Методика формирования муниципального задания и расчета

МЕТОДИКА ФОРМИРОВАНИЯ МУНЦИПАЛЬНОГО ЗАДАНИЯ И РАСЧЕТА
СРЕДСТВ НА ФИНАНСОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЕГО ВЫПОЛНЕНИЯ
МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ТЕВРИЗСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ОМСКОЙ ОБЛАСТИ на 2015 год
Настоящая методика устанавливает процедуру формирования муниципального задания и
расчета средств на финансовое обеспечение его выполнения муниципальными бюджетными
организациями дополнительного образования Тевризского муниципального района Омской
области (далее - организации)
Финансовое обеспечение выполнения муниципального задания организацией
осуществляется путем предоставления субсидий на возмещение нормативных затрат,
связанных с оказанием ими в соответствии с муниципальным заданием муниципальных услуг
(выполнением работ) (далее - субсидии).
Объем субсидии организации определяется из устанавливаемых показателей качества и
(или) объема (содержания) муниципальных услуг (работ) и нормативных затрат, связанных с
оказанием (выполнением) ими муниципальных услуг (работ) и рассчитывается по формуле:
Ос = Аi + У + Мз + Пр + Кп
A i - объем потребности i-ой организации Тевризского муниципального района Омской
области в финансовых ресурсах на выплату заработной платы, определяемый по формуле:
А i  А Пi  Кi
,
i
, где:
А Пi - норматив финансирования муниципальных организаций дополнительного
образования в части расходов на выплату заработной платы педагогическим работникам,
определяемый по формуле:
  Н ДОП  К ДОПn 
12
А Пi
 Н ИО  К ИО
n 1
,
,
j
,
, где:
n - количество видов групп дополнительного образования в зависимости от
продолжительности пребывания обучающихся в них;
Н ДОП - норматив финансирования муниципальных организаций дополнительного
образования (за исключением малокомплектных и сельских организаций дополнительного
образования) в части расходов на выплату заработной платы педагогическим работникам,
реализующим программы дополнительного образования, в расчете на одного обучающегося,
определяемый по формуле:
Н ДОП 
П ДОП
p
с ДОП  О Д  1  К1  К 3  К 4   К ДП  К 5Д  К 6  К 7  12 , где:
П ДОП - продолжительность пребывания обучающихся в группе дополнительного
образования детей;
p - норма рабочего времени педагога дополнительного образования детей, тренерапреподавателя в неделю;
с ДОП - показатель наполняемости группы дополнительного образования детей, равный 15;
О Д - средний размер оклада педагога дополнительного образования, равный 6270 руб.;
К1 - коэффициент, учитывающий наличие
квалификационной категории, рассчитанный по формуле :
у
педагогических
работников
К1  YB 1,2  Y1 1,1  Y2 1,05  Y YB  Y1  Y2  Y  1 , где:
YB - количество педагогических работников в муниципальной организации
дополнительного образования, аттестованных на высшую квалификационную категорию;
1,2 - коэффициент увеличения оклада педагогических работников, учитывающий наличие
высшей квалификационной категории;
Y1 - количество педагогических работников в муниципальной организации
дополнительного образования, аттестованных на первую квалификационную категорию;
1,1 - коэффициент увеличения оклада педагогических работников, учитывающий наличие
первой квалификационной категории;
Y2 - количество педагогических работников в муниципальной организации
дополнительного образования, аттестованных на вторую квалификационную категорию;
1,05 - коэффициент увеличения оклада педагогических работников, учитывающий
наличие второй квалификационной категории;
Y - количество педагогических работников в муниципальной организации
дополнительного образования, не имеющих квалификационной категории;
К 3 - коэффициент увеличения объема средств, необходимых на выплату заработной
платы, учитывающий наличие педагогических работников, поступивших впервые на работу (по
основному месту работы) в муниципальную организацию дополнительного образования в
соответствии с уровнем образования и (или) квалификации согласно полученному документу о
среднем профессиональном или высшем образовании (далее - молодые специалисты), в первые
три года работы, равный 0,06;
К 4 - коэффициент увеличения объема средств, необходимых на выплату заработной
платы, учитывающий прохождение педагогическими работниками аттестации для установления
соответствия уровня их квалификации требованиям, предъявляемым к квалификационным
категориям, равный 0,01;
К ДП - коэффициент увеличения объема средств, необходимых на выплату заработной
платы педагогическим работникам, реализующим программы дополнительного образования (за
исключением педагогов дополнительного образования, тренеров-преподавателей), равный 1,1;
К 5 Д - коэффициент увеличения объема средств, необходимых на выплату заработной
платы педагогам дополнительного образования, учитывающий стимулирующие выплаты,
равный 1,402;
К 6 - районный коэффициент;
К 7 - коэффициент увеличения объема денежных средств, необходимых на выплату
заработной платы, учитывающий страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации
на обязательное пенсионное страхование, Фонд социального страхования Российской
Федерации на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности
и в связи с материнством, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и
территориальные фонды обязательного медицинского страхования, а также на обязательное
социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний в соответствии с законодательством (далее - страховой коэффициент);
К ДОПn - количество обучающихся в муниципальной организации дополнительного
образования
Тевризского муниципального района Омской области в зависимости от
количества часов пребывания обучающихся в группе дополнительного образования по данным
комплектования на 1 января 2015 г;
Н ИО - норматив финансирования организаций дополнительного образования детей в
части расходов на выплату заработной платы педагогическим работникам в расчете на одного
обучающегося по индивидуальному учебному плану (при дистанционном обучении, при
психолого-педагогическом сопровождении лиц, проявивших выдающиеся способности, лиц,
добившихся успехов в учебной деятельности, научной (научно-исследовательской), творческой,
физкультурно-спортивной деятельности), определяемый по формуле:
а

Н ИО   ИО  О Д  1  К1  К 3  К 4   К 5Д  К ДП  К 6  К 7  12 , где:
 b

а ИО - среднее количество учебных часов на одного обучающегося по индивидуальному
учебному плану (при дистанционном обучении, при психолого-педагогическом сопровождении
лиц, проявивших выдающиеся способности, лиц, добившихся успехов в учебной деятельности,
научной (научно-исследовательской), творческой, физкультурно-спортивной деятельности);
b - норма рабочего времени педагога дополнительного образования в неделю;
О Д - средний размер оклада педагога дополнительного образования, равный 6270 руб.;
К1 - коэффициент, учитывающий наличие у педагогических работников
квалификационной категории;
К 3 - коэффициент увеличения объема средств, необходимых на выплату заработной
платы, учитывающий наличие молодых специалистов, в первые три года работы, равный 0,06;
К 4 - коэффициент увеличения объема средств, необходимых на выплату заработной
платы, учитывающий прохождение педагогическими работниками аттестации для установления
соответствия уровня их квалификации требованиям, предъявляемым к квалификационным
категориям, равный 0,01;
К 5 Д - коэффициент увеличения объема средств, необходимых на выплату заработной
платы педагогам дополнительного образования, учитывающий стимулирующие выплаты,
равный 1,3;
К 6 - районный коэффициент;
К 7 - страховой коэффициент;
К ИО - количество обучающихся по индивидуальному учебному плану (при
дистанционном обучении, при психолого-педагогическом сопровождении лиц, проявивших
выдающиеся способности, лиц, добившихся успехов в учебной деятельности, научной (научноисследовательской), творческой, физкультурно-спортивной деятельности);
К ДП - коэффициент увеличения объема средств, необходимых на выплату заработной
платы педагогическим работникам, реализующим программы дополнительного образования (за
исключением педагогов дополнительного образования), равный 1,1;
Кi – коэффициент
на оплату труда работников организаций дополнительного
образования, за исключением педагогических работников, утвержденный на 2015 год согласно
приложения 1.
У - расходы на прочие услуги
У = Уи + Уп +Ук + Ус + Ут
где
Уи - расходы на содержание имущества, рассчитанные по формуле :
Уи = А + М + П + Пч где
А - расходы по обслуживанию противопожарной сигнализации в размере 16000 руб на
организацию;
М – расходы на вывоз сухого мусора, согласно договора;
П - расходы на прозвонку электрических сетей в размере 15000 руб. на организацию;
Пч - расходы на пропитку чердачных помещений согласно договора;
Уп – прочие услуги, рассчитанные по формуле:
Уп = Мо + Мв + Унот + Устр , где
Мо -– расходы на прохождение медицинского осмотра работников организации ,
рассчитанные умножением количества работников на стоимость 1 медицинского осмотра,
утвержденного на 2015 год в размере 3000 руб.
Мв – расходы на медицинское освидетельствование водителей из расчета 20 руб. за 1
мед.освительствование умноженное на количество осмотров(250)
Унот – расходы на услуги нотариуса, в связи с переоформлением документации ( смена
наименования организации), из расчета 4000 руб. на одну организацию в год
Устр. – расходы на страхование транспорта в размере 5000 руб. на одну транспортную
единицу.
Ук - - норматив затрат на товары и услуги организаций коммунального
комплекса (далее - коммунальные услуги), определяемый, исходя из
установленных тарифов на коммунальные услуги и объемов потребления
коммунальных услуг организацией, с учетом требований обеспечения
энергоэффективности и энергосбережения (далее - норматив затрат на коммунальные
услуги), определяемый по формуле:
Ук = N1 + N 2 + N 3 + N 4 + N5 , где
N 1 - норматив затрат на холодное водоснабжение,
определяемый по формуле:
N 1 = T x V , где
Т - тариф
на холодное водоснабжение,
установленный
в соответствующем финансовом году – 45,21 руб;
V - объем потребления холодной воды в соответствующем финансовом
году(куб.м), определяемый исходя из фактического
отчетный финансовый год;
объема потребления за
N2 - норматив затрат на вывоз жидких нечистот, определяемый по
формуле:
N2 = T x V , где
Т - тариф на вывоз жидких нечистот, установленный на соответствующий
финансовый год – 250,00 руб.;
V - объем водоотведения в соответствующем финансовом году
(куб.м),определяемый
финансовый год;
исходя
из фактического объема потребления за отчетный
N3 - норматив затрат на тепловую энергию, определяемый согласно топливного баланса.
N4 - норматив затрат на электроснабжение, определяемый по формуле:
N4 = T x V , где
Т - тариф на электрическую энергию, установленный на
соответствующий финансовый год – 4,90 руб;
V - объем потребления электрической энергии в соответствующем
финансовом
году (кВт/час), определяемый исходя из фактического объема потребления за отчетный
финансовый год;
N5 баланса.
затраты на потребление природного газа, определяемые согласно топливного
Ус - нормативные затраты на приобретение услуг связи,
определяемые по формуле:
Ус = А x К + И , где
А - тариф на годовое абонентское обслуживание телефонной точки
на соответствующий год ;
К - количество телефонных точек;
И - стоимость услуг доступа к сети Интернет на соответствующий год,
определяемая на основании заключенных договоров за отчетный финансовый год;
Ут – транспортные расходы, согласно заявки руководителя в соответствии с графиком
проведения мероприятий с участием талантливых и одаренных детей.
Мз – расходы на приобретение материальных запасов, рассчитанные по формуле :
Мз = Со + Рм + Т + М + Ос где
Со - расходы на приобретение средств индивидуальной защиты из расчета 500 руб. на 1
работника, отнесенного к категории «рабочие».
Рм – расходы на приобретение прочих расходных материалов, рассчитанные по формуле :
Рм = К у * Нм, где
Ку – количество обучающихся в образовательной организации дополнительного
образования согласно комплектования на 1 сентября 2014г.
Нм – норматив расходов на приобретение расходных материалов, утвержденный на 2015
год – 80 руб.
Т – расходы на ГСМ, исходя из пробега и стоимости ГСМ на 2015 год
М - норматив затрат на приобретение медикаментов, определяемый по формуле:
М = Ч х Н , где
Ч - плановая численность обучающихся , занимающихся в группах(секциях) спортивной
направленности согласно комплектования на 1 сентября 2014 г
Н – нормативная сумма расходов медикаменты из расчета 40,00 руб., установленная на 2015
год.
Ос – расходы на приобретение основных средств, предусмотренные на 2015 год для БОУ
ДО «Тевризский ДООФСЦ» в размере 10,0 т.руб. на приобретение триммера.
Пр – прочие расходы, исчисленные по формуле
Пр = Пмер + N + Л ,
где
Пмер – расходы на проведение мероприятий с участием одаренных и талантливых детей
согласно плана мероприятий на текущий финансовый год ,
N - норматив затрат на уплату налогов, определяемый как сумма
затрат на уплату:
- земельного налога;
- транспортного налога;
- налога на имущество организаций;
- плата за негативное воздействие на окружающую среду
Л – расходы на переоформление лицензии в сумме 6000 руб на одну организацию,
Кп - расходы на курсовую подготовку и переподготовку работников организаций
дополнительного образования согласно графика, утвержденного на 2015 год, рассчитанные по
формуле :
Кп = Роб + Ксут + Кпрож + К пр,
где
Роб- расходы на оплату стоимости обучения, в зависимости от продолжительности
подготовки(переподготовки), 72 часа – 2800 руб., 108 часов – 4500 руб., свыше 500 часов –
15000 руб. на одного работника,
К сут – расходы на оплату суточных из расчета 100 руб. в сутки ,
Кпрож – расходы на оплату проживания из расчета 12 руб. в день,
Кпр. – расходы на оплату проезда к месту обучения и обратно в размере 1600 руб. на
одного работника
Приложение 1
Значения коэффициентов увеличения объема средств, необходимых на оплату труда
работникам образовательных учреждений дополнительного образования Тевризского
муниципального района , за исключением педагогических работников.
БОУ ДО «Тевризский ДДТ»
БОУ ДО «Тевризский ДООФСЦ»
1,171
1,32