ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ 1 квартал 2011 - Холдинг-78
реклама
ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ Закрытое акционерное общество «Стройполимер» Код эмитента: 1 1 2 2 3 – J за 1 квартал 2011 г Место нахождения эмитента: Россия, 196655, Санкт-Петербург, г. Колпино, ул. Северная, д. 14 Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах Генеральный директор (наименование должности руководителя эмитента) Дата “ 31 ” мая И.Н. Толмачева (подпись) 20 11 г. Главный бухгалтер (наименование должности лица, осуществляющего функции главного бухгалтера эмитента) Дата “ 31 ” мая (И.О. Фамилия) Агафонова В.К. (подпись) (И.О. Фамилия) 20 11 г. М.П. Контактное лицо: Руководитель отдела правового обеспечения бизнеса Кузьмина Екатерина Геннадьевна (указываются должность, фамилия, имя, отчество контактного лица эмитента) Телефон: (812) 324-22-20 (указывается номер (номера) телефона контактного лица) Факс: (812) 324-22-20 (указывается номер (номера) факса эмитента) Адрес электронной почты: [email protected] (указывается адрес электронной почты контактного лица (если имеется)) Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, http://holding78.com/doc_poly.html на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете 1 Оглавление Введение I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет 1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента 1.2. Сведения о банковских счетах эмитента 1. 3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента 1.4. Сведения об оценщике эмитента 1.5. Сведения о консультантах эмитента 1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента 2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента 2.2. Рыночная капитализация эмитента 2.3. Обязательства эмитента 2.3.1. Кредиторская задолженность 2.3.2. Кредитная история эмитента 2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам 2.3.4. Прочие обязательства эмитента 2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг 2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг 2.5.1. Отраслевые риски 2.5.2. Страновые и региональные риски 2.5.3. Финансовые риски 2.5.4. Правовые риски 2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента III. Подробная информация об эмитенте 3.1. История создания и развитие эмитента 3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента 3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента 3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента 3.1.4. Контактная информация 3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика 3.1.6. Филиалы и представительства эмитента 3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента 3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента 3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента 3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента 3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента 3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий 3.2.6. Совместная деятельность эмитента 3.3. Планы будущей деятельности эмитента 3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях 3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента 3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента 2 3.6.1. Основные средства IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента 4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента 4.1.1. Прибыль и убытки 4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности 4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств 4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента 4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента 4.3.2. Финансовые вложения эмитента 4.3.3. Нематериальные активы эмитента 4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований 4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента 4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента 4.5.2. Конкуренты эмитента V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента 5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента 5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента 5.2.1. Состав совета директоров эмитента 5.2.2. Информация о единоличном исполнительном органе эмитента 5.2.3. Состав коллегиального исполнительного органа эмитента 5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента 5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента 5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента 5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента 5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента 5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента 6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций 6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ('золотой акции') 6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента 6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций 6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 3 6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация 7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента 7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал 7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год 7.4. Сведения об учетной политике эмитента 7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж 7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года 7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах 8.1. Дополнительные сведения об эмитенте 8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента 8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента 8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента 8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента 8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций 8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом 8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента 8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента 8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента 8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) 8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых находятся в обращении 8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт) 8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска 8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска 8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием 8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента 8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам 8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента 8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента 8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет 8.10. Иные сведения 8.11. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками 4 5 Введение Основания возникновения у эмитента обязанности осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета: Эмитент является акционерным обществом государственная регистрация одного выпуска ценных бумаг, которого сопровождалась регистрацией проспекта эмиссии ценных бумаг в случае размещения таких ценных бумаг путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышало 500; "Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете" 6 1. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет 1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента Состав совета директоров эмитента ФИО ФИО Кунков Илья Вениаминович (председатель совета директоров) Гринченко Елена Егоровна Командина Александра Викторовна Толмачева Ирина Николаевна Карабанова Наталья Александровна Год рождения 1964 1970 1980 1972 1977 Единоличный исполнительный орган эмитента ФИО Толмачева Ирина Николаевна Год рождения 1972 Состав коллегиального исполнительного органа эмитента Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен 1.2. Сведения о банковских счетах эмитента Сведения о кредитной организации Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Банк ВТБ Северо-Запад" филиал "Меридиан", дополнительный офис №37 Сокращенное фирменное наименование: Филиала "Меридиан" ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад» Место нахождения: 196655, Санкт-Петербург,г. Колпино, ул. Труда, д.7/5 ИНН: 7831000010 БИК: 044030791 Номер счета: 40702810020000000333 Корр. счет: 30101810200000000791 Тип счета: Расчетный Сведения о кредитной организации Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Банк ВТБ Северо-Запад" филиал "Меридиан", дополнительный офис №37 Сокращенное фирменное наименование: Филиала "Меридиан" ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад» Место нахождения: 196655, Санкт-Петербург,г. Колпино, ул. Труда, д.7/5 ИНН: 7831000010 7 БИК: 044030791 Номер счета: 40702810520000001049 Корр. счет: 30101810200000000791 Тип счета: Расчетный Сведения о кредитной организации Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Банк ВТБ Северо-Запад" филиал "Меридиан", дополнительный офис №37 Сокращенное фирменное наименование: Филиала "Меридиан" ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад» Место нахождения: 196655, Санкт-Петербург,г. Колпино, ул. Труда, д.7/5 ИНН: 7831000010 БИК: 044030791 Номер счета: 40702840620005000067 Корр. счет: 30101810200000000791 Тип счета: Текущий Сведения о кредитной организации Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Банк ВТБ Северо-Запад" филиал "Меридиан", дополнительный офис №37 Сокращенное фирменное наименование: Филиала "Меридиан" ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад» Место нахождения: 196655, Санкт-Петербург,г. Колпино, ул. Труда, д.7/5 ИНН: 7831000010 БИК: 044030791 Номер счета: 40702840920005000068 Корр. счет: 30101810200000000791 Тип счета: Транзитный Сведения о кредитной организации Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Банк ВТБ Северо-Запад" филиал "Меридиан", дополнительный офис №37 Сокращенное фирменное наименование: Филиала "Меридиан" ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад» Место нахождения: 196655, Санкт-Петербург,г. Колпино, ул. Труда, д.7/5 ИНН: 7831000010 БИК: 044030791 Номер счета: 40702978220005000067 Корр. счет: 30101810200000000791 Тип счета: Текущий Сведения о кредитной организации Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Банк ВТБ Северо-Запад" филиал "Меридиан", дополнительный офис №37 Сокращенное фирменное наименование: Филиала "Меридиан" ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад» Место нахождения: 196655, Санкт-Петербург,г. Колпино, ул. Труда, д.7/5 ИНН: 7831000010 БИК: 044030791 Номер счета: 40702978520005000068 Корр. счет: 30101810200000000791 Тип счета: Текущий Сведения о кредитной организации 8 Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Банк ВТБ Северо-Запад" филиал "Меридиан", дополнительный офис №37 Сокращенное фирменное наименование: Филиала "Меридиан" ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад» Место нахождения: 196655, Санкт-Петербург,г. Колпино, ул. Труда, д.7/5 ИНН: 7707083893 БИК: 044030653 Номер счета: 40702810755320183637 Корр. счет: 30101810500000000653 Тип счета: Транзитный Сведения о кредитной организации Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) Сокращенное фирменное наименование: Северо-Западный Банк Сбербанка РФ г. СанктПетербург Место нахождения: 187342 Санкт-Петербург,г. Кировск, б-р. Партизанской Славы, д.12а ИНН: 7831000010 БИК: 044030791 Номер счета: 40702978520005000068 Корр. счет: 30101810200000000791 Тип счета: Расчетный Сведения о кредитной организации Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество "ЮниКредит Банк" Сокращенное фирменное наименование: Петербургский филиал ЗАО ЮНИКРЕДИТ Банк г. Санкт-Петербург Место нахождения: 191025, Санкт-Петербург,наб. реки Фонтанки ,д.48/2 ИНН: 7710030411 БИК: 044030858 Номер счета: 40702810100023222768 Корр. счет: 30101810800000000858 Тип счета: Расчетный 1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента В указанный период аудитор (аудиторы) эмитентом не привлекался 1.4. Сведения об оценщике эмитента В указанный период оценщики эмитентом не привлекались 1.5. Сведения о консультантах эмитента Финансовые консультанты эмитентом не привлекались. 1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет 9 Иных подписей нет II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента 2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента Наименование показателя Стоимость чистых активов эмитента, руб. Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, % Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, % Покрытие платежей по обслуживанию долгов, % 2 010 2 009 2 008 2 007 2 006 1кв.2011 616 000,0 -5 482 000,0 -3 031 000,0 176,1 193,1 180,0 168,0 167,0 195,0 175,8 193,0 180,1 140,4 163,4 193,5 35,6 убыток 3 214 000,0 9 976 000,0 1 358 000,0 27,7 убыток убыток 5,4 Уровень просроченной задолженности, % 0 0,2 0,2 0,2 0,3 0,4 0,2 Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз 0 1,6 1,2 0,7 3,1 3,1 0,4 Доля дивидендов в прибыли, % 0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 24 607,5 1 690,0 840,0 4 720,6 425,1 6 991,0 3,0 1,0 6,9 3,0 8,8 4,9 Производительность труда, руб./чел Амортизация к объему выручки, % 1 10 Стоимость чистых активов эмитента на конец 2010 года, по сравнению с 2009, увеличилась на 100,11%, а за последние пять лет уменьшились на – 0,06%. Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам уменьшилось на 1,05%. По сравнению с показателем отношения суммы всех привлеченных средств к капиталу и резервам показатель отношения суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам незначительно ниже. Это означает что, в структуре долга преобладают краткосрочные заимствования (в основном – кредиторская задолженность). Производительность труда за последний год увеличилась на 22917тыс. руб./чел. (на 37% от уровня 2009 г.). Такое изменение связано с увеличениемв 2009 году выручки компании. Дивиденды по обыкновенным акциям за истекший финансовый год по решению собрания акционеров не начислялись. В целом, финансовое положение компании стабильное. Заёмные средства составляют не более 50% стоимости всех активов. За истекший год удалось снизить показатель задолженности . 2.2. Рыночная капитализация эмитента Не указывается эмитентами, обыкновенные именные акции которых не допущены к обращению организатором торговли 2.3. Обязательства эмитента 2.3.1. Кредиторская задолженность Структура кредиторской задолженности ЗАО «Стройполимер» 2010 Наименование обязательств Срок наступления платежа До 1 года Свыше 1 года Кредиторская задолженность перед 14313351 поставщиками и подрядчиками, руб. в том числе просроченная, руб. Кредиторская задолженность персоналом организации, руб. 0 х перед 27126 в том числе просроченная, руб. 0 х Кредиторская задолженность перед 2383569 бюджетом и государственными внебюджетными фондами, руб. в том числе просроченная, руб. 0 Кредиты,займы руб. 23877383 в том числе просроченные, руб. 0 Прочая кредиторская задолженность, руб. 37971434 в том числе просроченная, руб. 0 х х х Итого, руб. 11 в том числе просрочено, руб. 0 х Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности: Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Строительные материалы" Сокращенное фирменное наименование: ООО "Строительные материалы" Место нахождения: 119119, Санкт-Петербург, 8 линия В.О. 61 к.2 лит.В Фактический адрес: 119119, Санкт-Петербург, 8 линия В.О. 61 к.2 лит.В ИНН: 7801459328 ОГРН: 1089847031372 Сумма кредиторской задолженности, руб.: 4 664 200,00 рублей Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): Просроченная задолженность отсутствует Кредитор является аффилированным лицом эмитента: Нет 1кв.2011 Наименование обязательств Срок наступления платежа До 1 года Свыше 1 года Кредиторская задолженность перед 9624792 поставщиками и подрядчиками, руб. в том числе просроченная, руб. Кредиторская задолженность персоналом организации, руб. 0 х перед 27178 в том числе просроченная, руб. 0 х Кредиторская задолженность перед 434360 бюджетом и государственными внебюджетными фондами, руб. в том числе просроченная, руб. 0 Кредиты,займы руб. 58600000 в том числе просроченные, руб. , Прочая кредиторская задолженность, руб. 16401670 в том числе просроченная, руб. 0 Итого, руб. 85088000 в том числе просрочено, руб. 0 х х х х Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности: Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Строительные материалы" Сокращенное фирменное наименование: ООО "Строительные материалы" Место нахождения: 119119, Санкт-Петербург, 8 линия В.О. 61 к.2 лит.В Фактический адрес: 119119, Санкт-Петербург, 8 линия В.О. 61 к.2 лит.В 12 ИНН: 7801459328 ОГРН: 1089847031372 Сумма кредиторской задолженности, руб.: 1 503 483,00 рублей Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): Просроченная задолженность отсутствует Кредитор является аффилированным лицом эмитента: Нет 2.3.2. Кредитная история эмитента Наименование обязательств Договор займа № 21/0501 от 21,05,08 Договор займа № 24/12 от 24,12,10 Договор займа №18/01 от 18,01,11 Сумма основного долга Валюта Срок кредита (займа) срок погашения ЗАО "Холдинг 78" 23 377 000,00 руб. 21,05,08-31,08,11 ЗАО "Холдинг 78" 500 000,00 руб. 24,12,10-23,12,11 ЗАО "Холдинг 78" 3 392 938,72 руб. 18,01,11-17,01,12 Наименование кредитора 2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам Указанные обязательства отсутствуют 2.3.4. Прочие обязательства эмитента Прочих обязательств, не отраженных в бухгалтерском балансе, которые могут существенно отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходов, не имеется. 2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг В отчетном квартале эмитентом не осуществлялось размещение ценных бумаг путем подписки 2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг 13 Политика эмитента в области управления рисками: В отчетном квартале размещение эмиссионных ценных бумаг не производилось. Ниже приведены риски, связанные с приобретением размещенных эмиссионных ценных бумаг Эмитента. 2.5.1. Отраслевые риски Резкие колебания (падение/повышение) арендных ставок на рынке коммерческой недвижимости, которые несут за собой ротацию арендаторов, в связи с этим, возникает возможность отсутствия арендаторов и как следствие свободные площади. Таким образом, данный фактор может негативно отразится на общем финансовом положении и результатах операционной деятельности эмитента 2.5.2. Страновые и региональные риски Нельзя гарантировать, что последние тенденции российской экономики, включая повышение валового внутреннего продукта, относительную стабильность рубля и снижение темпов инфляции сохранятся в будущем. Кроме того, по отношению к доллару США, а также последствия ослабления денежно-кредитной политики или иные факторы могут в будущем оказать неблагоприятное воздействие на российскую экономику и бизнес эмитента. Рисков, связанных с географическим местонахождением эмитента нет. 2.5.3. Финансовые риски У Общества отсутствуют выручка и обязательства в иностранной валюте. В части производства продукции Общество ориентировано на российский рынок. Таким образом, отсутствует прямое влияние валютных рисков на деятельность Общества. Недостаточный опыт России в сфере рыночной экономики по сравнению с более развитыми странами создает многочисленные риски, которые могут помешать ведению деятельности Общества. Например, среди российских предприятий и государства широко практикуется неисполнение своих обязательств. Кроме того, сложно оценить кредитоспособность некоторых контрагентов Общества, поскольку для оценки их финансового положения не существует надежных механизмов, например надежных кредитных отчетов или баз данных. Вследствие этого, предприятие сталкивается с риском того, что некоторые из клиентов или иных дебиторов могут не произвести оплату или не выполнить условия своих соглашений с Обществом, что может неблагоприятно повлиять на результаты операционной деятельности Общества. Общество в состоянии проводить банковские операции только с ограниченным количеством кредитоспособных и надежных российских банков, так как российская банковская система подвержена кризисным явлениям. Российское законодательство касательно банков и банковских счетов интерпретируется различным образом и применяется непоследовательно. Как российская банковская система, так и другие финансовые системы России еще не вполне развиты и урегулированы. Финансовый кризис 2008 года привел к усложнению получения кредитования. Наступление затяжного финансового кризиса в России или несостоятельность одного из банков может негативно повлиять на финансовые результаты деятельности Общества и на его возможность осуществлять банковские операции в России. Риск влияния инфляции на деятельность предприятия может возникнуть в случае повторения финансового кризиса. Изменение процентных ставок может привести к увеличению стоимости обслуживания заемных 14 средств, что может негативно повлиять на финансовое положение Общества. Изменения российской налоговой системы могут также оказать существенное негативное влияние на деятельность Общества. Финансовые риски Степень Вероятность влияния появления риска Инфляция Средняя Высокая Валютные риски Низкая Высокая Риски валютного регулирования Низкая Высокая Риски банковского сектора Средняя Высокая Риск изменения процентных ставок Средняя Высокая Невыполнение обязательств Высокая Средняя контрагентами Риски антимонопольного Средняя Средняя законодательства Риски изменения налоговой системы Высокая Высокая Наиболее чувствительными к воздействию финансовых рисков являются показатели выручки, себестоимости и чистой прибыли Общества. 2.5.4. Правовые риски Эмитент экономически стабильно и находится в устойчивом состоянии. Эмитент не работает в режиме правовых рисков и не участвует в судебных процессах, которые могут оказать существенные последствия для Эмитента. 2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента Риски, связанные с текущими судебными процессами, в которых участвует эмитент. По мнению эмитента, судебные процессы, в которых в настоящее время участвует эмитент, не несут рисков, которые могут оказать существенное влияние на деятельность эмитента. III. Подробная информация об эмитенте 3.1. История создания и развитие эмитента 3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента Полное фирменное наименование эмитента: “Стройполимер” Сокращенное наименование: ЗАО “Стройполимер”. Закрытое акционерное общество Предшествующие полные и сокращенные фирменные наименования (наименования) и организационно-правовые формы с указанием даты и оснований изменения: Полное фирменное наименование: Акционерное общество закрытого типа «Стройполимер» 15 Сокращенное фирменное наименование: АОЗТ «Стройполимер» Дата введения наименования: 28.12.1992 Основание введения наименования: Государственная регистрация предприятия на основании Распоряжения Главы администрации Колпинского района мэрии Санкт-Петербурга Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Стройполимер» Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Стройполимер» Дата введения наименования: 12.07.1996 Основание введения наименования: решение общего собрания акционеров эмитента от 30.05 1996 г. Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Стройполимер» Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Стройполимер» Дата введения наименования: 24.09.2007 Основание введения наименования: решение общего собрания акционеров эмитента от 24.08 2007 г. Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Стройполимер» Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Стройполимер» Дата введения наименования: 21.08.2008 Основание введения наименования: решение общего собрания акционеров эмитента от 14.08.2008 г. 3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента Данные о первичной государственной регистрации Номер государственной регистрации: 1777-р Дата государственной регистрации: 28.12.1992 Наименование органа, осуществившего государственную регистрацию: Администрация Колпинского района Санкт-Петербурга Данные о регистрации юридического лица: Основной государственный регистрационный номер юридического лица: 1027808753554 Дата регистрации: 11.11.2002 Наименование регистрирующего органа: Инспекция Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по Колпинскому району Санкт-Петербурга 3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента 16 Срок существования эмитента с даты его государственной регистрации, а также срок, до которого эмитент будет существовать, в случае если он создан на определенный срок или до достижения определенной цели: 19 лет. Эмитент создан на неопределенный срок ЗАО «Стройполимер» является правопреемником завода «Стройполимер», который образован с 01.01.1983 года на базе действующих цехов объединения «Победа». 01.02.1989 года коллектив завода «Стройполимер» заключил договор об аренде предприятия с Главленстройматериалами. За время работы предприятие работало устойчиво и рентабельно. Специализировалось по выпуску полимерных строительных материалов: линолеума, мастик клеящих и герметизирующих, пленки ПВХ для производства линолеума. В соответствии с Законом РСФСР «О приватизации государственных и муниципальных предприятий в РСФСР» по инициативе трудового коллектива арендного предприятия «Стройполимер» были приватизированы основные фонды предприятия, но основе которых было создано акционерное общество закрытого типа «Стройполимер». Устав АОЗТ «Стройполимер» зарегистрирован Распоряжением Главы Администрации Колпинского района от 28.12.1992 года №1777-р. В соответствии с Гражданским Кодексом РФ, Законом РФ «Об акционерных обществах» от 2612.1995 учредительные документы акционерного общества были приведены в соответствие с законодательством. Распоряжением Главы Администрации Колпинского района от 12.07.1996 г. № 664-р была зарегистрирована новая редакция Устава Закрытого акционерного общества «Стройполимер». Эмитент имеет гражданские права и несет обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных законом. 3.1.4. Контактная информация Место нахождения эмитента: 196665, Российская Федерация, Санкт-Петербург, Колпино, улица Северная, дом 14; Место нахождения постоянно действующего исполнительного органа эмитента: 196665, Российская Федерация, Санкт-Петербург, Колпино, улица Северная, дом 14; Номер (номера) телефона, факса: 461-30-11; Адрес электронной почты (если имеется): нет; Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация об эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах: holding78.com/doc_poly.html 3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика ИНН: 7817014638 3.1.6. Филиалы и представительства эмитента Эмитент не имеет филиалов и представительств 3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента 3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента 17 Коды ОКВЭД 70,20 70,20,2 3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента Виды хозяйственной деятельности (виды деятельности, виды продукции (работ, услуг)), обеспечившие не менее чем 10 процентов объема реализации (выручки) эмитента за отчетный период Единица измерения: руб. Наименование вида продукции (работ, услуг): Сдача в аренду недвижимого имущества Наименование показателя 2006 2007 0 0 0 0 2008 2009 2010 2011, 1 квартал Сдача в аренду недвижимого имущества Объем выручки от продажи продукции (работ, услуг), руб. Доля от общего объема выручки, % 17 647 000 37 196 000 95,5 100 49 215 000 100 13 813 091 100 Производство отделочных полимерных строительных материалов Объем выручки от продажи продукции (работ, услуг), руб. Доля от общего объема выручки, % 91 811 000 100 92 243 000 100 832 000 4,5 Основную хозяйственную деятельность Эмитент осуществляет на территории Санкт-Петербурга. Деятельность эмитента не носит сезонного характера. Выручка от реализации продукции, работ, услуг за 1 квартал 2011 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличилась на 28,1% и составила 13 982 000 руб. Увеличение валовой прибыли за 1 квартал 2011 года относительно аналогичного периода 2010 года составило 147,4 % или 1 515 000 руб. Изменение размера выручки связано с увеличением сданных в аренду объектов недвижимости (арендопригодных площадей). 3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента За 2010 год Полное фирменное наименование: ООО "Энергия Холдинг" Место нахождения: 195009, Санкт- Петербург, ул.Михайлова, дом 19 лит.А 18 ИНН: 7710434887 Осуществляет поставку электроэнергии. Доля в общем объеме поставок, %: 25,5 Средняя цена приобретенной электроэнергии в 2010 г. по сравнению с 2009 г. повысилась на 27%. Полное фирменное наименование: ООО "Санлит-Т" Место нахождения: 196655, Санкт- Петербург, г.Колпино, ул.Северная, дом 12 ИНН: 7817044495 Осуществляет поставку теплоэнергии. Доля в общем объеме поставок, %: 16,4 Средняя цена приобретенной теплоэнергии в 2010 г. по сравнению с 2009 г. повысилась на 26%. Услуги закупаются на свободном рынке по постоянно изменяющимся рыночным ценам. Импортные поставки отсутствуют. За 1 квартал 2011 года Полное фирменное наименование: ООО "Энергия Холдинг" Место нахождения: 195009, Санкт- Петербург, ул.Михайлова, дом 19 лит.А ИНН: 7710434887 Осуществляет поставку электроэнергии. Доля в общем объеме поставок, %: 25,5 Средняя цена приобретенной электроэнергии в 1 квартале 2011 г. по сравнению с 1 кварталом 2010 г. повысилась на 39%. Полное фирменное наименование: ООО "Санлит-Т" Место нахождения: 196655, Санкт- Петербург, г.Колпино, ул.Северная, дом 12 ИНН: 7817044495 Осуществляет поставку теплоэнергии. Доля в общем объеме поставок, %: 16,4 Средняя цена приобретенной теплоэнергии в 1 квартале 2011 г. по сравнению с 1 кварталом 2010 г. повысилась на 94%. Услуги закупаются на свободном рынке по постоянно изменяющимся рыночным ценам. Импортные поставки отсутствуют. 3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента ЗАО “Стройполимер” осуществляет свою деятельность на следующих товарных рынках: сдача в аренду объектов недвижимого имущества. Резкие колебания (падение/повышение) арендных ставок на рынке коммерческой недвижимости, которые несут за собой ротацию арендаторов, в связи с этим, возникает возможность отсутствия арендаторов и как следствие свободные площади. 3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий Эмитент лицензий не имеет 3.2.6. Совместная деятельность эмитента Совместная деятельность эмитентом не ведется 19 3.3. Планы будущей деятельности эмитента Основными направлениями развития эмитента на последующие периоды являются: Совершенствование системы управления предприятием, включающее в себя: совершенствование действующей системы бюджетирования, в том числе, разработка методики планирования материальных потоков, разработка методики планирования баланса эмитента; планируется создание автоматизированной системы управленческого учета на базе автоматизированного бухгалтерского учета; совершенствование финансовой системы учета, контроля, развитие форм внутреннего финансового анализа; Управление персоналом, социальные программы В рамках дальнейшего совершенствования работы в области управления трудовыми ресурсами и повышения эффективности персонала планируются мероприятия, направленные на: дальнейшее совершенствование системы морального и материального стимулирования труда, гибкой системы мотивации персонала, формирование кадрового резерва менеджеров среднего звена, развитие комплексной системы обучения и развития персонала, качественное изменение процедуры подбора и адаптации персонала, дальнейшее развитие социальных программ, направленных на повышение социальной защищенности работников предприятия. 3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях В промышленных, банковских, финансовых группах, холдингах, концернах, ассоциациях эмитент не состоит. 3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента Дочерних и зависимых обществ не имеет 3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента 3.6.1. Основные средства Информация о первоначальной (восстановительной) стоимости основных средств и величине начисленной амортизации за 1 квартал 2011г. 20 Наименование группы объектов основных средств Первоначальная (восстановительная) стоимость, руб. Сумма начисленной амортизации, руб. 15 606 206 1 916 136 6 447 356 Здания 42 090 336 Сооружения 2 399 303 Машины и 6 718 301 оборудование Транспортные 0 0 средства Производственный 348 671 335 708 и хозяйственный инвентарь Прочие виды 351 784 311 656 основных средств Земельные 10 330 610 0 участки ИТОГО: 62 239 005 24 617 062 Отчетная дата: 31.03.2011 Переоценка основных средств за указанный период не проводилась. Обременения основных средств общества отсутствуют. Информация о первоначальной (восстановительной) стоимости основных средств и величине начисленной амортизации за 2010 год Наименование группы объектов основных средств Первоначальная (восстановительная) стоимость, руб. Сумма начисленной амортизации, руб. 15 477 753 1 904 873 6 350 466 Здания 42 090 336 Сооружения 2 399 303 Машины и 6 718 301 оборудование Транспортные 0 0 средства Производственный 348 671 334 323 и хозяйственный инвентарь Прочие виды 351 784 284 933 основных средств Земельные 10 330 610 0 участки ИТОГО: 62 239 005 24 352 348 Отчетная дата: 31.12.2010 Переоценка основных средств за указанный период не проводилась. Обременения основных средств общества отсутствуют. IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента 21 4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента 4.1.1. Прибыль и убытки Наименование показателя 2006 2007 Выручка, руб. 91 811 000 - 18 202 000 -33 229 000 Валовая прибыль, руб. Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), руб. Рентабельность собственного капитала, % Рентабельность активов, % Коэффициент чистой прибыльности, % Рентабельность продукции (продаж), % Оборачиваемость капитала Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, руб. Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса 2008 2009 2010 2011, 3 мес. 92 243 000 - 9 456 000 -17 092 000 18 479 000 3 610 000 37 196 000 2 943 000 49 215 000 13 982 000 4 919 000 1 515 000 4 085 000 - 2 573 000 10 282 000 1 497 000 -596,46 240,19 -134,77 46,94 1 669,16 110,24 -42,19 -36,19 -31,39 -18,53 5,38 22,11 -3,25 -6,92 13,23 20,89 1,73 10,71 -19,83 -10,25 19 ,54 7,91 9,99 10,84 12,29 38 229 000 -0,49 -13,06 50 916 000 -0,94 -6,21 46 831 000 -0,62 -6,85 49 282 000 -0,62 66,24 43 184 000 8,28 42 179 000 -0,56 -0,49 Экономический анализ прибыльности/убыточности эмитента исходя из динамики приведенных показателей. В том числе раскрывается информация о причинах, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности по состоянию на момент окончания отчетного квартала в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет): Показатели рентабельности и оборачиваемости собственного капитала, рентабельности активов и продаж свидетельствуют о стабилизации деятельности Эмитента. 4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности Выручка от реализации продукции, работ, услуг за 1 квартал 2011 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличилась на 28,1% и составила 13 982 000 руб. Увеличение валовой прибыли за 1 квартал 2011 года относительно аналогичного периода 2010 года составило 147,4 % или 1 515 000 руб. Изменение размера выручки связано с увеличением сданных в аренду объектов недвижимости (арендопригодных площадей). 4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств Наим-ние показателя Рекомендуемая методика расчета 2006 2007 2008 2009 2010 2011, 3 мес. 22 Собственные оборотные средства, тыс. руб. Индекс постоянного актива Коэффициент текущей ликвидности Коэффициент быстрой ликвидности Коэффициент автономии собственных средств Капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) – целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов – внеоборотные активы – долгосрочная дебиторская задолженность Внеоборотные активы + долгосрочная дебиторская задолженность/капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) – целевые финансирование и поступления +доходы будущих периодов Оборотные активы – долгосрочная дебиторская задолженность/краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов) (Оборотные активы – запасы – налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям – долгосрочная дебиторская задолженность)/краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов) (Капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) – целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов) / (Внеоборотные активы + оборотные активы) -17 950 -32 027 -48 924 -50 545 -43 047 -42 179 4,22 -3,5 -15,14 -8,22 70,88 32,06 0,77 0,48 0,38 0,40 0,44 0,51 0,45 0,41 0,36 0,36 0,41 0,50 0,07 -0,13 -0,04 -0,07 0,01 0,02 Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная «Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10 октября 2007 года № 06-117/пз-н. Динамика показателей текущей и быстрой ликвидности, коэффициент автономии отражает относительно стабильные показатели деятельности эмитента, но характеризует его финансовое положение как неустойчивое. Отрицательная величина собственных оборотных средств свидетельствует о негативной ситуации эмитента, заемные средства эмитента значительно превышают его накопленный капитал. 4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента 4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента 23 Наименование показателя 2006 2007 2008 2009 2010 539 600,00 539 600,00 539 600,00 539 600,00 539 600,00 - - - - - - - - - - 136 562,00 136 562,00 136 562,00 136 562,00 136 562,00 Размер уставного капитала Общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи) Процент акций (долей), выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), от размещенных акций (уставного капитала) эмитента Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента Размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость Размер нераспределенной чистой прибыли эмитента Общая сумма капитала эмитента 2011, 3 мес. 539 600,00 - - 136 562,00 43 123 963,24 43 123 963,24 43 123 963,24 43 123 963,24 43 123 963,24 43 123 963,24 19 868 000,00 50 916 000,00 46 831 000,00 49 282 000,00 43 184 000,00 23 932 125,24 7 115 874,76 3 030 874,76 5 481 874,76 - 43 800 125,24 616 125,24 Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента Наименование показателя 2006 2007 2008 4 166 000,00 1 691 000,00 2009 2010 3 320 000,00 2 238 000,00 2011, 3 мес. Оборотные активы Запасы 28856 000,00 2 205 000,00 24 сырье, материалы и другие аналогичные ценности 10758 000,00 3 409 000,00 1 172 000,00 1 156 000,00 173 000,00 животные на выращивании и откорме - - - - - затраты в незавершенном производстве - - - - - - - готовая продукция и товары для перепродажи 1000,00 173 000,00 18 020 000,00 716 000,00 1 000,00 78 000,00 41 000,00 519 000,00 2 164 000,00 2 064 000,00 2 031 000,00 149 000,00 175 000,00 209 000,00 218 000,00 178 000,00 178 000,00 - - - 27 258 000,00 29 883 000,00 30 485 000,00 3 519 000,00 4 408 000,00 - - 629 000,00 1 167 000,00 - - товары отгруженные расходы будущих периодов прочие запасы и затраты Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) в том числе покупатели и заказчики Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) в том числе покупатели и заказчики Краткосрочные финансовые вложения Денежные средства Прочие оборотные активы - 33 424 000,00 - 24 572 000,00 12 087 000,00 7 744 000,00 - - 8 022 000,00 27 812 485,00 22 696 425,00 - 3 157 000,00 4 379 000,00 624 000,00 - 859 000,00 - 1 266 046,00 Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты): Финансирование оборотных средств осуществляется за счет прибыли, займов и кредитов, а также за счет кредиторской задолженности. Политика эмитента по финансированию оборотных средств, а также факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления: ЗАО «Стройполимер» при управлении оборотными средствами руководствуется величиной страховых запасов по всем видам сырья, тары и упаковочных материалов). При определении размера страховых запасов, сырья и упаковочных материалов принимается во внимание время реагирования поставщиков от момента заказа до момента поставок, возможные изменения производственной программы в ассортименте, минимальный объем заказа, соотношение цены и объема заказа. Размеры страховых запасов постоянно контролируются и анализируются и в 25 случае необходимости изменяются. Объем закупок по каждому виду сырья, тары и упаковки определяется исходя из объема производства и объема страхового запаса. 4.3.2. Финансовые вложения эмитента Не указывается эмитентами, не имеющих ценных бумаг, допущенных к обращению организатором торговли 4.3.3. Нематериальные активы эмитента В период с 01.07.2002 года по 31.03.2011 г у ЗАО «Стройполимер» нематериальные активы отсутствуют. Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах: Федеральный закон «О бухгалтерском учете» от 21.11.96г. № 129-ФЗ, Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденное Приказом Минфина РФ от 27.12.07г. № 153 н, ПБУ 14/2007«Учет нематериальных активов». 4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований Расходы в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований в отчетном квартале не производились. 4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента С 2002 по 2007 г. у эмитента происходит снижение объемов производства, чему способствует ряд факторов (причин): 1) Стройполимер производит выпуск продукции – линолеума – максимальной шириной 1,5 м., 2,3 м. При этом качество продукции очень хорошее. 2) Но в то же время в Санкт-Петербург поступает большое количество линолеума из зарубежных стран аналогичного качества шириной 3-4 м. при аналогичной цене за 1 кв.м., в связи с чем спрос на продукцию эмитента начинает падать, а с 2003 года (до 2007 г.) происходит снижение объемов производства. Таким образом, в рассматриваемом периоде у эмитента нет тенденций к развитию. Основная цель – сохранить объемы производства. С конца 2007 г. до настоящего момента. – основной вид деятельности: перепрофилирование бизнеса и сдача недвижимости в аренду – результат хозяйственной деятельности за указанный период неудовлетворительный, т.к. очень сильно проявляется влияние основного конкурента - Ижорских заводов, которые входят в один из крупнейших в России 26 промышленных холдингов "ОАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа ОМЗ)": стоимость аренды квадратного метра у Ижорских заводов цене равна или ниже стоимости за м.кв. у эмитента. 4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента Основными факторами и условиями, оказывающими влияние на деятельность эмитента и результаты такой деятельности, являются: Конъюнктура рынка сырья продукции. Цены на энергоносители и электроэнергию. Активность конкурентов. Изменение структуры каналов распределения. Общая экономическая ситуация в стране. В целях сохранения и дальнейшего повышения уровня эффективности работы предприятия, планируется поддержание производственных фондов в рабочем состоянии, оптимизировать использование складских помещений. Эмитент планирует дальнейшее освоение рынка коммерческой недвижимости. При увеличении цен на сырьевые составляющие – планируется осуществлять корректировку арендных ставок. Способы снижения негативного фактора: Переориентация на более стабильных в финансовом отношении клиентов. Оптимизация запасов сырья исходя из прогнозов и текущей конъюнктуры рынка. Существенными событиями и факторами, которые могут улучшить результаты деятельности эмитента являются: стабилизация цен на сырье; снижение конкурентоспособности переход клиентов от конкурентов вследствие недостаточной удовлетворенности клиентов результатами работы, качественный сервис, индивидуальный подход к клиенту. 4.5.2. Конкуренты эмитента С 2002 г. –до начала перепрофилирования бизнеса в 2007 г. – конкурентами являлись в основном иностранные производители и импортеры линолеума в РФ. Причины: Эмитент производил выпуск продукции – линолеума – максимальной шириной 1,5 м., 2,3 м. При этом качество продукции поддерживалось на высоком уровне. Но в то же время в СанктПетербург поступает большое количество линолеума из зарубежных стран аналогичного качества шириной 3-4 м. при аналогичной цене за 1 кв.м., в связи с чем спрос на продукцию эмитента начал падать, а с 2003 года (до 2007 г.) происходит снижение объемов производства. С 2008 г. (с момента, когда основным видом деятельности стала сдача недвижимости в аренду) – основной конкурент эмитента - Ижорские заводы, которые входят в один из крупнейших в России промышленных холдингов в области тяжелого машиностроения "ОАО Объединенные машиностроительные заводы (Группа ОМЗ)": стоимость аренды квадратного метра у Ижорских заводов цене равна или ниже стоимости за м.кв. у эмитента. 27 V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента 5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента Полное описание структуры органов управления эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) эмитента: Высшим органом управления Общества является общее собрание акционеров (далее: общее собрание). К компетенции Общего собрания акционеров относятся, в соответствии с его уставом: внесение изменений и дополнений в устав общества или утверждение устава общества в новой редакции (кроме случаев, предусмотренных в пп. 2 – 5 ст. 12 Федерального закона «Об акционерных обществах»); реорганизация общества; ликвидация общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов; определение количественного состава совета директоров, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий; принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества по договору коммерческой организации (управляющей организации) или индивидуальному предпринимателю (управляющему); принятие решения о досрочном прекращении полномочий управляющей организации или управляющего; избрание членов ревизионной комиссии общества и досрочное прекращение их полномочий; утверждение аудитора общества; определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями; увеличение уставного капитала общества путем увеличения номинальной стоимости акций; размещение акций (эмиссионных ценных бумаг общества, конвертируемых в акции) посредством закрытой подписки (п. 3 ст. 39 Федерального закона «Об акционерных обществах»); увеличение уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций за счет имущества общества, когда размещение дополнительных акций осуществляется посредством распределения их среди акционеров, если советом директоров не было достигнуто единогласия по этому вопросу; уменьшение уставного капитала общества путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения обществом части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных и выкупленных обществом акций (акций, находящихся в распоряжении общества); утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) общества, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам 28 первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков общества по результатам финансового года; определение порядка ведения общего собрания акционеров; дробление и консолидация акций; принятие решений об одобрении сделок в случаях, предусмотренных ст. 83 Федерального закона «Об акционерных обществах»; принятие решений об одобрении крупных сделок в случае, предусмотренном п. 2 ст. 79 Федерального закона «Об акционерных обществах»; принятие решений об одобрении крупных сделок в случае, предусмотренном п. 3 ст. 79 Федерального закона «Об акционерных обществах»; принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций; утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов общества; принятие решения о вознаграждении и (или) компенсации расходов членам ревизионной комиссии общества, связанных с исполнением ими своих обязанностей в период исполнения ими этих обязанностей; установление размеров таких вознаграждений и компенсаций; принятие решения о вознаграждении и (или) компенсации расходов членам совета директоров общества, связанных с исполнением ими функций членов совета директоров в период исполнения ими своих обязанностей; установление размеров таких вознаграждений и компенсаций. Вопросы, отнесенные к компетенции Общего собрания, не могут быть переданы на решение Совету директоров и Директору Общества. Совет директоров Общества осуществляет общее руководство деятельностью Общества, за исключением решения вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания. образование исполнительных органов общества и досрочное прекращение их полномочий; определение приоритетных направлений деятельности общества, в том числе утверждение годовых и ежеквартальных бюджетов общества; созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров, за исключением случаев, предусмотренных п. 8 ст. 55 Федерального закона «Об акционерных обществах»; утверждение повестки дня общего собрания акционеров; определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и другие вопросы, отнесенные к компетенции совета директоров общества в соответствии с положениями главы VII Федерального закона «Об акционерных обществах» и связанные с подготовкой и проведением общего собрания акционеров; предварительное утверждение годовых отчетов общества; предварительное утверждение договора о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества коммерческой организации (управляющей организации) или индивидуальному предпринимателю (управляющему); увеличение уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций за счет 29 имущества общества, когда размещение дополнительных акций осуществляется посредством распределения их среди акционеров; размещение облигаций, не конвертируемых в акции, и иных эмиссионных ценных бумаг, не конвертируемых в акции; утверждение решения о выпуске ценных бумаг, проспекта эмиссии ценных бумаг, отчета об итогах выпуска ценных бумаг, внесение в них изменений и дополнений; определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»; приобретение размещенных обществом акций в соответствии с п. 2 ст. 72 Федерального закона «Об акционерных обществах»; принятие решения об отчуждении размещенных акций общества, находящихся в распоряжении общества; приобретение размещенных обществом облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»; утверждение отчета об итогах приобретения акций, приобретенных в соответствии с п. 1 ст. 72 Федерального закона «Об акционерных обществах»; рекомендации общему собранию акционеров по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии общества вознаграждений и компенсаций; определение размера оплаты услуг аудитора; рекомендации общему собранию акционеров по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты, по порядку распределения прибыли и убытков общества по результатам финансового года; использование резервного фонда и иных фондов общества; утверждение внутренних документов общества и внесение в них изменений, за исключением внутренних документов, регулирующих деятельность органов общества, утверждаемых решением общего собрания; создание и ликвидация филиалов, открытие и ликвидация представительств общества, утверждение положений о филиалах и представительствах, внесение в них изменений и дополнений, назначение руководителей филиалов и представительств и прекращение их полномочий; внесение в устав общества изменений, связанных с созданием филиалов, открытием представительств общества и их ликвидацией; одобрение крупных сделок в случаях, предусмотренных главой X Федерального закона «Об акционерных обществах»; одобрение сделок, предусмотренных главой XI Федерального закона «Об акционерных обществах»; утверждение регистратора общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним; принятие во всякое время решения о проверке финансово–хозяйственной деятельности общества; определение перечня дополнительных документов, обязательных для хранения в обществе; утверждение договора с лицом, осуществляющим полномочия единоличного исполнительного органа общества, включая условия о вознаграждении и иных выплатах; принятие решения о количестве акций, которое приобретает каждый акционер, воспользовавшийся преимущественным правом приобретения акций, продаваемых другими акционерами общества; 30 предварительное одобрение сделок, связанных с приобретением, отчуждением и возможностью отчуждения обществом недвижимого имущества, в т.ч. сдача в аренду, независимо от суммы сделки; предварительное одобрение сделок, связанных с выдачей и получением обществом займов, кредитов и поручительств независимо от суммы сделки; принятие решения о совершении обществом вексельной сделки, в том числе о выдаче обществом векселей, производстве по ним передаточных надписей, авалей, платежей независимо от их суммы; принятие решения о совершении обществом сделки, сумма оплаты по которой составляет более 500 000 (пятисот тысяч) рублей; принятие решений о совершении сделок, связанных с приобретением, отчуждением и возможностью отчуждения акций (паев, долей в уставном капитале) других коммерческих организаций, принятие решений о создании юридических лиц; принятие решений об использовании прав, предоставляемых принадлежащими обществу акциями (паями, долями в уставном капитале) других коммерческих организаций; принятие решений об участии в некоммерческих организациях, за исключением случаев, указанных в подп. 18 п. 1 ст. 48 Федерального закона «Об акционерных обществах»; утверждение кандидатур на должности финансового директора и главного бухгалтера, утверждение договоров с ними; предварительное одобрение трудовых договоров с работниками общества, принимаемыми на должности главных специалистов; иные вопросы, предусмотренные Федеральным законом «Об акционерных обществах» и настоящим уставом. Вопросы, отнесенные к компетенции совета директоров Общества, не могут быть переданы на решение исполнительному органу Общества; Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества (генеральным директором, управляющей организацией, управляющим). Единоличный исполнительный орган подотчетен совету директоров общества и общему собранию акционеров. К компетенции исполнительного органа общества относятся все вопросы руководства текущей деятельностью общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров и совета директоров общества. Единоличный исполнительный орган организует выполнение решений общего собрания акционеров и совета директоров общества. Единоличный исполнительный орган без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени общества в пределах, установленных Федеральным законом «Об акционерных обществах» и уставом, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками общества. Коллегиальный исполнительный орган не сформирован (формирование коллегиального исполнительного органа не предусмотрено уставом эмитента). Сведения о наличии кодекса корпоративного поведения (управления) эмитента либо иного аналогичного документа: Внутренний документ эмитента, устанавливающий правила корпоративного поведения эмитента отсутствует. 31 Сведения о внесенных за последний отчетный период изменениях в устав эмитента, а также во внутренние документы, регулирующие деятельность органов эмитента: За отчетный период изменения в устав эмитента не вносились. Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст действующей редакции устава эмитента и внутренних документов, регулирующих деятельность органов эмитента: holding78.com/doc_poly.html 5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента Ф.И.О.: Кунков Илья Вениаминович (председатель совета директоров) Год рождения: 1964г. Сведения об Образовании: высшее Все должности, занимаемые таким лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству; Период Наименование организации Должность с по по настоящее ЗАО «Холдинг-78» 2004 Директор по стратегическому время планированию, 2004 2010 Председатель Совета ЗАО «Холдинг-78» директоров 2004 по настоящее время ЗАО «Племхоз им. Тельмана» член Совета директоров Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента Лицо указанных долей не имеет Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Указанных родственных связей нет Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Лицо указанных должностей не занимало Ф.И.О.: Гринченко Елена Егоровна Год рождения: 1970. Сведения об Образовании: высшее 32 Все должности, занимаемые таким лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству; Период Наименование организации Должность с по 2006 по настоящее ЗАО «Холдинг-78» Зам ген директора по время экономике и финансам 2008 по настоящее ЗАО "Стройполимер" Член совета директора время Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента Лицо указанных долей не имеет Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Указанных родственных связей нет Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Лицо указанных должностей не занимало Ф.И.О.: Толмачева Ирина Николаевна Год рождения: 1972г. Сведения об Образовании: высшее Все должности, занимаемые таким лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству; Период Наименование организации Должность с по 2006 2007 ООО «Инвестпроект» Аудитор 2007 2007 2006 2007 по настоящее ЗАО «Холдинг-78» время по настоящее ЗАО «Стройполимер» время 2007 ООО «Бизнес-ланч» по настоящее ООО «Рубикон» время Менеджер по экономике финансам Член совета директоров Генеральный директор Главный бухгалтер Главный бухгалтер и Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет 33 Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента Лицо указанных долей не имеет Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Указанных родственных связей нет Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Лицо указанных должностей не занимало Ф.И.О.: Карабанова Наталья Александровна Год рождения: 1977г. Сведения об Образовании: высшее Все должности, занимаемые таким лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству; Период Наименование организации Должность с по 2006 по настоящее ЗАО «Холдинг-78» Руководитель экономического время отдела Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента Лицо указанных долей не имеет Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Указанных родственных связей нет Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или 34 введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Лицо указанных должностей не занимало Ф.И.О.: Командина Александра Викторовна Год рождения: 1980г. Сведения об Образовании: высшее Все должности, занимаемые таким лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству; Период Наименование организации Должность с по 2006 2008 ООО УК «Парнас» Ведущий юрисконсульт Начальник юр. отдела. 2008 по ЗАО «Холдинг-78»» настоящее время Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал опционов Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента Лицо указанных долей не имеет Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Указанных родственных связей нет Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Лицо указанных должностей не занимало 5.3. Сведения о размере вознаграждений, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента Сведения о размере вознаграждения по каждому из органов управления (за исключением физического лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа управления эмитента). Указываются все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, а также иные имущественные представления, которые были выплачены эмитентом за последний завершенный финансовый год: Совет директоров 35 Вознаграждение, руб. Заработная плата, руб. Премии, руб. Комиссионные, руб. Льготы, руб. Компенсации расходов, руб. Иные имущественные представления, руб. Иное, руб. ИТОГО, руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Cведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году: Вознаграждения, льготы и/или компенсации расходов по органам управления эмитента не предусмотрены и не выплачивались. Вознаграждения, льготы и/или компенсации расходов по органам управления эмитента никогда не предусматривались и не выносились на обсуждение общего собрания акционеров. Сведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году: никаких соглашений между органами управления эмитента и Эмитентом не существует Размер вознаграждения по данному органу по итогам работы за последний завершенный финансовый год, который был определен (утвержден) уполномоченным органом управления эмитента, но по состоянию на момент окончания отчетного периода не был фактически выплачен: Указанных фактов не было 5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента Основным органом контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента является Ревизионная комиссия эмитента. Решения об избрании Ревизионной комиссии Общества, персональный состав Ревизионной комиссии Общества, определяются решением Общего собрания акционеров. Члены Ревизионной комиссии общества не могут одновременно занимать должности в органах управления Общества и являться членами совета директоров Общества. К компетенции Ревизионной комиссии Общества относится осуществление контроля за деятельностью исполнительных органов Общества, контроль за исполнением настоящего Устава, сохранностью имущества Общества, законностью договоров, хозяйственных операций, отчетности и расчетовПроверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Общества осуществляется по итогам деятельности Общества за год, а также в иное время по инициативе Ревизионной комиссии Общества, решению Общего собрания акционеров, Совета директоров или по требованию акционера (акционеров) Общества, владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Общества. По требованию Ревизионной комиссии Общества лица, занимающие должности в органах управления Общества, обязаны представить документы о финансово-хозяйственной деятельности Общества. К компетенции Ревизионной комиссии Общества относится осуществление контроля за деятельностью исполнительных органов Общества, контроль за исполнением настоящего Устава, сохранностью имущества Общества, законностью договоров, хозяйственных операций, отчетности и расчетов, а также решение иных вопросов в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах». Ревизионная комиссия общества вправе 36 потребовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров. Ревизионная комиссии Общества обязана потребовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров, если возникла серьезная угроза интересам Общества или выявлены злоупотребления, допущенные должностными лицами. Служба внутреннего аудита, как отдельного подразделения, в настоящее время отсутствует. Налоговые, природоохранительные, антимонопольные и другие государственные органы осуществляют проверку деятельности Общества в пределах компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации. Сведения о системе внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Документ эмитента, устанавливающего правила внутреннего контроля не существует. Сведения о наличии внутреннего документа эмитента, устанавливающего правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации: Внутренний документ эмитента, устанавливающего правила по предотвращению использования служебной информации, находится в стадии разработки. 5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью эмитента Наименование органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Ревизионная комиссия общества ФИО: Дьяконова Ирина Викторовна Год рождения: 1981 Образование: высшее Все должности, занимаемые таким лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству; Период Наименование организации Должность с по 2006 2007 ЗАО «Холдинг-78» Финансовый менеджер 2007 по ЗАО «Холдинг-78» Финансовый управляющий настоящее инвестиционно - строительных время проектов 2008 по ЗАО «Холдинг-78» Член Совета директоров настоящее время Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: Эмитент не выпускал опционов Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента Лицо указанных долей не имеет Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Указанных родственных связей нет Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось 37 Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Лицо указанных должностей не занимало 5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента По каждому органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Сведения о размере вознаграждения по каждому из органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью. Указываются все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, а также иные имущественные представления, которые были выплачены эмитентом за последний завершенный финансовый год: Наименование органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Ревизионная комиссия общества Вознаграждение, руб. Заработная плата, руб. Премии, руб. Комиссионные, руб. Льготы, руб. Компенсации расходов, руб. Иные имущественные представления, руб. Иное, руб. ИТОГО, руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Cведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году: Вознаграждения, льготы и/или компенсации расходов по органу контроля за финансовохозяйственной деятельностью эмитента не предусмотрены и не выплачивались. Все выплаты связаны с исполнением трудовых обязанностей по исполнению должностных обязанностей работника. Сведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году: никаких соглашений между органами контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента и эмитентом не существует Размер вознаграждения по данному органу по итогам работы за последний завершенный финансовый год, который был определен (утвержден) уполномоченным органом управления эмитента, но по состоянию на момент окончания отчетного периода не был фактически выплачен: Указанных фактов не было 38 5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента Наименование показателя Среднесписочная численность работников, чел. Доля сотрудников эмитента, имеющих высшее профессиональное образование, 2010 1 кв. 2011 1 1 100,00 100,00 % Объем денежных средств, направленных 406 664,00 110 010,00 на оплату труда, руб. Объем денежных средств, направленных 106 110,00 37 403,40 на социальное обеспечение, руб. Общий объем израсходованных денежных 512 774,00 147 413,40 средств, руб. 5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента Эмитент не имеет обязательств перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале эмитента VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента Общее количество лиц, зарегистрированных в реестре акционеров эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала: 43 Общее количество номинальных держателей акций эмитента: 0 6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций 39 Участники (акционеры) эмитента, владеющие не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций: Фамилия, имя, отчество (для физических лиц): Кунков Илья Вениаминович Идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии): 4008728345 Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 59.29 Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 59.29 Фамилия, имя, отчество (для физических лиц): Сапожков Игорь Михайлович Идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии): 781909731955 Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 12.99 Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 12.99 Фамилия, имя, отчество (для физических лиц): Шмарко Константин Юрьевич Идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии): 780419921521 Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 25,41 Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 25,41 6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ("золотой акции") Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящейся в федеральной собственности, % Указанной доли нет Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящейся в собственности субъектов Российской Федерации), % Указанной доли нет Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящейся в муниципальной собственности, % Указанной доли нет Наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении эмитентом - акционерным обществом ('золотой акции'), срок действия специального права ('золотой акции') Указанное право не предусмотрено 6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента Ограничений на участие в уставном (складочном) капитале эмитента нет 40 6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций Составы акционеров (участников) эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала эмитента, а для эмитентов, являющихся акционерными обществами, также не менее 5 процентами обыкновенных акций эмитента, определенные на дату списка лиц, имевших право на участие в каждом общем собрании акционеров (участников) эмитента, проведенном за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала, или за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания отчетного квартала, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за последний квартал по данным списка лиц, имевших право на участие в каждом из таких собраний. Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 04.06.2008 Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Холдинг-78» Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Холдинг-78» Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 74,93 Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 74,93 ФИО: Кунков Илья Вениаминович Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 6,83 Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 6,83 ФИО: Сапожков Игорь Михайлович Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 12,99 Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 12,99 Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 02.06.2009 Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Холдинг-78» Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Холдинг-78» Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 74,93 Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 74,93 ФИО: Кунков Илья Вениаминович Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 6,83 Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 6,83 ФИО: Сапожков Игорь Михайлович Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 12,99 Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 12,99 Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 04.08.2009 Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Холдинг-78» Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Холдинг-78» Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 74,93 41 Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 74,93 ФИО: Кунков Илья Вениаминович 6,83 Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 6,83 ФИО: Сапожков Игорь Михайлович Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 12,99 Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 12,99 Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 02.06.2010 Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Холдинг-78» Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Холдинг-78» Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 74,93 Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 74,93 ФИО: Кунков Илья Вениаминович Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 6,83 Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 6,83 ФИО: Сапожков Игорь Михайлович Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 12,99 Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 12,99 6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность Указываются сведения о количестве и объеме в денежном выражении совершенных эмитентом сделок, признаваемых в соответствии с законодательством Российской Федерации сделками, в совершении которых имелась заинтересованность, требовавших одобрения уполномоченным органом управления эмитента, по итогам последнего отчетного квартала. Указанных сделок не совершалось 6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности За 2010 г. Единица измерения: тыс. руб. Вид дебиторской задолженности Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, руб. в том числе просроченная, руб. Дебиторская задолженность по векселям к получению, Срок наступления платежа До 1 года Свыше 1 года 4408 х 42 руб. в том числе просроченная, руб. х Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал в том числе просроченная, руб. х Дебиторская задолженность по авансам выданным, руб. 16731 в том числе просроченная, руб. 15000 х Прочая дебиторская задолженность, руб. 9346 в том числе просроченная, руб. х Итого, руб. 30485 в том числе просроченная, руб. х Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности за указанный отчетный период: Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество "Балтик Проект" Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "Балтик Проект" Место нахождения: 192007, г. Санкт-Петербург, ул. Расстанная, д.24, лит. А, пом. 8Н Сумма дебиторской задолженности, руб.: 15000000,00 Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): Сумма просроченной дебиторской задолженности, руб.: 15000000,00 На дату окончания отчетного квартала Единица измерения: тыс. руб Вид дебиторской задолженности Срок наступления платежа До 1 года Свыше 1 года Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, руб. 4607 в том числе просроченная, руб. х Дебиторская задолженность по векселям к получению, руб. в том числе просроченная, руб. х Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал в том числе просроченная, руб. х Дебиторская задолженность по авансам выданным, руб. 22696 в том числе просроченная, руб. 15000 х Прочая дебиторская задолженность, руб. 509 в том числе просроченная, руб. х Итого, руб. 27812 в том числе просроченная, руб. х Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности за указанный отчетный период: Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество "Балтик Проект" Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "Балтик Проект" Место нахождения: 192007, г. Санкт-Петербург, ул. Расстанная, д.24, лит. А, пом. 8Н 43 Сумма дебиторской задолженности, руб.: 15000000,00 Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): Сумма просроченной дебиторской задолженности, руб.: 15000000,00 Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Энергия Холдинг" Сокращенное фирменное наименование: ООО "Энергия Холдинг" Место нахождения: 195009, г. Санкт-Петербург, ул. Михайлова, д.19, лит. А Сумма дебиторской задолженности, руб.: 3299572 Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): Сумма просроченной дебиторской задолженности, руб.: просроченная задолженность отсутствует. VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация 7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента 2010 год. 44 45 46 47 7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал 48 49 50 7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год Не указывается в данном отчетном квартале 7.4. Сведения об учетной политике эмитента 51 Учетная политика эмитента, самостоятельно определенная эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете и утвержденная приказом или распоряжением лица, ответственного за организацию и состояние бухгалтерского учета эмитента: В отчетном году учетная политика ЗАО «Стройполимер» изменений не претерпела, является дополненной и переработанной редакцией «Учетной политики предприятия на 2010 год», утвержденной приказом № 1/2011 от 31.12.2010 с учетом изменений и дополнений. Существенные способы ведения бухгалтерского учета: Организация использует рабочий план счетов и субсчетов бухгалтерского учета в соответствии с Приказом Минфина РФ от 31.10.2000г. №94Н. Основными средствами признается имущество со сроком полезного использования, превышающим 12 месяцев, используемое в качестве средств труда для производства и реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг) или для управления организацией. Начисление амортизации объектов основных средств производится отдельно по каждому объекту основных средств, линейным методом, исходя из срока полезного использования. Начисление амортизации учитывается на счете 02. Объекты основных средств стоимостью не более 40000 рублей за единицу, списываются на затраты на производство (расходы на продажу) по мере отпуска их в производство или эксплуатацию. Переоценка основных средств не производится. В составе материально-производственных запасов учитываются материальные ценности, используемые в качестве сырья, основных и вспомогательных материалов, покупных полуфабрикатов и комплектующих изделий, топлива, запасных частей, тары при производстве продукции и для управленческих нужд. Материальнопроизводственные запасы (далее – МПЗ) принимаются к бухгалтерскому учету в сумме фактических расходов на их приобретение и изготовление. Учет МПЗ ведется по фактической себестоимости, с непосредственным отнесением фактических расходов на счета учета МПЗ, без использования счета 15. При отпуске МПЗ, используемых при производстве продукции или ином выбытии, оценка производится по средней себестоимости. Средняя себестоимость по каждому виду запасов определяется путем деления общей себестоимости вида запасов на их количество, складывающихся соответственно из себестоимости и количества остатка вида запасов на начало месяца и поступивших запасов в течение данного месяца. Готовая продукция принимается к учету по фактической себестоимости. Фактическая себестоимость каждого вида продукции включает в себя: Производственную себестоимость (прямые расходы на производство); Затраты на упаковочные материалы; При продаже готовой продукции или ином выбытии ее оценка производится по средней себестоимости каждого вида продукции путем деления общей себестоимости вида продукции на ее количество, складывающихся соответственно из себестоимости и 52 количества остатка на начало месяца и выпущенной продукции в течение данного месяца. В целях равномерного включения предстоящих расходов в издержки производства (обращения) отчетного года создаются резервы: Резерв предстоящих расходов на капитальный ремонт технологического оборудования производственных цехов в период проведения годового профилактического капитального ремонта; Резерв в связи с принятием условных фактов хозяйственной деятельности; Резерв по сомнительным долгам. Учет финансовых вложений ведется на счете 58 «Финансовые вложения». Финансовые вложения принимаются к бухгалтерскому учету по фактическим затратам за единицу, исходя из стоимости ЦБ и расходов на ее приобретение. Единицей учета признается партия однородных финансовых вложений, приобретенных в рамках одной сделки (договора). Вложения в дочерние, зависимые и прочие организации, а также по ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке и не обращающимся на организованном рынке, ведутся обособленно. При реализации и ином выбытии ценных бумаг списание стоимости выбывших ценных бумаг на расходы производится в следующем порядке: при выбытии ЦБ, не обращающиеся на организованном рынке - по первоначальной стоимости каждой единицы бухгалтерского учета; при выбытии ЦБ, обращающиеся на организованном рынке - по текущей рыночной стоимости, исходя из последней оценки, проведенной в учете. При учете займов и кредитов и затрат по их обслуживанию осуществляется перевод долгосрочной задолженности в краткосрочную в момент, когда по условиям договора займа или кредита до возврата основной суммы долга остается 365 дней. Проценты по полученным кредитам и займам отражаются в составе текущих операционных расходов на счете 91.2. Дебиторская задолженность, срок исковой давности, по которой истек, списывается по результатам инвентаризации за счет резерва по сомнительным долгам либо на финансовые результаты. Кредиторская задолженность, срок исковой давности, по которой истек, списывается по результатам инвентаризации на финансовые результаты и учитывается на счете 91.1. Расходы, осуществленные организацией в отчетном периоде и относящиеся к будущим отчетным периодам, учитываются на счете 97. Расходы будущих периодов подлежат списанию равномерно в течение периода, к которому эти расходы относятся. Учет расчетов по налогу на прибыль ведется в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет расчетов по налогу на прибыль» ПБУ 18/02. Обычные виды деятельности организации устанавливаются в соответствии с Рабочим планом счетов. Выручка от реализации продукции (работ, услуг) определяется по моменту отгрузки товаров, работ и оказания услуг. Выручка учитывается на счете 90.1 с разбивкой по видам деятельности. Существенные способы ведения налогового учета: Для целей налогообложения НДС выручка от реализации товаров, работ, услуг определяется по мере отгрузки и предъявления покупателю расчетных документов. 53 Данный метод определения выручки от реализации распространяется на реализацию основных средств, материалов и прочих активов. Учет операций, подлежащих налогообложению НДС с различными ставками налога, ведется раздельно. Организация уплачивает НДС централизованно по месту ее государственной регистрации. Для целей налогообложения прибыли (метод начисления) доходы признаются в том отчетном (налоговом) периоде, в котором они имели место, независимо от фактического поступления денежных средств, иного имущества и имущественных прав. Датой поступления доходов считается день отгрузки товаров, работ, услуг. Дата получения прочих доходов определяется в соответствии с п.4 ст. 271 Налогового Кодекса РФ. Расходы, в соответствии со статьей 272 НК РФ признаются в том отчетном периоде, к которому они относятся, независимо от времени фактической выплаты денежных средств, исходя из условий сделок. Срок полезного использования основных средств определяется в пределах соответствующей амортизационной группы, к которой объект основных средств относится согласно Классификации основных средств, утвержденной Постановлением Правительства РФ от 01.01.2002 № 1. Амортизация объектов основных средств в целях налогообложения рассчитывается в соответствии со ст.259 НК РФ линейным методом по всем объектам основных средств. Срок полезного использования нематериальных активов определяется исходя из срока действия правоустанавливающих документов, а при отсутствии такого срока – в расчете на 10 лет. Амортизация нематериальных активов в целях налогообложения рассчитываются линейным методом. Срок списания расходов на НИОКР определяется исходя из ожидаемого срока использования полученных результатов, в течение которого организация может получать экономические выгоды, но не более 3 лет. Списание расходов на НИОКР осуществляется линейным способом, равномерно в течение срока использования, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором завершены работы. Стоимость товарно-материальных ценностей, включаемых в материальные затраты, определяется исходя из цен их приобретения (без учета налогов, учитываемых в составе расходов), с учетом расходов, связанных с их приобретением. При списании материально-производственных запасов в производство применяется метод оценки по средней себестоимости. Стоимость остатков готовой продукции на складе для целей налогообложения определяется исходя из суммы прямых расходов пропорционально доле остатков продукции в общем объеме выпущенной за текущий месяц продукции (в натуральных измерителях). Финансовые вложения в ЦБ, обращающиеся на организованном рынке, отражаются в налоговом учете на конец отчетного периода по первоначальной стоимости каждой единицы бухгалтерского учета, исходя из цены приобретения. Корректировка текущей рыночной стоимости в целях налогообложения не производится. Финансовые вложения в ЦБ, не обращающиеся на организованном рынке отражаются в бухгалтерском учете на конец отчетного периода по первоначальной стоимости. 54 При реализации и ином выбытии ценных бумаг списание стоимости выбывших ценных бумаг на расходы производится в соответствии с п. 8, п.9 ст. 280 НК РФ в следующем порядке: при выбытии ценных бумаг, обращающиеся на организованном рынке и ценных бумаг, не обращающиеся на организованном рынке - по первоначальной стоимости каждой единицы бухгалтерского учета, исходя из цены приобретения и затрат на их реализацию; Доходы и расходы по операциям с ценными бумагами учитываются в составе внереализационных доходов и расходов. По ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке и ценным бумагам, не обращающимся на организованном рынке, доходы и расходы учитываются обособленно. По ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке, в целях определения доходов и расходов, ведется «Регистр-расчет выбытия ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке». Резерв, начисленный под обесценение финансовых вложений в ЦБ, не обращающиеся на организованном рынке, не учитывается в целях налогообложения в соответствии с п.10 ст. 270 НК РФ. Организация в целях исчисления налога на прибыль формирует в соответствии с правилами, установленными гл.25 НК РФ, резерв по сомнительным долгам и резерв по условным фактам хозяйственной деятельности. Организация уплачивает ежемесячные авансовые платежи налога на прибыль, исходя из фактически полученной прибыли, рассчитываемой нарастающим итогом с начала отчетного периода. Отчетным периодом является месяц. 7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж Эмитент не осуществляет экспорт продукции (товаров, работ, услуг). 7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года Общая стоимость недвижимого имущества на дату окончания отчетного квартала, руб.: 52 582 120 Величина начисленной амортизации на дату окончания отчетного квартала, руб.: 15 706 959 Сведения о существенных изменениях в составе недвижимого имущества эмитента, произошедшие в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала. Существенных изменений в составе недвижимого имущества в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала не было. Сведения о любых приобретениях или выбытии по любым основаниям любого иного имущества эмитента, если балансовая стоимость такого имущества превышает 5 процентов балансовой стоимости активов эмитента, а также сведения о любых иных 55 существенных для эмитента изменениях, произошедших в составе иного имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты окончания отчетного квартала. Указанных изменений не было. 7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента В течение трех лет, предшествующих дате окончании отчетного квартала, эмитент не участвовал в судебных процессах, которые могут существенно отразиться на финансовохозяйственной деятельности эмитента. VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах 8.1. Дополнительные сведения об эмитенте 8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента Размер уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала, руб.: 539600 Обыкновенные акции Общая номинальная стоимость: 539600 Размер доли в УК, %: 100 Привилегированные Общая номинальная стоимость: 0 Размер доли в УК, %: 0 8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента Изменений размера УК за данный период не было 8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента За 2006 г. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли Наименование фонда: резервный фонд 56 Размер фонда, установленный учредительными документами: 15 процентов уставного капитала Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 136000 Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 25,20 Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 0 Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 0 Направления использования данных средств: Средства не использовались За 2007 г. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли Наименование фонда: резервный фонд Размер фонда, установленный учредительными документами: 15 процентов уставного капитала Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 136000 Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 25,20 Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 0 Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 0 Направления использования данных средств: Средства не использовались За 2008 г. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли Наименование фонда: резервный фонд Размер фонда, установленный учредительными документами: 15 процентов уставного капитала Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 136000 Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 25,20 Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 0 Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 0 Направления использования данных средств: Средства не использовались За 2009 г. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли Наименование фонда: резервный фонд 57 Размер фонда, установленный учредительными документами: 15 процентов уставного капитала Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 136000 Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 25,20 Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 0 Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 0 Направления использования данных средств: Средства не использовались За 2010 г. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли Наименование фонда: резервный фонд Размер фонда, установленный учредительными документами: 15 процентов уставного капитала Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 136000 Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 25,20 Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 0 Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 0 Направления использования данных средств: Средства не использовались За отчетный квартал Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента, формирующихся за счет его чистой прибыли Наименование фонда: резервный фонд Размер фонда, установленный учредительными документами: 15 процентов уставного капитала Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 136000 Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 25,20 Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 0 Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 0 Направления использования данных средств: Средства не использовались 8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента Наименование высшего органа управления эмитента. 58 Общее собрание акционеров (далее: Собрание или общее собрание акционеров). Порядок уведомления акционеров о проведении общего собрания акционеров эмитента; Сообщение о проведении общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее чем за 20 дней, а сообщение о проведении общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации общества, не позднее чем за 30 дней до даты его проведения. В случае, предусмотренном п. 2 ст. 53 Федерального закона «Об акционерных обществах», сообщение должно быть сделано не позднее чем за 50 дней до даты проведения собрания. В указанные сроки сообщение о проведении общего собрания акционеров должно быть направлено каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, заказным письмом или вручено каждому из указанных лиц под роспись . Общество вправе дополнительно информировать акционеров о проведении общего собрания акционеров через средства массовой информации (телевидение, радио), а также сеть интернет. К информации (материалам), подлежащей предоставлению лицам, имеющим право на участие в общем собрании акционеров, при подготовке к проведению общего собрания акционеров общества, относятся годовые отчеты, годовая бухгалтерская отчетность, в том числе заключение аудитора, заключение ревизионной комиссии общества по результатам проверки годовой бухгалтерской отчетности, сведения о кандидате (кандидатах) в исполнительные органы общества, совет директоров, ревизионную и счетную комиссии общества, в аудиторы общества, проект изменений и дополнений, вносимых в устав общества, или проект устава общества в новой редакции, проекты внутренних документов общества, утверждаемых общим собранием акционеров, проекты решений общего собрания акционеров, а также иные документы, утвержденные решением совета директоров общества. Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) Собрания, а также порядок направления (предъявления) таких требований: Акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций общества, вправе внести вопросы в повестку дня годового общего собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в совет директоров и ревизионную комиссию общества, число которых не может превышать количественный состав соответствующего органа, определенный в уставе общества, а также кандидата на должность единоличного исполнительного органа. Такие предложения должны поступить в общество не позднее 30 дней после окончания финансового года. Предложение о внесении вопросов в повестку дня общего собрания акционеров должно содержать формулировку каждого предлагаемого вопроса и может содержать формулировку его решения. Предложение о выдвижении кандидатов должно содержать имя каждого предлагаемого кандидата, наименование органа, для избрания в который он предлагается, а также иные сведения о нем, предусмотренные внутренними документами общества. Предложения о внесении вопросов в повестку дня общего собрания акционеров и о выдвижении кандидатов вносятся в письменной форме с указанием имени (наименования) представивших их акционеров (акционера), количества и категории (типа) принадлежащих им акций и должны быть подписаны акционерами (акционером). Совет директоров общества обязан рассмотреть поступившие предложения и принять решение о включении их в повестку дня общего собрания акционеров или об отказе во 59 включении в указанную повестку дня не позднее 5 дней после установленных уставом окончания сроков поступления в общество предложений в повестку дня годового общего собрания акционеров и кандидатов в совет директоров и ревизионную комиссию общества, а также кандидата на должность единоличного исполнительного органа. Внеочередное общее собрание акционеров проводится по решению совета директоров общества на основании его собственной инициативы, требования ревизионной комиссии общества, аудитора общества, а также акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций общества на дату предъявления требования. Созыв внеочередного общего собрания акционеров по требованию ревизионной комиссии общества, аудитора общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций общества, осуществляется советом директоров общества. В течение 5 дней с даты предъявления требования ревизионной комиссии общества, аудитора общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентами голосующих акций общества, о созыве внеочередного общего собрания акционеров советом директоров общества должно быть принято решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров либо об отказе в его созыве. Решение совета директоров общества о созыве внеочередного общего собрания акционеров или мотивированное решение об отказе в его созыве направляется лицам, требующим его созыва, не позднее 3 дней с момента принятия такого решения. Решение об отказе в созыве внеочередного общего собрания акционеров по требованию ревизионной комиссии общества, аудитора общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций общества, может быть принято только по основаниям, установленным Федеральным законом «Об акционерных обществах». Решение совета директоров общества об отказе в созыве внеочередного общего собрания акционеров может быть обжаловано в суд. Внеочередное общее собрание акционеров, созываемое по требованию ревизионной комиссии общества, аудитора общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций общества, должно быть проведено в течение 40 дней с момента представления требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров. Для целей настоящего пункта датой представления требования о созыве внеочередного общего собрания акционеров считается дата получения требования обществом. Порядок определения даты проведения Собрания: Эмитент обязан ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров в сроки не ранее чем через 2 месяца и не позднее чем через 6 месяцев после окончания финансового года. Сроки проведения внеочередного Собрания определяются советом директоров на основании Федерального закона «Об акционерных обществах». Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня Собрания, а также порядок внесения таких предложений: Право вносить предложения в повестку дня Собрания имеют: - акционеры (акционер) эмитента, являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций эмитента; - совет директоров эмитента. Акционеры (акционер) эмитента, являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций эмитента, вправе внести предложения в повестку дня годового Собрания и выдвинуть кандидатов в совет директоров эмитента, ревизионную комиссию эмитента и счетную комиссию эмитента, число которых не может превышать 60 количественный состав соответствующего органа. Такие предложения должны поступить в адрес эмитента не позднее чем через 30 дней после окончания финансового года. В случае если предлагаемая повестка дня внеочередного Собрания содержит вопрос об избрании членов совета директоров эмитента, акционеры (акционер) эмитента, являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций эмитента, вправе предложить кандидатов для избрания в совет директоров эмитента, число которых не может превышать количественный состав совета директоров эмитента. Такие предложения должны поступить в адрес эмитента не менее чем за 30 дней до даты проведения внеочередного Собрания. Предложения о внесении вопросов в повестку дня общего собрания акционеров и о выдвижении кандидатов вносятся в письменной форме с указанием имени (наименования) представивших их акционеров (акционера), количества и категории (типа) принадлежащих им акций и должны быть подписаны акционерами (акционером). Если в предложении указаны неверные сведения о количестве, категории (типе) акций, принадлежащих акционерам, подписавших предложение, и советом директоров установлено, что акционеры, подписавшие предложение, являлись на дату внесения предложения в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций эмитента, то вопрос подлежит включению в повестку дня годового Собрания, и предложенный кандидат подлежит включению в список кандидатур для голосования в соответствующий орган эмитента. Если в одном предложении указано число кандидатов большее, чем определенный в Уставе или решении Собрания количественный состав соответствующего органа эмитента, рассматривается число кандидатов, соответствующее количественному составу данного органа, определенному решением Собрания. В этом случае учитываются первые по порядку кандидаты, названные в предложении. Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами): Указанная информация (материалы) доступна лицам, принимающим участие в общем собрании акционеров, во время его проведения. Общество обязано по требованию лица, имеющего право на участие в общем собрании акционеров, предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление. К информации (материалам), подлежащей предоставлению лицам, имеющим право на участие в общем собрании акционеров, при подготовке к проведению общего собрания акционеров общества, относятся годовая бухгалтерская отчетность, в том числе заключение аудитора, заключение ревизионной комиссии общества по результатам проверки годовой бухгалтерской отчетности, сведения о кандидатах в совет директоров общества, ревизионную комиссию общества, счетную комиссию общества, проект изменений и дополнений, вносимых в устав общества, или проект устава общества в новой редакции, проекты внутренних документов общества, проекты решений общего собрания акционеров. Указанная информация (материалы) доступна лицам, имеющим право на участие в общем собрании акционеров, для ознакомления в помещении исполнительного органа общества или иных местах, адреса которых указываются в сообщении о проведении общего собрания акционеров, в течение 20 дней, а в случае проведения общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит 61 вопрос о реорганизации общества, в течение 30 дней до проведения общего собрания акционеров. Порядок оглашения (доведения до сведения акционеров (участников) эмитента) решений, принятых высшим органом управления эмитента, а также итогов голосования. Протокол общего собрания акционеров составляется не позднее 2 дней после закрытия общего собрания акционеров. Оба экземпляра подписываются председательствующим на общем собрании акционеров и секретарем общего собрания акционеров. В протоколе общего собрания акционеров общества должны содержаться основные положения выступлений, вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним, решения, принятые собранием. 8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций Указанных организаций нет 8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом За 2006 г. Указанные сделки в течение данного периода не совершались За 2007 г. Существенные сделки (группы взаимосвязанных сделок), размер обязательств по каждой из которых составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента по данным его бухгалтерской отчетности за последний отчетный квартал, предшествующий дате совершения сделки Дата совершения сделки: 07.11.2007 Вид и предмет сделки: Открытие кредитной линии в Северо-Западный банк Сбербанка России ОАО Кировское отделение № 7915 (Договор №7915-109407 об открытии возобновляемой кредитной линии от 07.11.2007г.) Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка: Получение кредита Срок исполнения обязательств по сделке: 06 ноября 2008г. Стороны и выгодоприобретатели по сделке: ЗАО "Стройполимер" -заемщик, в СевероЗападный банк Сбербанка России ОАО Кировское отделение № 7915- кредитор. Размер сделки в денежном выражении: 40 000 000 ,00 Валюта: RUR Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 61.6 Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: 1 216 743 000 Сделка является крупной сделкой Сведения об одобрении сделки Орган управления эмитента, принявший решение об одобрении сделки: совет директоров Дата принятия решение об одобрении сделки: 01 ноября 2007г Дата составления протокола: 01 ноября 2007г 62 Номер протокола: 11 За 2008 г. Указанные сделки в течение данного периода не совершались За 2009 г. Существенные сделки (группы взаимосвязанных сделок), размер обязательств по каждой из которых составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента по данным его бухгалтерской отчетности за последний отчетный квартал, предшествующий дате совершения. Дата совершения сделки: 05 октября 2009г. (государственная регистрация УФРС по СПб и ЛО 28.12.2009г.) Вид и предмет сделки: Передача недвижимого имущества в доверительное управление (Договор №01/2009-01 доверительного управления недвижимым имуществом от 05.10.2009г.) Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершенная сделка: Передача недвижимого имущества в доверительное управление Срок исполнения обязательств по сделке: 31 сентября 2014г. Стороны и выгодоприобретатели по сделке: ЗАО "Стройполимер" –учредитель доверительного управления, ООО «Старт»- доверительный управляющий. Размер сделки в денежном выражении: 27 000 000 ,00 Валюта: RUR Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 35,3 Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации: – 76 513 000 руб Сделка является крупной сделкой Сведения об одобрении сделки Орган управления эмитента, принявший решение об одобрении сделки: общее собрание акционеров Дата принятия решение об одобрении сделки: 02 сентября 2009г. Дата составления протокола: 02 сентября 2009г. Номер протокола: За 2010 г. Указанные сделки в течение данного периода не совершались За отчетный квартал Указанные сделки в течение данного периода не совершались 8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента Известных эмитенту кредитных рейтингов нет 8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента 63 Категория акций: обыкновенные Номинальная стоимость каждой акции (руб.): 1 Количество акций, находящихся в обращении (количество акций, которые не являются погашенными или аннулированными): 539600 Количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения (количество акций дополнительного выпуска, в отношении которого не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска): 0 Количество объявленных акций: 0 Количество акций, находящихся на балансе эмитента: 0 Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам эмитента: 0 Выпуски акций данной категории (типа): Дата Регистрационный номер государственной регистрации 11.06.2002 1-01-11223-J Права, предоставляемые акциями их владельцам: Права акционера эмитента на получение объявленных дивидендов: акционер вправе получать часть прибыли эмитента в виде дивиденда в соответствии с порядком, установленным законодательством Российской Федерации, уставом эмитента и решениями органов управления эмитента. Права акционера эмитента на участие в Собрании: акционер эмитента вправе участвовать в Собрании с правом голоса по всем вопросам его компетенции. Права акционера эмитента на получение части имущества эмитента в случае его ликвидации: в случае ликвидации эмитента, акционер эмитента вправе получить часть его имущества после удовлетворения требований кредиторов и владельцев привилегированных акций. В соответствии с приказом ФСФР России от 1 августа 2006 года №06-1779/пз-и осуществлено объединение выпусков эмиссионных ценных бумаг закрытого акционерного общества «Стройполимер», в результате которого аннулированы следующие государственные регистрационные номера присвоенные выпускам обыкновенных именных бездокументарных акций закрытого акционерного общества «Стройполимер»: 1-0111223-J-001D от 15.08.2003; Указанному выпуску обыкновенных именных бездокументарных акций закрытого акционерного общества «Стройполимер» присвоен государственный регистрационный номер 1-01-11223-J от 11.06.2002 По отношению к выпуску ценных бумаг осуществлена государственная регистрация следующих дополнительных выпусков ценных бумаг: 64 Государственный регистрационный номер и дата его присвоения: 1-0111223-J-001D, от 15.08.2003г. Дата государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг: 15.08.2003г. Количество размещенных ценных бумаг дополнительного выпуска: 512620 штук. В соответствии с Распоряжением РО СЗФО ФСФР России от 05 января 2004 г. № 3 осуществлено аннулирование индивидуального номера (кода): 001D государственного регистрационного номера 1-0111223-J-001D от 15.08.2003г 8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента Информация о предыдущих выпусках ценных бумаг эмитента, за исключением его акций, раскрывается отдельно по выпускам, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы), выпускам, ценные бумаги которых находятся в обращении, и выпускам, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены. 8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) Указанных выпусков нет 8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых находятся в обращении Указанных выпусков нет 8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт) Указанных выпусков нет 8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска Эмитент не размещал облигации с обеспечением, обязательства по которым еще не исполнены 8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска Эмитент не размещал облигации с обеспечением, которые находятся в обращении (не погашены) либо обязательства по которым не исполнены (дефолт). 8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием Эмитент не размещал облигации с ипотечным покрытием, обязательства по которым еще не исполнены 65 8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента Ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента осуществляет Эмитент. 8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам У эмитента отсутствуют нерезиденты, которым принадлежат его акции или иные находящиеся в обращении ценные бумаги. 8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента С 1 января 2005 года вступил в силу новый порядок налогообложения: Доход от реализации ценных бумаг - Юридические лица (резиденты): 24% (из которых: фед. бюджет – 6,5%; бюджет субъекта – 17,5%); Юридические лица (нерезиденты): 20%; Физические лица (резиденты): 13%; Физические лица (нерезиденты): 30%. Доход в виде дивидендов - Юридические лица (резиденты): 9%; Юридические лица (нерезиденты): 15%; Физические лица (резиденты): 9%; Физические лица (нерезиденты): 30%. ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ. Вид налога – налог на доходы. К доходам от источников в Российской Федерации относятся: - дивиденды и проценты, полученные от российской организации, а также проценты, полученные от российских индивидуальных предпринимателей и (или) иностранной организации в связи с деятельностью ее постоянного представительства в РФ; - доходы от реализации в РФ акций или иных ценных бумаг, а также долей участия в уставном капитале организаций. Налоговая база. Доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, является материальная выгода, полученная от приобретения ценных бумаг. Налоговая база определяется как превышение рыночной стоимости ценных бумаг, определяемой с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг, над суммой фактических расходов налогоплательщика на их приобретение. Порядок определения рыночной цены ценных бумаг и предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг устанавливается федеральным органом, осуществляющим регулирование рынка ценных бумаг. При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами учитываются доходы, полученные по следующим операциям: - купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг; - купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг. Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг определяется как разница между суммами доходов, полученными от реализации ценных бумаг, и документально подтвержденными расходами на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг, 66 фактически произведенными налогоплательщиком, либо имущественными вычетами, принимаемыми в уменьшение доходов от сделки купли - продажи. К указанным расходам относятся: - суммы, уплачиваемые продавцу в соответствии с договором; - оплата услуг, оказываемых депозитарием; - комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг, скидка, уплачиваемая (возмещаемая) управляющей компании паевого инвестиционного фонда при продаже (погашении) инвестором инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда, определяемая в соответствии с порядком, установленным законодательством Российской Федерации об инвестиционных фондах; - биржевой сбор (комиссия); - оплата услуг регистратора; - другие расходы, непосредственно связанные с куплей, продажей и хранением ценных бумаг, произведенные за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг в рамках их профессиональной деятельности. Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, уменьшается (увеличивается) на сумму процентов, уплаченных за пользование денежными средствами, привлеченными для совершения сделки купли - продажи ценных бумаг, в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации. По операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, размер убытка определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг. К ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, относятся ценные бумаги, допущенные к обращению у организаторов торговли, имеющих лицензию федерального органа, осуществляющего регулирование рынка ценных бумаг. Под рыночной котировкой ценной бумаги, обращающейся на организованном рынке ценных бумаг, понимается средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным в течение торгового дня через организатора торговли. Если по одной и той же ценной бумаге сделки совершались через двух и более организаторов торговли, налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать рыночную котировку ценной бумаги, сложившуюся у одного из организаторов торговли. В случае если средневзвешенная цена организатором торговли не рассчитывается, за средневзвешенную цену принимается половина суммы максимальной и минимальной цен сделок, совершенных в течение торгового дня через этого организатора торговли. Если расходы налогоплательщика на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг не могут быть отнесены непосредственно к расходам на приобретение, реализацию и хранение конкретных ценных бумаг, указанные расходы распределяются пропорционально стоимостной оценке ценных бумаг, на долю которых относятся указанные расходы. Стоимостная оценка ценных бумаг определяется на дату осуществления этих расходов. В случае если расходы налогоплательщика не могут быть подтверждены документально, он вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом, предусмотренным абзацем первым подпункта 1 пункта 1 статьи 220 НК. Убыток по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученный по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, уменьшает налоговую базу по операциям купли - продажи ценных бумаг данной категории. Доход по операциям купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, которые на момент их приобретения отвечали требованиям, установленным для ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, 67 может быть уменьшен на сумму убытка, полученного в налоговом периоде, по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг. Дата фактического получения дохода: - день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме; - день приобретения ценных бумаг. Налоговая база по операциям купли - продажи ценных бумаг и операциям с финансовыми инструментами срочных сделок определяется по окончании налогового периода. Расчет и уплата суммы налога осуществляются налоговым агентом по окончании налогового периода или при осуществлении им выплаты денежных средств налогоплательщику до истечения очередного налогового периода. При осуществлении выплаты денежных средств налоговым агентом до истечения очередного налогового периода налог уплачивается с доли дохода, определяемого в соответствии с настоящей статьей, соответствующей фактической сумме выплачиваемых денежных средств. Доля дохода определяется как произведение общей суммы дохода на отношение суммы выплаты к стоимостной оценке ценных бумаг, определяемой на дату выплаты денежных средств, по которым налоговый агент выступает в качестве брокера. При осуществлении выплаты денежных средств налогоплательщику более одного раза в течение налогового периода расчет суммы налога производится нарастающим итогом с зачетом ранее уплаченных сумм налога. Стоимостная оценка ценных бумаг определяется исходя из фактически произведенных и документально подтвержденных расходов на их приобретение. Под выплатой денежных средств понимаются выплата наличных денежных средств, перечисление денежных средств на банковский счет физического лица или на счет третьего лица по требованию физического лица. При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога источником выплаты дохода налоговый агент (брокер, доверительный управляющий или иное лицо, совершающее операции по договору поручения, договору комиссии, иному договору в пользу налогоплательщика) в течение одного месяца с момента возникновения этого обстоятельства в письменной форме уведомляет налоговый орган по месту своего учета о невозможности указанного удержания и сумме задолженности налогоплательщика. Уплата налога в этом случае производится в соответствии со статьей 228 НК. ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ. Вид налога – налог на прибыль. К доходам относятся: - выручка от реализации имущественных прав (доходы от реализации); - внереализационные доходы в виде процентов по ценным бумагам и другим долговым обязательствам и/или от долевого участия в других организациях. Налоговая база. Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику эмитентом. При этом в доход налогоплательщика от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении. Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг определяются исходя из цены приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее приобретение), затрат на ее реализацию, размера скидок с расчетной стоимости инвестиционных паев, суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной 68 налогоплательщиком продавцу ценной бумаги. При этом в расход не включаются суммы накопленного процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении. Ценные бумаги признаются обращающимися на организованном рынке ценных бумаг только при одновременном соблюдении следующих условий: 1) если они допущены к обращению хотя бы одним организатором торговли, имеющим на это право в соответствии с национальным законодательством; 2) если информация об их ценах (котировках) публикуется в средствах массовой информации (в том числе электронных) либо может быть представлена организатором торговли или иным уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу в течение трех лет после даты совершения операций с ценными бумагами; 3) если по ним рассчитывается рыночная котировка, когда это предусмотрено соответствующим национальным законодательством. Рыночной ценой ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения признается фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок (интервал цен) с указанной ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения соответствующей сделки. В случае реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг при определении финансового результата принимается минимальная цена сделки на организованном рынке ценных бумаг. Под накопленным процентным (купонным) доходом понимается часть процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска такой ценной бумаги, рассчитываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска ценной бумаги или даты выплаты предшествующего купонного дохода до даты совершения сделки (даты передачи ценной бумаги). В отношении ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения принимается фактическая цена реализации или иного выбытия данных ценных бумаг при выполнении хотя бы одного из следующих условий: 1) если фактическая цена соответствующей сделки находится в интервале цен по аналогичной (идентичной, однородной) ценной бумаге, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев; 2) если отклонение фактической цены соответствующей сделки находится в пределах 20 процентов в сторону повышения или понижения от средневзвешенной цены аналогичной (идентичной, однородной) ценной бумаги, рассчитанной организатором торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с установленными им правилами по итогам торгов на дату заключения такой сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев. Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется налогоплательщиком отдельно, за исключением налоговой базы по операциям с ценными бумагами, определяемой профессиональными участниками рынка ценных бумаг. При этом налогоплательщики (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность) определяют налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, отдельно от налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. 69 При реализации или ином выбытии ценных бумаг налогоплательщик самостоятельно в соответствии с принятой в целях налогообложения учетной политикой выбирает один из следующих методов списания на расходы стоимости выбывших ценных бумаг: 1) по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО); 2) по стоимости единицы. Налогоплательщики, получившие убыток (убытки) от операций с ценными бумагами в предыдущем налоговом периоде или в предыдущие налоговые периоды, вправе уменьшить налоговую базу, полученную по операциям с ценными бумагами в отчетном (налоговом) периоде (перенести указанные убытки на будущее) в порядке и на условиях, которые установлены статьей 283 НК. При этом убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций с такими ценными бумагами, определенной в отчетном (налоговом) периоде. Убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций по реализации данной категории ценных бумаг. В течение налогового периода перенос на будущее убытков, понесенных в соответствующем отчетном периоде от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, осуществляется раздельно по указанным категориям ценных бумаг соответственно в пределах прибыли, полученной от операций с такими ценными бумагами. 8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента За 5 последних завершенных финансовых лет эмитентом не принималось решения о выплате (объявлении) дивидендов. Эмитент не осуществлял эмиссию облигаций 8.10. Иные сведения Иные сведения об эмитенте и его ценных бумагах отсутствуют 8.11. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками Эмитент не является эмитентом представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками. 70
