ПРОТОКОЛ заседания правления Региональной службы по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры
реклама
ПРОТОКОЛ заседания правления Региональной службы по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры г. Ханты-Мансийск 8 ноября 2013 года 1000 № 33 Присутствовали: Председатель правления: А.А. Березовский Члены правления: А.В. Власов В.И. Кибкало А.Л. Черкасова С.В. Деревянкина Специалисты Региональной службы по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры Представители Муниципального унитарного предприятия «Управление городского хозяйства» муниципального образования города Пыть-Ях Главный инженер Начальник Планово-экономического отдела Заместитель начальника Планово-экономического отдела И.С. Гришкова Т.В. Медведева Н.В. Карташева А.А. Дубинка Д.Н. Дубровина Н.В. Чалкина И.Г. Касаткина А.В. Макаренко Л.А. Ваннер Г.И. Глебович Представитель Администрации города Пыть-Ях Начальник отдела по лицензированию, предпринимательству, ценовой политике и защите прав потребителей Управления по экономике Л.С. Бондаренко Представители Открытого акционерного общества «Юганскводоканал» Генеральный директор Заместитель Генерального директора по экономике Начальник Планово-экономического отдела А.В. Огородников А.В. Скачков С.А. Кузьменко Представитель Общества с ограниченной ответственностью «Аквалидер» по доверенности М.А. Черкашина Глава сельского поселения СалымНефтеюганского района Н.В. Ахметзянова Об утверждении повестки заседания правления Региональной службы по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры. 1 По данному вопросу слушали А.А. Березовского – председателя правления Региональной службы по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры. Выступила А.Л. Черкасова: в связи с поступлением обращений организаций, осуществляющих холодное водоснабжение и водоотведение, о переносе рассмотрения вопросов об установлении на 2014 год тарифов в сфере холодного водоснабжения и водоотведения предлагается перенести на последующие заседания правления Региональной службы по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры рассмотрение следующих вопросов: 1. Об установлении тарифов в сфере холодного водоснабжения для общества с ограниченной ответственностью «Комплекс коммунальных платежей» на территории муниципального образования гп. Кондинское Кондинский район. 2. Об установлении тарифов в сфере холодного водоснабжения и водоотведения для муниципального унитарного предприятия «Тепловодоканал» на территории муниципального образования г. Мегион. Решили: Исключить из повести заседания правления Региональной службы по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры следующие вопросы: 1. Об установлении тарифов в сфере холодного водоснабжения для общества с ограниченной ответственностью «Комплекс коммунальных платежей» на территории муниципального образования гп. Кондинское Кондинский район. 2. Об установлении тарифов в сфере холодного водоснабжения и водоотведения для муниципального унитарного предприятия «Тепловодоканал» на территории муниципального образования г. Мегион. Принять повестку заседания правления Региональной службы по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры, включающую 11 вопросов (прилагается). Проголосовали: За (чел.) 4 Против (чел.) 0 Воздержались (чел.) 0 3. Слушали по третьему вопросу: Об установлении тарифов в сфере холодного водоснабжения и водоотведения для общества с ограниченной ответственностью «Аквалидер» на территории муниципального образования г. Покачи. Выступила: Карташева Н.В. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры (далее – РСТ Югры) общества с ограниченной ответственностью «Аквалидер», оказывающего услуги потребителям на территории муниципального образования городской округ город Покачи, с целью установления тарифов в сфере холодного водоснабжения и водоотведения на 2014 год. Экспертиза представленных материалов проведена в соответствии с действующими нормативными правовыми актами с учетом плановых и фактических расходов, сложившихся за последний расчетный период регулирования в регулируемой организации и других регулируемых организациях, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. Регулирование тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения РСТ Югры осуществлено с учётом затрат, запланированных и принятых при утверждении тарифа на 2013 год и основных параметров Прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов, разработанного Министерством экономического развития Российской Федерации и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь 2013 года). При расчете учитывались следующие показатели: - индекс потребительских цен (ИПЦ) в части заработной платы - 104,8 % (в среднем за год), - рост цены на электрическую энергию - 107,2 % (в среднем за год); - рост прочих расходов -104,8% (в среднем за год); 2 - базовая тарифная ставка 1-го разряда в размере 4 741,40 рублей согласно Отраслевому тарифному соглашению в жилищно-коммунальном хозяйстве Российской Федерации на 2008-2013 годы. ООО «Аквалидер» действует на основании: - устава Общества с ограниченной ответственностью «Аквалидер», утвержденного решением учредителя № 3 от 14.12.2009 г.; - свидетельства о государственной регистрации юридического лица от 21.09.2009, серия 86 № 001774717 за основным государственным регистрационным номером 1098607000502; - свидетельства о постановке на учет в налоговом органе от 21.09.2009, серия 86 № 01774718, ИНН 8621000390, КПП 862101001. Предметом деятельности ООО «Аквалидер» является: - удаление и обработка сточных вод; - сбор и очистка воды; - распределение воды; - аренда легковых автомобилей; - аренда прочего автомобильного транспорта и оборудования; - аренда офисных машин и оборудования. ООО «Аквалидер» имеет лицензии и решения на основные виды деятельности: - лицензия на право пользования недрами ХМН 02425 ВЭ от 30.12.2009, срок действия 29.12.2029; - решение о предоставлении водного объекта в пользование от 27.11.2009 № 235, выданное Департаментом по нефти, газу и минеральным ресурсам Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, срок действия до 31.10.2013 (оформляется лицензия). Регулируемая деятельность предприятием осуществляется на основании: - договора №6/а-2011 аренды муниципального имущества от 27.12.2010 года, договор заключен на 10 лет с 01.01.2011 по 31.12.2020; - договора № 5/а-2011 аренды муниципального имущества от 27.12.2010 года, срок действия договора с 01.01.2011 по 31.12.2020; - договора № 9/а-2010 аренды муниципального имущества, срок действия договора с 24.05.2010 по 23.05.2020. ООО «Аквалидер» подключено к системе ЕИАС. Реализация холодной воды и оказание услуг водоотведения потребителям ООО «Аквалидер» в 2013 году производится по тарифам, установленным приказом РСТ Югры от 20 ноября 2012 года № 107-нп в размере: на холодную воду: с 01.01.2013 – 27,24 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013 – 29,17 руб./м3 (без НДС). на водоотведение: с 01.01.2013 – 27,00 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013 – 29,28 руб./м3 (без НДС). На 2014 год ООО «Аквалидер» предлагаются к утверждению тарифы в размере (без НДС): на питьевую воду 31,72 руб./м3 (без НДС) рост тарифа к среднему тарифу составил 112,4% (28,21 руб./м3). на водоотведение 32,98 руб./м3 (без НДС) рост тарифа к среднему тарифу составил 117,2% (28,14 руб./м3). Оценка финансового состояния предприятия ООО «Аквалидер» осуществляет деятельность с использованием специального налогового режима в виде упрощенной системы налогообложения. Руководствуясь 3 положениями статей 346.12 и 346.13 главы 26,2 Налогового кодекса Российской Федерации. Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских и отчетных данных по финансово-экономической деятельности, представленных за 2011-2012 годы (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу). тыс.руб. Показатели Факт 2012 года Факт 2011 года Выручка 49198 46954 Себестоимость продаж (49538) (47588) Валовая прибыль (убыток) (340) (634) (340) (634) Прибыль (убыток) от продаж Прочие доходы 599 88 Прочие расходы (314) (151) Прибыль (убыток) до налогообложения (55) (697) Текущий налог на прибыль (492) (507) Чистая прибыль (убыток) (547) (1204) На основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности представленной за 2011, 2012 годы в целом ООО «Аквалидер» (ф.№2 к бухгалтерскому балансу) является убыточным (547,00 тыс. рублей). Согласно выписки из Единого государственного реестра юридических лиц от 18.04.2013 основным видом деятельности ООО «Аквалидер» является удаление и обработка сточных вод. Анализ основных производственных показателей системы водоснабжения Показатели Ед. изм. Факт 2011 года Факт 2012 года Число водопроводов Суммарная протяженность сети В т.ч. нуждающаяся в замене Износ сетей водоснабжения Аварийность ед. км 1 23,32 Кол-во прорывов в сетях Количество отдельно стоящих насосных станций Число уличных водозаборов (будок, колонок, кранов) Установленная производственная мощность насосных станций 1-го подъема Фактически задействованная мощность насосных станций 1-го подъема в % от установленной мощности Износ оборудования, используемого при подъеме воды Установленная км Предложено предприятием на 2014 год Предложено экспертом на 2014 год 1 Принято при установлен ии тарифа на 2013 год 1 1 1 23,32 23,32 25,07 25,07 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 % 20,5 22,8 24 26 26 Число аварий на 1 км сетей 0,0 0,0 0,34 0,0 0,0 3 0 3 0 0,0 т.м3/сут. 8,5 8,5 8,5 8,5 8,5 т.м3/сут. 3,03 2,79 3,03 2,63 2,80 % 35,65 32,82 35,7 30,94 32,9 % 41 44 47 50 50 т.м3/сут. 8 8 8 8 8 ед. ед. 4 производственная мощность очистных сооружений Фактически задействованная мощность очистных сооружений в % от установленной мощности Износ очистных сооружений Установленная производственная мощность водопровода Поднято воды насосными станциями 1 подъема Собственные нужды Пропущено воды через очистные сооружения Подано в сеть на нужды реализации Утечка и неучтенный расход воды Отпущено всем потребителям (по сети) из них: Населению в т.ч. по приборам учета по нормативам бюджетным организациям по приборам учета по нормативам прочим по приборам учета по нормативам Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих – всего, в том числе Подъем Очистка Транспортирование Ремонтных рабочих Цеховой персонал Административноуправленческий Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии т.м3/сут. 2,94 2,74 3,15 2,54 2,74 % 36,75 34,25 39,33 31,75 34,3 % 59 63,6 65 68 68 т.м3/сут. 8 8 8 8 8 т.м3 1107,61 1020,78 1107,61 959,195 1020,79 т.м3 % т.м3 33,16 3 1074,45 21,09 2,1 999,7 33,16 3 1074,45 31,652 3,3 927,543 21,09 2,1 999,70 т.м3 1074,45 999,7 1074,45 927,543 999,70 т.м3 % т.м3 96,77 9,01 977,68 34,28 3,43 965,42 96,77 9,01 977,68 30,0 3,2 897,543 34,28 3,43 965,42 т.м3 т.м.3 т.м.3 т.м3 т.м.3 т.м.3 т.м3 т.м.3 т.м.3 669,84 361,71 308,13 103,47 99,87 3,6 204,08 171,1 32,98 663,67 330,11 333,56 111,83 106,425 5,405 189,918 164,6 25,318 669,84 361,71 308,13 103,47 99,87 3,6 204,08 171,1 32,98 627,628 608,80 18,83 108,476 105,22 3,25 161,16 145,04 16,12 663,67 330,11 333,56 111,83 106,425 5,405 189,918 164,6 25,318 т.руб. 42076 42076 42730,4 42730,4 42730,4 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 чел. руб. 06 0,6 0,6 0,6 0,6 кВт.ч./м 3 0,7 0,6 0,9 0,6 0,6 чел. чел. чел. чел. чел. чел. чел. Суммарная протяженность сети увеличена с 23,32 км до 25,07 км, в связи с вводом в эксплуатацию новых объектов инженерной инфраструктуры. Объем поднятой и отпущенной в сеть воды принят в соответствии с актом комиссионной проверки объемов производства и отпуска в сеть холодной воды и объема сброса сточных бытовых вод за 2012 год, представленного ООО «Аквалидер». 5 Анализ основных производственных показателей системы водоотведения и очистки сточных вод Показатели Число канализаций Суммарная протяженность сети Износ сетей Аварийность Установленная пропускная способность очистных сооружений Фактически задействованная пропускная способность очистных сооружений Износ очистных сооружений Мощность сооружений по обработке осадка Площадь иловых площадок Количество отдельно стоящих станций Пропущено сточных вод – всего, в том числе от населения по приборам учета по нормативам от бюджетных организаций по приборам учета по нормативам от прочих по приборам учета по нормативам от собственных объектов по приборам учета по нормативам Пропущено сточных вод через очистные сооружения Из них: нормативно-очищенной Сброшено без очистки Передано сточных вод другим канализациям или отдельным канализационным сетям Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих, в том числе: перекачка очистка сети ремонтные рабочие Цеховой персонал Административно- Ед. изм. Факт 2011 года Факт 2012 года ед. 1 км 23,5 1 23,5 Принято при установлен ии тарифа 2013 год 1 Предложено предприятием на 2014 год Предложено экспертом на 2014 год 1 24,35 24,35 1 24,35 % 70 72 75 79 79 Число аварий на 1 км.сетей 11,1 11,1 11,1 11,1 11,1 м3/сут. 7 7 7 7 7 м3/сут. % 2,66 38 2,67 38,14 2,66 38 2,57 36,71 2,67 38,14 % 80 83 86 90 90 т.м3 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 ед. 9 9 9 9 9 т.м3 971,87 975,315 971,87 936,457 975,315 т.м3 657,67 361,71 29596 103,31 99,87 3,44 177,73 137,94 39,79 33,16 33,16 0,00 654,034 330,11 323,92 111,215 106,43 4,79 188,702 123,22 65,482 21,364 21,364 0,00 592,06 293,25 298,81 100,49 98,92 1,57 279,32 175,11 104,21 618,742 608,80 9,94 108,235 105,22 3,01 177,55 118,87 58,68 31,93 31,93 0,00 654,034 330,112 323,922 111,215 106,425 4,790 210,066 144,584 65,482 971,87 975,315 971,87 936,457 975,315 971,87 975,315 971,87 936,457 975,315 59903 59903 55976,0 52306,5 52306,5 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 м3/сут. т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.руб. чел. чел. чел. чел. чел. чел. чел. 6 управленческий Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии чел. 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 1,41 1,38 0,97 1,39 1,27 руб. кВт.ч./ м3 Объем отведенных стоков принят в соответствии с актом комиссионной проверки объемов производства и отпуска в сеть холодной воды и объема сброса сточных бытовых вод за 2012 год, представленного ООО «Аквалидер». Анализ экономической обоснованности представленной калькуляции расходов на услуги в сфере водоснабжения и водоотведения Представленные ООО «Аквалидер» расходы водоотведения включаемые в себестоимость, составили: в сфере водоснабжения, тыс. руб. Водоснабжение Представлено Принято Откорректировано 28514,36 28394,54 - 119,82 Водоотведение Представлено Принято на период Откорректировано 30874,79 28557,22 -2317,57 По результатам экспертизы затраты откорректированы по следующим статьям: тыс. руб. Представлено Принято Откоррек Обоснование корректировки предприятием РСТ тировано Югры Ст.1 Производственные расходы Водоснабжение 18854,76 18851,82 - 2,94 Водоотведение 24101,41 21793,84 - 2307,57 Материалы (хим. реагенты) Водоснабжение Расходы приняты с учетом фактических расходов за 2012 год, с учетом объема очищаемой воды в 103,80 106,69 + 2,89 размере 999,7 тыс. м3 и с применением индекса роста на 2013-2014 гг. Электрическая энергия Водоснабжение Расходы приняты с учетом удельного расхода электроэнергии предложенным предприятием в размере 0,6 кВт.ч. на 1 м3 (1020,79 тыс.м3 * 3,88 2320,60 2376,42 + 55,82 руб. с учетом НДС * 0,6 = 2376,42 тыс.руб.). Цена на электроэнергию принята с учетом факта 2012 года в размере 3,23 руб. с учетом НДС и индекса роста на 2013-2014 гг. (3,88 руб. с учетом НДС), уровень напряжения СН2. Водоотведение 7 5377,14 4821,13 - 556,01 Расходы приняты с учетом удельного расхода электроэнергии в размере 1,27 кВт.ч на 1 м3 согласно расчета, представленного обществом, с учетом мощности и загрузки оборудования, задействованного на стадиях перекачки и очистки сточных вод (биологическая очистка). Цена на электроэнергию принята с учетом факта 2012 года в размере 3,23 руб. с учетом НДС и индекса роста на 2013-2014 гг. (3,88 руб. с учетом НДС), уровень напряжения СН2. Тепловая энергия Водоснабжение 1005,76 969,74 Расходы приняты в соответствии с представленными расчетами и договором на -36,02 оказание услуг по отпуску тепловой энергии, с учетом индекса роста на тепловую энергию на Водоотведение 2014 год в размере 107,4%. 906,88 874,31 - 32,57 Расходы на оплату работ и (или) услуг, связанных с эксплуатацией централизованных систем водоснабжения, выполняемых сторонними организациями Водоснабжение Расходы приняты в размере 13074,47 тыс. руб. в соответствии с представленными договорами на уровне факта 2012 года и ожидаемого исполнения в 2013 году (в размере 12475,64 тыс. 13100,10 13074,47 - 25,63 руб.) с учетом индекса роста 104,8%. Водоотведение 15423,00 13703,74 - 1719,26 Расходы приняты в размере 13703,74 тыс. руб. в соответствии с представленными договорами на уровне факта 2012 года и ожидаемого исполнения в 2013 году (в размере 12475,60 тыс. руб.) с учетом индекса роста 104,8%. Прочие производственные расходы Водоснабжение Расходы приняты в полном объеме, в соответствии с представленными расчетами и 2324,50 2324,50 0,00 подтверждающими документами. Водоотведение 2385,57 2385,57 Ст. 2 Ремонтные расходы Водоснабжение 952,92 952,92 Водоотведение 1036,72 1036,72 0,00 0,00 0,00 Ст. 3 Административные расходы Водоснабжение 2108,27 2108,27 0,00 Водоотведение 2108,25 2108,25 0,00 Ст. 4 Арендная плата Водоснабжение 6149,42 6021,99 - 127,43 Расходы приняты в полном объеме, в соответствии с представленными расчетами, согласно графику ППР оборудования комплекса водоснабжения, водоотведения на 2014 год, а также обосновывающих и подтверждающих документов. Расходы приняты в полном объеме,в соответствии с представленными расчетами и подтверждающими документами. Расходы приняты: На стадии подъема в полном объеме, в размере 843,68 тыс. руб. в соответствии с представленным расчетом, согласно заключенным договорам 8 аренды на 2014 год; На стадии очистки в размере 3535,73 тыс. руб., согласно представленным договорам аренды, (за исключением: - расходов на уплату налога на имущества в размере 39,88 тыс. руб., согласно договора субаренды № 411 от 01.10.2012, в связи с отсутствием обосновывающих и подтверждающих расчет документов, данные расходы приняты на уровне факта 2012 года; - расходов на аренду датчика измерения уровня LMP 308 в размере 1,2 тыс. руб., ввиду расхождения сумм арендных платежей, представленных в расчете и указанной в договоре субаренды имущества № 2 от 01.01.2011). На стадии транспортирования расходы приняты в размере 1642,58 тыс. руб., за исключением расходов на аренду сетей водоснабжения в размере 86,36 тыс. руб. (сети водоснабжения ж/д № 1 Ленина № 9 – 3,51 тыс. руб., сети водоснабжения на северо-запад от ж/д № 2 по ул. Таежная – 82,23 тыс. руб., сети водоснабжения ж/д № 1 Ленина № 1 - 0,62 тыс. руб.) в связи с отсутствием обосновывающих и подтверждающих документов (нет договоров, актов приемки и др.). Водоотведение 3322,72 Расходы приняты в соответствии с представленным предприятием расчетом, согласно заключенных договоров аренды на 2014 год. Ст. 7 Расходы, связанные с уплатой налогов и сборов Водоснабжение Сумма водного налога пересчитана с учетом увеличения объема поднятой воды (174,85 тыс. 448,99 459,54 + 10,55 руб.). Водоотведение Сумма единого налога, уплачиваемого организа305,69 305,69 0,00 цией применяющей упрощенную систему налогообложения, принята в полном объеме. 3312,72 - 10,00 Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тарифы на услуги водоснабжения и водоотведения Водоснабжение тыс. руб. № Наименование п/п 1 Расходы на социальные нужды Итого сумма прибыли Предложено предприятием 17,30 Принято экспертом 17,30 17,30 17,30 Обоснование корректировки Затраты приняты в полном объеме. Вывод: Предлагается установить с учетом оценки доступности для абонентов: - тарифы на питьевую воду и водоотведение на 2014 год для ООО «Аквалидер» в следующих размерах (НДС не облагается, упрощенная система налогообложения): 9 Наименование тарифа Питьевая вода (подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды), руб./м3 Рост тарифов к действующим, % Водоотведение (прием сточных вод, транспортировка сточных вод, очистка сточных вод), руб./м3 Рост тарифов к действующим, % с 01.01.2014 по 30.06.2014 с 01.07.2014 по 31.12.2014 для прочих для для прочих для потребителей населения потребителей населения (без учета (с учетом (без учета (с учетом НДС) НДС*) НДС) НДС*) 29,17 29,17 29,69 29,69 100,0 100,0 101,8 101,8 29,28 29,28 29,28 29,28 100,0 100,0 100,0 100,0 * Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая). в среднем за год рост тарифа на питьевую воду составит104,34%, на водоотведение 104,05%; - величину экономически обоснованных расходов (доходов) по периодам: тыс.руб. Показатели 2014 год с 01.01.2014 по с 01.07.2014 по 30.06.2014 31.12.2014 Питьевая вода Производственные расходы 18851,82 9342,79 9509,03 Ремонтные расходы 952,92 472,26 480,66 Административные расходы 2108,27 1044,84 1063,43 Расходы на арендную плату 6021,99 2984,44 3037,55 Расходы, связанные уплатой налогов 459,54 227,74 231,80 и сборов Нормативная прибыль 17,30 8,57 8,73 Необходимая валовая выручка, всего 28411,84 14080,65 14331,19 Водоотведение Производственные расходы 21793,84 10896,92 10896,92 Ремонтные расходы 1036,72 518,36 518,36 Административные расходы 2108,25 1054,13 1054,12 Расходы на арендную плату 3312,72 1656,36 1656,36 Расходы, связанные уплатой налогов 305,69 152,85 152,84 и сборов Нормативная прибыль 0,00 0,00 0,00 Необходимая валовая выручка, всего 28557,22 14278,61 14278,61 Разногласия: ООО «Аквалидер»: при установлении тарифов на питьевую воду и водоотведение на 2014 год предлагает учесть недополученные доходы за предыдущие периоды регулирования 2011-2012 годов, обусловленные снижением фактических объемов производства и отпуска в сеть холодной воды и принятых сточных вод по сравнению с объемами, принятыми при установлении тарифов на 2011-2012 годы, в следующих размерах: - в сфере водоснабжения – 5217,13 тыс. руб.; 10 - в сфере водоотведения – 5603,22 тыс. руб. Позиция РСТ: Согласно дополнительно представленных предприятием расчетов, а также обосновывающих и подтверждающих документов (бухгалтерской, статистической отчетности за 2011-2012 годы), по статье «Недополученные доходы за 2011-2012 годы» принять дополнительные расходы в следующих размерах: - в сфере водоснабжения – 352,37 тыс. руб.; - в сфере водоотведения – 609,58 тыс. руб. Решили: установить с учетом оценки доступности для абонентов: - тарифы на питьевую воду и водоотведение на 2014 год для ООО «Аквалидер» в следующих размерах (НДС не облагается, упрощенная система налогообложения): Наименование тарифа с 01.01.2014 по 30.06.2014 с 01.07.2014 по 31.12.2014 для прочих для для прочих для потребителей населения потребителей населения (без учета (с учетом (без учета (с учетом НДС) НДС*) НДС) НДС*) Питьевая вода (подъем воды, 29,17 29,17 30,42 30,42 водоподготовка, транспортировка воды), руб./м3 Рост тарифов к действующим, 100,0 100,0 104,3 104,3 % Водоотведение (прием сточных 29,28 29,28 30,53 30,53 вод, транспортировка сточных вод, очистка сточных вод), руб./м3 Рост тарифов к действующим, 100,0 100,0 104,3 104,3 % * Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая). в среднем за год рост тарифа на питьевую воду составит105,6%, на водоотведение 106,3%; - величину экономически обоснованных расходов (доходов) по периодам: тыс.руб. Показатели 2014 год с 01.01.2014 по с 01.07.2014 по 30.06.2014 31.12.2014 Питьевая вода Производственные расходы 18851,82 9228,34 9623,48 Ремонтные расходы 952,92 466,47 486,45 Административные расходы 2108,27 1032,04 1076,23 Расходы на арендную плату 6021,99 2947,88 3074,11 Расходы, связанные уплатой налогов 459,54 224,95 234,59 и сборов Нормативная прибыль 17,30 8,47 8,83 Недополученные доходы за 2011352,37 172,49 179,88 2012 годы Необходимая валовая выручка, всего 28764,21 14080,65 14683,56 Водоотведение Производственные расходы 21793,84 10669,18 11124,66 Ремонтные расходы 1036,72 507,53 529,19 Административные расходы 2108,25 1032,09 1054,12 Расходы на арендную плату 3312,72 1621,74 1690,98 11 Расходы, связанные уплатой налогов и сборов Нормативная прибыль Недополученные доходы за 20112012 годы Необходимая валовая выручка, всего 305,69 149,65 156,04 0,00 609,58 0,00 298,42 0,00 311,16 29166,80 14278,61 14888,19 ООО «Аквалидер» необходимо обеспечить: - своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХМАО-Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегмента; -соблюдение требований Федерального закона от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 17.01.2013 № 6 «О стандартах раскрытия информации в сфере водоснабжения и водоотведения»; - соблюдение требований Федерального закона от 23 ноября 2009 года № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 29.07.2013 № 641 «Об инвестиционных и производственных программах организаций, осуществляющих деятельность в сфере водоснабжения и водоотведения» по разработке производственных программ и своевременному представлению отчетов об их выполнении; - обязательное ведение раздельного учета расходов и доходов по регулируемым видам деятельности в сфере водоснабжения и водоотведения в соответствии с пунктом 12 статьи 31 главы 6 Федерального закона от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении» и пунктами 18, 19, 20 постановления Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения». Проголосовали: За (чел.) 5 Против (чел.) 0 Воздержались (чел.) 0 4. Слушали по четвертому вопросу: Об установлении тарифов в сфере холодного водоснабжения и водоотведения для ОАО «Юганскводоканал», осуществляющего регулируемый вид деятельности на территории муниципального образования городской округ город Нефтеюганск. Выступили: Гришкова И.С. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры (далее – РСТ Югры) Открытого акционерного общества «Юганскводоканал» муниципального образования город Нефтеюганск (далее – ОАО «ЮВК») для установления тарифов в сфере холодного водоснабжения и водоотведения на территории г. Нефтеюганск. Экспертиза, представленных материалов проведена в соответствии с действующими нормативными правовыми актами, с учетом плановых и фактических расходов, сложившихся за последний расчетный период регулирования в регулируемой организации и других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. Регулирование тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения РСТ Югры осуществлено с учётом затрат, запланированных и принятых при утверждении тарифа на 2013 год и основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов, 12 разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь 2013 года). При расчете учитывались следующие показатели: - рост цены на электрическую энергию в среднем за год – 107,2 %; - индекс потребительских цен – 104,8 % (в части заработной платы); - рост цены на холодную воду – 104,3 % (с 1 июля 2014 года); - индекс промышленных производителей – 104,8 %; - базовая тарифная ставка 1-го разряда в размере 4 741,40 руб. с учетом ИПЦ в соответствии с Отраслевым тарифным соглашением в жилищно-коммунальном хозяйстве Российской Федерации. ОАО «ЮВК» учреждено муниципальным образованием г. Нефтеюганск в лице департамента имущественных и земельных отношений администрации муниципального образования г. Нефтеюганск путем реорганизации Общества с ограниченной ответственностью «Юганскводоканал» в форме преобразования, на основании протокола № 14 общего собрания участников общества с ограниченной ответственностью «Юганскводоканал» от 04.08.2010, в соответствии с Федеральными законами «Об обществах с ограниченной ответственностью», «Об акционерных обществах». Общество является правопреемником Общества с ограниченной ответственностью «Юганскводоканал» в соответствии с передаточным актом. На момент учреждения ОАО «ЮВК» единственным акционером общества является муниципальное образование г. Нефтеюганск. ОАО «ЮВК» действует на основании: устава ОАО «ЮВК», утвержденного общим собранием участников ООО «Юганскводоканал» протокол № 18 от 17.11.2010.; свидетельства о государственной регистрации юридического лица от 01.12.2010 серия 86 № 002034183 за основным государственным номером 1108619002128; свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ от 01.12.2010 серия 86 № 001904932 (ИНН/КПП 8604048909/860401001); передаточного акта от 29.08.2010 о приеме имущественного комплекса ООО «Юганскводоканал». Основными целями деятельности Общества является централизованное обеспечение питьевой водой объектов, находящихся на территории г. Нефтеюганска и осуществление водоотведения, а также извлечение прибыли. В соответствии с Уставом ОАО «ЮВК» осуществляет следующие виды деятельности: - распределение воды; - удаление и обработка сточных вод; - организация перевозок грузов; - производство столярных и плотничных работ; - производство штукатурных работ; - устройство покрытий полов и облицовка стен. Большая часть основных средств передано обществу в аренду.В соответствии с доп. соглашением от 01.12.2010 №1 к договору аренды муниципального имущества от 08.10.2009 №11 (срок договора с 08.10.2009 по 08.10.2019) и договора аренды от 02.03.2011 № 13 (срок договора с 02.03.2011 по 02.03.2021) ОАО «ЮВК»имеет: система водоснабжения 26 водозаборных скважин; 146,1 км водопроводных сетей; 2 водозабора. система водоотведения станции КНС – 12 шт. (установленная мощность – 164,8 тыс. м3/сут.); 13 КОС - мощностью 12 тыс. м3/сут. (в состав очистных сооружений входят: сооружения механической и биологической очистки, сооружения для обработки осадка, сооружения для сброса очищенных стоков); 132,5 км сетей водоотведения. Реализация холодной воды и водоотведения потребителям предприятием в 2013 году осуществляется по тарифам, установленным приказом РСТ Югры от 23 ноября 2012 года№ 109-нп в размере: на холодную воду: с 01.01.2013 – 26,54 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013 – 28,50 руб./м3 (без НДС). на водоотведение: с 01.01.2013 – 23,69 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013 – 25,31 руб./м3 (без НДС). Среднегодовые тарифы на 2013 год составили: - холодная вода 27,52 руб./м3 (без НДС и без инв. надбавки); - водоотведение 25,28 руб./м3 (без НДС и с инв. надбавкой в размере 0,78 руб./м3 (решение Думы г.Нефтеюганска от 23.11.2011 № 161-VИнвестиционная программа ОАО «ЮВК» по развитию систем водоотведения МО г. Нефтеюганск на 2011-2013гг.). На 2014 год Обществом предлагаются к утверждению тарифы в размере (без НДС и без инв. надбавки по услуге «водоотведение»): - питьевая вода – 34,84 руб./м3 (рост тарифа к среднегодовому составит 126,6%); - водоотведение – 34,11 руб./м3 (рост тарифа к среднегодовому составит 134,9%). ОАО «ЮВК» подключено к системе ЕИАС. Оценка финансового состояния предприятия Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности, представленной за 2011, 2012 годы (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу). тыс. руб. Показатели Факт 2011 года Факт 2012 года Выручка от продажи товаров, продукции, 416258 377533 работ, услуг Себестоимость проданных товаров, (408430) (386600) продукции, работ, услуг Валовая прибыль (убыток отчетного 7828 (9067) периода) Прочие доходы 29183 43971 Прочие расходы (32205) (34430) Прибыль (убыток) до налогообложения 4313 2215 Отложенные налоговые активы 1449 4761 Отложенные налоговые обязательства (2665) Текущий налог на прибыль (1894) (7626) 1203 (650) Чистая прибыль (убыток) На основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности представленной за 2011, 2012 годы в целом Обществом (ф.№2 к бухгалтерскому балансу) за 2012 год является убыточным (650,0 тыс. рублей). Согласно Уставу основным видом деятельности Общества является бесперебойное обеспечение водоснабжением и водоотведением всех потребителей. 14 Анализ основных производственных показателей системы водоснабжения Показатели Ед. изм. Факт 2010 года Факт 2011 года Факт 2012 года Принято на 2013 год Предложе но на 2014 год Число водопроводов, в т.ч. поверхностный подземный Суммарная протяженность сети, в т.ч. уличная (в т.ч. магистральный водовод, для транспорта воды с поверхностного водозабора до ОАО «ЮТТС» (производство тепловой энергии и ГВС) внутриквартальные сети протяженность сетей, нуждающихся в замене Износ сетей водоснабжения Аварийность ед. 2 2 2 2 2 Принято экспертом на 2014 год 2 ед. ед. км 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 146,1 146,1 146,1 146,1 146,1 146,1 км 80,4/9,1 80,4/9,1 80,4/9,1 80,4/9,1 80,4/9,1 80,4/9,1 км 65,7 65,7 65,7 65,7 65,7 65,7 56,7 61,7 61,0 62,5 62,0 62,0 72 72 72 73 73 73 1,76 0,95 1,05 1,37 1,1 1,1 257 138 154 200 160 160 4/29 4/29 4/29 4/29 4/29 4/29 2/2 2/2 2/2 2/2 2/2 2/2 2/27 2/27 2/27 2/27 2/27 2/27 1 1 1 1 1 1 45 45 45 45 45 45 21,2 21,2 21,2 21,2 21,2 21,2 23,8 23,8 23,8 23,8 23,8 23,8 Количество порывов в сетях Количество отдельно стоящих насосных станций/ количество скважин, в т.ч. поверхностный водозабор: насосная станция 1го и 2-го подъема/ количество скважин подземный водозабор: насосная станция 1го и 2-го подъема/ количество скважин Число уличных водозаборов (будок, колонок, кранов) Установленная производственная мощность насосных станций 1-го подъема, в т.ч. поверхностный водозабор подземный водозабор км % Число аварий на 1 км сетей ед. в год ед. ед. ед. ед. т.м3/сут. т.м3/сут. т.м3/сут. 15 Фактически задействованная мощность насосных станций 1-го подъема, в % от установленной мощности поверхностный водозабор подземный водозабор Установленная производственная мощность насосных станций 2-го подъема, в т.ч. поверхностный водозабор подземный водозабор Фактически задействованная мощность насосных станций 2-го подъема, в % от установленной мощности поверхностный водозабор подземный водозабор Износ оборудования, используемого при подъеме воды Установленная производственная мощность очистных сооружений Фактически задействованная мощность очистных сооружений в % от установленной мощности Износ очистных сооружений Установленная производственная мощность водопровода Поднято воды насосными станциями 1 подъема, в т.ч. поверхностный водозабор подземный водозабор Пропущено воды через очистные сооружения т.м3/сут. 28,9 28,4 28,3 26,5 27,9 27,9 % 64 63 63 59 62 62 т.м3/сут. 10,63 10,15 9,70 9,77 10,43 10,43 % т.м3/сут 50 18,25 48 18,23 46 18,59 46 16,73 49 17,50 49 15,73 %. 77 77 78 70 74 66 42,2 42,2 42,2 42,2 42,2 42,2 21,2 21,2 21,2 21,2 21,2 21,2 21,0 21,0 21,0 21,0 21,0 21,0 26,9 28,4 18,82 26,5 19,75 25,5 64 63 42 59 47 60 т.м3/сут. 9,71 9,39 9,12 9,86 9,32 9,32 % т.м3/сут. 46 17,16 44 17,07 43 17,38 47 14,36 44 15,63 44 13,43 % % 82 81 83 68 74 64 93 93 93 93 93 93 42,2 42,2 42,2 42,2 42,2 42,2 10,6 10,2 9,70 10,8 27,93 10,4 25,2 24,1 23,0 25,6 66,2 24,7 45 45 45 45 45 45 42,2 42,2 42,2 42,2 42,2 42,2 10540,7 10357,6 10324,6 9719,0 10195,3 9550,59 3808,0 3808,00 6387,30 5742,59 10195,3 3808,0 т.м3/сут. т.м3/сут. т.м3/сут. т.м3/сут. % т.м3/сут. т.м3/сут. % % т.м3/сут. т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 3879,5 3703,9 16 3539,2 4272,4 поверхностный водозабор подземный водозабор Собственные нужды поверхностный водозабор (промывка фильтров ВОС) подземный водозабор, в т.ч.: - СОЖ (промывка фильтров) - промывка резервуаров - хоз-быт. нужды ВОС - промывка в/пров. сетей - хоз-быт. (за исключ. нужд цеха ВОС) - технол. нужды КОС, КНС - завоз воды в цеха - технолог.сливы при завозе в 11 «а» и СУ905 - производственные нужды лаборатории Подано в сеть на нужды реализации поверхностный водозабор подземный водозабор Утечка и неучтенный расход воды, в т.ч.: - противопожарные нужды - при авариях - утечки из резервуаров - потери при завозе 11 «а» поверхностный водозабор подземный водозабор Отпущено всем потребителям (по сети), из них: Населению, в т.ч. по приборам учета по нормативами бюджетным организациям, в т.ч. по приборам учета т.м3 т.м3 т.м3 % т.м3 3879,5 3703,9 3539,2 4272,4 3808,0 3808,0 734,6 698,0 652,7 810,4 6387,30 1489,7 895,58 19 19 18 19 15 9,4 408,0 408,0 1081,70 487,58 593,40 89,84 89,84 0,72 т.м3 т.м3 9806,1 9659,5 9672,0 8908,6 т.м3 т.м3 930,4/ 9,5 1315,4/ 13,6 1644,0/ 17,0 611,0/ 6,9 т.м3/% т.м3 т.м3 318,50 318,50 2,60 2,60 74,59 74,59 0,053 0,053 1,20 1,20 0,80 0,80 8705,6 8655,01 3400,00 3400,00 5305,57 5255,01 402,6/ 4,6 352,01/ 6,7 50,555 350,948 1,003 0,06 350,948 1,003 0,06 0,00 0,00 402,6 352,01 т.м3 8875,7 8344,0 8027,99 8297,6 8303,0 8303,0 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 4412,9 985,4 3427,5 4013,4 1265,1 2748,3 3814,95 1640,0 2175,0 3627,6 1269,7 2357,9 4078,0 2039,0 2039,0 4078,0 2039,0 2039,0 303,3 299,0 266,64 258,0 240,0 240,0 т.м3 242,6 239,2 227,0 206,4 204,0 204,0 по нормативами т.м3 60,7 59,8 40,0 51,6 36,0 36,0 прочим, в т. ч. т.м3 4159,5 4031,6 3946,4 4412,0 3985,0 3985,0 по приборам учета т.м3 4004,2 3880,5 3823,0 4284,0 3897,0 3897,0 по нормативами т.м3 155,3 151,1 123,0 128,0 88,0 88,0 17 Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих – всего, в том числе: Подъем Очистка Транспортирование Цеховой персонал АУП прочий общеэксплуатац. персонал Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии Цена электроэнергии т.руб. аренда чел. чел. чел. чел. чел. чел. 93 92 91 98 111 98 27 54 12 28 56 27 53 12 28 57 25 54 12 26 57 27 59 12 30 20,5 29 70 12 37,1 21 27 59 12 30 17,9 40,5 44 29,89 чел. 177 177 174 189 213,1 175,79 руб. 21111,56 23107,9 24504,4 27426,70 28534,6 29310,0 кВт.ч./м3 1,16 1,09 1,158 1,27 1,49 1,16 3,17 3,17 руб./кВтч По результатам экспертизы откорректированы следующие производственные показатели: - предприятием увеличены объемы по очистке воды в связи с включением в производственную программу на 2014 год станции обезжелезивания (СОЖ), ввод которой планируется во 2 квартале 2014 года, на сегодняшний день у РСТ Югры нет оснований включать затраты по СОЖ в расчет тарифа на 2014 год; - объем собственных нужд принят по поверхностному водозабору (речная вода) в полном объеме на промывку фильтров, по подземному водозабору - за исключением объема по СОЖ (промывка фильтра) и объема на хоз-бытовые нужды ВОС по вышеуказанной причине; - численность на регулируемый вид деятельности принимается на уровне плана 2013 года, за исключением планируемой предприятием для СОЖ; -удельный нормативный расход электрической энергии на технологические цели водоснабжения принимается в размере 1,16 кВтч./1 м3 (по фактическим затратам 2012 года на эл./эн). Анализ основных производственных показателей системы водоотведения Ед. изм. Факт 2010 года Факт 2011 года Факт 2012 года План 2013 год Предложе но на 2014 год ед. км 1 1 1 1 1 Принято экспертом на 2014 год 1 132,5 132,5 132,5 132,5 132,5 132,5 75 78 78 78 78 78 Число аварий на 1 км сетей 15,0 15,46 14,0 15,5 тыс.м3/ сут. 12 12 12 12 Показатели Число канализаций Суммарная протяженность сети Износ сетей Аварийность Установленная пропускная способность % 18 15,09 12 15,09 12 очистных сооружений Фактически задействованная производственная мощность очистных сооружений в % от установленной мощности Износ очистных сооружений Количество отдельно стоящих станций Объем отведенных стоков Хозяйственные нужды предприятия Прочие (грунтовые, дождевые, воды снеготаяния) Пропущено сточных вод всего, в том числе: от населения от бюджетных организаций от прочих Пропущено сточных вод через очистные сооружения, из них нормативноочищенной Сброшено без очистки Передано сточных вод другим канализациям Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих, в том числе: перекачка Очистка транспортирование Цеховой персонал (ИТР, АХП) АУП Общеэксплуатац. персонал Всего персонала Среднемесячная тыс.м3/ сут. 23,7 21,6 25,3 22,62 25,1 23,5 % 198 180 210,8 189 209,2 195 60 61 61 61 62 62 12 12 12 12 12 12 8171,47 9257,75 8255,57 9166,85 8559,41 299,48 299,48 314,57 412,45 895,58 0,00 1638,29 0,00 1274,40 0 8600,0 7872,0 7320,0 7941,0 7480,0 7663,83 т.м3 т.м3 7187,1 6432,5 5899,4 6462,0 6116,0 6299,83 376,1 391,0 349,8 388,0 320,0 320,0 т.м3 т.м3 1036,8 1048,5 1070,8 1091,0 1044,0 1044,0 8649,9 8171,5 9257,8 8255,6 9166,85 8559,41 4380,0 4380,0 4392,0 4380,0 4380,0 4380,00 4269,9 3791,0 4865,8 3875,6 4786,9 4179,41 0 0 % ед. т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 0 0 т.руб. аренда чел. 130 чел. чел. чел. чел. чел. чел. руб. 127 127 118 130 68 44 14 68 45 14 55 49 14 71 44 15 22 18 21 19,5 118 71 44 15 21,4 60 44 14 18,5 22 18,5 21 70 68 66 51,5 45 37,8 219 20840,6 213 23488,2 205 24932,3 219,5 26936,0 218,4 195,3 29310,0 19 заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии 29076,9 кВт.ч./ м3 0,55 0,62 0,483 0,56 0,6 0,483 По результатам экспертизы откорректированы следующие производственные показатели: - хозяйственные нужды предприятия принимаются по объему собственных нужд отнесенных на водоснабжение; - объем отведенных сточных вод от населения принимается по нормативу на численность жителей города; - численность всего персонала принята в соответствии с численностью других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях, при этом численность основного производственного и цехового персонала соответствует факту 2012 года, численность АУП на уровне плана 2013 года, на общеэксплуатационный персонал приходится 37,8 чел.; - удельный нормативный расход электрической энергии на технологические цели принят по факту в размере 0,483 кВтч./1 м3. Анализ экономической обоснованности представленной калькуляции расходов на услуги в сфере водоснабжения и водоотведения Представленные ОАО «ЮВК» расходы в сфере водоснабжения, водоотведения включаемые в себестоимость, составили: тыс. руб. Холодное водоснабжение представлено 268 301,33 принято 222 643,86 откорректировано - 45 657,47 Водоотведение представлено 214 215,19 принято 185 143,54 откорректировано -29 071,65 По результатам экспертизы затраты откорректированы по следующим статьям (тыс. руб.): представле принято откорректи Обоснование корректировки но ровано без учета затрат по СОЖ 1. Производственные расходы, в том числе Холодное водоснабжение 159 030,44 138 078,92 - 20 951,52 откорректировано по статьям: Водоотведение 114070,88 101 736,10 - 12 334,78 1.1. Материалы (хим. реагенты) расходы приняты с учетом откорректированных объемов воды, подлежащих очистке и Холодное водоснабжение откорректированного объема сточных вод, при 6226,78 5230,22 - 996,56 этом учитываются удельные расчетные дозы Водоотведение применяемых хим. реагентов (кг/м3) и жидкого 4440,87 3855,48 - 585,39 хлора и цены по реагентам, принимаемые по факту 2012 года с применением показателей Прогноза. 1.2. Электроэнергия 20 Холодное водоснабжение 45552,95 34668,38 - 10 884,57 Водоотведение 13383,41 13 105,39 - 278,02 расходы приняты с учетом откорректированных объемов по ресурсам, с учетом уд. расходов эл/эн. на уровне факта 2012 года в размере 1,16 кВт.ч. на 1 м3 воды и 0,483кВт.ч. на 1 м3 стоков и средней цены эл./эн,принятой по представленным на 2014 год расчетам в размере 3,17 руб./кВт.ч. 1.3. ФОТ основного производственного персонала Холодное водоснабжение в соответствии с откорректированной численностью и среднемесячной заработной 49486,50 44882,66 - 4603,84 платой в размере29310,0 руб. (предложено: вода Водоотведение – 28530,0 руб., стоки – 29076,9 руб.), с учетом 59059,63 54036,85 - 5022,78 поэтапного доведения заработной платы до отраслевого тарифного соглашения, кроме того учтен тариф страхового взноса в размере – 30,0 %и процент страхования от несчастных случаев 0,2% в соответствии с уведомлением, представленным предприятием. 1.4. Общехозяйственные расходы (ФОТ цехового персонала) Холодное водоснабжение в соответствии с откорректированной 20818,59 16834,43 - 3 984,16 численностью и среднемесячной заработной платой в размере 35 915,77 руб. по предложению предприятия, кроме того, учтен тариф страхового взноса в размере – 30,0 % и процент страхования от несчастных случаев 0,2% в соответствии с уведомлением, представленным предприятием. Водоотведение в соответствии с откорректированной численностью и среднемесячной заработной 12081,62 11855,81 - 225,81 платой в размере 36134,31 руб. по предложению предприятия, кроме того, учтен тариф страхового взноса в размере – 30,0 % и процент страхования от несчастных случаев 0,2% в соответствии с уведомлением, представленным предприятием. 1.5. Прочие цеховые расходы Холодное водоснабжение приняты с учетом плановых и фактических расходов, сложившихся за последний расчетный 33024,77 32862,18 - 162,59 период регулирования и расходов других Водоотведение регулируемых организаций, осуществляющих 20478,06 14255,27 - 6222,78 аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. 1.6. Прочие производственные расходы Холодное водоснабжение приняты с учетом плановых и фактических расходов, сложившихся за последний расчетный 3113,47 2793,67 - 319,80 период регулирования и расходов других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях, кроме того расходы откорректированы в части расходов на охрану труда основных производственных рабочих (обществом расчет осуществлен с учетом численности по СОЖ) Водоотведение затраты признаны экономически обоснованными 4368,79 4368,79 0,00 21 2 Ремонтные расходы Холодное водоснабжение 38858,95 24909,00 - 13 949,95 Водоотведение 26121,27 18 393,19 - 7 728,08 расходы на текущий и капитальный ремонты приняты с учетом плановых и фактических расходов, сложившихся за последний расчетный период регулирования и расходов других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях 3 Административные расходы Холодное водоснабжение 57140,19 46420,04 - 10 720,15 откорректировано по статьям: Водоотведение 65773,90 56 765,11 - 9 008,79 3.1. Расходы на оплату работ (услуг) выполненных сторонними организациями Холодное водоснабжение затраты признаны экономически обоснованными 1 129,84 1129,84 0,00 (услуги охраны объектов, в соответствии с Водоотведение договорами, счетами оплаты, расчетами) 1143,47 1143,47 0,00 3.2. Прочие (ФОТ АУП и общеэксплуатационного персонала) Холодное водоснабжение в соответствии с откорректированной 43954,40 33234,35 - 10 720,15 численностью АУП и общеэксплуат. персонала и среднемесячной заработной платой по АУП в Водоотведение 44485,15 37 625,73 - 6 859,42 размере 56130,0 руб. (предложено по воде 56130,0 руб., по стокам 54230,0 руб.), по общеэксплуат. персоналу в размере 37550,0 руб. на уровне плана 2013 года (предложено по воде 37150,0 руб., по стокам – 36760,4 руб.), кроме того, учтен тариф страхового взноса в размере – 30,0 % и процент страхования от несчастных случаев 0,2% в соответствии с уведомлением, представленным предприятием. 3.3. Прочие административные расходы Холодное водоснабжение затраты признаны экономически обоснованными, в соответствии с договорами, 12055,85 12055,85 0,00 расчетами, счетами оплаты Водоотведение расходы приняты с учетом плановых и фактических расходов, сложившихся за 20145,28 17995,91 - 2149,37 последний расчетный период регулирования, с учетом показателей Прогноза и с учетом расходов других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях 4. Амортизация Холодное водоснабжение 1399,71 1399,71 0,00 принято в полном объеме, согласно представленному расчету Водоотведение 217,08 217,08 0,00 5. Арендная плата Холодное водоснабжение 9891,01 9891,01 0,00 принято в полном объеме, согласно представленным договорам Водоотведение 7993,09 7993,09 0,00 22 6. Налоги, сборы Холодное водоснабжение 1981,03 1945,18 Водоотведение 38,98 38,98 1 2 3 4 5 6 - 35,85 0,00 по водоснабжению откорректированы затраты по водному налогу (предприятием расчет произведен на больший объем, чем заявлен), расходы по транспортному налогу по водоснабжению и водоотведению приняты в полном объеме. 7. Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тарифы в сфере холодного водоснабжения и водоотведения ОАО «ЮВК» на 2014 год тыс.руб. Предложено Принято Наименование Обоснование корректировки ОАО «ЮВК» экспертом Прибыль на развитие производства (в т.ч. капитальные вложения) - холодная вода 4 970,01 4 970,01 - водоотведение 29,90 29,90 Прибыль на социальное развитие - холодная вода 10 558,25 8838,07 - водоотведение 0 0 Прибыль на прочие цели (плата за загрязнение окр. среды) - холодная вода 786,92 786,92 - водоотведение 26 761,59 12930,57 Прибыль, облагаемая налогом - холодная вода 4970,01 - водоотведение 29,90 Налоги, сборы, платежи -на прибыль - холодная вода 4 078,80 - водоотведение 6 697,90 Итого сумма прибыли холодная вода 20393,98 водоотведение 33489,48 В соответствии с Налоговым Кодексом Российской Федерации, расходы на социальные нужды, предусмотренные коллективным договором, не облагаются налогом на прибыль. 994,00 6,00 15589,00 12966,47 В соответствии с п.47 раздела 6 Основ ценообразования в сфере водоснабжения и водоотведения (постановление Правительства РФ от 13.06.2013 №406) величина прибыли принята не более 7% суммы расходов планируемых на период регулирования 8. Недополученные расходы/избыток средств: ОАО«ЮВК» в тариф на 2014 год предлагается включить недополученные в 2012 году расходы по аренде объектов муниципальной собственности, не учтенные при установлении тарифов на 2012 год (на момент утверждения тарифов договора не были заключены) в размере 7999,55 тыс. руб., из них 561,42 тыс. руб. - водоснабжение и 7438,13 тыс. руб. – водоотведение. Согласно п.15 раздела 3 Основ ценообразования в сфере водоснабжения и водоотведения, утвержденных постановлением Правительства РФ от 13.06.2013 №406, на основании представленных дополнительно заключенных договоров аренды объектов муниципальной собственности и фактических расходов за 2012 год, расходы по водоснабжению признаны экономически обоснованными и включены в НВВ на 2014 год в 23 полном объеме, по водоотведению расходы будут включены в следующем периоде регулирования при их подтверждении бухгалтерской отчетностью. Выводы: предлагается установить для потребителей ОАО «ЮВК» на 2014 год тарифы на водоснабжение и водоотведение с учетом оценки доступности в следующих размерах: Наименование тарифа с 01.01.2014 по 30.06.2014 с 01.07.2014 по 31.12.2014 для прочих для для прочих для потребителей населения потребителей населения (без учета (с учетом (без учета (с учетом НДС) НДС*) НДС) НДС*) Питьевая вода(подъем воды, 28,50 33,63 29,02 34,24 водоподготовка, транспортировка воды), руб./м3 Рост тарифов к действующим, 100,0 100,0 101,8 101,8 % Водоотведение(прием 25,31 29,87 26,39 31,14 сточных вод, транспортировка сточных вод, очистка сточных вод), руб./м3 Рост тарифов к действующим, 100,0 100,0 104,3 104,3 % * Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая). В среднем за год изменение тарифов составит: - на питьевую воду - 104,5% (средний тариф 28,76 руб./м3); - на водоотведение –105,5% (средний тариф 25,85 руб./м3). Величина экономически обоснованных расходов (доходов) для обеспечения достижения целевых показателей, предусмотренных производственной программой по периодам (без учета НДС): тыс.руб. Показатели 2014 год Питьевая вода Производственные расходы 138078,92 Ремонтные расходы 24909,00 Административные расходы 46420,04 Амортизация 1399,71 Арендная плата 9891,01 Налоги, сборы 1945,18 Прибыль 15589,00 Недополученные доходы 561,42 Необходимая валовая выручка, всего 238794,28 Водоотведение Производственные расходы 101736,10 Ремонтные расходы 18393,19 Административные расходы 56765,11 Амортизация 217,08 Арендная плата 7993,09 Налоги, сборы 38,98 Прибыль 12966,47 Необходимая валовая выручка, всего 198110,01 Разногласия: 24 с 01.01.2014 по 30.06.2014 с 01.07.2014 по 31.12.2014 68415,32 12341,91 23000,19 693,53 4900,80 963,80 7724,04 278,17 118317,75 69663,60 12567,09 23419,84 706,18 4990,21 981,38 7864,96 283,25 120476,53 49805,43 9004,48 27789,65 106,27 3913,06 19,08 6347,8 96985,77 51930,67 9388,71 28975,46 110,81 4080,03 19,90 6618,66 101124,24 ОАО «ЮВК»: По услуге водоснабжение предложено учесть расходы по статье «Капитальный ремонт» в соответствии с дополнительно представленными документами. Позиция РСТ: В соответствии с дополнительно представленными расчетами и подтверждающими документами по данному вопросу, в расчет тарифов на холодную воду на заседании правления дополнительно включены расходы на капитальный ремонт в сумме2 928,88 тыс. руб. Анализ экономической обоснованности представленной калькуляции расходов на услуги в сфере водоснабжения и водоотведения Представленные ОАО «ЮВК» расходы в сфере водоснабжения, водоотведения включаемые в себестоимость, составили: тыс. руб. Холодное водоснабжение представлено 268 301,33 принято 226 134,16 откорректировано - 42 167,17 представле но принято откорректи ровано 2 Ремонтные расходы Холодное водоснабжение 38858,95 27837,88 - 11 021,07 Обоснование корректировки расходы на текущий и капитальный ремонты приняты с учетом плановых и фактических расходов, сложившихся за последний расчетный период регулирования с учетом представленных обосновывающих расчетов и документов Решили: Установить для потребителей ОАО «ЮВК» на 2014 год тарифы в сфере водоснабжения и водоотведения с учетом оценки доступности в следующих размерах: Наименование тарифа с 01.01.2014 по 30.06.2014 с 01.07.2014 по 31.12.2014 для прочих для для прочих для потребителей населения потребителей населения (без учета (с учетом (без учета (с учетом НДС) НДС*) НДС) НДС*) Питьевая вода(подъем воды, 28,50 33,63 29,73 35,08 водоподготовка, транспортировка воды), руб./м3 Рост тарифов к действующим, 100,0 100,0 104,3 104,3 % Водоотведение(прием 25,31 29,87 26,39 31,14 сточных вод, транспортировка сточных вод, очистка сточных вод), руб./м3 Рост тарифов к действующим, 100,0 100,0 104,3 104,3 % * Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая). В среднем за год изменение тарифов составит: - на питьевую воду – 105,8% (средний тариф 29,11 руб./м3); - на водоотведение –105,5% (средний тариф 25,85 руб./м3). Величина экономически обоснованных расходов (доходов) для обеспечения достижения целевых показателей, предусмотренных производственной программой по периодам (без учета НДС): 25 Тыс.руб. Показатели Производственные расходы Ремонтные расходы Административные расходы Амортизация Арендная плата Налоги, сборы Прибыль Недополученные доходы Необходимая валовая выручка Производственные расходы Ремонтные расходы Административные расходы Амортизация Арендная плата Налоги, сборы Прибыль Необходимая валовая выручка 2014 год Питьевая вода 138078,92 27837,88 46420,04 1399,71 9891,01 1945,18 15589,00 561,42 241723,16 Водоотведение 101736,10 18393,19 56765,11 217,08 7993,09 38,98 12966,47 198110,01 с 01.01.2014 по 30.06.2014 с 01.07.2014 по 31.12.2014 67586,36 13625,98 22721,51 685,12 4841,41 952,12 7630,45 274,80 118317,75 70492,57 14211,90 23698,53 714,59 5049,60 993,06 7958,56 286,62 123405,41 49805,43 9004,48 27789,65 106,27 3913,06 19,08 6347,8 96985,77 51930,67 9388,71 28975,46 110,81 4080,03 19,90 6618,66 101124,24 ОАО «ЮВК» обеспечить: - своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХМАО-Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегмента; -соблюдение требований Федерального закона от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 17.01.2013 № 6 «О стандартах раскрытия информации в сфере водоснабжения и водоотведения»; - соблюдение требований Федерального закона от 23 ноября 2009 года № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 29.07.2013 № 641 «Об инвестиционных и производственных программах организаций, осуществляющих деятельность в сфере водоснабжения и водоотведения» по разработке производственных программ и своевременному представлению отчетов об их выполнении; - обязательное ведение раздельного учета расходов и доходов по регулируемым видам деятельности в сфере водоснабжения и водоотведения в соответствии с пунктом 12 статьи 31 главы 6 Федерального закона от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении» и пунктами 18, 19, 20 постановления Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения». Проголосовали: За (чел.) 5 Против (чел.) 0 Воздержались (чел.) 0 5. Слушали по пятому вопросу: Об установлении тарифов в сфере холодного водоснабжения и водоотведения для муниципального унитарного предприятия 26 «Управление городского хозяйства» муниципального образования города Пыть-Ях на территории муниципального образования г. Пыть-Ях. Выступили: Медведева Т.В. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры (далее – РСТ Югры)Муниципального унитарного предприятия «Управление городского хозяйства» муниципального образования города Пыть-Ях (далее - МУП УГХ) для установления тарифов в сфере холодного водоснабжения и водоотведения на территории г. Пыть-Ях. Регулирование одноставочных тарифов на холодную воду и водоотведение РСТ Югры осуществлено с учётом затрат, запланированных и принятых при утверждении тарифов на 2012 год и основных параметров прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2013 год и плановый период 2014-2015 гг., разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации 28 сентября 2012 года (далее – прогноз). Экспертиза представленных МУП УГХ материалов, РСТ Югры проведена в соответствии с действующими нормативными правовыми актами, с учётом фактических расходов базового периода (подтверждённых бухгалтерской и статистической отчётностью), расходов принятых в тарифах 2013 года и расходов других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности, в сопоставимых условиях. При расчете учитывались следующие показатели: - рост цены на электрическую энергию в среднем за год – 107,2 %; - индекс потребительских цен – 104,8 % (в части заработной платы); - индекс промышленных производителей – 104,8 %; МУП УГХ образовано в соответствии с постановлением главы города Пыть-Ях от 01.04.1998 № 30 «Об утверждении муниципального предприятия «Управление городского хозяйства». Зарегистрировано в Межрайонной инспекции ФНС России № 7 по Ханты-Мансийскому автономному округу - Югре (свидетельство о регистрации серия 86 № 001712747 от 17.04.1998г.). Учредителем и собственником имущества предприятия является Администрация города Пыть-Ях. Имущество для осуществления регулируемого вида деятельности закреплено за предприятие на праве хозяйственного ведения. Предприятие осуществляет регулируемый вид деятельности на основании лицензии на право пользования недрами от 07.06.2008 № ХМН02263ВЭ (цель назначения – добыча пресных подземных вод для хозяйственно-питьевого и производственного водоснабжения), срок окончания действия лицензии сентябрь 2017. Основные виды деятельности: осуществление водоподъема артезианскими скважинами и оказание услуг по водоснабжению; осуществление водоотведения стоков и их очистка; производство тепловой энергии и оказание услуг по теплоснабжению и горячему водоснабжению; оказание услуг по вывозу жидких бытовых отходов. Характерной особенностью города Пыть-Ях, влияющей на уровень тарифа в сфере водоснабжения и водоотведения, является значительный разброс микрорайонов и разобщенность инфраструктуры потребителей данных видов услуг. Представленная предприятием программа по энергосбережению и повышению энергетической эффективности не соответствует требованиям, установленным приказом РСТ Югры от 30 марта 2012 года № 27 «Об установлении требований к программам в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности на 2012-2014 годы» (далее –приказ «Об энергосбережении»). МУП УГХ подключено к региональному и федеральному сегментам ЕИАС. Реализация холодной воды и водоотведения потребителям МУП УГХ в 2013 году производится по тарифам, установленным приказом РСТ Югры от 27 ноября 2012 года № 110-нп в размере: 27 на холодную воду: с 01.01.2013 – 58,78 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013 – 63,54 руб./м3 (без НДС). на холодную воду без очистки: с 01.01.2013 – 46,53 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013 – 50,49 руб./м3 (без НДС). на водоотведение: с 01.01.2013 – 61,19 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013 – 62,67 руб./м3 (без НДС). на очистку стоков и утилизацию сточной жидкости: с 01.01.2013 – 31,05 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013 – 32,18 руб./м3 (без НДС). На 2014 год предприятием предлагаются к утверждению тарифы в размере (без НДС): на питьевую воду (подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды): 164,99 руб./м3 рост тарифа к среднему тарифу составил 255,5% (61,16 руб./м3); на питьевую воду (подъем воды, транспортировка воды): 70,58 руб./м3 рост тарифа к среднему тарифу составил 145,5% (48,51 руб./м3); на водоотведение (прием сточных вод, транспортировка сточных вод, очистка сточных вод): 82,04 руб./м3 рост тарифа к среднему тарифу составил 132,2 (61,93 руб./м3); на водоотведение (очистку сточных вод): 40,74 руб./м3 рост тарифа к среднему тарифу составил 128,7% (31,61 руб./м3). Оценка финансового состояния МУП УГХ Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских и статистических отчетных данных о финансово-экономической деятельности, представленных за 2011, 2012 годы (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу). Показатели Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг Валовая прибыль (убыток отчетного периода) Проценты к уплате Прочие доходы Прочие расходы Прибыль (убыток) до налогообложения Отложенные налоговые активы Отложенные налоговые обязательства Дополнительные показатели Чистая прибыль (убыток) Дебиторская задолженность Кредиторская задолженность Факт 2011 года тыс.руб. Факт 2012 года 581 019 609 992 (625 285) (44 266) (670 861) (60 869) (5 955) 53 113 (51 274) (48 382) 12 523 (7 194) (410) (43 463) 433 583 142 399 (28 020) 43 586 (45 846) (91 149) 20 217 (4 340) (272) (75 544) 267 407 187 427 Финансовый результат хозяйственной деятельности МУП УГХ за 2012 год убыток в размере (75 544 тыс. руб.). 28 Анализ основных производственных показателей системы водоснабжения Показатели Число водопроводов Суммарная протяженность сети В т.ч. нуждающаяся в замене Износ сетей водоснабжения Аварийность Количество порывов в сетях Количество отдельно стоящих насосных станций Число уличных водозаборов (будок, колонок, кранов) Установленная производственная мощность насосных станций 1-го подъема Фактически задействованная мощность насосных станций 1-го подъема в % от установленной мощности Износ оборудования, используемого при подъеме воды Установленная производственная мощность очистных сооружений Фактически задействованная мощность очистных сооружений в % от установленной мощности Износ очистных сооружений Установленная производственная мощность водопровода Поднято воды насосными станциями 1 подъема Разбор воды с водобашен Ед. изм. Факт 2010 года Факт 2011 года Факт 2012 года Принято на 2013 год ед. км 2 88,6 2 88,6 2 88,6 км 16,12 15,7 14,8 14,15 14,15 14,5 % 64,06 31,96 33 33 33 33 Число аварий на 1 км сетей - - - - - Ед. в год 66 72 66 72 72 72 ед. 6 6 6 6 6 6 ед. 5 5 5 5 6 6 т.м3/сут. 41,8 41,8 41,8 41,8 41,8 41,8 т.м3/сут. 7,99 19,11% 9,63 23% 8,91 21,3% 8,36 20,0 % 8,36 20,0% 9,63 23,0% % 82,43 86,43 92,55 92,55 93,0 93 т.м3/сут. 13,9 13,9 13,9 13,9 13,9 13,9 т.м3/сут. % - 2,38 17,12% 1,52 10,9% 2,14 15,4% 2,33 16,76% 2,23 16,7% % 74,84 21,12 24 21,12 24 24 т.м3/сут. 10,5 10,5 10,5 10,5 10,5 10,5 т.м3 2916 3514 3253 3050 3050 3514 т.м3 0 0 0 0 0 0 1 88,6 Прогноз на 2014 год 1 71 Принято на 2014 год 1 71 % 29 Подвоз воды автотранспортом Получено воды со стороны Пропущено воды через очистные сооружения Собственные нужды Подано в сеть Утечка и неучтенный расход воды Отпущено всем потребителям (по сети)из них: Населению, в том числе по приборам учета по нормативам бюджетным организациям по приборам учета по нормативам прочим по приборам учета по нормативам Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих – всего, в том числе Подъем Очистка Транспортирование Ремонтных рабочих Цеховой персонал Административноуправленческий Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии т.м3 0 0 0 0 0 0 т.м3 0 0 0 0 0 0 т.м3 116 848 813 782 792 848 т.м3 % т.м3 т.м3 % 235 8% 2681 331 12,3% 316 9% 3238 276 8,5% 292 9% 2961 466 15,7% 355 11,6% 2452 227 9,3% 365 12,0% 2685 477 17,8% 351,4 10% 3162,6 234,0 7,4% т.м3 2350 2962 2495 2225 2208 2928,6 т.м3 1542 1455 1425 1452 1421 1996 т.м3 т.м3 т.м3 661 881 125 728 727 128 782 643 146 995 457 137 979 442 141 141 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 75 50 683 121 562 86 42 1339 998 341 100 46 924 597 327 123 14 636 354 282 101 40 647 431 216 т.руб. чел. 54398 100 108466 92 131522 88 142 329 86 чел. чел. 42 10 43 10 43 10 46 12 44 10 44 10 чел. чел. чел. чел. 8 40 10 7 6 33 4 7 8 28 4 7 8 20 4 10 8 22 3 8 8 20 3 8 чел. руб. 111 16 534 103 17 845 100 18 820 100 17 715 95 23 545 93 26 245 кВт.ч./м3 2,7 2,0 2,3 1,45 3,0 1,4 142329 84 101 40 791,6 142 329,84 84 По результатам экспертизы откорректированы следующие производственные показатели: 1. В виду непредставления акта комиссионной проверки за 2012 год, объемы реализации воды по стадиям технологического процесса приняты на уровне фактических объемов 2011 года с учетом информации отраженной в акте комиссионной проверки от 22.08.2012 (письмо от 29.08.2012 № 6331). 30 2. Удельный нормативный расход электрической энергии на технологические цели водоснабжения принят в размере 1,4кВтч/м3, с учетом требований приказа РСТ Югры от 30.03.2012 № 27-нп «Об установлении требований к программам в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности, на 2012-2014 годы». Анализ основных производственных показателей системы водоотведения МУП УГХ на 2013 год Показатели Число канализаций Суммарная протяженность сети Износ сетей Аварийность Количество порывов в сетях Количество отдельно стоящих насосных станций Установленная производственная мощность насосных станций Фактически задействованная мощность насосных станций Установленная пропускная способность очистных сооружений Фактически задействованная пропускная способность очистных сооружений Износ очистных сооружений Мощность сооружений по обработке осадка Площадь иловых площадок Пропущено сточных вод – всего, в том числе Хозяйственные нужды предприятия Пропущено сточных вод для расчета тарифа Пропущено сточных вод по категориям потребителей из них: Население, в т. ч. по приборам учета по нормативам Ед. изм. Факт 2010 года 2 76,8 Факт 2011 года 2 76,8 Факт 2012 года 2 76,8 Принято РСТ на 2013 год 2 76,8 Прогноз на 2014 год 1 60 Принято на 2014 год 1 60 54,78 0 16,70 0 16 0 16,7 0 16 0 16 0 Ед. в год 0 0 0 0 0 0 Ед. 7 7 7 7 7 7 т.м3/сут. 10,8 10,8 10,8 10,8 10,8 10,8 т.м3/сут. % 5,33 41% 5,52 51% 4,64 43% 5,89 54,54% 5,62 52% 7,3 67,6% т.м3/сут. 10,8 10,8 10,8 10,8 10,8 10,8 т.м3/сут. % 5,33 41% 5,52 51% 4,64 43% 5,89 54,54% 5,62 52% 6,3 58,3% % 58 59 61 58,48 64 64 т.м3/сут. 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 т.м2 6,6 6,6 6,6 6,6 6,6 6,6 т.м3 1947 2014 1974 2151,55 2136 2651,5 ед. км % Число аварий на 1 км сетей т.м3 179,64 351,4 т.м3 1947 2014 1974 1971,9 2136 2300,1 т.м3 1947 2014 1974 1971,9 2136 2300,1 т.м3 т.м3 т.м3 1237 661 576 1159 708 451 1118 782 336 1158,72 851,957 202 1114 979 135 1437,12 1056 381,12 31 бюджетные организации, в т.ч. по приборам учета по нормативам прочие, в т. ч. по приборам учета по нормативам Пропущено через собственные очистные сооружения Из них: прием ЖБО Передано сточных вод другим канализациям Сброшено без очистки Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей (канализация) Численность основных производственных рабочих, в том числе: перекачка очистка сети ремонтные рабочие Цеховой персонал Административноуправленческий Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии т.м3 117 124 142 134,77 132 132 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 75 42 593 121 472 82 42 731 390 341 100 42 714 128 586 102 33 679,3 416,2 263,1 101 21 890 796 94 100,32 31,68 731,0 448,1 282,9 т.м3 1947 2014 1974 2151,55 2136 2308,48 7,565 8,384 8,384 т.м3 т.м3 0 0 0 0 0 0 т.руб. 25740 72338 126 057 166 204 146513 146 513 чел. 86 82 80 86 84 80 чел. чел. чел. чел. чел. чел. 30 31 8 17 2 7 30 27 8 17 2 7 30 26 8 16 2 7 30 31 8 17 2 8 33 27 8 16 2 8 32 26 7 15 2 8 чел. руб. 95 16 054 91 17 333 89 18 755 96 21 330 94 24 540 90 24 282 кВт.ч./м3 3,0 2,4 2,4 1,55 2,6 1,5 По результатам экспертизы откорректированы следующие производственные показатели: 1. В виду непредставления акта комиссионной проверки за 2012 год, объемы для расчета тарифов на 2014 год по стадиям технологического процесса приняты на уровне фактических объемов 2011 года с учетом информации отраженной в акте комиссионной проверки от 22.08.2012 (письмо от 29.08.2012 № 6331). 2. Удельный нормативный расход электрической энергии на технологические цели водоснабжения принят в размере 1,5 кВтч/м3, с учетом требований приказа РСТ Югры от 30.03.2012 № 27-нп «Об установлении требований к программам в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности, на 2012-2014 годы». 3. Численность основных производственных рабочих принята с учетом факта 2012 года и снижения протяженности сетей. 32 Анализ экономической обоснованности представленной калькуляции затрат Представленные МУП УГХ расходы на 2013 год, включаемые в себестоимость, составили: тыс. руб. Наименование услуги Представлено ОКК Принято РСТ Откорректировано 176 290,42 139 088,9 148 584,99 135 075,90 -27 705,43 -4 013,0 Водоснабжение Водоотведение В результате экспертизы затраты откорректированы по следующим статьям: тыс. руб. Представлено Принято РСТ предприятием Югры 1 Производственные расходы Водоснабжение 95 395,75 65 591,89 Водоотведение 64 445,08 56 079,92 Откорректи ровано -29 803,86 -8 365,16 1.1 Материалы (хим. реагенты) Водоснабжение 3 782,14 2 234,56 Водоотведение 571,14 571,14 -1 547,59 1.2 Электроэнергия Водоснабжение 30 485,12 Водоотведение 18 641,17 16 971,96 -13 513,16 13 721,52 -4 919,65 0 Обоснование корректировки Расходы приняты с учетом факта 2012 года, индексов роста на 2013-2014 годы и расходов других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. Расходы приняты с учетом факта 2012 года, индексов роста на 2013-2014 годы и расходов других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. Расходы приняты с учетом удельного расхода электроэнергии на 1 м3: вода в размере 1,4 кВт/ч, стоки 1,5 кВт/ч и цены на электроэнергию в размере 3,45 руб. (с учетом индекса роста на 2014 год к принятой цене в тарифе 2013 года). 1.4 ФОТ основного производственного персонала Водоснабжение 13 325,40 17 165,29 3 839,89 Расходы приняты в размере, предложенном предприятием, так как признаны экономически обоснованными. Водоотведение Расходы рассчитаны с учетом принятой численности производственных рабочих и среднемесячной 12 738,43 12 312,24 -426,19 заработной платы предложенной предприятием. Надбавки, премии и выплаты приняты в соответствии с коллективным договором в рамках показателей действующего Отраслевого тарифного соглашения. 1.5. Отчисления на социальные нужды основного производственного персонала Водоснабжение 4 024,27 5 183,92 1 159,65 Затраты приняты в размере 30,2% от ФОТ, в т.ч.: -30,0% в соответствии с Федеральным законом «О Водоотведение внесении изменений в отдельные законодательные 3 847,01 3 718,30 -128,71 акты РФ по вопросам установления тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от 03.12.2011 № 379-ФЗ; -0,2% процент страхования от несчастных случаев. 1.5 Прочие производственные расходы Водоснабжение 18 101,83 18 101,83 0 Расходы приняты предложенные предприятием, так как признаны экономически обоснованными. Водоотведение 20 825,61 19 196,91 -1 628,70 Расходы приняты на основании анализа факта 2012 годас учетом индексов роста на 2013-2014 годы и расходов других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. 33 2 Ремонтные расходы Водоснабжение 72 029,91 38 404,0 Водоотведение 38 189,27 36 881,33 Расходы приняты с учетом факта 2012 года, расходов других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях и индексов роста на 2013-2014 годы. -33 625,91 -1 028,31 2.1 Текущий ремонт и техническое обслуживание Водоснабжение 17 047,76 16 687,40 -360,36 Водоотведение 15 859,55 15 853,74 -5,81 Расходы приняты с учетом факта 2012 года, индексов роста на 2013-2014 годы и расходов других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. 2.2 Капитальный ремонт Водоснабжение 9 620,81 9 620,81 0 Водоотведение 6 707,88 6 707,88 0 2.3 Оплата труда ремонтных рабочих и отчисления Водоснабжение 16 493,77 12 095,79 -4 397,98 Водоотведение 15 621,84 14 319,71 -1 302,13 3 Административные расходы Водоснабжение 25 536,01 24 775,38 Водоотведение 22 055,24 21 107,74 Расходы приняты предложенные предприятием, так как признаны экономически обоснованными. Расчет произведен исходя из средней заработной платы ремонтных рабочих, предложенной предприятием и принятой численностью. Надбавки, премии и выплаты приняты в соответствии с коллективным договором в рамках показателей действующего Отраслевого тарифного соглашения. Расходы приняты на основании анализа факта 2012 года, с учетом предложений предприятия, затрат принятых в тарифе 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год, и расходов других регулируемых -947,50 организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. 4. Сбытовые расходы гарантирующих организаций Водоснабжение Расходы по списанию безнадежной дебиторской задолженности приняты в соответствии с п. 42 7 065,88 2 956,10 -4 109,78 Основ ценообразования от 13.05.2013 № 406 не более Водоотведение 2% от НВВ. 6 831,65 2 669,05 -4 162,6 5 Амортизация Водоснабжение Расходы приняты предложенные предприятием, так как признаны экономически обоснованными. 11 559,25 11 559,25 0 Водоотведение 14 399,31 14 399,31 0 6. Расходы, связанные с уплатой налогов и сборов Водоснабжение Расходы приняты предложенные предприятием, так как признаны экономически обоснованными. 5 299,37 5 299,37 0 Водоотведение 3 938,55 3 938,55 0 -760,63 Анализ экономически обоснованной нормативной прибыли, включаемой в тарифы на водоснабжение, водоотведение МУП УГХ на 2014 год тыс.руб. Представлено предприятием Принято РСТ Югры Откоррект ировано Обоснование корректировки 1. Средства на возврат займов и кредитов, проценты по займам и кредитам, привлекаемым на реализацию инвестиционных программ и пополнение оборотных средств Расходы приняты согласно представленных предприятием Водоснабжение 11 724,08 Водоотведение 9 282,36 -2 441,72 9 192,74 8 277,61 -915,13 договоров кредитной линии с ЕБРР и ОАО «ХантыМансийский Банк» в сумме, не превышающей 7% от себестоимости, согласно п.47 Основ ценообразования. 34 2. Прибыль на социальное развитие Водоснабжение Расходы приняты с учетом принятой численности. 1 177,27 836,95 -310,32 Водоотведение Расходы приняты предложенные предприятием. 1 064,07 1 064,07 0 3. Списание дебиторской задолженности В соответствии с п.47 Основ ценообразования затраты Водоснабжение 7 065,88 2 956,10 -4 109,78 отнесены на сбытовые расходы в сумме, не превышающей 2% от НВВ. Водоотведение 6 831,65 3 938,55 4. Услуги банка Водоснабжение 296,87 0 -2 893,1 -296,87 Водоотведение 285,28 0 -285,28 В соответствии с п.46 Основ ценообразования затраты по услугам банка за счет нормативной прибыли не возмещаются, расходы отнесены на прочие административные. 5. Налог на имущество Водоснабжение 4 662,3 0 -4 662,3 0 -3 938,55 Водоотведение 3 938,55 В соответствии с п.46 Основ ценообразования данные затраты не относятся на нормативную прибыль, расходы в объеме, заявленном предприятием отнесены на расходы связанные с уплатой налогов. ИТОГО сумма прибыли Водоснабжение 24 926,40 Водоотведение 21 312,29 10 346,43 -14 579,97 Уровень рентабельности, 6,96% 9 341,68 -11 970,61 Уровень рентабельности, 6,92% Решили: Установить: 1. Тарифы в сфере холодного водоснабжения и водоотведения на 2014 год для потребителей услуг МУП УГХ г. Пыть-Яхс учетом оценки доступности в следующих размерах: с 01.01.2014 с 01.07.2014 по30.06.2014 по 31.12.2014 № Наименование для прочих для для прочих для п/п тарифа потребител населения потребител населения ей (без (с учетом ей (без (с учетом учета НДС) НДС*) учета НДС) НДС*) Водоснабжение Питьевая вода (подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды), руб./м3 63,54 74,98 63,54 74,98 1. рост тарифа к действующему, % 100,0 100,0 100,0 100,0 Питьевая вода (подъем воды, транспортировка воды),руб./м3 50,49 59,58 50,49 59,58 2 рост тарифа к действующему, % 100,0 100,0 100,0 100,0 Водоотведение Водоотведение (прием сточных вод, транспортировка сточных вод, очистка сточных вод), руб./м3 62,67 73,95 62,67 73,95 3 35 4 рост тарифа к действующему, % Водоотведение (очистка сточных вод), руб./м3 рост тарифа к действующему, % 100,0 100,0 100,0 100,0 32,18 37,97 32,18 37,97 100,0 100,0 100,0 100,0 * Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая). В среднем, в 2014 году к средним тарифам 2013 года рост тарифов составит: -на питьевую воду (подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды) -103,9% (63,54 руб./м3); - питьевую воду (подъем воды, транспортировка воды) – 104,1% (50,49 руб./м3); - на водоотведение(прием сточных вод, транспортировка сточных вод, очистка сточных вод) -101,2% (62,67 руб./м3); - водоотведение (очистка сточных вод) - 101,8% (32,18 руб./м3). 2. Величину экономически обоснованных расходов (доходов) для обеспечения достижения целевых показателей, предусмотренных производственной программой по периодам: тыс. руб. Показатели 2014 год с 01.01.2014 с 01.07.2014 по по 31.12.2014 30.06.2014 Питьевая вода (без учета НДС) Производственные расходы 65 591,89 32 795,94 32 795,94 Ремонтные расходы 38 404,0 19202,00 19 202,00 Административные расходы 24 775,38 12 387,69 12 387,69 Сбытовые расходы гарантирующих 2 956,10 1 478,05 1 478,05 организаций Расходы на амортизацию основных средств и нематериальных активов 11 559,25 5 779,62 5 779,63 Расходы, связанные с уплатой налогов 5 298,37 2 649,19 2 649,19 Нормативная прибыль 10 346,43 5 173,22 5 173,21 Необходимая валовая выручка, всего 158 931,42 79 465,71 79 465,71 Водоотведение (без учета НДС) Производственные расходы 56 079,92 28 039,96 28 039,96 Ремонтные расходы 37 160,96 18 440,66 18 440,66 Административные расходы 21 107,74 10 553,87 10 553,87 Сбытовые расходы гарантирующих 2 669,05 1 334,52 1 334,52 организаций Расходы на амортизацию основных 14 399,31 7 199,65 7 199,66 средств и нематериальных активов Расходы, связанные с уплатой налогов 3 938,55 1 969,27 1 969,28 Нормативная прибыль 9 341,68 4 670,84 4 670,84 Необходимая валовая выручка, всего 144 417,58 72 208,79 72 208,79 МУП УГХ рекомендовано обеспечить: - своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХМАО-Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегмента; 36 -соблюдение требований Федерального закона от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 17.01.2013 № 6 «О стандартах раскрытия информации в сфере водоснабжения и водоотведения»; - соблюдение требований Федерального закона от 23 ноября 2009 года № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 29.07.2013 № 641 «Об инвестиционных и производственных программах организаций, осуществляющих деятельность в сфере водоснабжения и водоотведения» по разработке производственных программ и своевременному представлению отчетов об их выполнении; - обязательное ведение раздельного учета расходов и доходов по регулируемым видам деятельности в сфере водоснабжения и водоотведения в соответствии с пунктом 12 статьи 31 главы 6 Федерального закона от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении» и пунктами 18, 19, 20 постановления Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения». Проголосовали: За (чел.) 5 Против (чел.) 0 Воздержались (чел.) 0 6.Слушали по шестому вопросу: Об установлении тарифов в сфере холодного водоснабжения для общества с ограниченной ответственностью «РН-Юганскнефтегаз» на территории муниципального образования гп. Пойковский Нефтеюганский район Выступила: Дубинка А.А.доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры (далее – РСТ Югры)общества с ограниченной ответственностью «РН-Юганскнефтегаз» для установления тарифов в сфере холодного водоснабжения на территории муниципального образования гп. Пойковский Нефтеюганский район. Нормативно-правовые акты проведения экспертизы: - Федеральный закон от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении»; - Постановление Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения». Экспертиза, представленных материалов проведена в соответствии с действующими нормативными правовыми актами, с учетом плановых и фактических расходов, сложившихся за последний расчетный период регулирования в регулируемой организации и других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. Регулирование тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения РСТ Югры осуществлено с учётом затрат, запланированных и принятых при утверждении тарифа на 2013 год и основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь 2013 года). При расчете учитывались следующие показатели: - ИПЦ в среднем за год в части заработной платы 104,8 %, - рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %; - прочие расходы -104,8%; - базовая тарифная ставка 1-го разряда в размере 4 741,4 рублей по Отраслевому тарифному соглашению в жилищно-коммунальном хозяйстве от 05.12.2012. 37 Общество с ограниченной ответственностью «РН-Юганскнефтегаз», учреждено в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» и было переименовано из Общества с ограниченной ответственностью «ЮНГ-ЭПУсервис» в настоящее наименование на основании решения Единственного участника № 6/05 от 14 ноября 2005 года. ООО «РН-Юганскнефтегаз» действует на основании: - устава общества с ограниченной ответственностью «РН-Юганскнефтегаз», утвержденного решением единственного участника ООО «РН-Юганскнефтегаз» ОАО «НК «Роснефть» от 15 февраля 2010 года; - свидетельства о государственной регистрации юридического лица от 26 февраля 2010 года Серия 86 № 001806978 за основным государственным регистрационным номером 1058602819538; - свидетельства о постановке на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации от 15 ноября 2005 года серия 86 № 000928322, ИНН 8604035473, КПП 861901001; Основным видом производственной деятельности ООО «РН-Юганскнефтегаз» согласно уставу является предоставление услуг по добыче нефти и газа. Дополнительными видами деятельности являются: - оказание услуг по разработке и комплексному освоению нефтяных месторождений; - оказание услуг по обустройству месторождений; - разработка месторождений общераспространенных полезных ископаемых; - разработка месторождений подземных вод для промышленно-хозяйственных нужд; - добыча поверхностных вод для промышленно-хозяйственных нужд; -любые иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством. ООО «РН-Юганскнефтегаз» оказывает услугу водоснабжения по одной стадии – подъем воды. Подъем воды осуществляется двумя способами: подземным и наземным. Регулируемая деятельность ООО «РН-Юганскнефтегаз» осуществляется на основании: - свидетельства о государственной регистрации права собственности выданного 02.07.02, объект права: сооружение насосной станции 1-го подъема; -свидетельства о государственной регистрации права собственности выданного 02.07.02, объект права: сооружение насосной станции 2-го подъема; - договора аренды № 65 АН/ЮМ от 1 июня 2007 года, срок действия устанавливается на 11 месяцев и автоматически продлевается (пролонгируется) на каждые последующие 11 месяцев. (дополнительное соглашение № 62 от 01.01.2012 к договору аренды № 65 АН/ЮМ, вступает в силу с момента подписания и действует до окончания срока договора). Услуги по водоснабжению оказываются по одной стадии – подъем воды из артезианских скважин дочерним и сторонним производственным потребителям, находящимся на месторождениях. Населению услуги по водоснабжению данным предприятием не оказываются. ООО «РН – Юганскнефтегаз»подключен к системе ЕИАС. Реализация холодной воды потребителям предприятия в 2013 году производится по тарифам, установленным приказом РСТ Югры от 20 ноября 2012 года № 107-нп в размере: на холодную воду (подъем воды подземным способом): с 01.01.2013 – 22,27 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013 – 23,17 руб./м3 (без НДС). на холодную воду (подъем воды наземным способом): с 01.01.2013 – 3,48 руб./м3 (без НДС); 38 с 01.07.2013 – 3,56 руб./м3 (без НДС). На 2014 год предприятием предлагаются к утверждению тарифы в размере: на техническую воду (забор воды): 4,08 руб./м3 (без НДС) рост тарифа к среднему тарифу составил 115% (3,56 руб./м3). на техническую воду (подъем воды): 24,39 руб./м3 (без НДС) рост тарифа к среднему тарифу составил 105,3% (23,17руб./м3). Оценка финансового состояния предприятия Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности, представленной за 2011, 2012 годы в целом по предприятию (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу). тыс. руб. Показатели Факт 2011 года Факт 2012 года Выручка от продажи товаров, продукции, 141 866 140 171 019 194 работ, услуг Себестоимость проданных товаров, (134 538 217) (160 779 342) продукции, работ, услуг Валовая прибыль (убыток отчетного 7 327 923 10 239 852 периода) Прочие доходы 875 927 497 949 Прочие расходы (3 375 066) (4 068 302) Прибыль (убыток) до налогообложения 1 023 340 2 397 373 Чистая прибыль (убыток) (190 898) 500 991 На основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансовоэкономической деятельности представленной за 2011, 2012 годы в целом по ООО «РН-Юганскнефтегаз» сложилась прибыль в размере 500 991 тыс. руб. Раздельный учет расходов и доходов по регулируемым видам деятельности ООО «РН-Юганскнефтегаз» не ведется. Анализ основных производственных показателей системы водоснабжения (подъем воды) Показатели Число водопроводов Суммарная протяженность сети В том числе нуждающаяся в замене Износ сетей водоснабжения Аварийность Количество прорывов в сетях Количество отдельно стоящих насосных станций Установленная производственная мощность насосных станций 1-го подъема Фактически задействованная мощность насосных станций 1-го подъема Ед. изм. Факт 2011года Факт 2012 года Принято при установле нии тарифа на 2013 год Предложенопредп рия-тием на 2014 год Предложено эксперто м на 2014год 147 147 156 160 156 63,52 63,52 63,52 63,2 63,52 3,98 6,26% 4,12 6,49% 4,28 6,7% 4,28 6,7% ед. км км % Число аварий на 1 км сетей Ед. в год ед. т.м3/сут. т.м3/сут. 3,95 % 9,47% 39 в % от установленной мощности Износ оборудования, используемого при подъеме воды Установленная производственная мощность водопровода Поднято воды насосными станциями 1 подъема Пропущено воды через очистные сооружения Собственные нужды Подано в сеть на нужды реализации Утечка и неучтенный расход воды Отпущено всем потребителям (по сети) из них: населению по приборам учета по нормативам бюджетным организациям по приборам учета по нормативам прочим по приборам учета по нормативам Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих – всего, в том числе Ремонтных рабочих Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии % 18 20 20 22 22 1443,4 1451,46 1504,4 1560,46 1560,46 0,4 0,5 0,7 т.м3 т.м3 501,56 652,08 659,41 875,39 815,67 826,15 т.м3 % т.м3 67,35 4,66 73,39 4,76 74,90 4,8 875,39 815,67 1504,4 826,15 1560,46 875,39 815,67 1504,4 826,15 1560,46 1,8 2,9 1,8 2,7 1,76 т.м3/сут. т.м3 т.м.3 т.м3 т.м.3 т.м3 т.м3 т.м.3 т.м3 т.м.3 т.м.3 т.м3 т.руб. чел. чел. чел. руб. кВт.ч./м3 Анализ основных производственных показателей системы водоснабжения (забор воды) Ед. изм. Показатели Число водопроводов Суммарная протяженность сети В том числе нуждающаяся в замене Износ сетей водоснабжения Аварийность Количество прорывов в сетях Количество отдельно стоящих насосных станций Установленная производственная мощность насосных станций 1-го подъема Фактически задействованная Факт 2011 года Факт 2012 года Принято при установле нии тарифа на 2012 год Предложенопредп рия-тием на 2014 год Предложено экспертом на 2014 год 3 3 2 2 2 45,36 30,24 30,24 30,24 30,24 11,4 11,6 12,9 14,32 14,32 ед. км км % Число аварий на 1 км сетей Ед. в год ед. т.м3/сут. т.м3/сут. 40 мощность насосных станций 1-го подъема в % от установленной мощности Износ оборудования, используемого при подъеме воды Установленная производственная мощность водопровода Поднято воды насосными станциями 1 подъема Пропущено воды через очистные сооружения Собственные нужды Подано в сеть на нужды реализации Утечка и неучтенный расход воды Отпущено всем потребителям (по сети) из них: населению по приборам учета по нормативам бюджетным организациям по приборам учета по нормативам прочим по приборам учета по нормативам Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих – всего, в том числе Подъем Очистка Транспортирование Ремонтных рабочих Цеховой персонал Административноуправленческий Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии % 25,14 38,46 % 42,55 47,4 47,4 70 90 90 4696,73 5225 5225 т.м3/сут. т.м3 4163,52 4244,75 3990,21 4071,54 5052,49 173,31 173,21 172,51 173,31 173,21 4696,73 172,51 5225 173,31 173,31 173,21 173,21 4696,73 4696,73 172,51 172,51 5225 5225 5 5 5 5 5 чел. чел. чел. чел. чел. чел. 5 5 5 5 5 чел. руб. 5 5 5 5 5 41558 44924,5 43553,13 0,9 0,9 0,9 т.м.3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м.3 т.м3 т.м3 т.м.3 т.м3 т.м.3 т.м.3 т.м3 т.руб. чел. 30790 кВт.ч./м3 0,9 0,9 Анализ экономической обоснованности представленной калькуляции расходов на услуги в сфере водоснабжения Представленные ООО «РН-Юганскнефтегаз» расходы в сфере водоснабжения, включаемые в себестоимость, составили: тыс. руб. Водоснабжение (подъем воды) Представлено 38 015,63 Принято 36 831,44 Откорректировано - 1 184,19 41 По результатам экспертизы затраты откорректированы по следующим статьям: тыс. руб. Представлено Принято Откорректировано Обоснование корректировки предприятием РСТ Югры 1 Производственные расходы 8 315,9 7 962,94 -352,96 1.1. Электроэнергия 7 413,30 7 085,74 -327,56 Расходы приняты с учетом расхода электроэнергии сниженному на 2% в размере 1,76кВт.ч. на 1 м3 (1560,46тыс.м3* 2,58 руб.*1,76= 7085,74 тыс.руб.). Цена на электроэнергию принята с учетом индекса роста на 2014 г. в размере 2,58 руб. 1.2. Прочие производственные расходы 902,6 877,2 -25,42 Расходы приняты с учетом индекса роста на 2014 г. 2 Ремонтные расходы Расходы приняты с учетом индекса 25 694,54 24 970,70 -723,84 роста на 2014 г. 3 Административные расходы Расходы распределены согласно 2 886,48 2 779,09 -107,39 учетной политике предприятия 4 Амортизация 603,76 603,76 0 Принято в размере предложенном предприятием 4 Расходы, связанные с уплатой налогов и сборов Принято согласно расчета суммы 514,95 514,95 0 водного налога в соответствии с Налоговым кодексом РФ (330 руб. за 1тыс.м3 подъема воды из подземных источников) тыс. руб. Водоснабжение (забор воды) Представлено Принято Откорректировано 19 529,21 18 949,82 - 579,39 По результатам экспертизы затраты откорректированы по следующим статьям: тыс. руб. Представлено Принято Откорректировано Обоснование корректировки предприятием РСТ Югры 1 Производственные расходы 16 364,7 15 990,2 -374,47 1.1. Электроэнергия 12 333,52 12 132,45 -201,07 Расходы приняты с учетом расхода электроэнергии в размере 0,9 кВт.ч. на 1 м3 (5225тыс.м3* 2,58 руб.*0,9= 7085,74 тыс.руб.). Цена на 42 электроэнергию принята с учетом индекса роста на 2014 г. в размере 2,58 руб. 1.2. Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды основного производственного персонала 3 438,07 3 333,12 -104,95 Расходы приняты с учетом индекса роста на 2014 г. 1.3. Прочие производственные расходы 593,1 524,6 -68,5 Расходы приняты с учетом индекса роста на 2014 г. 2 Ремонтные расходы Расходы приняты с учетом индекса 21,33 18,86 -2,47 роста на 2014 г. 3 Административные расходы Расходы приняты с учетом индекса 718,63 516,24 -202,39 роста на 2014 г. 4 Аренда Принято в размере предложенном 1 013,80 1 013,8 0 предприятием 4 Расходы, связанные с уплатой налогов и сборов Принято согласно расчета суммы 1 410,75 1 410,75 0 водного налога в соответствии с Налоговым кодексом РФ (270 руб. за 1тыс.м3 подъема воды из поверхностных источников) Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тарифы на услуги водоснабжения и водоотведения Водоснабжение (подъем воды) тыс. руб. № п/п 1 Наименование Расходы на социальные нужды Итого сумма прибыли Предложено предприятием 48,70 Принято экспертом 48,70 48,70 48,70 Обоснование корректировки Затраты приняты предусмотренные коллективным договором в размере предложенном предприятием Водоснабжение(забор воды) тыс.руб. № п/п 1 Наименование Расходы на социальные нужды Итого сумма прибыли Предложено предприятием 49,23 Принято экспертом 49,23 49,23 49,23 Обоснование корректировки Затраты приняты предусмотренные коллективным договором в размере предложенном предприятием Решили: Установить с учетом оценки доступности для абонентов: - тарифы в сфере водоснабжения на 2014 год для ООО «РН-Юганскнефтегаз»в следующих размерах: Наименование тарифа с 01.01.2014 по 30.06.2014 с 01.07.2014 по 31.12.2014 для прочих для для прочих для потребителей населения потребителей населения 43 Техническая вода (подъем воды), руб./м3 Рост тарифов к действующим, % Техническая вода (забор воды), руб./м3 Рост тарифов к действующим, % (без учета НДС) 23,17 (с учетом НДС*) 27,34 (без учета НДС) 24,10 (с учетом НДС*) 28,44 100,0 100,0 104,01 104,01 3,56 4,20 3,71 4,38 100,0 100,0 104,28 104,28 * Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая). в среднем за год рост тарифов на техническую воду (подъем воды) составил 104%, на техническую воду (забор воды) 103,3%; - величину экономически обоснованных расходов (доходов) по периодам: тыс.руб. Показатели 2014 год с 01.01.2014 по с 01.07.2014 по 30.06.2014 31.12.2014 Техническая вода (подъем воды) Производственные расходы 7962,9 3903,27 4059,65 Ремонтные расходы 24970,7 12240,16 12730,54 Административные расходы 2779,09 1362,26 1416,83 Расходы на амортизацию основных 603,76 295,95 307,81 средств и нематериальных активов Расходы, связанные уплатой налогов 514,95 252,42 262,53 и сборов Нормативная прибыль 48,70 23,87 24,83 Необходимая валовая выручка, всего 36880,12 18077,93 18802,19 Техническая вода (забор воды) Производственные расходы 15990,2 7827,58 Ремонтные расходы 18,86 9,23 Административные расходы 516,24 252,71 Расходы на аренду 1013,8 496,28 Расходы, связанные уплатой налогов 1410,75 690,60 и сборов Нормативная прибыль 49,23 24,10 Необходимая валовая выручка, всего 18999,08 9300,5 8162,62 9,63 263,53 517,52 720,15 25,13 9698,58 Организации, осуществляющей деятельность в сфере водоснабжения и водоотведения, необходимо обеспечить: - своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХМАО-Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегмента; -соблюдение требований Федерального закона от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 17.01.2013 № 6 «О стандартах раскрытия информации в сфере водоснабжения и водоотведения»; 44 - соблюдение требований Федерального закона от 23 ноября 2009 года № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 29.07.2013 № 641 «Об инвестиционных и производственных программах организаций, осуществляющих деятельность в сфере водоснабжения и водоотведения» по разработке производственных программ и своевременному представлению отчетов об их выполнении; - обязательное ведение раздельного учета расходов и доходов по регулируемым видам деятельности в сфере водоснабжения и водоотведения в соответствии с пунктом 12 статьи 31 главы 6 Федерального закона от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении» и пунктами 18, 19, 20 постановления Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения». Проголосовали: За (чел.) 5 Против (чел.) 0 Воздержались (чел.) 0 7. Слушали по седьмому вопросу: Об установлении тарифов в сфере холодного водоснабжения и водоотведения для открытого акционерного общества «Славянка» в зоне деятельности филиала «Тюменский» на территории муниципального образования городской округ город Югорск. Выступила: Чалкина Н.В. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры (далее – РСТ Югры)филиала «Тюменский» открытого акционерного общества «Славянка», оказывающее услуги потребителям на территории муниципального образования городской округ город Югорск, об установлении одноставочных тарифов на техническую воду и водоотведение (транспортировка сточных вод) на 2014 год с 01.04.2014 по 31.03.2015. Ранее РСТ Югры установила для филиала «Тюменский» ОАО «Славянка» тарифы на техническую воду и водоотведение (транспортировку сточных вод) на период с 01.04.2013 по 31.03.2014 года в соответствии с Правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 г. № 520 «Об основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций коммунального комплекса» и на основании представленных производственных программ предприятия. В связи с принятием постановление Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения» РСТ Югры было принято решение о приведении ранее принятых решений об установлении тарифов в соответствие с действующим законодательством. Таким образом, на основании информационного письма Федеральной службы по тарифам Российской Федерации от 26.08.2013 №ДС-8709/4 срок действия ранее установленных РСТ Югры тарифов для филиала «Тюменский» ОАО «Славянка» будет ограничен до 31.12.2013. Срок действия тарифов на услуги водоснабжения (техническая вода) и водоотведения (транспортировка сточных вод) на очередной период регулирования будет определен на основании новых производственных программ, представленных предприятием с 01.01.2014 по 31.12.2014. Нормативно-правовые акты проведения экспертизы: - Федеральный закон от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении»; - Постановление Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения». Экспертиза, представленных материалов проведена в соответствии с действующими нормативными правовыми актами, с учетом плановых и фактических 45 расходов, сложившихся за последний расчетный период регулирования в регулируемой организации и других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. Регулирование тарифов в сфере холодного водоснабжения и водоотведения РСТ Югры осуществлено с учётом затрат, запланированных и принятых при утверждении тарифа на 2013 год и основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь 2013 года). При расчете учитывались следующие показатели: - ИПЦ в среднем за год в части заработной платы 104,8 %, - рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %; - прочие расходы -104,8%; - базовая тарифная ставка рабочего 1-го разряда в размере 4 741,4 рублей по «Отраслевому тарифному соглашению в жилищно-коммунальном хозяйстве Российской Федерации на 2008-2010 годы» (срок действия продлен до 01.01.2014). Филиал «Тюменский» является филиалом открытого акционерного общества «Славянка» (далее – ОАО «Славянка»), созданного в соответствии с Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах», Указам Президента РФ от 15.09.2008 №1359 «Об открытом акционерном обществе «Оборонсервис», постановлением Правительства РФ от 22.11.2008 №875 «О мерах по реализации Указа Президента РФ от 15.09.2008 №1359 «Об открытом акционерном обществе «Оборонсервис». Территориальный филиал «Тюменский» ОАО «Славянка» создан на основании решения Совета директоров ОАО «Славянка» (протокол №7 от 27.04.2010). Филиал не является юридическим лицом и действует на основании устава ОАО «Славянка», утвержденного внеочередным Общим собранием акционеров (протокол №1 от 28.05.2010). В соответствии с уставом ОАО «Славянка» одними из направлений деятельности филиала являются: - добыча, сбор, очистка и распределение воды; - сбор и обработка сточных вод и отходов, уборка территории, восстановление после загрязнения; - производство, передача и распределение пара и горячей воды (тепловой энергии). Деятельность филиала в сфере холодного водоснабжения и водоотведения осуществляется на основании: - лицензии ОАО «Славянка» на право пользования недрами, серия ХМН № 02660 ВЭ, цель назначения – добыча пресных подземных вод для питьевого и технологического водоснабжения на территории в/ч 74937 в поселке Комсомольский (Советский район), дата окончания действия лицензии – 08.07.2037. договора безвозмездного пользования объектами водопроводноканализационного хозяйства Министерства обороны РФ, закрепленными на праве оперативного управления за Федеральным государственным казенным учреждением «Приволжско-Уральское территориальное управление имущественных отношений» Министерства обороны РФ от 07.08.2012 №БП-32. Срок действия договора ограничен сроком действия Государственного контракта на оказание услуг водоснабжения и водоотведения для нужд Минобороны России и подведомственных Минобороны России организаций, заключенного между ОАО «Славянка» и Министерством обороны РФ от 14.12.2012 № 2-ВКХ на период с 01.01.2013 по 30.06.2015. Согласно Распоряжению Правительства РФ от 15.04.2011 № 645-р ОАО «Славянка» является единственным поставщиком услуг по водоснабжению и водоотведению для нужд Минобороны России и подведомственных Минобороны России организаций. 46 Филиал «Тюменский» ОАО «Славянка» оказывает услуги водоснабжения (техническая вода) и водоотведения (транспортировка сточных вод) потребителям категорий «бюджетные организации» и «прочие» на территории войсковой части 40278-17 (Тюменская область, Ханты-Мансийский АО – Югра, г. Югорск, военный городок № 1). Предприятие подключено к системе ЕИАС. Филиалом не представлена программа по энергосбережению и повышению энергетической эффективности согласно Федеральному закону от 23 ноября 2009 года № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». Реализация холодной воды и водоотведения филиала «Тюменский» ОАО «Славянка» в 2013 году производится по тарифам, установленным приказами РСТ Югры от 29 февраля 2012 года № 18 – нп и от 28 февраля 2013 года № 12-нпв размере: на холодную воду (подъем, транспортирование) с 01.09.2012 по 31.03.2013 – 286,76 руб./м3 (без НДС); с 01.04.2013 по 30.06.2013 – 286,76 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013 по 31.12.2013 – 292,66 руб./м3 (без НДС); на водоотведение (прием и транспортирование стоков) с 01.09.2012 по 31.03.2013 – 73,68 руб./м3 (без НДС); с 01.04.2013 по 30.06.2013 – 72,07 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013 по 31.12.2013 – 72,07 руб./м3 (без НДС). На 2014 год предприятием предлагаются к утверждению средние тарифы в размере: - на техническую воду (подъем воды, транспортировка воды) - 337,07 руб./м3 без НДС (рост тарифа к среднему тарифу 2013 года (291,19 руб./м3 без НДС) 115,76%); - на транспортировку сточных вод)- 85,03 руб./м3 без НДС (рост тарифа к среднему тарифу 2013 года (72,07 руб./м3 без НДС) 117,98%). Оценка финансового состояния филиал «Тюменский» ОАО «Славянка» Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности, представленной за 2011, 2012 годы (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу). тыс. руб. Показатели Факт 2011 года Факт 2012 года Выручка 25 025 807 44 661754 Себестоимость продаж (21 156 881) (40 852 582) Валовая прибыль (убыток) 3 868 926 3 809 172 Коммерческие расходы Управленческие расходы (2 689 434) (2 718 942) Прибыль (убыток) от продаж 1 179 492 1 090 230 Доходы от участия в других 36 577 организациях Прочие доходы 49 064 964 168 Прочие расходы (164 381) 1 862 420 Прибыль (убыток) до 1 100 752 191 978 налогообложения Текущий налог на прибыль (226 276) (62 417) Прочее (291) (20 618) Чистая прибыль (убыток) 874 151 108 943 47 По результатам финансовой деятельности общества в 2012 году прибыль составила 108 943 тыс. руб. Анализ основных производственных показателей системы водоснабжения Показатели Ед. изм. Факт 2012 года Число водопроводов Суммарная протяженность сети В т.ч. нуждающаяся в замене Износ сетей водоснабжения ед. км Аварийность Кол-во прорывов в сетях Количество отдельно стоящих насосных станций Число уличных водозаборов (будок, колонок, кранов) Количество скважин, из них: в резерве Установленная производственная мощность насосных станций 1-го подъема Фактически задействованная мощность насосных станций 1-го подъема в % от установленной мощности Износ оборудования, используемого при подъеме воды Установленная производственная мощность водопровода Фактически задействованная мощность водопровода в % от установленной мощности Поднято воды насосными станциями 1 подъема Пропущено воды км % Число аварий на 1 км сетей Предложено предприятием на 2014 год Предложено экспертом на 2014 год 1 Принято при установлении тарифа на 2013 год 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 90 90 90 90 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 0,24 0,24 0,24 0,24 0,01 0,014 0,01 0,014 5,01 5,83 5,84 5,83 0,24 0,24 0,24 0,24 0,012 0,014 0,014 0,014 5,0 5,84 5,84 5,83 4,40 5,114 5,11 5,114 ед. ед. т.м3/су т. т.м3/су т. % % т.м3/су т. т.м3/су т. % т.м3 т.м3 48 через очистные сооружения Собственные нужды Подано в сеть на нужды реализации Утечка и неучтенный расход воды Отпущено всем потребителям (по сети) из них: Населению в т.ч. по приборам учета по нормативам бюджетным организациям по приборам учета по нормативам Прочим по приборам учета по нормативам Численность основных производственных рабочих – всего, в том числе - подъем - очистка - транспортировка - ремонтные рабочие Цеховой персонал Административноуправленческий Всего персонала Среднемесячная заработная плата ОПР Удельный расход электроэнергии т.м3 % т.м3 4,40 5,114 5,11 5,114 4,40 5,114 5,11 5,114 2,07 2,402 2,402 2,402 2,07 2,33 2,402 2,712 2,402 2,712 2,402 2,712 2,33 2,712 2,712 2,712 2 2 2 2 1,8 1,8 1,8 0,2 0,2 0,4 1,8 0,2 0,05 0,2 0,05 0,62 0,05 0,66 0,05 3,02 2,1 2,86 2,1 34 528,42 32 583,33 32 578,40 39 078 1,47 0,88 0,88 0,88 т.м3 % т.м3 т.м3 т.м.3 % т.м.3 % т.м3 т.м.3 % т.м.3 т.м3 т.м.3 % т.м.3 чел. чел. чел. чел. чел. чел. чел. чел. руб. кВт.ч./ м3 0,2 Анализ основных производственных показателей системы водоотведения Показатели Ед. изм. Число канализаций ед. Суммарная протяженность сети км Износ сетей % Аварийность Факт 2012 год Принято при установлении тарифа на 2013 год Предложено предприятием на 2014 год Предложено экспертом на 2014 год 1 1 1 1 Число аварий на 1 км.сетей 49 Установленная пропускная способность очистных сооружений Фактически задействованная пропускная способность очистных сооружений Износ очистных сооружений Мощность сооружений по обработке осадка Площадь иловых площадок Количество отдельно стоящих насосных станций Установленная производственная мощность насосных станций Фактически задействованная мощность насосных станций Пропущено сточных вод – всего, в том числе Ливневая канализация Предложено потребителям Собственные нужды Потребителям от населения по приборам учета по нормативам от бюджетных организаций м3/сут. м3/сут. % % м3/сут. т.м3 ед. м3/сут. тыс.м3/ сут. 0,01 0,01 % т.м3 3,83 4,435 4,44 4,435 3,83 4,435 4,44 4,435 3,83 4,435 4,44 4,435 3,83 4,435 4,44 4,435 3,83 4,435 4,44 4,435 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 по приборам учета по нормативам от прочих т.м3 по приборам учета по нормативам Пропущено сточных вод через очистные сооружения Из них: нормативноочищенной сброшено без очистки Передано сточных вод т.м3 т.м3 50 другим канализациям или отдельным канализационным сетям Пропущено сточных вод для расчета тарифа Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих, в том числе: - перекачка - очистка - сети - ремонтные рабочие Цеховой персонал Административноуправленческий Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии 3,83 т.руб. чел. чел. чел. чел. чел. чел. чел. чел. руб. кВт.ч./ м3 1 0,5 0,5 0,5 1 0,5 0,5 0,45 0,04 0,06 0,04 0,02 0,16 0,02 1 0,56 0,72 0,56 37 221,55 32 578 32 578,40 39 078 - - - - Анализ экономической обоснованности представленной калькуляции затрат на услуги водоснабжения, водоотведения Представленные предприятием расходы, включаемые в себестоимость, составили: тыс. руб. водоснабжение Представлено на 2014 год 1 723,80 Принято на 2014 год 1 528,06 Откорректировано -195,74 водоотведение Представлено на 2014 год 377,09 Принято на 2014 год 324,23 Откорректировано -52,86 По результатам экспертизы затраты откорректированы по следующим статьям: тыс. руб. Представлено Принято Откорректи Обоснование корректировки предприятием РСТ Югры ровано 1. Производственные расходы Водоснабжение 1 356,14 1 418,85 62,71 51 Водоотведение 285,45 302,17 1.1 Электроэнергия Водоснабжение 19,60 16,34 16,72 -3,27 Удельный расход электроэнергии принят по предложению предприятия в размере 0,88 кВтч/м3. Тариф принят по предложению предприятия в размере 3,63 руб./кВтч, так как признан экономически обоснованным. Из объема электроэнергии на подъем воды исключен объем на освещение насосной станции, так как данные расходы включены в статью прочие цеховые расходы. Водоотведение Затраты не предусмотрены. 0 0 0 1.2 Тепловая энергия Водоснабжение Затраты приняты на подтверждающих документов. 96,65 61,61 -37,04 Водоотведение Затраты не предусмотрены. 0 0 0 1.3 ФОТ основного производственного персонала (ОПП) Водоснабжение 1018,64 1221,87 203,23 Водоотведение 254,66 274,92 20,26 основании ФОТ рассчитан на основании отраслевого тарифного соглашения (ОТС) с учетом индекса-дефлятора на 2014 год – 1,048 (ставка 1-го разряда – 4741,4 руб.). Надбавки, премии и выплаты приняты в соответствии с ОТС. Отчисления на соц. нужды приняты в размере 30,28%. Численность ОПП - 2 чел, среднемесячная заработная плата -39 078 руб. ФОТ откорректирован с учетом снижения численности на 0,05 чел. и рассчитан на основании отраслевого тарифного соглашения (ОТС) с учетом индексадефлятора на 2014 год – 1,048 (ставка 1-го разряда – 4741,4 руб.). Надбавки, премии и выплаты приняты в соответствии с ОТС. Отчисления на соц. нужды приняты в размере 30,28%. Численность ОПП составила – 0,45 чел, среднемесячная заработная плата -39 078 руб. 1.4 Общехозяйственные расходы (цеховые) Водоснабжение ФОТ цехового персонала рассчитан на основании отраслевого тарифного 88,70 30,77 -57,93 соглашения (ОТС) с учетом индексадефлятора на 2014 год – 1,048 (ставка 1-го разряда – 4741,4 руб.) и составил 30,77 тыс. руб. Надбавки, премии и выплаты приняты в соответствии с ОТС. Отчисления на соц. нужды приняты в размере 30,28%. Численность цехового персонала принята на уровне 2013 г. в размере 0,04 чел. Среднемесячная заработная плата составила 35 176 руб. 52 Водоотведение 26,60 23,06 -3,54 1.5 Прочие производственные расходы Водоснабжение 130,55 88,26 -42,29 Водоотведение 4,19 4,19 0 Расходы приняты из расчета фактически сложившихся затрат организации за 2012 год с применением индексов-дефляторов на 2013 и 2014 год, а также с учетом затрат других организаций, осуществляющих аналогичные виды деятельности в сопоставимых условиях. Затраты приняты по предложению предприятия, так как являются экономически обоснованными. 2. Ремонтные расходы Водоснабжение Водоотведение 3. Административные расходы Водоснабжение 366,56 108,11 - 258,45 Водоотведение 91,64 21,81 -69,83 ФОТ административно-управленческого персонала (АУП) рассчитан на основании отраслевого тарифного соглашения (ОТС) с учетом индекса-дефлятора на 2014 год – 1,048 (ставка 1-го разряда – 4741,4 руб.) и составил 40,64 тыс. руб. Надбавки, премии и выплаты приняты в соответствии с ОТС. Отчисления на соц. нужды приняты в размере 30,28%. Численность АУП принята на уровне 2013 г. в размере 0,05 чел. Среднемесячная заработная плата АУП составила 51 988 руб. Расходы на служебные командировки приняты на уровне 2013 года с учетом индекса-дефлятора на 2014 год – 1,048. Прочие административные расходы в размере 63,89 тыс. руб. приняты по предложению организации, так как признаны экономически обоснованными. ФОТ административно-управленческого персонала (АУП) рассчитан на основании отраслевого тарифного соглашения (ОТС) с учетом индекса-дефлятора на 2014 год – 1,048 (ставка 1-го разряда – 4741,4 руб.) и составил 16,25 тыс. руб. Надбавки, премии и выплаты приняты в соответствии с ОТС. Отчисления на соц. нужды приняты в размере 30,28%. Численность АУП принята на уровне 2013 г. в размере 0,02 чел. Среднемесячная заработная плата АУП составила 51 988 руб. Расходы на служебные командировки приняты предложенные предприятием. Прочие административные расходы приняты на уровне 2013 года с индексом роста 104,8%, так как экономическое обоснование 53 отсутствует. 4. Амортизация Водоснабжение Водоотведение 5. Расходы, связанные с уплатой налогов и сборов Водоснабжение 1,10 1,10 Расходы приняты предложенные предприятием, так как признаны экономически обоснованными. 0 Водоотведение Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тарифы на услуги водоснабжения и водоотведения на 2014 год Водоснабжение № Наименование п/п Расходы на социальные 1 нужды Средства на возврат займов и кредитов, 2 проценты по займам и кредитам Итого сумма прибыли Водоотведение № Наименование п/п Расходы на социальные 1 нужды Средства на возврат займов и кредитов, 2 проценты по займам и кредитам Итого сумма прибыли тыс. руб. Обоснование корректировки Предложено предприятием Принято экспертом 0 0 0 0 0 0 Принято по предложению предприятия. Предложено предприятием Принято экспертом тыс. руб. Обоснование корректировки 0 0 0 0 0 0 Принято по предложению предприятия. Вывод: Предлагается установить: - тарифы на техническую воду (подъем воды, транспортировка воды) и водоотведение (транспортировка сточных вод) на 2014 год для филиала «Тюменский» ОАО «Славянка» в следующих размерах: с 01.01.2014 по 30.06.2014 с 01.07.2014 по 31.12.2014 Наименование тарифа для прочих для для прочих для потребителей населения (с потребителей населения 54 Техническая вода (подъем воды, транспортировка воды),, руб/м3 Рост тарифов к действующим, % Транспортировка сточных вод, руб/м3 Рост тарифов к действующим, % (без учета НДС) учетом НДС*) (без учета НДС) (с учетом НДС*) 292,66 345,34 304,94 359,83 100 100 104,2 104,2 72,07 85,04 74,03 87,36 100 100 102,72 102,72 * Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая). в среднем за год изменения тарифа на техническую воду (подъем воды, транспортировка воды) составит 102,61 % (298,80 руб./м3 к 291,19 руб./м3 без НДС), на водоотведение (транспортировка сточных вод) – 101,36 % (73,05руб./м3 к 72,07 руб./м3 без НДС); - величину экономически обоснованных расходов (доходов) для обеспечения достижения целевых показателей, предусмотренных инвестиционной и производственной программами по периодам: тыс. руб. Показатели 2014 год с 01.01.2014 по с 01.07.2014 по 30.06.2014 31.12.2014 Техническая вода (подъем воды, транспортировка воды) Производственные расходы 1 418,85 694,85 724,00 Административные расходы 108,11 52,95 55,17 Расходы, связанные с 1,10 0,54 0,56 уплатой налогов и сборов Нормативная прибыль 0 0 0 Необходимая валовая 1 528,06 748,33 779,73 выручка, всего Водоотведение (транспортировка сточных вод) Производственные расходы 302,17 149,06 153,11 Административные расходы 21,81 10,76 11,05 0 0 0 323,98 159,82 164,16 Нормативная прибыль Необходимая валовая выручка, всего Филиалу «Тюменский» ОАО «Славянка» обеспечить: - своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХМАО-Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегмента; - соблюдение требований Федерального закона от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 17.01.2013 № 6 «О стандартах раскрытия информации в сфере водоснабжения и водоотведения»; 55 - соблюдение требований Федерального закона от 23 ноября 2009 года № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 29.07.2013 № 641 «Об инвестиционных и производственных программах организаций, осуществляющих деятельность в сфере водоснабжения и водоотведения» по разработке производственных программ и своевременному представлению отчетов об их выполнении; - обязательное ведение раздельного учета расходов и доходов по регулируемым видам деятельности в сфере водоснабжения и водоотведения в соответствии с пунктом 12 статьи 31 главы 6 Федерального закона от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении» и пунктами 18, 19, 20 постановления Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения». Проголосовали: За (чел.) 5 Против (чел.) 0 Воздержались (чел.) 0 8. Слушали по восьмому вопросу: Об установлении тарифов в сфере холодного водоснабжения и водоотведения для общества с ограниченной ответственностью«Коммунальник» на территории муниципального образования городской округ город Нижневартовск. Выступила: Чалкина Н.В. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры (далее – РСТ Югры) общества с ограниченной ответственностью «Коммунальник»(далее - ООО «Коммунальник»), оказывающее услуги потребителям на территории муниципального образования Нижневартовский район (предприятие зарегистрировано в г. Нижневартовске, услуги оказывает на территории самотлорского месторождения Нижневартовского района) об установлении одноставочных тарифов на техническую воду и водоотведение на 2014 год с 01.05.2014 по 30.04.2015. Ранее РСТ Югры установила для ООО «Коммунальник» тарифы на техническую воду и водоотведение на период с 01.05.2013 по 30.04.2014 года в соответствии с Правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 г. № 520 «Об основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций коммунального комплекса» и на основании представленных производственных программ предприятия. В связи с принятием постановление Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения» РСТ Югры было принято решение о приведении ранее принятых решений об установлении тарифов в соответствие с действующим законодательством. Таким образом, на основании приказа РСТ Югры от 01.11.2013 №88-нп «О внесении изменений в некоторые приказы Региональной службы по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры» срок действия ранее установленных тарифов для ООО «Коммунальник» определен с 01.05.2013 по 31.12.2013. На 2014 год предприятием были представлены новые производственные программы на период с 01.01.2014 по 31.12.2014. Нормативно-правовые акты проведения экспертизы: - Федеральный закон от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении»; - Постановление Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения». 56 Экспертиза, представленных материалов проведена в соответствии с действующими нормативными правовыми актами, с учетом плановых и фактических расходов, сложившихся за последний расчетный период регулирования в регулируемой организации и других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. Регулирование тарифов в сфере холодного водоснабжения и водоотведения РСТ Югры осуществлено с учётом затрат, запланированных и принятых при утверждении тарифа на 2013 год и основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь 2013 года). При расчете учитывались следующие показатели: - ИПЦ в среднем за год в части заработной платы 104,8 %, - рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %; - прочие расходы -104,8%; - базовая тарифная ставка рабочего 1-го разряда в размере 4 741,4 рублей по «Отраслевому тарифному соглашению в жилищно-коммунальном хозяйстве Российской Федерации на 2008-2010 годы» (срок действия продлен до 01.01.2014). ООО «Коммунальник» действует на основании: - устава ООО «Коммунальник», утвержденного Общим собранием учредителей (протокол №3 от 11.02.2011); - свидетельства о государственной регистрации юридического лица серия 86 № 001134177 от 11.10.2004; - свидетельства о постановке на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации серия 86 № 001115124 от 11.10.2004 (ИНН 8603118141/КПП 860301001). Основными видами деятельности предприятия являются уборка территории и аналогичная деятельность. Дополнительные виды деятельности: - удаление и обработка твердых отходов; - лесозаготовки; - обработка отходов и лома черных металлов; - производство общестроительных работ по возведению зданий; - техническое обслуживание и ремонт легковых автомобилей; - техническое обслуживание и ремонт прочих автотранспортных средств; - розничная торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями; - торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями через агентов; - деятельность ресторанов и кафе; - деятельность столовых при предприятиях и учреждениях; - удаление и обработка сточных вод; - междугородные автомобильные (автобусные) пассажирские перевозки, подчиняющиеся расписанию; - деятельность такси; - деятельность прочего сухопутного пассажирского транспорта; - деятельность автомобильного грузового специализированного транспорта; - деятельность автомобильного грузового неспециализированного транспорта; - ветеринарная деятельность. Общество вправе осуществлять любые иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством РФ. 57 Деятельность предприятия в сфере холодного водоснабжения и водоотведения осуществляется на основании: - лицензии на право пользования недрами, серия ХМН № 02427 ВЭ, цель назначения – добыча пресных подземных вод для хозяйственно-бытового водоснабжения, срок окончания 26.01.2020.; - свидетельства о государственной регистрации права собственности от 13.07.2010 года № 86-АБ 077228, объект права: канализационные очистные сооружения хоз.бытовых стоков. Согласно договору аренды земельных участков от 10.09.2009 № 2629 администрация Нижневартовского района ХМАО-Югры предоставила ООО «Коммунальник» в аренду земельный участок (кадастровый номер 86:04:0000001:28619) под артезианскую скважину № НЖ-491 (свидетельство права собственности от 13.07.2009 № 72НЛ 355420) и артезианскую скважину № НЖ-492 (свидетельство права собственности от 13.07.2009 №72НЛ 355421), расположенный в Нижневартовском районе (самотлорское месторождение). Срок действия договора - 5 лет. ООО «Коммунальник» оказывает услуги по водоснабжению и водоотведению потребителям категории «прочие»: ЗАО «Управление по ремонту труб», ООО «Техгаз», ООО «Интегра-Бурение», ООО «КАТКонефть». ООО «Коммунальник» подключено к системе ЕИАС. Предприятием не представлена программа по энергосбережению и повышению энергетической эффективности согласно Федеральному закону от 23 ноября 2009 года № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». Реализация холодной воды (техническая вода) и водоотведения ООО «Коммунальник» в 2013 году производится по тарифам, установленным приказами РСТ Югры от 30 марта 2012 года № 25-нп, от 21.03.2013 № 16-нп и от 01.11.2013 № 88-нпв размере: на холодную воду (техническая вода) с 01.09.2012 по 30.04.2013 – 36,85(без НДС); с 01.05.2013по 30.06.2013 – 36,85 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013по 31.12.2013 – 37,55 руб./м3 (без НДС); на водоотведение с 01.09.2012по 30.04.2013 – 336,17 руб./м3 (без НДС); с 01.05.2013по 30.06.2013 – 336,17 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013по 31.12.2013 – 337,00 руб./м3 (без НДС). На 2014 год предприятием предлагаются к утверждению средние тарифы в размере: - на техническую воду (подъем воды, транспортировка воды) - 42,39 руб./м3 без НДС (рост тарифа к среднему тарифу 2013 года(37,44 руб./м3 без НДС) 113,22%); - на водоотведение(прием сточных вод, транспортировка сточных вод, очистка сточных вод) -365,94 руб./м3 без НДС (рост тарифа к среднему тарифу 2013 года (336,86 руб./м3 без НДС) 108,63%). Оценка финансового состояния ООО «Коммунальник» Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности, представленной за 2011, 2012 годы (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу). тыс. руб. Показатели Факт 2011 года Факт 2012 года Выручка от продажи товаров, 1 441 208 1784551 продукции, работ, услуг Себестоимость проданных (1 260 300) (1 534 787) товаров, продукции, работ, 58 услуг Валовая прибыль (убыток отчетного периода) Прибыль (убыток) от продаж Прочие доходы и расходы Проценты к получению Проценты к уплате Прочие доходы Прочие расходы Прибыль (убыток) до налогообложения Текущий налог на прибыль Чистая прибыль (убыток) 180 908 249 764 180 908 249 764 (583) 24 833 (24 911) 213 (5 091) 19 274 (28 556) 180 247 235 604 (28 039) 143 979 (41 446) 188 417 По результатам финансовой деятельности общества в 2012 году прибыль составила 188 417 тыс. руб. Анализ основных производственных показателей системы водоснабжения Показатели Число водопроводов Суммарная протяженность сети В т.ч. нуждающаяся в замене Износ сетей водоснабжения Аварийность Кол-во прорывов в сетях Количество отдельно стоящих насосных станций Число уличных водозаборов (будок, колонок, кранов) Установленная производственная мощность насосных станций 1-го подъема Фактически задействованная мощность насосных станций 1-го подъема в % от установленной мощности Износ оборудования, используемого при подъеме воды Установленная производственная мощность очистных сооружений Фактически задействованная мощность очистных сооружений Ед. изм. Факт 2012 год ед. км км % Предложено предприятием на 2014 год Предложено экспертом на 2014 год 6 Принято при установлении тарифа на 2013 год 6 6 6 3,13 3,13 3,13 3,13 1 1 1 1 50,7 50,7 50,7 50,7 1 1 1 1 0,5 0,5 0,5 0,5 0,26 0,261 0,25 0,26 52,08 52,2 50,00 52,00 11,74 11,74 11,74 11,74 0,4 0,4 0,4 0,4 0,26 0,26 0,25 0,26 65,09 65,00 62,50 65,00 Число аварий на 1 км сетей ед. ед. т.м3/сут. т.м3/сут. % % т.м3/сут. т.м3/сут. % 59 в % от установленной мощности Износ очистных сооружений Установленная производственная мощность водопровода Фактически задействованная мощность водопровода в % от установленной мощности Поднято воды насосными станциями 1 подъема Пропущено воды через очистные сооружения Собственные нужды Подано в сеть на нужды реализации Утечка и неучтенный расход воды Отпущено всем потребителям (по сети) из них: Населению в т.ч. по приборам учета по нормативам бюджетным организациям по приборам учета по нормативам Прочим по приборам учета по нормативам Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих – всего, в том числе - подъем - очистка - транспортировка - ремонтные рабочие Цеховой персонал Административноуправленческий Всего персонала Среднемесячная заработная плата ОПР Удельный расход электроэнергии % 90,55 90,55 90,55 90,55 т.м3/сут. 1,2 1,2 1,2 1,2 0,18 0,26 0,25 0,26 15,00 21,67 20,83 21,67 т.м3 66,665 95,298 91,401 95,298 т.м3 66,665 95,298 91,401 95,298 т.м3 % 3,652 5,48 % 0,569 0,6 % 0,569 0,62 % 0,569 0,6 % т.м3 66,665 94,729 90,831 94,729 т.м3 % 3,33 5% 2,636 2,8% 4,54 5% 2,636 2,8% т.м3 63,013 92,093 86,290 92,093 63,013 92,093 86,290 92,093 1762,54 1762,54 1762,54 1762,54 5 2,55 2,55 2,55 1,55 0,4 0,6 1,95 0,2 1,95 0,2 т.м3/сут. % т.м3 т.м.3 % т.м.3 % т.м3 т.м.3 % т.м.3 т.м3 т.м.3 % т.м.3 т.руб. чел. чел. чел. чел. чел. чел. чел. чел. руб. кВт.ч./м 3 0,5 0,2 0,4 0,5 0,4 0,5 0,25 0,2 0,25 0,25 5,75 2,95 3,30 3,30 26 541,00 25 519,61 27 197,36 26 745 1,37 0,96 1,37 0,99 60 Анализ основных производственных показателей системы водоотведения Показатели Число канализаций Суммарная протяженность сети Износ сетей Аварийность Установленная пропускная способность очистных сооружений Фактически задействованная пропускная способность очистных сооружений Износ очистных сооружений Мощность сооружений по обработке осадка Площадь иловых площадок Количество отдельно стоящих насосных станций Установленная производственная мощность насосных станций Фактически задействованная мощность насосных станций Пропущено сточных вод – всего, в том числе Ливневая канализация Предложено потребителям Собственные нужды Потребителям от населения по приборам учета по нормативам от бюджетных организаций по приборам учета по нормативам от прочих по приборам учета по нормативам Пропущено сточных вод через очистные сооружения Из них: нормативно-очищенной сброшено без очистки Передано сточных вод другим канализациям или отдельным канализационным сетям Ед. изм. Факт 2012 год Предложено предприятием на 2014 год Предложено экспертом на 2014 год 1 Принято при установлении тарифа на 2013 год 1 ед. км 1 1 3,5 3,5 3,5 3,5 % 39 39 39 39 Число аварий на 1 км.сетей 1,43 1,43 1,43 1,43 400 400 400 400 68,45 68,64 68,45 68,64 17,11 17,16 17,11 17,16 29,42 29,42 29,42 29,42 3,5 3,5 3,5 3,5 нет нет Нет нет 7 7 7 7 400 400 400 400 0,045 0,070 0,070 0,070 11,26 17,40 17,40 17,40 16,21 25,054 25,054 25,054 16,16 25,054 24,90 25,054 16,26 25,054 25,054 25,054 25,054 25,054 25,054 м3/сут. м3/сут. % % м3/сут. т.м3 ед. м3/сут. тыс.м3/с ут. % т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 61 Пропущено сточных вод для расчета тарифа Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих, в том числе: - перекачка - очистка - сети - ремонтные рабочие Цеховой персонал Административноуправленческий Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии 16,26 25,054 25,054 25,054 5290,87 5290,87 5290,87 5290,87 5,18 5,93 5,93 5,93 1,68 4,25 4 4 0,5 0,5 1,93 0,5 1,93 0,5 0,25 0,5 0,5 0,5 5,93 6,93 6,93 6,93 26 042 28 240 30 030 29 599 5,10 0,97 5,10 0,97 т.руб. чел. чел. чел. чел. чел. чел. чел. чел. руб. кВт.ч./м 3 Анализ экономической обоснованности представленной калькуляции затрат на услуги водоснабжения, водоотведения Представленные предприятием расходы, включаемые в себестоимость, составили: тыс. руб. водоснабжение Представлено на 2014 год 3 873,87 Принято на 2014 год 3 494,52 Откорректировано - 379,36 водоотведение Представлено на 2014 год 9 168,26 Принято на 2014 год 8 523,72 Откорректировано -644,55 По результатам экспертизы затраты откорректированы по следующим статьям: тыс. руб. Представлено Принято Откорректи Обоснование корректировки предприятием РСТ Югры ровано 1. Производственные расходы Водоснабжение 2 617,92 2 288,03 -329,89 Водоотведение 5 155,67 4 748,44 -407,23 1.1 Материалы (хим. реагенты) Водоснабжение 13,96 13,91 Водоотведение 5,01 4,99 1.2 Электроэнергия -0,05 Расходы приняты на уровне 2013 года с индексом роста 104,8%. -0,02 62 Водоснабжение 315,44 298,12 -17,32 Водоотведение 84,22 79,59 -4,62 Объем электроэнергии принят предложенный предприятием. Тариф принят из расчета среднего фактически сложившегося тарифа за 2013 год по представленным счетамфактурам в размере 3,05 руб./кВтч с учетом индекса-дефлятора на 2014 год 1,072 (3,05*1,072=3,27). Удельный расход электроэнергии составил – 0,99 кВтч/м3. Объем электроэнергии принят предложенный предприятием. Тариф принят из расчета среднего фактически сложившегося тарифа за 2013 год по представленным счетамфактурам в размере 3,05 руб./кВтч с учетом индекса-дефлятора на 2014 год 1,072 (3,05*1,072=3,27). Удельный расход электроэнергии составил – 0,97 кВтч/м3. 1.3 Тепловая энергия Водоснабжение Водоотведение 1.4 ФОТ основного производственного персонала (ОПП) Водоснабжение 917,11 901,85 -15,26 Водоотведение 1 883,96 1 856,90 -27,07 ФОТ принят на уровне 2013 года с индексом роста 104,8%. Численность ОПП – 2,15 чел., среднемесячная заработная плата – 26 745,00 руб. ФОТ принят на уровне 2013 года с индексом роста 104,8%. Численность ОПП – 4 чел., среднемесячная заработная плата – 29 599,00 руб. 1.5 Общехозяйственные расходы (цеховые) Водоснабжение ФОТ цехового персонала принят на уровне 2013 года с индексом роста 104,8% и 1 113,71 871,95 -241,76 составил 306,98 руб. Численность цехового персонала – 0,5 чел., среднемесячная заработная плата – 39 145 руб. Прочие цеховые расходы приняты на уровне 2013 года на основании фактически сложившихся затрат организации за 2012 год с учетом затрат других организаций, осуществляющих аналогичные виды деятельности в сопоставимых условиях. Водоотведение ФОТ цехового персонала принят на уровне 2013 года с индексом роста 104,8% и 2 478,57 2 160,62 -317,95 составил 275,84 руб. Численность цехового персонала – 0,5 чел., среднемесячная заработная плата – 35 176 руб. Прочие цеховые расходы приняты на уровне 2013 года на основании фактически сложившихся затрат организации за 2012 год с учетом затрат других организаций, осуществляющих аналогичные виды деятельности в 63 сопоставимых условиях. 1.6 Прочие производственные расходы Водоснабжение Расходы приняты на уровне 2013 года, так как обосновывающие документы 257,70 202,21 -55,49 отсутствуют. Водоотведение 703,91 646,34 -57,57 2. Ремонтные расходы Водоснабжение 359,82 356,98 -2,84 Водоотведение 1 865,55 1 715,21 -150,35 2.1 Текущий ремонт и техническое обслуживание Водоснабжение Расходы приняты предложенные предприятием, так как признаны 189,19 189,19 0 экономически обоснованными. Водоотведение Расходы приняты на уровне 2013 года, так как обосновывающие документы 956,54 819,25 -137,29 отсутствуют. 2.2Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды ремонтного персонала Водоснабжение ФОТ ремонтных рабочих принят на уровне 2013 года с индексом роста 104,8%. 170,63 167,78 -2,85 Численность ремонтных рабочих 0,4 чел., среднемесячная заработная плата – 26 745,00 руб. Водоотведение ФОТ ремонтных рабочих принят на уровне 2013 года с индексом роста 104,8%. 909,01 895,96 -3,07 Численность ремонтных рабочих 1,93 чел., среднемесячная заработная плата – 29 599,00 руб. 3. Административные расходы ФОТ административно-управленческого Водоснабжение персонала (АУП) принят на уровне 2013 года 203,87 178,42 -25,45 с индексом роста 104,8%. Численность 0,25 чел., среднемесячная заработная плата – 45504,00 руб. Водоотведение 433,91 410,59 -23,32 ФОТ административно-управленческого персонала (АУП) принят на уровне 2013 года с индексом роста 104,8%. Численность 0,5 чел., среднемесячная заработная плата – 52358,00 руб. 4. Амортизация Водоснабжение Расходы приняты предложенные 504,85 504,85 0 предприятием, так как признаны Водоотведение экономически обоснованными. 1 276,23 1 276,23 0 5. Расходы, связанные с уплатой налогов и сборов Расходы приняты предложенные Водоснабжение предприятием, так как признаны 49,64 49,64 0 экономически обоснованными. Водоотведение 83,13 83,13 0 64 Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тарифы на услуги водоснабжения и водоотведения на 2014 год Водоснабжение № Наименование п/п 1 Расходы на социальные нужды 2 Средства на возврат займов и кредитов, проценты по займам и кредитам Итого сумма прибыли Водоотведение № Наименование п/п 1 Расходы на социальные нужды 2 Средства на возврат займов и кредитов, проценты по займам и кредитам Итого сумма прибыли Предложено предприятием Принято экспертом 137,78 116,60 0 0 137,78 116,60 Предложено предприятием Принято экспертом 353,77 290,12 0 0 353,77 290,12 тыс. руб. Обоснование корректировки Расходы приняты на уровне 2013 года, так как обосновывающие материалы отсутствуют. Уровень рентабельности составил 3,45 %. тыс. руб. Обоснование корректировки Расходы приняты на уровне 2013 года, так как обосновывающие материалы отсутствуют. Уровень рентабельности составил 3,52 %. Решили: Установить: - тарифы на техническую воду (подъем воды, транспортировка воды) и водоотведение (прием сточных вод, транспортировка сточных вод, очистка сточных вод) на 2014 год для ООО «Коммунальник» в следующих размерах: с 01.01.2014 по 30.06.2014 с 01.07.2014 по 31.12.2014 для прочих для для прочих для Наименование тарифа потребителей населения (с потребителей населения (без учета учетом (без учета (с учетом НДС) НДС*) НДС) НДС*) Техническая вода (подъем воды, транспортировка воды), 37,55 44,31 38,34 45,24 руб/м3 Рост тарифов к действующим, 100 100 102,11 102,11 % Водоотведение (прием сточных вод, транспортировка 337,00 397,66 343,43 405,25 сточных вод, очистка сточных вод), руб/м3 Рост тарифов к действующим, 100 100 101,91 101,91 % * Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая). 65 в среднем за год изменения тарифа на техническую воду (подъем воды, транспортировка воды) составит 101,36 % (37,95 руб./м3 к 37,44 руб./м3 без НДС), на водоотведение (прием сточных вод, транспортировка сточных вод, очистка сточных вод), – 100,99 % (340,21руб./м3 к 336,86 руб./м3 без НДС); величину экономически обоснованных расходов (доходов) для обеспечения достижения целевых показателей, предусмотренных инвестиционной и производственной программами по периодам: тыс. руб. Показатели 2014 год с 01.01.2014 по с 01.07.2014 по 30.06.2014 31.12.2014 Техническая вода (подъем воды, транспортировка воды) Производственные расходы 2 288,03 1 132,05 1 155,98 Ремонтные расходы 356,98 176,62 180,35 Административные расходы 178,42 88,28 90,14 Расходы на амортизацию основных средств и 504,85 249,79 255,06 нематериальных активов Расходы, связанные с 49,64 24,56 25,08 уплатой налогов и сборов Нормативная прибыль 116,60 57,69 58,91 Необходимая валовая 3 494,52 1 728,99 1 765,53 выручка (НВВ), всего Водоотведение (прием сточных вод, транспортировка сточных вод, очистка сточных вод) Производственные расходы 4 748,44 2 351,79 2 396,65 Ремонтные расходы 1 715,21 849,50 865,70 Административные расходы 410,59 203,36 207,24 Расходы на амортизацию основных средств и 1 276,23 632,09 644,14 нематериальных активов Расходы, связанные с 83,13 41,17 41,96 уплатой налогов и сборов Нормативная прибыль 290,12 143,69 146,43 НВВ, всего 8 523,72 4 221,60 4 302,12 ООО «Коммунальник» обеспечить: - своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХМАО-Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегмента; - соблюдение требований Федерального закона от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 17.01.2013 № 6 «О стандартах раскрытия информации в сфере водоснабжения и водоотведения»; - соблюдение требований Федерального закона от 23 ноября 2009 года № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 29.07.2013 № 641 «Об инвестиционных и производственных программах организаций, осуществляющих деятельность в сфере водоснабжения и водоотведения» по разработке 66 производственных программ и своевременному представлению отчетов об их выполнении; - обязательное ведение раздельного учета расходов и доходов по регулируемым видам деятельности в сфере водоснабжения и водоотведения в соответствии с пунктом 12 статьи 31 главы 6 Федерального закона от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении» и пунктами 18, 19, 20 постановления Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения». Проголосовали: За (чел.) 5 Против (чел.) 0 Воздержались (чел.) 0 9.Слушали по девятому вопросу: Об установлении тарифов в сфере холодного водоснабжения и водоотведения для открытого акционерного общества «Аэропорт Сургут» на территории муниципального образования г.Сургут. Выступила: Дубинка А.А.доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры (далее – РСТ Югры)открытого акционерного общества «Аэропорт Сургут»для установления тарифов в сфере холодного водоснабжения и водоотведения на территории муниципального образования г.Сургут. Нормативно-правовые акты проведения экспертизы: - Федеральный закон от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении»; - Постановление Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения». Экспертиза, представленных материалов проведена в соответствии с действующими нормативными правовыми актами, с учетом плановых и фактических расходов, сложившихся за последний расчетный период регулирования в регулируемой организации и других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. Регулирование тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения РСТ Югры осуществлено с учётом затрат, запланированных и принятых при утверждении тарифа на 2013 год и основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь 2013 года). При расчете учитывались следующие показатели: - ИПЦ в среднем за год в части заработной платы 104,8 %, - рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %; - прочие расходы -104,8%; - базовая тарифная ставка 1-го разряда в размере 4 741,4 рублей по Отраслевому тарифному соглашению в жилищно-коммунальном хозяйстве РФ на 2008-2010 (срок действия продлен до 01.01.2014) с учетом индекса дефлятора – 104,8%. ОАО «Аэропорт Сургут» является коммерческой организацией. Основной целью Общества является его функционирование, обеспечивающее регулярные международные, внутрироссийские, чартерные авиаперевозки и авиаработы, с наиболее полным использованием аэропорта и его средств для максимальной рентабельности при обеспечении стандартов безопасности, регулярности полетов и уровня обслуживания пассажиров, иных потребителей услуг в соответствии с заключенными договорами. Общество имеет право заниматься любыми видами деятельности, не запрещенными законодательством РФ. ОАО «Аэропорт Сургут» действует на основании: - устава утвержденного общим собранием акционеров, протокол №16 от 23.04.2010; - свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц лица от 10.12.2002 года за основным номером 1028600603998; 67 - свидетельства о постановке на учет в налоговом органе от 8 апреля 2004 года серия 86 № 001102049, ИНН 8602060523. Регулируемая деятельность ОАО «Аэропорт Сургут» осуществляется на основании договора аренды федерального имущества от 8.11.2012 № 409, договор заключен сроком на 5 лет и действует с 9.11.2012 по 9.10.2017. ОАО «Аэропорт Сургут» подключено к системе ЕИАС. Реализация услуг потребителям ОАО «Аэропорт Сургут» в 2013 году производится по тарифам, установленным приказом РСТ Югры от 23 ноября 2012 года № 109-нп в размере: на транспортирование воды: с 01.01.2013 – 5,97 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013 – 5,97 руб./м3 (без НДС). на транспортирование стоков: с 01.01.2013 – 12,57 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013 – 12,57 руб./м3 (без НДС). На 2014 год ОАО «Аэропорт Сургут» предлагаются к утверждению тарифы в размере (без НДС): на транспортировку воды: 8,95 руб./м3 рост тарифа к среднему тарифу составил 150% (5,97 руб./м3). на транспортировку сточных вод: 27,23 руб./м3 рост тарифа к среднему тарифу в 2 раза (12,57 руб./м3). Оценка финансового состояния предприятия Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности, представленной за 2011, 2012 годы (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу). Тыс.руб. Показатели Факт 2010 Факт 2011 года года Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг 2 178 447 2 247 831 Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг (1 918 896) (2 020 871) Валовая прибыль (убыток отчетного периода) 259 551 226 960 Прибыль (убыток) от продаж 76 073 21 251 Прочие доходы и расходы Прочие доходы 7 775 28 105 Прочие расходы (54 195) (43 124) 30 298 5 794 Прибыль (убыток) до налогообложения 20 755 6 721 Чистая прибыль (убыток) На основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансовоэкономической деятельности представленной за 2011, 2012 годы в целом по ОАО «Аэропорт Сургут» сложилась прибыль в размере 6 721 тыс. руб. Раздельный учет расходов и доходов по регулируемым видам деятельности ОАО «Аэропорт Сургут» не ведется. Анализ основных производственных показателей системы водоснабжения Показатели Число водопроводов Суммарная протяженность сети Ед. изм. Факт 2011 год Факт 2012 год ед. км 1 4,5 68 Предложено предприятием на 2014 год Предложено экспертом на 2014 год 1 Принято при установлении тарифа на 2013 год 1 1 1 4,5 4,5 4,5 4,5 В т.ч. нуждающаяся в замене Износ сетей водоснабжения Количество прорывов в сетях Количество отдельно стоящих насосных станций Число уличных водозаборов (будок, колонок, кранов) Установленная производственная мощность насосных станций 1-го подъема Фактически задействованная мощность насосных станций 1-го подъема в % от установленной мощности Установленная производственная мощность очистных сооружений Фактически задействованная мощность очистных сооружений в % от установленной мощности Установленная производственная мощность водопровода Поднято воды насосными станциями 1 подъема Пропущено воды через очистные сооружения Собственные нужды Подвоз воды Подано в сеть на нужды реализации Утечка и неучтенный расход воды Отпущено всем потребителям (по сети) из них: Населению в т.ч. по приборам учета по нормативам бюджетным организациям по приборам учета по нормативам прочим по приборам учета по нормативам Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов км 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 30 30 30 35 35 т.м3 68,66 74,37 86,67 83,6 86,67 т.м3 % т.м3 1,5 1,5 1,5 68,66 74,37 1,5 1,7% 85,17 82,1 1,5 1,73% 85,17 68,66 68,66 74,37 74,37 85,17 82,57 2,6 82,1 82,1 85,17 85,17 261,33 261,33 261,33 466,24 261,33 % Ед. в год ед. ед. т.м3/су т. т.м3/су т. % т.м3/су т. т.м3/су т. % т.м3/су т. т.м3 т.м3 т.м3 % т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.руб. 69 и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих Подъем Очистка Транспортирование Ремонтных рабочих Цеховой персонал Административноуправленческий Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии чел. 1 1 0,6 0,6 0,6 чел. чел. чел. чел. чел. чел. 1 1 0,6 0,6 0,6 чел. руб. 1 32920 1 34570 0,6 34236,11 0,6 40563,89 0,6 36 982,82 кВт.ч./ м3 - - - _ - Объем отпущенной в сеть воды принят на уровне принятого в тарифе на 2013 год, в связи с отсутствием акта комиссионной проверки объемов производства и отпуска в сеть холодной воды за 2012 год. Анализ основных производственных показателей системы водоотведения Показатели Ед. изм. Факт 2011 год Факт 2012 год Принято при установлении тарифа на 2013 год Предложено предприятием на 2014 год Число канализаций Суммарная протяженность сети Износ сетей Установленная пропускная способность очистных сооружений Фактически задействованная пропускная способность очистных сооружений Площадь иловых площадок Количество отдельно стоящих станций Пропущено сточных вод – всего, в том числе от населения по приборам учета по нормативам от бюджетных организаций по приборам учета по нормативам от прочих по приборам учета по нормативам Пропущено сточных вод через очистные сооруж. Из них: нормативно-очищенной Сброшено без очистки Передано сточных вод другим канализациям или отдельным ед. км 1 1 1 1 Предложе но экспертом на 2014 год 1 3,08 30,08 3,08 3,08 3,08 70 70 70 55 55 85,131 76,63 86,29 86,29 86,29 85,131 76,63 86,29 86,29 86,29 % м3/су т. м3/су т. % т.м3 ед. т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 70 канализационным сетям Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих, в том числе: перекачка очистка сети ремонтные рабочие Цеховой персонал Административноуправленческий Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии т.руб. 104,8 2258,22 104,8 2431,31 104,8 2 2 1,4 1,4 1,4 чел. чел. чел. чел. чел. чел. 2 2 1,4 1,4 1,4 чел. руб. 2 2 1,4 1,4 1,4 32917 35670 36 654,76 36654 37557,58 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 чел. кВт.ч. /м3 Объем отведенных стоков принят на уровне принятого в тарифе на 2013 год, в связи с отсутствием акта комиссионной проверки объемов производства и отпуска в сеть холодной воды за 2012 год. Анализ экономической обоснованности представленной калькуляции расходов на услуги в сфере водоснабжения и водоотведения Представленные ОАО «Аэропорт Сургут» расходы в сфере водоснабжения, водоотведения включаемые в себестоимость, составили: тыс. руб. Водоснабжение Представлено 734,40 Принято 513,13 Откорректировано -221,27 Водоотведение Представлено 1 902,85 Принято на период 1 094,84 Откорректировано - 808,01 По результатам экспертизы затраты откорректированы по следующим статьям: тыс. руб. Представлено Принято Откорректировано Обоснование корректировки предприятием РСТ Югры 1 Производственные расходы Водоснабжение 501,2 438,43 -62,77 Водоотведение 1 089,77 973,87 -115,90 1.1 Электроэнергия Водоотведение Расходы приняты с учетом расхода электроэнергии в размере 0,03кВт.ч. на 1 м3 8,17 7,38 -1,08 (86,29 тыс.м3* 2,85 руб.* 0,03 = 71 7,38 тыс.руб.). Цена на электроэнергию принята с учетом индекса роста на 2014 г. в размере 2,74 руб. 1.2 ФОТ основного производственного персонала Водоснабжение 380,85 347,22 -33,63 Водоотведение 902,45 822,78 -79,67 1.3 Прочие производственные расходы Водоснабжение 120,33 91,21 -29,13 Водоотведение 179,15 146,00 2 Административные расходы Водоснабжение 146,88 17,71 Водоотведение 380,57 17,71 4 Амортизация Водоснабжение 70,16 40,80 Водоотведение 406,54 75,00 5 Расходы на арендную плату Водоснабжение 16,18 16,18 Водоотведение 25,97 25,97 Расходы рассчитаны на численность производственных рабочих в рамках показателей действующего Отраслевого тарифного соглашения. Расходы приняты с учетом плановых и фактических расходов, сложившихся за последний расчетный период регулирования с применением индекса роста на 2013-2014 гг. -33,15 Транспортные расходы, расходы на материалы и запасные части приняты с учетом индекса роста на 2014 год. Расходы на оплату льготного проезда приняты в рамках действующего законодательства. -129,17 Расходы приняты с учетом индекса роста на 2014 г. -129,17 -29,36 -331,54 0 0 Расходы приняты на уровне 2013 года в виду отсутствия полного пакета обосновывающих документов Расходы приняты в размере предложенном предприятием (договор аренды федерального имущества от 09.10.2012№ 409) Решили: Установить с учетом оценки доступности для абонентов: - тарифы на транспортировку воды и транспортировку сточных вод на 2014 год для ОАО «Аэропорт Сургут» в следующих размерах: Наименование тарифа с 01.01.2014 по 30.06.2014 для для прочих населения потребите (с учетом лей (без НДС*) учета 72 с 01.07.2014 по 31.12.2014 для для прочих населения потребите (с учетом лей (без НДС*) учета Транспортировка воды, руб./м3 Рост тарифов к действующим, % Транспортировка сточных вод, руб./м3 Рост тарифов к действующим, % НДС) 5,97 100,0 12,57 100,0 7,04 100,0 14,83 100,0 НДС) 6,08 101,8 12,81 101,9 7,17 101,8 15,12 101,9 * Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая). в среднем за год рост тарифов на транспортировку водысоставил100,8%, на транспортировку сточных вод 100,9%; - величину экономически обоснованных расходов (доходов) по периодам: Тыс.руб. Показатели 2014 год с 01.01.2014 по с 01.07.2014 по 30.06.2014 31.12.2014 Транспортировка воды Производственные расходы 438,43 217,22 221,21 Административные расходы 17,71 8,78 8,93 Расходы на амортизацию основных 40,80 20,21 20,59 средств и нематериальных активов Расходы, на арендную плату 16,18 8,02 8,16 Необходимая валовая выручка, всего 513,13 254,23 258,9 Транспортировка сточных вод Производственные расходы 976,16 483,54 492,62 Административные расходы 17,71 8,77 8,94 Расходы на амортизацию основных 75,00 37,16 37,84 средств и нематериальных активов Нормативная прибыль 25,97 12,86 13,11 Необходимая валовая выручка, всего 1 094,84 542,33 552,51 ОАО «Аэропорт Сургут» необходимо обеспечить: - своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХМАО-Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегмента; -соблюдение требований Федерального закона от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 17.01.2013 № 6 «О стандартах раскрытия информации в сфере водоснабжения и водоотведения»; - соблюдение требований Федерального закона от 23 ноября 2009 года № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 29.07.2013 № 641 «Об инвестиционных и производственных программах организаций, осуществляющих деятельность в сфере водоснабжения и водоотведения» по разработке производственных программ и своевременному представлению отчетов об их выполнении; - обязательное ведение раздельного учета расходов и доходов по регулируемым видам деятельности в сфере водоснабжения и водоотведения в соответствии с пунктом 12 статьи 31 главы 6 Федерального закона от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении» и пунктами 18, 19, 20 постановления Правительства Российской 73 Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения». Проголосовали: За (чел.) 5 Против (чел.) 0 Воздержались (чел.) 0 10. Слушали по десятому вопросу: Об установлении тарифов в сфере холодного водоснабжения для открытого акционерного общества «Сибнефтепровод» в зоне деятельности филиала «Нефтеюганское управление магистральных нефтепроводов» на территории муниципальных образований сп. Салым, сп. Сентябрьский и сп. Каркатеевы Нефтеюганский район Выступили: Дубровина Д.Н. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры (далее – РСТ Югры)открытого акционерного общества «Сибнефтепровод» в зоне деятельности филиала «Нефтеюганское управление магистральных нефтепроводов» на территории муниципальных образований сп. Салым, сп. Сентябрьский и сп. Каркатеевы Нефтеюганский район Нормативно-правовые акты проведения экспертизы: - Федеральный закон от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении»; - Постановление Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения». Экспертиза, представленных материалов проведена в соответствии с действующими нормативными правовыми актами, с учетом плановых и фактических расходов, сложившихся за последний расчетный период регулирования в регулируемой организации и других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. Регулирование тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения РСТ Югры осуществлено с учётом затрат, запланированных и принятых при утверждении тарифа на 2013 год и основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь 2013 года). При расчете учитывались следующие показатели: - ИПЦ в среднем за год в части заработной платы 104,8 %, - рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %; - прочие расходы -104,8%; - базовая тарифная ставка 1-го разряда в размере 4 741,4 рублей по Отраслевому тарифному соглашению в жилищно-коммунальном хозяйстве РФ от 05.012.2012. НУМН ОАО «Сибнефтепровод» действует на основании: - устава открытого акционерного общества «Сибнефтепровод», утвержденного решением акционера от 4 июня 2002 года №2; - свидетельства о государственной регистрации юридического лица от 2 сентября 2002 года серия 72 № 000161655 за основным государственным регистрационным номером 1027200789220; - свидетельство о постановке на учет юридического лица в налоговом органе от 2 сентября 2002 года серия 72 № 000161655, ИНН 7201000726, КПП 720301001; На основании Устава ОАО «Сибнефтепровод» осуществляет следующие виды деятельности: - эксплуатация магистрального трубопроводного транспорта; -транспортировка по магистральным трубопроводам нефти, газа и продуктов их переработки; - хранение нефти, газа и продуктов их переработки; - реализация нефти, газа и продуктов их переработки; - проектные работы; - строительно-монтажные работы и другие виды деятельности; 74 - производство отдельных видов строительных материалов, конструкций и изделий; - выполнение функций заказчика-застройщика; - хранение взрывчатых материалов промышленного назначения; - применение взрывчатых материалов промышленного назначения; - деятельность по предупреждению тушению пожаров; - производство работ по монтажу, ремонту и обслуживанию средств обеспечения пожарной безопасности зданий и сооружений; - перевозки грузов автомобильным транспортом; - профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации работников; - медицинская деятельность; - оказание гостиничных услуг. ОАО «Сибнефтепровод» может так же осуществлять иные виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской Федерации. Регулируемая деятельность ОАО «Сибнефтепровод» осуществляется на основании: - свидетельства о государственной регистрации права от 24.08.2007 года. Объект права- сооружение: артезианская скважина ЛПДС Каркатеевы; - свидетельства о государственной регистрации права от 23.08.2007 года. Объект права- сооружение: артезианская скважина ЛПДС Южный Балык; - договора аренды земель № 63 от 26.03.2009 г. заключенного сроком на 25 лет; - договора аренды земель № 183 от 12.12.2008 г. заключенного сроком до 12.12.2033 г.; - договора аренды земель № 113 от 29.08.2008 г. заключенного сроком до 29.08.2033 г; - договора аренды земель № 112 от 28.08.2008 г. заключенного сроком до 28.08.2033 г; - договора аренды земель № 178 от 12.12.2008 г. заключенного сроком на 25 лет; - договора аренды земель № 217 от 03.12.2009 г. заключенного сроком на 25 лет; - договора аренды земель № 213 от 03.12.2009 г. заключенного сроком на 25 лет. ОАО «Сибнефтепровод» подключен к системе ЕИАС. Реализация холодной воды и водоотведения потребителям предприятием в 2013 году производится по тарифам, установленным приказом РСТ Югры от 20 ноября 2012 года № 107-нп в размере: Подъем воды: с 01.01.2013 – 13,91 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013 – 14,52 руб./м3 (без НДС). На 2014 год предприятием предлагаются к утверждению тарифы в размере: Техническая вода (подъем воды): 36,51 руб./м3 (без НДС) рост тарифа к среднему тарифу составил 257% (14,22 руб./м3). Оценка финансового состояния предприятия Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности, представленной за 2011, 2012 годы (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу). тыс.руб. Показатели Факт 2011 год Факт 2012 год Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг 59 622 65 941 Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, (77 434) (83 099) услуг Валовая прибыль (убыток отчетного периода) (17 812) (17 158) Прочие доходы 62 405 399 233 Прочие расходы (330 598) (378 705) 75 Прибыль (убыток) до налогообложения Чистая прибыль (убыток) (286 005) (356 159) 3 370 (104 162) На основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности представленной за 2011, 2012 годы в целом НУМН ОАО «Сибнефтепровод» (ф.№2 к бухгалтерскому балансу) сложился убыток в размере 104 162 тыс. рублей. Определить причины сложившегося убытка не возможно, так как раздельный учет по видам деятельности предприятием не ведется. Анализ основных производственных показателей системы водоснабжения Показатели Число водопроводов Суммарная протяженность сети В том числе нуждающаяся в замене Износ сетей водоснабжения Аварийность Количество отдельно стоящих насосных станций Установленная производственная мощность насосных станций 1-го подъема Фактически задействованная мощность насосных станций 1-го подъема в % от установленной мощности Износ оборудования, используемого при подъеме воды Установленная производственная мощность водопровода Поднято воды насосными станциями 1 подъема Собственные нужды Подано в сеть на нужды реализации Утечка и неучтенный расход воды Отпущено всем потребителям (по сети) из них: населению по приборам учета по нормативам бюджетным организациям по приборам учета по нормативам прочим по приборам учета по нормативам Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных Ед. изм. Факт 2011 года Факт 2012 года Предложено предприятием на 2014 год Принято экспертом на 2014 год 5 Принято при установле нии тарифа на 2013 год 5 ед. км км 5 6 6 5 5 1 1 1 2,8 2,8 2,8 2,8 2,8 % 1,1 39,2% 1,1 39,2% 1,23 43,9% 1,1 39,3% 1,23 43,9% % 5 5 10 10 10 370 387 449 400 449 т.м3 % т.м3 261, 71% 266, 68,7% 109 121 449 т.м3 % т.м3 - - - 141 141 449 416 449 141 141 449 416 449 160755 160755 160755 219 245 219 245 2 2 2 2 2 % Число аварий на 1 км сетей ед. т.м3/сут. т.м3/сут. т.м3/сут. т.м3 т.м3 т.м.3 т.м3 т.м3 т.м.3 т.м3 т.м.3 т.м.3 т.м3 т.руб. чел. 76 276 69% 124 449 - производственных рабочих – всего, в том числе Ремонтных рабочих Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии чел. чел. руб. кВт.ч./м3 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 62 250 62 250 24 445,42 71 441,67 37 115,66 1,98 2,1 1,45 2 1,43 Система водоснабжения НУМН ОАО «Сибнефтепровод» состоит из 12 артезианских скважин. Артазианская скважина состоит из павильона, установленного над устьем скважины, насосного агрегата, водопроводных труб, задвижки, обратного клапана, манометра, водоизмерительного счетчика. Вода насосом каждой артезианской скважины поднимается по водопроводным трубам, проходит через задвижку, обратный клапан, водоизмерительный счетчик и по трубопроводу поступает в накопительные резервуары водонасосных станций. Далее из накопительных резервуаров вода через хозяйственный насосы водонасосных распределяется на производственные нужды, хозяйственнопитьевые нужды линейно – производственной диспетчерской станции и нужды жилых поселков. Система собственного водоснабжения Водоснабжение объектов ЛПДС (собственные нужды) осуществляется из скважин. Система водоснабжения должна обеспечивать бесперебойное снабжение водой в необходимом количестве объекты для удовлетворения их хозяйственно-питьевых и производственных нужд, а также потребность в воде при пожаротушении. На станциях водоемкими операциями технологического процесса являются зачистка резервуаров, расход воды в лабораториях на производство анализов, потребление воды в котельных, охлаждение насосных агрегатов на НПС. Расход воды в котельных используется на хозяйственно-бытовые и производственные нужды. На производственные нужды вода в котельных идет на заполнение системы отопления (один раз в год), ежесуточную подпитку системы отопления (0,75% от объема заполненной системы). Для нужд пожаротушения резервуарных парков забор воды осуществляется из пожарных гидрантов, установленных на закольцованных водопроводных сетях и самостоятельной системы водопровода с отдельными резервуарами для хранения неприкосновенного противопожарного и регулирующего запаса воды. Анализ экономической обоснованности представленной калькуляции расходов на услуги в сфере водоснабжения Представленные НУМН ОАО «Сибнефтепровод» расходы в сфере водоснабжения, водоотведения включаемые в себестоимость, составили: тыс. руб. Водоснабжение Представлено 15 114,69 Принято 6 450,39 Откорректировано - 8 664,3 По результатам экспертизы затраты откорректированы по следующим статьям: тыс. руб. Представлено Принято Откорректир Обоснование корректировки предприятием РСТ Югры овано 1 Производственные расходы Водоснабжение 3 577,49 3 025,39 - 552,10 1.1 Электроэнергия Водоснабжение Расходы приняты с учетом расхода 77 электроэнергии сниженному на 2% в соответствии с приказом РСТ Югры от 30.03.2012 № 27 в размере 1,43кВт.ч. на 1 м3 (449 тыс.м3* 2,83 руб.*1,43= 1 817,11 тыс.руб.). Цена на электроэнергию принята в размере 2,83 руб. и индекса роста на 2014 год 1.2 ФОТ основного производственного персонала Водоснабжение Расходы рассчитаны на численность производственных рабочих, предложенную 2232,40 1 208,28 -1024,12 предприятием в рамках показателей действующего Отраслевого тарифного соглашения 2 Ремонтные расходы Водоснабжение 1 273, 659,19 - 614,01 20 2.1 Текущий ремонт и техническое обслуживание Водоснабжение Расходы приняты на уровне принятых в тарифе на 2013 год с учетом индекса роста 1 273,20 659,19 - 614,01 на 2014 год 3 Административные расходы Расходы приняты на уровне принятых в Водоснабжение тарифе на 2013 год с учетом индекса роста 255,10 228,80 -26,30 на 2014 год. Расходы на арендную плату приняты в размере предложенном предприятием. 4 Амортизация Водоснабжение Расходы приняты на уровне принятых в тарифе на 2013 год, в виду отсутствия 10 008,90 2 537,0 - 7 471,90 подтверждающих документов 1 345,09 1 817,11 472,02 Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тарифы на услуги водоснабжения Водоснабжение № п/п 1 2 тыс. руб. Расходы на социальные нужды Предложено предприятием 71,90 Принято экспертом 68,64 Средства на возврат займов и кредитов, проценты по займам и кредитам Итого сумма прибыли 71,90 68,64 Наименование Обоснование корректировки Затраты приняты на уровне принятых в тарифе 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год Решили: Установить с учетом оценки доступности для абонентов: - тарифы на техническую воду (подъем воды) на 2014 год для НУМН ОАО «Сибнефтепровод»в следующих размерах: Наименование тарифа с 01.01.2014 по 30.06.2014 с 01.07.2014 по 31.12.2014 для прочих для для прочих для потребителей населения потребителей населения (без учета (с учетом (без учета (с учетом 78 Техническая вода (подъем воды), руб./м3 Рост тарифов к действующим, % НДС) НДС*) НДС) НДС*) 14,52 100,0 17,13 100,0 14,52 100,0 17,13 100,0 * Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая). в среднем за год изменение тарифа на техническую воду составило 100%. - величину экономически обоснованных расходов (доходов) для обеспечения достижения целевых показателей, предусмотренных производственной программой по периодам: тыс.руб. Показатели 2014 год с 01.01.2014 по с 01.07.2014 по 30.06.2014 31.12.2014 Техническая вода (подъем воды) Производственные расходы 3 025,39 1 512,80 1 512,59 Ремонтные расходы 659,19 329,62 329,57 Административные расходы 228,80 114,41 114,39 Расходы на амортизацию основных 2 537,0 1 268,59 1 268,41 средств и нематериальных активов Нормативная прибыль 68,64 34,32 34,32 Необходимая валовая выручка, всего 6 519,02 3 259,74 3 259,28 НУМН ОАО «Сибнефтепровод» необходимо обеспечить: - своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХМАО-Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегмента; -соблюдение требований Федерального закона от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 17.01.2013 № 6 «О стандартах раскрытия информации в сфере водоснабжения и водоотведения»; - соблюдение требований Федерального закона от 23 ноября 2009 года № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 29.07.2013 № 641 «Об инвестиционных и производственных программах организаций, осуществляющих деятельность в сфере водоснабжения и водоотведения» по разработке производственных программ и своевременному представлению отчетов об их выполнении; - обязательное ведение раздельного учета расходов и доходов по регулируемым видам деятельности в сфере водоснабжения и водоотведения в соответствии с пунктом 12 статьи 31 главы 6 Федерального закона от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении» и пунктами 18, 19, 20 постановления Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения». Проголосовали: За (чел.) 5 Против (чел.) 0 Воздержались (чел.) 0 79 11. Слушали по одиннадцатому вопросу: Об установлении тарифов в сфере холодного водоснабжения и водоотведения для общества с ограниченной ответственностью «Газпром трансгаз Сургут» в зоне деятельности филиала Управление по эксплуатации зданий и сооружений на территории муниципального образования г. Сургут Выступили: Дубинка А.А. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры (далее – РСТ Югры)общества с ограниченной ответственностью «Газпром трансгаз Сургут» в зоне деятельности филиала Управление по эксплуатации зданий и сооружений для установления тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения на территории муниципального образования г. Сургут Нормативно-правовые акты проведения экспертизы: - Федеральный закон от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении»; - Постановление Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения». Экспертиза, представленных материалов проведена в соответствии с действующими нормативными правовыми актами, с учетом плановых и фактических расходов, сложившихся за последний расчетный период регулирования в регулируемой организации и других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. Регулирование тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения РСТ Югры осуществлено с учётом затрат, запланированных и принятых при утверждении тарифа на 2013 год и основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь 2013 года). При расчете учитывались следующие показатели: - ИПЦ в среднем за год в части заработной платы 104,8 %, - рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %; - прочие расходы -104,8%; - базовая тарифная ставка 1-го разряда в размере 4 741,4 рублей по Отраслевому тарифному соглашению в жилищно-коммунальном хозяйстве РФ на 2008-2010 (срок действия продлен до 01.01.2014) с учетом индекса дефлятора – 104,8%. Общество имеет свидетельство Федеральной налоговой службы о внесении записи в Единый государственный реестр за № 1028601679314 от 03.02.2010 года за государственным регистрационным номером 2108602023770. В соответствии с Уставом основными видами деятельности являются: организация надежной и бесперебойной транспортировки газа, конденсата, нефти; обеспечение потребителей Российской Федерации на договорной основе газом, газовым конденсатом и продуктами их переработки и получение прибыли, выработку электроэнергии, теплоэнергии, добычу воды, их транспортирование, очистку стоков, организацию теплоснабжение объектов и другие. Общество оказывает услуги водоснабжения и водоотведения в г. Сургуте на основании Свидетельств о государственной регистрации права на объекты водоснабжения и водоотведения: водозаборное сооружение (насосная, операторная и 3 скважины), канализационный коллектор. Общество подключено к системе ЕИАС. Реализация холодной воды и водоотведения потребителям общества в 2013 году производится по тарифам, установленным приказом РСТ Югры от 23 ноября 2012 года № 109-нп в размере: на холодную воду: с 01.01.2013 – 29,17 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013 – 31,63 руб./м3 (без НДС); на транспортирование воды: с 01.01.2013 – 7,41 руб./м3 (без НДС); 80 с 01.07.2013 – 8,01 руб./м3 (без НДС); на водоотведение (транспортирование стоков): с 01.01.2013 – 8,94 руб./м3 (без НДС); с 01.07.2013 – 9,72 руб./м3 (без НДС); На 2014 год предприятием предлагаются к утверждению тарифы в размере: на питьевую воду(подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды) 153,65 руб./м3 (без НДС) рост тарифа к действующему тарифу в 5 раз (30,40 руб./м3); на транспортировку воды - 86,46 руб./м3 (без НДС) рост тарифа к действующему тарифу в 11 раз (7,71 руб./м3). на водоотведение(транспортировка сточных вод) - 43,09 руб./м3 (без НДС) рост тарифа к действующему тарифу в 5 раз (9,33 руб./м3). Оценка финансового состояния ООО «Газпром трансгаз Сургут» Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности, представленной за 2011, 2012 годы в целом по ООО «Газпром трансгаз Сургут» (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу). тыс.руб. Показатели Факт 2011 год Факт 2012 года Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг 69 256 439 76 207 220 Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, (58 375 105) (65 429 958) услуг Валовая прибыль (убыток отчетного периода) 10 881 334 10 777 262 Прочие доходы 470 303 763 103 Прочие расходы (3 009 906) (4 152 577) Прибыль (убыток) до налогообложения 1 238 180 378 857 Чистая прибыль (убыток) (235 386) (998 399) На основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансовоэкономической деятельности представленной за 2011, 2012 годы в целом по ООО «Газпром трансгаз Сургут» сложился убыток в размере 998 399) тыс. руб. ООО «Газпром трансгаз Сургут» бухгалтерский учет ведется в целом по предприятию, в связи, с чем оценить финансовое состояние филиала УЭЗиС определить не возможно. Анализ основных производственных показателей системы водоснабжения Показатели Ед. изм. Число водопроводов Суммарная протяженность сети В т.ч. нуждающаяся в замене Износ сетей водоснабжения Количество прорывов в сетях Количество отдельно стоящих насосных станций Число уличных водозаборов Установленная производственная мощность насосных станций 1-го подъема ед. км Факт 2012 года Принято при установлении тарифа на 2013 год Предложено предприятием на 2014 год Предложено экспертом на 2014 год 4,0756 4,0756 4,0756 4,0756 0,26 0,4 0,26 0,4 км % Ед. в год ед. ед. т.м3/сут. 81 Фактически задействованная мощность насосных станций 1-го подъема в % от установленной мощности Установленная производственная мощность очистных сооружений Фактически задействованная мощность очистныхсооруженийв % от установленной мощности Поднято воды насосными станциями 1 подъема Пропущено воды через очистные сооружения Собственные нужды Подано в сеть на нужды реализации Утечка и неучтенный расход воды Объем воды полученный со стороны (СГМУП ГВК, СГМУП ГТС) Отпущено всем потребителям (по сети) из них: Населению в т.ч. бюджетным организациям прочим Другим водопроводам, отдельным водопроводным хозяйствам Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих Подъем Очистка Транспортирование Ремонтных рабочих Цеховой персонал Административноуправленческий Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии т.м3/сут. 0,2 0,2 0,26 0,2 % 53,9% 53,9% 100% 53,9% т.м3/сут. 0,26 0,4 0,26 0,4 т.м3/сут. 0,26 0,2 0,26 0,2 % 100% 53,9% 100% 53,9% т.м3 96,35 78,72 96,35 78,72 т.м3 96,35 78,72 96,35 78,72 т.м3 % т.м3 22,63 23,5% 24,11 0,415 0,5 78,305 22,63 23,5% 78,176 0,415 0,5 78,305 т.м3 % т.м3 5,90 6,12% - 3,895 4,9 58,709 5,90 6,12% - 3,895 4,9 58,709 т.м3 67,82 137,014 67,82 137,014 67,82 121,756 15,258 67,82 121,756 15,258 чел. 6 2 6 2 чел. чел. чел. чел. чел. чел. 1 1 4 0,8 0,4 0,8 1 1 4 0,8 0,4 0,8 2 0,3 чел. руб. 8 54 325,42 2 35 591,67 8 54 325,46 2,3 40802,51 кВт.ч./м3 1,64 0,9 1,7 0,9 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.руб. 2 Объем поднятой и отпущенной в сеть воды принят на уровне принятого в тарифе на 2013 год, в связи с отсутствием акта комиссионной проверки объемов производства и отпуска в сеть холодной воды за 2012 год. 82 Анализ основных производственных показателей системы водоотведения Показатели Ед. изм. Факт 2012 года Принято при установлении тарифа на 2013 год 1 Предложено предприятием на 2014 год Предложено экспертом на 2014 год Число канализаций Суммарная протяженность сети Износ сетей Установленная пропускная способность очистных сооружений Фактически задействованная пропускная способность очистных сооружений Площадь иловых площадок Количество отдельно стоящих станций Пропущено сточных вод – всего, в том числе от населения от бюджетных организаций от прочих Пропущено сточных вод через очистныесооруж. Из них: от прочих нормативно-очищенной Сброшено без очистки Передано сточных вод другим канализациям или отдельным канализационным сетям Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих, в том числе: перекачка очистка сети ремонтные рабочие Цеховой персонал Административноуправленческий Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии ед. км 1 1 1 3,897 3,897 3,897 214,96 178,12 214,96 214,96 178,12 214,96 214,96 178,12 214,96 2 0,6 2,5 0,6 чел. чел. чел. чел. чел. чел. 2 0,6 2,5 0,6 чел. руб. 2 0,6 2,5 0,6 48 462,7 8 0,03 36 488,1 44 503,33 41 233,52 - 0,03 0,03 3,897 % м3/сут. м3/сут. % т.м3 ед. т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 178,12 178,12 т.м3 178,12 т.руб. чел. кВт.ч./м3 Объем отведенных стоков принят на уровне принятого в тарифе на 2013 год, в связи с отсутствием акта комиссионной проверки объемов производства за 2012 год. 83 Анализ экономической обоснованности представленной калькуляции расходов на услуги в сфере водоснабжения и водоотведения Представленные расходы ООО «Газпром трансгаз Сургут» филиал УЭЗиС в сфере водоснабжения, водоотведения включаемые в себестоимость, составили: тыс. руб. Водоснабжение Представлено 12 453,0 Принято 2 932,7 Откорректировано - 9 520,3 Водоотведение Представлено 6 710,6 Принято на период 2 036,06 Откорректировано - 4 674,5 По результатам экспертизы затраты откорректированы по следующим статьям: тыс. руб. Представлено Принято Откоррек Обоснование корректировки предприятием РСТ тировано Югры 1 Производственные расходы Водоснабжение 7 475,4 2 269,0 - 5 206,40 Водоотведение 4 317,7 651,0 - 3 666,7 1.1 Материалы (хим. реагенты) Водоснабжение Расходы приняты с учетом индекса роста на 2014 г. 136,71 15,51 -121,2 1.2 Электроэнергия Водоснабжение Расходы приняты с учетом расхода электроэнергии в размере 0,9 кВт.ч. на 1 м3 (78,72 тыс.м3* 3,50 руб.*0,9= 247,9 тыс.руб.). 971,76 247,9 -723,84 Цена на электроэнергию принята в размере предложенном предприятием 3,42 руб. Водоотведение Расходы приняты с учетом расхода электроэнергии в размере 0,03кВт.ч. на 1 м3 (215 тыс.м3* 3,50 руб.* 0,03 = 22,57 тыс.руб.). 16,20 22,57 6,37 Цена на электроэнергию принята в размере предложенном предприятием 3,42 руб. 1.3 ФОТ основного производственного персонала Водоснабжение Расходы рассчитаны на численность 5 026,35 1 275,0 -3 751,35 производственных рабочих в рамках показателей действующего Отраслевого тарифного Водоотведение 1 783,2 450,96 -1 332,24 соглашения. 1.4 Общехозяйственные расходы Водоснабжение 1 316,44 574,3 -742,14 Расходы приняты с учетом индекса роста на 2014 г. Водоотведение 1 609,5 158,49 -1 451,01 1.5 Прочие производственные расходы Водоснабжение Расходы приняты с учетом плановых и фактических расходов, сложившихся за 24,14 156,3 132,2 последний расчетный период регулирования с учетом индекса роста на 2013-2014 гг. 84 Водоотведение 908,8 18,97 -889,83 3 Административные расходы Водоснабжение 3 274,53 504,0 -2 770,57 Водоотведение 683,70 259,07 -424,63 4 Амортизация Водоснабжение 1 266,36 58,48 -1 207,88 Водоотведение 1 709,20 1 126,00 Расходы приняты с учетом индекса роста на 2014 г. ФОТ АУП откорректирован с учетом принимаемой численности основного персонала. Прочие расходы приняты с учетом индекса роста на 2014 г. Расходы приняты с учетом фактических расходов, сложившихся за последний расчетный период регулирования Расходы приняты на уровне 2013 года в виду отсутствия полного пакета обосновывающих документов 4 Расходы, связанные с уплатой налогов и сборов Расходы приняты с учетом плановых и Водоснабжение фактических расходов, сложившихся за 436,73 101,3 -335,47 последний расчетный период регулирования, налог на воду принят с учетом объема поднятой воды. - 583,20 Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тарифы на услуги водоснабжения и водоотведения Водоснабжение № п/п 1 тыс. руб. Расходы на социальные нужды Предложено предприятием 2 352 Принято экспертом 65 Итого сумма прибыли 2 352 65 Предложено предприятием 964,30 Принято экспертом 67,07 Наименование Водоотведение № п/п 1 Наименование Расходы на социальные нужды Итого сумма прибыли Обоснование корректировки Затраты приняты на уровне принятых в тарифе 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год тыс.руб. 964,30 Обоснование корректировки Затраты приняты на уровне принятых в тарифе 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год 67,07 Решили: Установить с учетом оценки доступности для абонентов: - тарифы на питьевую воду (подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды), транспортировку воды и транспортировку сточных вод на 2014 год для ООО «Газпром трансгаз Сургут» в зоне деятельности филиала Управление эксплуатацией зданий и сооружений в следующих размерах: Наименование тарифа Питьевая вода (подъем воды, водоподготовка, с 01.01.2014 по 30.06.2014 с 01.07.2014 по 31.12.2014 для прочих для для прочих для потребителей населения потребителей населения (без учета (с учетом (без учета (с учетом НДС) НДС*) НДС) НДС*) 31,63 37,32 32,62 38,49 85 транспортировка воды), руб./м3 Рост тарифов к действующим, % Транспортировка воды Рост тарифов к действующим, % Транспортировка сточных вод, руб./м3 Рост тарифов к действующим, % 100,0 100,0 103,1 103,1 8,01 100,0 9,45 100,0 8,07 100,7 9,52 100,7 9,72 11,47 9,84 11,61 100,0 100,0 101,2 101,2 * Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая). в среднем за год рост тарифов на питьевую воду составил 105,7%, на транспортировку воды 104,3, на транспортировку сточных вод 104,8%; - величину экономически обоснованных расходов (доходов) по периодам: тыс.руб. Показатели 2014 год с 01.01.2014 по с 01.07.2014 по 30.06.2014 31.12.2014 Питьевая вода Производственные расходы 2 269,0 1 116,97 1 152,03 Административные расходы 504,0 248,08 255,87 Расходы на амортизацию основных 58,48 28,79 26,96 средств и нематериальных активов Расходы, связанные уплатой налогов 101,3 49,85 51,41 и сборов Нормативная прибыль 64,98 31,99 32,99 Необходимая валовая выручка, всего 2 997,7 1 475,7 1 522,0 Транспортировка сточных вод Производственные расходы 651,0 323,4 327,6 Административные расходы 259,06 128,71 130,35 Расходы на амортизацию основных 1 126,0 559,43 566,57 средств и нематериальных активов Нормативная прибыль 67,07 33,32 33,75 Необходимая валовая выручка, всего 2 103,13 1 044,86 1 058,27 ООО «Газпром трансгаз Сургут» в зоне деятельности филиала Управление эксплуатацией зданий и сооружений необходимо обеспечить: - своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХМАО-Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегмента; -соблюдение требований Федерального закона от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 17.01.2013 № 6 «О стандартах раскрытия информации в сфере водоснабжения и водоотведения»; - соблюдение требований Федерального закона от 23 ноября 2009 года № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 29.07.2013 № 641 «Об инвестиционных и производственных программах организаций, 86 осуществляющих деятельность в сфере водоснабжения и водоотведения» по разработке производственных программ и своевременному представлению отчетов об их выполнении; - обязательное ведение раздельного учета расходов и доходов по регулируемым видам деятельности в сфере водоснабжения и водоотведения в соответствии с пунктом 12 статьи 31 главы 6 Федерального закона от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении» и пунктами 18, 19, 20 постановления Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения». Проголосовали: За (чел.) 5 Против (чел.) 0 Воздержались (чел.) 0 12. Слушали по двенадцатому вопросу: Об установлении тарифов в сфере холодного водоснабжения и водоотведения для Игримского муниципального унитарного предприятия на территории муниципальных образований гп. Игрим, п. Ванзетур Березовский район. Выступили: Медведева Т.В. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры (далее – РСТ Югры) Игримского муниципального унитарного предприятия «Тепловодоканал» (далее ИМУП ТВК) для установления на территории муниципальных образований гп. Игрим и п. Ванзетур Березовского района: в сфере холодного водоснабжения тарифов на питьевую воду; в сфере водоотведения тарифов на водоотведение, в том числе очистку сточных вод. Нормативно-правовые акты проведения экспертизы: - Федеральный закон от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении»; - Постановление Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения» (далее Основы ценообразования). Экспертиза, представленных материалов проведена в соответствии с действующими нормативными правовыми актами, с учетом плановых и фактических расходов, сложившихся за последний расчетный период регулирования в регулируемой организации и других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. Регулирование тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения РСТ Югры осуществлено с учётом затрат, запланированных и принятых при утверждении тарифа на 2013 год и основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь 2013 года). При расчете учитывались следующие показатели: - рост цены на электрическую энергию в среднем за год – 107,2 %; - индекс потребительских цен – 104,8 % (в части заработной платы); - индекс промышленных производителей – 104,8 %; - базовая тарифная ставка 1-го разряда в размере 4 741,4 рублей по Отраслевому тарифному соглашению в жилищно-коммунальном хозяйстве РФ от 05.012.2012. Игримское муниципальное унитарное предприятие «Тепловодоканал» является правопреемником Игримского муниципального унитарного предприятия жилищнокоммунального хозяйства муниципального образования Берёзовский район. Предприятие переименовано в соответствие с распоряжением главы района от 05.02.2007 года № 145-р. Сокращенное фирменное наименование «ИМУП ТВК». Предприятие является юридическим лицом, зарегистрированным Инспекцией Федеральной налоговой службы 87 по Берёзовскому району ХМАО-Югры свидетельство о государственной регистрации от 20.07.1996 г. серия БЗ-1 № 49385. Основными видами деятельности являются: - благоустройство территорий пг. Игрим и п. Ванзетур; - содержание зданий и сооружений; - сбор, вывоз и утилизация твердых бытовых отходов; - производство, передача и распределение тепловой энергии; - предоставление услуг по водоснабжению и приему стоков; - строительство новых объектов; - строительство, монтаж, наладка сетей тепло-, водоснабжения и канализации; - эксплуатация газового оборудования объектов коммунального назначения в п.г.т. Игрим; -добыча пресных подземных вод для хозяйственно-питьевого производственного водоснабжения в п.г.т. Игрим; - банное хозяйство; - автотранспортные услуги; - производство капитальных ремонтов объектов коммунального назначения; - обеспечение сохранности муниципальной собственности, поддержание её в технически исправном состоянии. Имущество ИМУП ТВК принадлежит предприятию на праве хозяйственного ведения, на основании бессрочного договора от 20.04.2010 № 93 с администрацией городского поселения Игрим о закреплении муниципального имущества. ИМУП ТВК осуществляет регулируемый вид деятельности на основании лицензии на пользование недрами от 04.12.2008 № ХМН02328Э (цель назначения – добыча пресных подземных вод для хозяйственно-питьевого и производственного водоснабжения), срок окончания 07.02.2019. Представленная предприятием программа по энергосбережению и повышению энергетической эффективности не соответствует требованиям, установленным приказом РСТ Югры от 30 марта 2012 года № 27 «Об установлении требований к программам в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности на 2012-2014 годы» (далее – приказ «Об энергосбережении»). ИМУП ТВК подключено к региональному и федеральному сегментам ЕИАС. Реализация услуг потребителям ИМУП ТВК в 2013 году производится по тарифам, установленным приказом РСТ Югры от 30 ноября 2012 года № 113-нп, размеры действующих тарифов и тарифов, предложенных предприятием отражены в таблицах: Вид услуги А Установленные тарифы на 2013 год В с 01.01.2013 с 01.07.2013 Средние тарифы на 2013 год 1 2 3 Предложе но ИМУП ТВКна 2014 год 4 без учета НДС Рост тарифов (гр.4/гр.3), % 5 на территории гп. Игрим Березовского района 1 1.1 2 2.1 Питьевая вода, руб./м3 Питьевая вода (подъем, очистка), руб./м3 Водоотведение, руб./м3 Очистка сточных вод, руб./м3 28,41 30,55 29,48 38,74 131,4 20,08 21,62 20,84 24,34 116,8 39,68 40,62 40,15 48,23 120,1 23,05 25,02 24,04 25,54 106,2 88 на территории п. Ванзетур Березовского района 3 3.1 Питьевая вода, руб./м3 Питьевая вода (подъем, очистка), руб./м3 405,11 405,11 571,52 405,11 141,1 414,86 Оценка финансового состояния ИМУП ТВК Финансово-экономическое состояние ИМУП ТВК отражено на основании представленных бухгалтерских и статистических отчётных данных за 2011, 2012 (ф. №1, ф. № 2 к бухгалтерскому балансу). тыс. руб. Показатели Факт 2011 Факт 2012 Выручка от продажи товаров, продукции, работ, 166 742 164 317 услуг Себестоимость проданных товаров, продукции, (171 460) (167 435) работ, услуг (4 718) (3 118) Валовая прибыль (убыток отчетного периода) 11 591 6 437 Прочие доходы (9 593) (7 333) Прочие расходы (2 726) (4 020) Прибыль (убыток) до налогообложения (1 503) ( 1 292) Прочие (4 229) (5 312) Чистая прибыль (убыток) Дебиторская задолженность – всего по ОКК, 47 788 59 426 (бух.баланс форма № 1) Кредиторская задолженность – всего по ОКК, 25 428 38 372 (бух.баланс форма № 1) Финансовый результат хозяйственной деятельности за 2012 год - убыток в размере 5 312 тыс. руб. Анализ основных производственных показателей системы водоснабжения ИМУП ТВКна территории гп. Игрим на 2014 год Показатели Ед. изм. Факт 2010 года Число водопроводов Суммарная протяженность сети В т.ч. нуждающаяся в замене Износ сетей водоснабжения Аварийность ед. Количество порывов в сетях Количество отдельно стоящих насосных станций Число уличных водозаборов (будок, колонок, кранов) 1 Факт 2011 года 1 Факт 2012 года 1 Принято РСТ на 2013 год 1 Прогноз на 2014 год 1 км 120 120 120 120 120 км 33 29,6 27,84 29,6 27,25 27,25 % 85 84 84 84 84 84 Число аварий на 1 км сетей 0,25 0,16 0,17 0,16 0,16 0,16 Ед. в год 30 19 21 19 20 20 ед. 2 2 2 2 2 2 ед. - - - - - - 89 Принято на 2014 год 1 120,0 Установленная производственная мощность насосных станций 1-го подъема Фактически задействованная мощность насосных станций 1-го подъема в % от установленной мощности Износ оборудования, используемого при подъеме воды Установленная производственная мощность очистных сооружений Фактически задействованная мощность очистных сооружений в % от установленной мощности Износ очистных сооружений Установленная производственная мощность водопровода Поднято воды насосными станциями 1 подъема Пропущено воды через очистные сооружения Собственные нужды Подвоз воды автотранспортом Разбор воды с водобашен Подано в сеть на нужды реализации Утечка и неучтенный расход воды Отпущено всем потребителям (по сети) из них: Населению, в том числе по приборам учета по нормативам бюджетным т.м3/сут . 7,68 7,68 7,68 7,68 7,68 7,68 т.м3/сут . 2,867 2,79 2,76 2,984 2,76 2,76 37,3 36,3 35,9 38,9 35,9 35,9 % 100 100 100 100 100 100 т.м3/сут . 14,4 14,4 14,4 14,4 14,4 14,4 т.м3/сут . 2,867 2,79 2,76 2,984 2,76 2,76 20 19,38 19,2 20,7 19,2 19,2 % 34 68,3 42,3 34 44 44 т.м3/сут. 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 т.м3 1046,5 1018,4 1008,6 1089,072 1008,6 1008,6 т.м3 1046,5 1018,4 1008,6 1089,072 1008,6 1008,6 т.м3 % 43,06 4,11 77,75 7,64 44,1 4,37 59 5,42 44,1 4,37 50,43 5 т.м3 0,68 1,376 0,748 1,376 0,748 0,748 т.м3 - - - - - т.м3 1003,44 1018,4 963,75 1028,696 963,75 957,42 т.м3 % 325,2 32,4 318,27 31,3 336,3 34,9 329,6 32,0 336,3 34,9 191,48 20,0 т.м3 721,31 622,3 627,45 699,096 627,45 765,94 т.м3 459,8 443,8 450,23 502,694 450,2 450,2 т.м3 т.м3 т.м3 45,94 413,86 74,17 48,812 394,99 62,52 63,4 386,6 57,5 44,62 458,07 30,643 63,4 386,8 57,4 63,4 386,8 57,4 % % 90 организациям по приборам учета по нормативам прочим по приборам учета по нормативам Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих – всего, в том числе Подъем Очистка Транспортирование Ремонтных рабочих Цеховой персонал Административноуправленческий Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.руб. 187,34 35548 35467 51,4 6,1 119,75 26,52 89,78 39080 чел. 12,5 12,25 чел. чел. чел. чел. чел. чел. 6 3,5 3 2,5 4,5 3 чел. тыс. руб. кВт.ч./м 3 55,428 7,092 115,98 35,878 35467 51,4 6 119,75 26,52 39 080 51,4 6 258,34 26,52 231,82 39 080 12,25 11,75 11,75 11,75 5 4,25 3 2 4,5 3 5 4,25 3 2 4,5 3 4,5 4,25 3 2 4,5 3 4,5 4,25 3 2 4,5 3 4,5 4,25 3 2 4,5 3 22,5 26,22 21,75 26,342 21,25 25,69 21,25 30 307 21,25 31,10 21,25 31,10 1,138 1,12 1,06 1,12 1,14 1,06 165,759 По результатам экспертизы откорректированы следующие производственные показатели: 1. Объемы реализации воды для расчета тарифов на 2014 год по стадиям технологического процесса приняты на уровне объемов предложенных предприятием с учетом фактически сложившихся в 2012 году. Размер утечки и неучтенных расходов снижен на 10% от плана 2013 года, в связи с ремонтами. 2. Удельный нормативный расход электрической энергии на технологические цели водоснабжения принят в размере 1,06 кВтч/м3, с учетом факта 2012 года и требований приказа «Об энергосбережении». Анализ основных производственных показателей системы водоотведения и очистки сточных вод ИМУПТВК на территории гп. Игрим на 2014 Показатели Ед. изм. Факт 2010 года Число канализаций Суммарная протяженность сети в т.ч. нуждающихся в замене Износ сетей Аварийность ед. км 1 1 1 1 1 105,4 105,4 105,4 105,4 105,4 105,4 км 104,4 105,4 105,4 105,4 105,4 105,4 % 99 2,63 100 2,31 100 2,31 100 2,63 100 2,31 100 2,31 0 0 0 0 0 0 Количество порывов в сетях Число аварий на 1 км сетей ед. в год Факт 2011 года 91 Факт 2012 года Принято РСТ на 2013 год Прогноз на 2014 год Принято РСТ на 2014 год Количество отдельно стоящих станций Установленная пропускная способность очистных сооружений Фактически задействованная пропускная способность очистных сооружений Износ очистных сооружений Мощность сооружений по обработке осадка Площадь иловых площадок Количество отдельно стоящих станций Пропущено сточных вод – всего, в том числе от населения по приборам учета по нормативам от бюджетных организаций по приборам учета по нормативам от прочих по приборам учета по нормативам Пропущено сточных вод через очистные сооружения. в т. числе прием ЖБО Из них нормативноочищенной Сброшено без очистки Передано сточных вод другим канализациям или отдельным канализационным сетям Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих, в том числе: перекачка очистка сети ремонтные рабочие Ед. 5 5 5 5 5 5 тыс.м3/ сут. 3,9 3,9 3,9 3,9 3,9 3,9 тыс. м3/сут. 1,277 32,7 1,362 34,9 1,344 34,5 1,493 38,3 1,468 37,6 1,493 38,3 % 66 68 70,1 67 70,1 70,1 м3/сут. 0,06 0,06 0,06 0,06 0,06 0,06 т.м2 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 ед. 5 5 5 5 5 5 т.м3 465,94 497,2 483,8 545,009 529,08 538,23 т.м3 т.м3 т.м3 320,09 31,8 288,29 66,19 381,2 61,28 319,92 59,04 370,52 63,4 307,13 57,5 450,786 450,786 45,867 377,3 63,4 313,9 57,5 79,66 56,96 56,96 48,356 49 48,356 465,94 497,2 490,58 545,009 535,858 545,009 6,778 6,778 % т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 6,778 т.м3 45,867 т.м3 465,94 497,2 483,8 545,009 483,8 545,009 т.м3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 т.руб. 7891,1 7188,7 8346,9 7188,7 8346,9 8 346,9 чел. 17,75 16,75 18,25 14,75 18,25 14,75 чел. чел. чел. чел. 5 9,75 3 2,5 5 9,5 2,25 2,25 8 10,25 0 2,25 3 9,5 2,25 2,25 8 10,25 0 2,25 3 9,5 2,25 2,25 т.м3 92 Цеховой персонал Административноуправленческий Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии чел. чел. 1,5 4 4,43 3,4 1,5 4,55 1,5 3,4 1,5 4,55 1,5 3,4 чел. тыс. руб. 23,2 24,45 24,58 26,94 24,30 25,72 21,9 34,14 24,3 29,15 21,9 38,31 кВт.ч./м3 2,4 2,17 1,67 1,6 2,0 1,55 По результатам экспертизы откорректированы следующие производственные показатели: 1. В виду отсутствия акта комиссионной проверки, объем очищенных стоков для расчета тарифов на 2014 год принят на уровне объемов учтенных в тарифе 2013 года (545,009 тыс. м3), объем перекаченных стоков принят в расчет в размере 538,23 тыс. м3,без учета ЖБО. 2. Удельный нормативный расход электрической энергии на технологические цели водоснабжения принят в размере 1,55 кВтч/м3, с учетом требований приказа «Об энергосбережении». Анализ производственных показателей системы водоснабжения ИМУПТВК на территории п. Ванзетур на 2014 год Показатели Число водопроводов Суммарная протяженность сети В т.ч. нуждающаяся в замене Износ сетей водоснабжения Аварийность Количество порывов в сетях Количество отдельно стоящих насосных станций Число уличных водозаборов (будок, колонок, кранов) Установленная производственная мощность насосных станций 1-го подъема Фактически задействованная мощность насосных станций 1-го подъема в % от установленной мощности Износ оборудования, используемого при подъеме воды Установленная производственная мощность очистных сооружений Фактически задействованная мощность очистных сооружений в % от установленной мощности Износ очистных сооружений Ед. изм. Факт 2012 года ед. км 1 0,45 км % Число аварий на 1 км сетей Ед. в год ед. 0,1 52,5 0,45 Прогноз на 2014 год 1 2,4 Принято РСТ на 2014 год 0,1 44 0,45 0,1 90 0,42 0,1 90 0,42 1 - 1 - 1 - 1 - ед. - - - - т.м3/сут. - 0,1 0,1 0,1 т.м3/сут. - 0,0141 0,0141 0,0141 % - 14,1 14,1 14,1 % - 22,5 9,6 9,6 т.м3/сут. - 0,1 0,1 0,1 т.м3/сут. - 0,0141 0,0141 0,0141 % - 14,1 14,1 14,1 % - 23,5 24,5 24,5 93 Принято РСТ на 2013 год 1 2,4 1 2,4 Установленная производственная мощность водопровода Поднято воды насосными станциями 1 подъема Пропущено воды через очистные сооружения Собственные нужды Подвоз воды автотранспортом Разбор воды с водобашен Подано в сеть на нужды реализации Утечка и неучтенный расход воды Отпущено всем потребителям (по сети) из них: Населению, в том числе по приборам учета по нормативам бюджетным организациям по приборам учета по нормативам прочим по приборам учета по нормативам Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих – всего, в том числе Подъем Очистка Транспортирование Ремонтных рабочих Цеховой персонал Административноуправленческий Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии т.м3/сут. - 0,1 0,1 0,1 т.м3 - 5,163 4,414 5,163 т.м3 - 5,163 4,414 5,163 т.м3 % т.м3 т.м3 0,573 - - 0,573 0,573 т.м3 3,841 5,163 3,841 4,59 т.м3 % т.м3 - - - - 3,841 5,163 3,841 4,59 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.м3 т.руб. 2,069 2,069 1,347 0,029 1,318 0,327 0,327 51,13 2,493 2,493 1,729 2,167 2,493 1,729 0,941 1,92 1,347 0,029 1,7 0,327 0,941 21225,7 0,192 21225,7 21225,7 чел. - 1,5 1 1 чел. чел. чел. чел. чел. чел. 1 - 0,5 0,5 0,5 0,3 3 0,33 0,33 0,34 0,33 0,33 0,34 - - чел. тыс. руб. - 1,8 19,567 1 23,697 1 23,70 кВт.ч./м3 - 2 7 5,3 1,347 1,729 0,750 По результатам экспертизы откорректированы следующие производственные показатели: 1. Объемы для расчета тарифов на 2014 год по стадиям технологического процесса приняты на уровне объемов принятых в тарифе 2013 года. 2. Численность основных производственных рабочих принята на уровне численности предложенной предприятием – 1 ед. 3.Удельный нормативный расход электрической энергии на технологические цели водоснабжения принят на основании расчета предложенного предприятием в размере 5,3 кВтч/м3. Анализ экономической обоснованности представленных затрат, включаемых в необходимую валовую выручку на услуги водоснабжения и водоотведения 94 ИМУП ТВК на территории гп. Игрим на 2014 год Представленные расходы ИМУП ТВК на 2014 год, включаемые в себестоимость, составили тыс. руб. Наименование услуги гп. Игрим Водоснабжение Водоотведение Представлено ОКК Принято РСТ Откорректировано 23 697,40 25 391,66 23 399,62 21 641,81 -297,78 -3 749,85 В результате экспертизы затраты откорректированы по следующим статьям: тыс. руб. Представлено Принято Откоррект предприятием РСТ Югры ировано 1 Производственные расходы Водоснабжение 14 944,63 14 646,91 -297,72 Водоотведение 21 489,2 17 739,3 -3 749,85 1.1 Материалы (хим. реагенты) Водоснабжение 449,91 449,91 Водоотведение 58,51 58,51 1.2 Электроэнергия Водоснабжение 3 995,95 3 718,59 Водоотведение 3 986,01 3 065,7 0 0 Обоснование корректировки Расходы приняты с учетом факта 2012 года, индексов роста на 2013-2014 годы и расходов других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. Расходы приняты в размере предложенном предприятием, так как признаны экономически обоснованными. Расходы приняты с учетом расхода электроэнергии на воду в размере 1,06 кВтч/м3, водоотведение - 1,55 кВтч/м3, исходя из стоимости энергоресурса с учетом индекса роста -920,31 на 2014 год к принятой цене в тарифе 2013 года в размере 3,48 руб./м3. 1.4 ФОТ основного производственного персонала Водоснабжение Расходы приняты в соответствии с принятой численностью, среднемесячной заработной 4 385,08 4 385,08 0 платой, с учетом поэтапного доведения Водоотведение заработной платы до отраслевого тарифного 6 383,60 6 781,62 398,02 соглашения, в размере, предложенном предприятием. 1.5. Отчисления на социальные нужды основного производственного персонала Водоснабжение 1 324,29 1 324,29 0 Затраты приняты в размере 30,2% от ФОТ, в т.ч.: -30,0% в соответствии с Федеральным законом Водоотведение «О внесении изменений в отдельные 1 927,85 2 048,05 120,20 законодательные акты РФ по вопросам установления тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от 03.12.2011 № 379-ФЗ; -0,2% процент страхования от несчастных случаев. 1.6 Цеховые расходы Водоснабжение 2 594,03 2 573,67 -20,36 Расходы приняты на основании анализа факта 2012 года с учетом индексов роста на 2013-2014 Водоотведение годы и расходов других регулируемых 2 426,60 2 554,15 127,55 организаций, осуществляющих аналогичные -277,36 95 виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. ФОТ цехового персонала принят исходя из среднемесячной заработной платы, с учетом поэтапного доведения заработной платы до отраслевого тарифного соглашения 1.7 Прочие производственные расходы Водоснабжение 2 195,37 2 195,37 0 Водоотведение 6 235,12 2 759,80 -3 475,32 Расходы приняты на основании анализа факта 2012 года с учетом индексов роста на 2013-2014 годы и расходов других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. 2 Ремонтные расходы Водоснабжение Расходы приняты предложенные предприятием, 5 293,80 5 293,80 0 так как признаны экономически обоснованными (подтверждены сметными расчетами, актами Водоотведение выполненных работ). 1 562,47 1 562,47 0 3 Административные расходы Водоснабжение 1 667,0 1 667,0 0 Расходы приняты предложенные предприятием, Водоотведение так как признаны экономически обоснованными. 2 134,80 2 134,80 0 5 Амортизация Водоснабжение 1 335,47 1 335,47 0 Расходы приняты предложенные предприятием, Водоотведение так как признаны экономически обоснованными. 2 134,80 2 134,80 0 6. Расходы, связанные с уплатой налогов и сборов Водоснабжение 456,44 456,44 0 Расходы приняты предложенные предприятием, так как признаны экономически обоснованными. Водоотведение 171,02 171,02 0 Анализ экономически обоснованной нормативной прибыли, включаемой в необходимую валовую выручку на водоснабжение и водоотведение ИМУП ТВК на 2014 год тыс.руб. Представлено предприятием Принято РСТ Югры Откорре ктирован о Прибыль на социальное развитие Водоснабжение 225,10 225,10 0 Водоотведение Обоснование корректировки Расходы приняты предложенные предприятием, так как признаны экономически обоснованными. 390,70 390,70 0 Уровень рентабельности по водоснабжению составил – 0,96%, водоотведению – 1,81%. Налог на прибыль Водоснабжение 50,74 0 -50,74 В соответствии с Налоговым Кодексом Российской Водоотведение Федерации, расходы на социальные нужды, предусмотренные коллективным договором, не облагаются налогом на прибыль. 65,12 0 -65,12 Установление тарифов на холодную воду для ИМУП ТВК на территории п. Ванзетур на 2014 год 96 Представленные расходы ИМУП ТВК на 2014 год, включаемые в себестоимость, составили тыс. руб. Наименование услуги Представлено ОКК Принято РСТ Откорректировано Водоснабжение 2 311,35 2 056,36 -254,99 По результатам экспертизы затраты откорректированы по следующим статьям: тыс. руб. Представлено предприятием Откоррект ировано Обоснование корректировки -129,99 Расходы приняты с учетом ожидаемого исполнения 2013 года, индексов роста на 2014 год и расходов других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. 1.1 Материалы (хим. реагенты) 143,82 109,3 -34,52 Расходы приняты с учетом ожидаемого исполнения 2013 года, индексов роста на 2014 год и расходов других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. 1.2 Электроэнергия 96,61 -3,31 1. 1.3 1.4 1.5 1.6 Принято РСТ Югры Производственные расходы 1 254,7 1 124,7 Расходы приняты с учетом расчетного расхода электроэнергии и цены на электроэнергию в размере 3,48 руб./кВтч (с учетом индекса роста на 2014 год к принятой цене в тарифе 2013 года). ФОТ основного производственного персонала 284,36 284,36 0 Расходы приняты в соответствии с принятой численностью, среднемесячной заработной платой, с учетом поэтапного доведения заработной платы до отраслевого тарифного соглашения, в размере, предложенном предприятием. Отчисления на социальные нужды основного производственного персонала 85,88 85,88 0 Затраты приняты в размере 30,2% от ФОТ, в т.ч.: -30,0% в соответствии с Федеральным законом «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам установления тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от 03.12.2011 № 379-ФЗ; -0,2% процент страхования от несчастных случаев. Цеховые расходы 628,0 590,7 -37,34 Расходы на отопление водозабора приняты с учетом расчета потребного количества тепловой энергии откорректированной цены на энергоресурсы. Прочие производственные расходы 93,3 97 16,0 0 Расходы приняты в размере, предложенном предприятием, так как признаны экономически обоснованными. 2. Ремонтные расходы 29,60 29,60 0 Расходы приняты в размере, предложенном предприятием, так как признаны экономически обоснованными (подтверждены сметными расчетами). 3. Административные расходы 114,35 81,14 -33,21 Расходы приняты на основании анализа факта 2012 года, с учетом предложений предприятия, затрат принятых в тарифе 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год, и расходов других регулируемых организаций, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях. 4. Амортизация 703,04 -91,79 16,0 Расходы приняты на уровне амортизации, принятой в тарифе 2013 года. 6. Расходы, связанные с уплатой налогов и сборов 209,69 209,69 0 Расходы приняты в размере, предложенном предприятием, так как признаны экономически обоснованными. 611,25 Нормативная прибыль на плановый период 2014 года предприятием в тарифе не предусмотрена. Решили: Установить: - тарифы в сфере холодного водоснабжения и водоотведения для потребителей услуг ИМУП ТВК на 2014 год с учетом оценки доступности в следующих размерах: на территории гп. Игрим Березовского района № п/п 1. 2 3 4 Наименование тарифа Питьевая вода (подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды), руб./м3 рост тарифа к действующему, % Питьевая вода (подъем воды, водоподготовка) ,руб./м3 рост тарифа к действующему, % Водоотведение (прием сточных вод, транспортировка сточных вод, очистка сточных вод), руб./м3 рост тарифа к действующему, % Водоотведение (очистка сточных вод), руб./м3 с 01.01.2014 по 30.06.2014 для прочих для потребите населения (с лей (без учетом учета НДС*) НДС) Водоснабжение с 01.07.2014 по 31.12.2014 для прочих для потребите населения (с лей (без учетом учета НДС*) НДС) 30,55 36,05 31,10 36,70 100,0 100,0 101,8 101,8 21,62 25,51 22,01 25,97 100,0 100,0 Водоотведение 101,8 101,8 40,62 47,93 40,62 47,93 100,0 100,0 100,0 100,0 25,02 29,52 25,02 29,52 98 рост тарифа к действующему, % 100,0 100,0 100,0 100,0 * Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая). В среднем, в 2014 году рост тарифов составит: - на питьевую воду (подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды) -104,6% (30,82 руб./м3); - на питьевую воду (подъем воды, водоподготовка) – 105,9% (21,81 руб./м3); - на водоотведение и на очистку сточных вод - 100%. на территории п. Ванзетур Березовского района № п/п 1. 2 с 01.01.2014 по30.06.2014 для прочих для потребителе населения й (без учета (с учетом НДС) НДС*) Водоснабжение Наименование тарифа Питьевая вода (подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды), руб./м3 рост тарифа к действующему, % Питьевая вода (подъем воды, водоподготовка),руб./м3 рост тарифа к действующему, % с 01.07.2014 по 31.12.2014 для прочих для потребителе населения й (без учета (с учетом НДС) НДС*) 405,11 478,03 405,11 478,03 100 100 100 100 343,63 405,48 343,63 405,48 100 100 100 100 3. Величину экономически обоснованных расходов (доходов) для обеспечения достижения целевых показателей, предусмотренных производственной программой по периодам: на территории гп. Игрим Березовского района Тыс.руб. Показатели 2014 год с 01.01.2014 с 01.07.2014 по 30.06.2014 по 31.12.2014 Питьевая вода (подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды), (без учета НДС) Производственные расходы 14 646,91 7 258,65 7 388,26 Ремонтные расходы 5 293,80 2 623,48 2 670,32 Административные расходы 1 667,0 826,12 840,88 Расходы на амортизацию основных средств и нематериальных активов 1 335,47 661,83 673,64 Расходы, связанные с уплатой налогов 456,44 226,20 230,24 Нормативная прибыль 225,10 111,56 113,55 Необходимая валовая выручка, всего 23 624,73 11 707,84 11 916,89 Водоотведение (прием сточных вод, транспортировка сточных вод, очистка сточных вод), (без учета НДС) Производственные расходы 17 739,3 8 869,65 8 869,65 Ремонтные расходы 1 562,47 781,23 781,23 Административные расходы 2 134,80 1 067,40 1 067,40 Расходы на амортизацию основных средств и 171,02 85,51 85,51 нематериальных активов Расходы, связанные с уплатой налогов 34,22 17,11 17,11 Нормативная прибыль 390,70 195,35 195,35 Необходимая валовая выручка, всего 22 032,52 11 016,26 11 016,26 на территории п. Ванзетур Березовского района 99 Показатели 2014 год с 01.01.2014 по с 01.07.2014 30.06.2014 по 31.12.2014 Питьевая вода (подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды), (без учета НДС) Производственные расходы 1124,7 562,34 562,34 Ремонтные расходы 29,60 14,80 14,80 Административные расходы 81,14 40,57 40,57 Расходы на амортизацию основных средств и нематериальных активов 611,25 305,62 305,62 Расходы, связанные с уплатой налогов 209,69 104,84 104,84 Необходимая валовая выручка, всего 2 056,36 1 028,18 1 028,18 ИМУП ТВК рекомендовано обеспечить: - своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХМАО-Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегмента; -соблюдение требований Федерального закона от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 17.01.2013 № 6 «О стандартах раскрытия информации в сфере водоснабжения и водоотведения»; - соблюдение требований Федерального закона от 23 ноября 2009 года № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 29.07.2013 № 641 «Об инвестиционных и производственных программах организаций, осуществляющих деятельность в сфере водоснабжения и водоотведения» по разработке производственных программ и своевременному представлению отчетов об их выполнении; - обязательное ведение раздельного учета расходов и доходов по регулируемым видам деятельности в сфере водоснабжения и водоотведения в соответствии с пунктом 12 статьи 31 главы 6 Федерального закона от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении» и пунктами 18, 19, 20 постановления Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения». Проголосовали: За (чел.) 5 Против (чел.) 0 Воздержались (чел.) 0 13. Слушали по тринадцатому вопросу: Об установлении тарифов в сфере холодного водоснабжения для открытого акционерного общества «Теплоэнергия» на территории муниципального образования гп. Луговой Кондинский район Выступила: Касаткина И.Г. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры (далее – РСТ Югры)открытого акционерного общества «Теплоэнергия» (далее - ОАО «Теплоэнергия») для установления на территории муниципального образования гп. Луговой Кондинского района тарифов на холодную воду. Регулирование тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения РСТ Югры осуществлено с учётом затрат, запланированных и принятых при утверждении тарифа на 2013 год и основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь 2013 года). 100 При расчете учитывались следующие показатели: - ИПЦ в среднем за год в части заработной платы 104,8%; - рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2%; - прочие расходы -104,8%; - базовая тарифная ставка 1-го разряда в размере 4 741 рублей по Отраслевому тарифному соглашению в жилищно-коммунальном хозяйстве от 24.03.2011. ОАО «Теплоэнергия» создано путем реорганизации в форме преобразования муниципального унитарного предприятия «Теплоэнергия» в открытое акционерное общество,100% которого находятся в собственности муниципального образования Кондинского района (приказ Комитета по управлению муниципальным имуществом Администрации Кондинского района от 28.05.2009 №301). Общество внесено в Единый государственный реестр юридических лиц государственный реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным № 1098606000734. Открытое акционерное общество обеспечивает на договорной основе юридических лиц и граждан услугами теплоснабжения, водоснабжения, водоотведения (канализация) со всем комплексом работ и осуществляет иные виды деятельности, не запрещенные законом. Лицензия на право пользования недрами не представлена. Предприятие работает на упрощенной системе налогообложения (уведомление о возможности применения упрощенной системы налогообложения от 02.11.2009 №1370). Имущество для осуществления регулируемых видов деятельности передано комитетом по управлению муниципальным имуществом администрации Кондинского района ОАО «Теплоэнергия» договорами аренды от 14.08.2013 №103/А (срок аренды установлен по 14июля 2014 года), от 12.09.2013 г. №5/13, 6/13,7/13, 13/13 (срок аренды установлен по 30.09.2014 года), ОАО «Теплоэнергия» подключено к системе ЕИАС. Реализация холодной воды потребителям предприятием в 2013 году производится по тарифам, установленным приказом РСТ Югры от 25декабря 2012 года № 137-нп в размере: на холодную воду без очистки: с 01.01.2013 – 49,48 руб./м3; с 01.07.2013 – 52,29 руб./м3. Оценка финансового состояния предприятия Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности, представленной за 2011, 2012 годы (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу). тыс.руб. Показатели Факт 2011 год Факт 2012 год Выручка от продажи товаров, продукции, 20825 31191 работ, услуг Себестоимость проданных товаров, (22302) (31659) продукции, работ, услуг Валовая прибыль (убыток отчетного (1477) (468) периода) Проценты к уплате (214) (541) Прочие доходы 5675 3711 Прочие расходы (747) (172) Прибыль (убыток) до налогообложения 3237 2530 Текущий налог на прибыль (306) (375) Штраф по решению суда, пени, прочее (2647) (863) 101 Чистая прибыль (убыток) 284 1292 По итогам работы всех видов деятельности ОАО «Теплоэнергия», в 2012 году сложилась прибыль в размере 1292,0 тыс. руб., которая распределилась следующим образом: 30 тыс.руб. - в резервный фонд предприятия согласно Уставу предприятия, 183 тыс.руб. – на убытки прошлых лет, 1079 тыс.руб. - текущая деятельность предприятия (заработная плата и налоги за 1 квартал 2013 года). На предприятии ведется раздельный учет затрат. По услуге холодного водоснабжения у предприятия сложился убыток в размере 232 тыс. руб. (форма 2 «Отчет о прибылях и убытках» бухгалтерского баланса за 2012 год). Анализ основных производственных показателей системы водоснабжения Показатели Ед. изм. Число водопроводов Суммарная протяженность сети В т.ч. нуждающаяся в замене Износ сетей водоснабжения Аварийность Количество порывов в сетях Количество отдельно стоящих насосных станций Число уличных водозаборов (будок, колонок, кранов) Установленная производственная мощность насосных станций 1-го подъема Фактически задействованная мощность насосных станций 1-го подъема в % от установленной мощности Установленная производственная мощность очистных сооружений Фактически задействованная мощность очистных сооружений в % от установленной мощности Установленная производственная мощность водопровода Поднято воды насосными станциями 1 подъема Пропущено воды через очистные ед. км Факт 2010 года 2 5,4 Факт 2011 года 2 5,4 Факт 2012 года 2 5,4 Принято РСТ на 2013 год 2 5,4 Предложено предприятием на 2014 год 2 5,4 Принято РСТ на 2014 год 2 5,4 км 0,35 0,35 0,35 0,35 0,35 0,35 % 65 65 65 65 65 65 число аварий на 1 км сетей 0 0,4 0,4 0 0,6 0 ед. в год 0 2 2 0 2 0 ед. 1 1 1 1 1 1 ед. 0 0 0 0 0 0 т.м3/сут. 0,088 0,088 0,088 0,088 0,088 0,088 т.м3/сут. 0,0415 0,036 0,033 0,042 0,034 0,0420 % 47,10 40,9 37,5 47,73 38,4 47,73 т.м3/сут. 0 0 0 0 0 0 т.м3/сут. 0 0 0 0 0 0 т.м3/сут. 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 т.м3 15,13 12,978 12,13 15,30 12,35 15,30 т.м3 0 0 0 0 0 0 % 102 сооружения Собственные нужды (по сети) Подвоз воды автотранспортом Разбор воды с водобашен Подано в сеть на нужды реализации Утечка и неучтенный расход воды Отпущено всем потребителям (по сети) из них: населению бюджетным организациям прочим Среднегодовая балансовая стоимость производственных мощностей водопроводов и водопроводных сетей Численность основных производственных рабочих – всего, в том числе Подъем Очистка Транспортирование Ремонтных рабочих Цеховой персонал Административноуправленческий Всего персонала Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих Удельный расход электроэнергии т.м3 % т.м3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 т.м3 0 0 0 0 0 0 т.м3 15,13 12,978 12,13 15,30 12,35 15,30 т.м3 % т.м3 1,38 9,1 13,75 0,987 8,2 11,99 0,923 8,0 11,20 1,26 8,2 14,04 1,0 8,2 11,41 1,26 8,2 14,04 т.м3 т.м3 3,52 6,24 1,896 7,276 2,24 6,12 2,82 8,57 2,82 6,11 2,82 8,57 т.м3 0,67 2,818 2,84 2,65 2,48 2,65 0 аренда т.руб. чел. 1 1 1 1 1 1 чел. чел. чел. чел. чел. чел. 1 1 1 1 1 1 0,32 0,41 0,3 0,41 0,41 0,41 чел. руб. 1,32 13880 1,28 15061 1,3 15460 1,41 17457 1,41 18526 1,41 18526 кВт.ч./м 3 4,96 4,67 4,69 0,9 3,13 0,9 Акт комиссионной проверки объемов производства и отпуска в сеть холодной воды не представлен. Экспертом принят объем реализации холодной воды на уровне 2013 года в размере 14,04 тыс. м3(утечка и неучтенный расход воды приняты в размере 8,2% к объему отпущенной воды в сеть, что составило 1 тыс. м3). Водозабор воды в гп. Луговой осуществляется из скважины по адресу ул. Куйбышева 6а, вода поставляется всем потребителям по трубопроводам, которые являются спутником теплосетей протяженностью 5 км., второй водозабор находится по ул. 40 лет Октября 48. Водоснабжение из этого водозабора распределяется на нужды котельной для производства тепловой энергии и снабжения населения водой по противопожарным мероприятиям. Анализ экономической обоснованности представленной калькуляции расходов на услуги в сфере холодного водоснабжения 103 Представленные ОАО «Теплоэнергия» расходы в сфере холодного водоснабжения, включаемые в себестоимость, составили: тыс. руб. Холодное водоснабжение Представлено 905,3 Принято 696,5 Откорректировано -208,8 По результатам экспертизы затраты откорректированы по следующим статьям: тыс. руб. Представлено Принято Откорректир Обоснование корректировки предприятием РСТ овано Югры 1. Производственные расходы 815,7 589,1 -226,6 1.1 Материалы (хим. реагенты) 0 0 0 1.2 Электроэнергия Удельный расход электрической энергии принят в размере 0,9кВт.час/1 м3 на объем поднятой воды (15,30 тыс.м3). Цена на электрическую энергию принята 154,7 51,8 -102,9 согласно представленного счет-фактуры(№ 05/00000780 от 28.02.2013– 3,51 руб./кВт.ч. (с НДС) и индекса роста на 2014 год-107,2% (3,76 руб./кВт.ч. с НДС) 1.3 ФОТ основного производственного персонала ФОТ принят по Отраслевому тарифному 231,2 231,2 0 соглашению в жилищно-коммунальном хозяйстве 1.4 Отчисления на социальные нужды Затраты на 2013 год приняты в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам 69,8 69,8 0 установления тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от 03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента страхования от несчастных случаев – 0,2% 1.5 Общехозяйственные расходы Ввиду отсутствия подтверждающих документов расходы приняты с учетом плановых и фактических расходов, сложившихся в организациях, осуществляющих аналогичные виды 159,4 128,5 -30,9 регулируемой деятельности в сопоставимых условиях (ФОТ АУП, страховые взносы, командировочные расходы, услуги связи, коммунальные услуги, канцелярские товары, прочие) 1.6 Прочие производственные расходы Принято в полном объеме на основании расчета представленного предприятием 23,6 23,6 0 (спецпитание, обезвреживающие средства, спецодежда) 1.7 Цеховые расходы 104 177,0 84,2 -92,8 Ввиду отсутствия подтверждающих документов расходы приняты с учетом плановых и фактических расходов, сложившихся в организациях, осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых условиях (содержание здания, тепловая энергия, транспортные расходы, прочие). 2 Ремонтные расходы 40,0 40,0 0 2.1 Текущий ремонт и техническое обслуживание 40,0 40,0 0 Принято по предложению предприятия 3 Административные расходы 6,5 24,3 +17,8 3.1Арендная плата Расходы приняты согласно представленным договорам аренды с Комитетом по управлению муниципальным имуществом 6,5 24,3 +17,8 администрации Кондинского района от 14.08.2013 №103/А и от 12.09.2013 №№5/13, 6/13, 7/13, 13/13 4 Расходы, связанные с уплатой налогов и сборов 4,1 4,1 0 4.1 Налог на воду 4,1 4,1 0 Принято по предложению предприятия 5 Нормативная прибыль на поощрения 39,0 39,0 0 5.1 Расходы на социальные нужды, предусмотренные коллективными договорами, и др.расходы 39,0 39,0 0 Принято по предложению предприятия Предлагается: 1.Установить тарифы на питьевую воду (подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды) на 2014 год с учетом оценки доступности в размере: ОАО с 01.01.2014 по 30.06.2014 с 01.07.2014 по 31.12.2014 «Теплоэнергия» Питьевая вода (подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды) для прочих для населения для прочих для населения потребителей (с учетом потребителей (с учетом (без учета НДС) НДС*) (без учета НДС) НДС*) Тариф, руб./м3 49,61 49,61 49,61 49,61 Рост тарифов к 95 95 100 100 действующим, % *НДС не облагается в соответствии с главой 26.2. «упрощенная система налогообложения»Налогового Кодекса РФ. В среднем за год изменение тарифа на питьевую воду (подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды) составило 97,5%. 2. Величину экономически обоснованных расходов (доходов) для обеспечения достижения целевых показателей, предусмотренных производственной программой по периодам: тыс.руб. с 01.01.2014 с 01.07.2014 по 30.06.2014 по 31.12.2014 Питьевая вода (подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды), (с учетом НДС) Производственные расходы 589,1 294,5 294,5 Ремонтные расходы 40,0 20,0 20,1 Показатели 2014 год 105 Административные расходы Расходы, связанные с уплатой налогов и сборов Нормативная прибыль Необходимая валовая выручка, всего 24,3 4,1 39,0 696,5 12,15 2,04 19,5 348,24 12,15 2,04 19,5 348,24 Разногласия: В РСТ Югры письмом от 07.11.2013 №08-11-009334 Администрацией Кондинского района совместно с ОАО «Теплоэнергия», направлен пакет обосновывающих документов для включения дополнительных расходов в расчет тарифов: - конкурсная документация и договор аренды от 9.10.2013 №134/А с Комитетом по управлению муниципальным имуществом администрации Кондинского района на водонапорную скважину №1, расположенную по адресу 628200, ул. Куйбышева,6а, пгт. Луговой Кондинского района. -расчет расходов на тепловую энергию для обогрева бетонных павильонов, находящихся над скважинами. Решили: 1. Включить дополнительные расходы в расчет тарифов, согласно представленным документам. 2. Установить тарифы на питьевую воду (подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды) на 2014 год с учетом оценки доступности в размере: ОАО «Теплоэнергия» с 01.01.2014 по 30.06.2014 с 01.07.2014 по 31.12.2014 Питьевая вода (подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды) для прочих для для прочих для потребителей населения (с потребителей населения (без учета учетом (без учета (с учетом НДС) НДС*) НДС) НДС*) Тариф, руб./м3 52,29 52,29 54,21 54,21 Рост тарифов к действующим, % 100 100 103,67 103,67 *НДС не облагается в соответствии с главой 26.2. «упрощенная система налогообложения»Налогового Кодекса РФ. В среднем за год изменение тарифа на питьевую воду составило 104,6%. 3. Величину экономически обоснованных расходов (доходов) для обеспечения достижения целевых показателей, предусмотренных производственной программой по периодам: тыс.руб. с 01.01.2014 с 01.07.2014 Показатели 2014 год по по 30.06.2014 31.12.2014 Питьевая вода (подъем воды, водоподготовка, транспортировка воды), (с учетом НДС) Производственные расходы 605,9 297,5 308,4 Ремонтные расходы 40,0 19,64 20,36 Административные расходы 69,59 34,17 35,42 Расходы, связанные с уплатой налогов и сборов 4,08 2,04 2,04 Нормативная прибыль 28,08 13,79 14,29 Необходимая валовая выручка, всего 747,63 367,08 380,55 ОАО «Теплоэнергия» необходимо обеспечить: - своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХМАО-Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегмента; -соблюдение требований Федерального закона от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»; 106 - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 17.01.2013 № 6 «О стандартах раскрытия информации в сфере водоснабжения и водоотведения»; - соблюдение требований Федерального закона от 23 ноября 2009 года № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»; - соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 29.07.2013 № 641 «Об инвестиционных и производственных программах организаций, осуществляющих деятельность в сфере водоснабжения и водоотведения» по разработке производственных программ и своевременному представлению отчетов об их выполнении; - обязательное ведение раздельного учета расходов и доходов по регулируемым видам деятельности в сфере водоснабжения и водоотведения в соответствии с пунктом 12 статьи 31 главы 6 Федерального закона от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении» и пунктами 18, 19, 20 постановления Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения». Проголосовали: За (чел.) 5 Против (чел.) 0 Воздержались (чел.) 0 Председатель правления _______________ А.А. Березовский Члены правления _______________ _______________ _______________ _______________ А.В. Власов В.И. Кибкало А.Л. Черкасова С.В. Деревянкина Секретарь правления _______________ С.А. Хоняк 107
