Список рекомендуемых тем рефератов для поступающих в аспирантуру по специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» КОМИССИЯ 2 Налоги и налогообложение Кафедры «Налоги и налогообложение» и «Налоговое консультирование» 1. Аналитическая работа налоговых органов и направления ее дальнейшего совершенствования 2. Предпроверочный анализ как фактор повышения эффективности выездной налоговой проверки 3. Гармонизация налоговых отношений налогоплательщиков и государства в лице налоговых органов 4. Актуальные проблемы развития налогового контроля в РФ и пути их решения 5. Актуальные проблемы развития механизма исчисления и уплаты НДС в России и пути их решения 6. Налоговый контроль правомерности применения налогоплательщиками вычетов по НДС 7. Анализ практики налогового контроля за применением налогоплательщиками трансфертного ценообразования 8. Налоговое администрирование трансфертного ценообразования: цели, задачи и механизм их реализации 9. Проблемы организации налогового контроля в условиях действия Таможенного Союза и пути их решения 10. Налоговое администрирование деятельности консолидированной группы налогоплательщика 11. Налоговые льготы как инструмент налогового регулирования экономики: проблемы применения и пути их решения 12. Налоговые льготы: актуальные проблемы установления, практического применения налогоплательщиками и эффективности налогового контроля 13. Мониторинг налоговых льгот: назначение, принципы организации 14. Оптимизация налоговой нагрузки в Российской Федерации 15. Методика расчета налоговой нагрузки налогоплательщика: проблемы и пути их решения 16. Развитие имущественного налогообложения в Российской Федерации 17. Актуальные проблемы развития акцизного налогообложения в РФ 18. Семейное налогообложение: зарубежный опыт и возможности его применения в РФ 19. Налоговые вычеты по НДФЛ: актуальные проблемы и пути их решения 20. Налогообложение сверхпотребления: оценка возможностей применения в РФ 21. Налогообложение недропользования: актуальные проблемы и пути их решения 22. Развитие налогового консультирования в России как фактор гармонизации налоговых отношений государства и налогоплательщиков 23. Риски налогового консультирования и пути их оптимизации 24. Налог на недвижимость: перспективы применения в РФ 25. Налоговые риски государства и пути их снижения 26. Налоговые риски налогоплательщиков и пути их снижения 27. Налоговое стимулирование развития малого бизнеса 28. Упрощенная система налогообложения: актуальные проблемы и пути их решения 29. Патентная система налогообложения: причины введения и перспективы его развития 30. Эволюция специального налогового режима: единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности 31. Развитие налогообложения операций с финансовыми инструментами 32. Создание благоприятного налогового климата для привлечения инвестиций в регионы РФ 33. Роль налогового консультирования в реализации фискальной и регулирующей функций налогов в современных условиях. 34. Состояние, тенденции и основные направления дальнейшего развития налогового консультирования в Российской Федерации. 35. Правовая регламентация деятельности налогового консультанта в России и за рубежом. Проблемы и направления развития статуса налогового консультанта в России. 36. Роль профессиональных объединений в формировании и развитии рынка консалтинговых услуг в сфере налогообложения. 37. Основные типы консультационных организаций в налоговой сфере: их достоинства и недостатки. 38. Основные критерии эффективной деятельности налогового консультанта, методы их оценки. 39. Система построения организационно-экономических отношений между налоговым консультантом и клиентом-налогоплательщиком. 40. Профессиональные риски в налоговом консультировании. Методы их предупреждения. 41. Методика использования материалов судебной и арбитражной практики в работе налогового консультанта. 42. Особенности влияния личностно-эмоциональных факторов на результаты работы налогового консультанта. 43. Общая характеристика моделей процесса налогового консультирования и оценка целесообразности их применения. 44. Этапы процесса налогового консультирования: общая характеристика и специфика каждого этапа, обоснование и выбор альтернативных решений. 45. Роль крупных международных консалтинговых компаний в развитии налогового консультирования в Российской Федерации. 46. Построение эффективного бизнес-процесса налогового консультирования. 47. Международное налоговое консультирование: основные цели, задачи, перспективы развития. 48. Аутсорсинг и аутстаффинг в предпринимательской деятельности: налоговые последствия их использования в управлении налоговыми платежами. 49. Налоговые аспекты вступления России во Всемирную торговую организацию (ВТО).