Бизнес-план - Инвестиционные проекты краснодарского края
реклама
УТВЕРЖДАЮ: Глава муниципального образования Белоглинский район ___________________ Коклин А. Н. «______» _______________ 2014 года Предоставляется на конфиденциальной основе Бизнес-план инвестиционного проекта «Строительство комбикормового завода» Муниципальное образование Белоглинский район Краснодарский край, с. Белая Глина, ул. Красная, 160 Апрель, 2014 год Оглавление 1. Резюме проекта ................................................................................................................................4 1.1. Краткое описание проекта. .............................................................................................................. 4 1.2. Размер капитальных вложений для реализации проекта. ........................................................ 4 1.3. Размер необходимого земельного участка. .................................................................................. 4 1.4. Источники финансирования проекта. ........................................................................................... 4 1.5. Срок реализации проекта. ................................................................................................................ 4 1.6. Показатели эффективности реализации проекта. ...................................................................... 5 1.7. Контрольные показатели. ................................................................................................................ 5 2. Общие сведения об инициаторе проекта ............................................................................6 2.1. Полное и сокращенное наименование заявителя. ...................................................................... 6 2.2. Год и месяц государственной регистрации заявителя в качестве юридического лица. ..... 6 2.3. Дата и номер свидетельства о государственной регистрации заявителя, наименование регистрирующего органа. ....................................................................................................................... 6 2.4. Юридический и фактический адрес заявителя. .......................................................................... 6 2.5. Дата и номер государственной регистрации устава заявителя. .............................................. 6 2.6. ОГРН, ИНН/КПП заявителя. ............................................................................................................. 6 2.7. Контакты: почтовый адрес, телефон, факс, адрес электронной почты, сайт в сети Интернет. .................................................................................................................................................... 6 2.8. Информация о структуре уставного капитала и составе учредителей заявителя, владеющих долей, превышающей 5 процентов в уставном капитале. .......................................... 7 2.9. Виды экономической деятельности заявителя. .......................................................................... 7 2.10. Организационная структура управления заявителя, или предполагаемая организационно-правовая форма реализации проекта. ................................................................... 7 2.11. Фамилия, имя, отчество, телефон руководителей инициатора. ............................................ 7 2.12. Фамилия, имя, отчество, телефон, факс, электронная почта лица, ответственного за подготовку бизнес-плата проекта. ........................................................................................................ 7 3. Производственный план проекта ...........................................................................................8 3.1. Описание производственно-технологических процессов. Основные технические параметры и стадии производства. ...................................................................................................... 8 3.2. Описание необходимой инфраструктуры для осуществления деятельности на территории, согласованные администрацией муниципального образования Краснодарского края по месту размещения объекта. ..................................................................... 12 3.3. Сведения о производственном, технологическом и ином оборудовании с указанием технологических характеристик и потребностей в инфраструктуре, а также материальных ресурсах, необходимых для реализации проекта. Требования к оборудованию и качеству применяемых материалов. ................................................................................................................... 12 3.4. Сведения о степени готовности заявителя к началу деятельности. ..................................... 16 4. Маркетинговый план проекта ............................................................................................... 17 4.1. Конкурентные преимущества реализуемого проекта перед российскими и зарубежными аналогами. ...................................................................................................................... 17 4.2. Стратегия продвижения реализуемого проекта на рынке, реклама. .................................... 18 4.3. Политика ценообразования. .......................................................................................................... 21 4.4. Предполагаемые потребители продукции (товаров, работ, услуг) реализуемого проекта...................................................................................................................................................... 24 5. Анализ рынка................................................................................................................................. 25 5.1. Состояние российского отраслевого рынка/внешних рынков реализуемого проекта. .... 25 5.2. Особенности сегмента рынка, в котором реализуется проект. .............................................. 40 5.3. Основные потребительские группы и их территориальное расположение. ....................... 43 2 5.4. Основные участники российского/зарубежного рынка, степень насыщенности рынка, анализ основных конкурентов. ............................................................................................................ 46 5.5. Текущее положение заявителя на рынке, оценка доли рынка, основные конкурентные преимущества. ......................................................................................................................................... 48 5.6. Планируемая доля рынка после реализации проекта. ............................................................. 49 6. Организационный план ............................................................................................................ 50 6.1. Календарный план реализации проекта. .................................................................................... 50 6.2. Количество и квалификация производственного, инженерно-технического и иного персонала, необходимого для реализации проекта, при осуществлении инвестиционной деятельности по проекту силами инициатора. ................................................................................ 51 7. Финансовый план проекта ...................................................................................................... 56 7.1. Основные принятые допущения для построения финансовой модели. ............................... 56 7.2. Источники финансирования с указанием суммы и стоимости финансирования. График финансирования проекта. ..................................................................................................................... 57 7.3. Планируемый объем продаж, планируемая выручка от реализации продукции (товаров, работ, услуг). .......................................................................................................................... 57 7.4. Планируемая себестоимость (структура себестоимости), структура прочих затрат, обслуживание долговых обязательств, чистая прибыль................................................................ 59 7.5. Ожидаемые налоговые отчисления (исходя из текущего налогового режима, в том числе в бюджет Краснодарского края). .............................................................................................. 62 7.6. Расчет точки безубыточности. ...................................................................................................... 63 7.7. Расчет показателей эффективности проекта. ............................................................................ 66 7.8. Финансовый план (таблицы). ....................................................................................................... 68 8. Анализ рисков проекта ............................................................................................................. 78 8.1. Анализ сильных и слабых сторон проекта, благоприятных возможностей и потенциальных угроз. ............................................................................................................................ 78 8.2. Анализ чувствительности проекта к изменению основных показателей. .......................... 78 8.3. Описание основных видов рисков и способов их минимизации. ........................................... 79 9. Сопутствующие эффекты от реализации проекта ....................................................... 81 9.1. Экологическая безопасность проекта, описание возможных выбросов и отходов. ........... 81 9.2. Основные социальные эффекты от реализации проекта. ....................................................... 84 10. Лицензирование и сертификация ..................................................................................... 85 10.1. Патентно-правовая охрана производимой продукции и технологий................................. 85 10.1.1. Наличие у заявителя зарегистрированных в установленном порядке прав на объекты интеллектуальной собственности, в том числе в виде нематериальных активов. .. 85 10.1.2. План мероприятий по обеспечению правовой охраны объектов интеллектуальной собственности.......................................................................................................................................... 85 10.2. Сертификация продукции. ........................................................................................................... 86 10.2.1. Необходимые сертификаты на продукцию, условия, сроки и стоимость получения, с указанием уже полученных. ................................................................................................................. 87 10.2.2. Необходимые сертификаты при экспорте продукции, условия, сроки и стоимость получения. ................................................................................................................................................ 87 10.3. Лицензирование осуществляемой деятельности. .................................................................. 87 3 1. Резюме проекта 1.1. Краткое описание проекта. В рамках настоящего проекта предполагается организация строительства завода по производству комбикормов суммарной мощностью 21,9 тыс. тонн в год при 12 часовой рабочей смене. Инфраструктура проекта включает элеватор для хранения сырья, склад готовой продукции, административное здание, производственный цех и лабораторию. 1.2. Размер капитальных вложений для реализации проекта. Для реализации проекта необходимо привлечение 293,92 млн. руб. (с учетом НДС) в том числе инвестиции капитального характера 280,3 млн. руб. 1.3. Размер необходимого земельного участка. Администрация Белоглинского района предоставляет для осуществления проекта земельный участок площадью 20 000 кв. метров в с. Белая Глина. Участок свободен от застройки. Участок находится в муниципальной собственности, правообладатель – администрация Белоглинского сельского поселения. 1.4. Источники финансирования проекта. В рамках инвестора. проекта предполагается привлечение частного капитала 1.5. Срок реализации проекта. Дата начала реализации проекта будет установлена после того, как определится инвестор и внесет сумму необходимых инвестиций. Срок строительства 1 год. 4 1.6. Показатели эффективности реализации проекта. При заложенном в расчетах уровне доходов и затрат проект необходимо признать как эффективный. Рассматриваемая инвестиционная идея характеризуется следующими показателями: Таблица 1 - Эффективность реализации проекта Показатель Единица измерения Значение IRR (номинальная годовая) % 17,67 Простой срок окупаемости лет 4,75 Дисконтированный срок окупаемости лет 6,50 Индекс прибыльности (PI) 1,19 Чистый дисконтированный доход (NPV) тыс. руб. 44 493 Доходность инвестиций (ROI) % 15,14 Средняя норма рентабельности (АRR) % Объем продаж, соответствующий точке безубыточности, % % 17,74 29% Средняя заработная плата тыс. руб. 29,444 1.7. Контрольные показатели. В соответствии с концепцией проекта следующих контрольных показателей: Показатель Объем произведенного комбикорма, тонн Выручка, тыс. руб. Чистая прибыль, тыс. руб. Численность работающих, чел. Процент использования мощности проекта, % предполагается достигнуть 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год 9 855 18 067 19 710 19 710 19 710 19 710 19 710 111 416 198 743 216 810 216 810 216 810 216 810 216 810 17 878 58 952 67624 67844 68063 68282 68502 45 45 45 45 45 45 45 46% 83% 90% 90% 90% 90% 90% 5 2. Общие сведения об инициаторе проекта 2.1. Полное и сокращенное наименование заявителя. Администрация муниципального образования Белоглинский район. 2.2. Год и месяц государственной регистрации заявителя в качестве юридического лица. Дата присвоения ОГРН – 30.12.2002 года. 2.3. Дата и номер свидетельства о государственной регистрации заявителя, наименование регистрирующего органа. 30 ноября 2004 года, государственный регистрационный номер 2042314764501, выдано Межрайонной МНС России № 1 по Краснодарскому краю Территориальный участок 2326 по Белоглинскому району Краснодарского края. 2.4. Юридический и фактический адрес заявителя. 353040, Краснодарский край, Белоглинский район, ст. Белая Глина, ул. Красная, 160. 2.5. Дата и номер государственной регистрации устава заявителя. Зарегистрирован Управлением Министерства юстиции Российской Федерации по Краснодарскому краю 16 мая 2013 года, государственный регистрационный номер Ru 235030002013001. 2.6. ОГРН, ИНН/КПП заявителя. ОГРН: 1022303501527. ИНН: 2326003064. КПП: 232601001. 2.7. Контакты: почтовый адрес, телефон, факс, адрес электронной почты, сайт в сети Интернет. Телефон: (86154) 7-22-42; факс 7-28-84. E-mail: [email protected]. 6 Сайт: http://www.belaya-glina.ru/. 2.8. Информация о структуре уставного капитала и составе учредителей заявителя, владеющих долей, превышающей 5 процентов в уставном капитале. В рамках проекта заявителем является МО Белоглинский район. 2.9. Виды экономической деятельности заявителя. ОКВЭД – 75.11.31, деятельность органов местного самоуправления районов, городов, внутригородских районов. 2.10. Организационная структура управления заявителя, или предполагаемая организационно-правовая форма реализации проекта. В рамках проекта предполагается организация нового юридического лица. Планируемая организационно-правовая форма реализации проекта общество с ограниченной ответственностью. 2.11. Фамилия, имя, отчество, телефон руководителей инициатора. Руководитель: глава муниципального образования Белоглинский район Коклин Александр Николаевич. Телефон: 7-33-66. Факс: 7-28-84. Электронная почта: [email protected]. 2.12. Фамилия, имя, отчество, телефон, факс, электронная почта лица, ответственного за подготовку бизнес-плата проекта. Специалистом, ответственным за работу по подготовке инвестиционных предложений для включения в Единую информационную систему, назначен Швидченко Сергей Владимирович, ведущий специалист отдела экономического развития и инвестиций администрации муниципального образования Белоглинский район, Тел.: +7 (86154) 7 35 00; Факс: +7(86154)72884; E-mail: [email protected]. 7 3. Производственный план проекта 3.1. Описание производственно-технологических процессов. Основные технические параметры и стадии производства. Технология производства комбикормов представляет собой совокупность операций, последовательное выполнение которых позволяет получить из кормового сырья, значительно отличающегося друг от друга по комплексу физико-механических свойств, питательности, химическому составу в соответствии с рецептурой корм с заданными параметрами. При этом конечный продукт в виде комбикорма учитывает вид, пол, возраст, состояние и цель кормления сельскохозяйственных животных. Производственный процесс требует наличия площадей для размещения оборудования и складирования готовой продукции и хранения запасов сырья. Высота помещения должна быть от 12 метров, площадь, занимаемая непосредственно основным оборудованием – не менее 400 кв.м. (без учета технологических проемов и проездов). Производственные помещения должны быть отапливаемыми (не ниже +5 С). Комбикорма приготавливают при строгом соблюдении режима работы оборудования в соответствии с зоотехническими требованиями нормативных документов, утвержденных для государственных предприятий Минсельхозпродом или по его поручению специальными лабораториями и учреждениями. Структура комбикормового производства предусматривает основные и вспомогательные процессы. К основным процессам относят процессы, непосредственно связанные с превращением исходного сырья в комбикорм. Вспомогательные процессы непосредственно с выработкой комбикормов не связаны. К ним относят: транспортирование; прием; размещение и хранение сырья; хранение и отпуск готовой продукции; переработку отходов основного производства и т. п. 8 Приготовление комбикормов включает следующие операции: прием, взвешивание и хранение сырья; очистку сырья от посторонних примесей; шелушение зерна; влаготермическая обработка зерна, дробление зерна и других компонентов; сушку и измельчение минерального сырья; подготовку смеси микродобавок с наполнителем; ввод в комбикорма жидких добавок; дозирование компонентов согласно рецептам; смешивание компонентов; гранулирование или брикетирование смесей; учет и выдача комбикормов. В отличие от мукомольных и крупяных заводов, где перерабатывают одиндва вида сырья, на комбикормовые заводы поступает много различных видов сырья. Эти продукты представляют собой сыпучие, крупнокусковые, прессованные, жидкие материалы, часть продуктов поступает в таре. Поэтому комбикормовый завод имеет большое количество различных емкостей для хранения разного сырья. Зерновое и мучнистое сырье хранят обычно в силосах, крупно-кусковое, прессованное, легко слеживающееся сырье - в напольных складах, для хранения жидких компонентов используют специальные резервуары и т. д. Сырье из силосов и складов транспортными механизмами передают в производственный корпус. В зависимости от принятой технологии технологический организуется по одному из следующих вариантов: процесс подготовка каждого сырья в отдельности и дозирование на заключительном этапе; формирование предварительных смесей компонентов, двухэтапное дозирование; совместная переработка сырья, требующая измельчения, подготовки остальных компонентов, и одноэтапное дозирование; дозирование всех видов сырья и их совместная переработка. 9 Исходные компоненты доставляются на завод и разгружаются в завальный бункер, откуда шнековым транспортером подаются в сепаратор и далее норией подаются в раздаточный шнековый транспортер. Раздаточный транспортер предназначен для заполнения бункеров хранения исходного сырья и оснащен электрическими задвижками для распределения потока компонентов. Бункера оснащены площадками обслуживания. Рисунок 1 – Технология работы завода по производству комбикормов Согласно заданному рецепту комбикорма зернофураж из бункеров шнековыми транспортерами подается в агрегаты дробильные комбикормовые. Измельченная масса шнековыми транспортерами подается в бункеры промежуточного хранения и далее шнековыми транспортерами в соответствии с рецептурой передается в агрегат дозировочно-смесительный. Компоненты, присутствующие в рецептуре комбикормов в малых объемах, подаются в агрегат дозировочно-смесительный из бункеров добавок шнековыми транспортерами. Агрегат дозировочно-смесительный состоит из бункера весового, который установлен на эстакаде и оснащен тензодатчиками, фиксирующими массу продукта, горизонтального смесителя и бункера приемного смесителя горизонтального. При поступлении необходимого количества одного 10 компонента в весовой бункер автоматика шкафа управления цехом отключает подающий шнековый транспортер и включает шнековый транспортер подачи следующего компонента. После взвешивания всех компонентов, входящих в рецептуру комбикорма, задвижка бункера весового открывается и сырье попадает в горизонтальный смеситель, который расположен непосредственно под весовым бункером. Затем задвижка закрывается, и цикл взвешивания повторяется. Смеситель горизонтальный перемешивает комбикорм 2 минуты, после чего открывается люк в днище смесителя, и комбикорм пересыпается в бункер приемный смесителя. Далее из этого бункера шнековый транспортер перемещает готовый комбикорм в норию и далее в бункеры готовой продукции с раздачей по бункерам шнековым транспортером раздаточным, оснащенным электрической задвижкой. Выдача комбикорма потребителям из бункеров осуществляется шнековыми транспортерами. Подготовка белково-минерально-витаминных добавок и компонентов, присутствующих в рецептуре комбикорма в малых дозах, производится на отдельной линии. Эти компоненты загружаются в завальный бункер, откуда шнековым транспортером, оснащенным электрической задвижкой, передаются на раздаточный шнековый транспортер для подачи в бункеры добавок. При необходимости измельчения этих компонентов они проходят через агрегат дробильный комбикормовый и шнековым транспортером передаются в бункер добавок. В соответствии с рецептурой комбикормов, компоненты из бункеров добавок шнековыми транспортерами передаются в смеситель. Жидкие компоненты вводятся с помощью установки ввода жидких компонентов. Смеситель представляет собой установленный на трех тензодатчиках на площадке смеситель вертикальный, который оснащен питателем винтовым для подачи компонентов. Тензодатчики выполняют функции взвешивания компонентов и дозирования перемешанной фракции. Готовая доза компонентов из установки выгружается в шнековый транспортер и передается им в бункер добавок. 11 3.2. Описание необходимой инфраструктуры для осуществления деятельности на территории, согласованные администрацией муниципального образования Краснодарского края по месту размещения объекта. Предварительный расчет затрат на обеспечение земельного участка инженерной инфраструктурой представлен ниже. Таблица 2 - Предварительный расчет затрат на обеспечение земельного участка инженерной инфраструктурой Вид инженерной, транспортной инфраструктуры Электроснабжение Газоснабжение Водоснабжение и канализация Теплоснабжение Ливневая канализация (при необходимости) Телефонизация Подъездные пути Итого: Стоимость, млн. руб. 1,3 1,6 0,8 Не требуется Не требуется 0,05 Не требуется 3,75 Таким образом, затраты на инженерное обеспечение земельного участка составляет 3,75 млн. руб. 3.3. Сведения о производственном, технологическом и ином оборудовании с указанием технологических характеристик и потребностей в инфраструктуре, а также материальных ресурсах, необходимых для реализации проекта. Требования к оборудованию и качеству применяемых материалов. Комбикормовый завод включает в себя следующий перечень оборудования: Таблица 3 - Комплектация комбикормового завода производительностью 3 - 7 т/час Наименование оборудования Приемник сырья Ковшовый элеватор Очиститель сырья Магнитная колонка Бункер для дробилки Молотковая дробилка Шнековый транспортер Вентилятор Циклон, диаметр 800 мм Пылесборник Шкаф управления для дробилки Ковшовый элеватор Количество Подготовка сырья 1 1 1 1 Дробление 1 1 1 1 1 1 1 1 Мощность (кВт) 2,2 0,75 30 1,5 5,5 2,2 12 Наименование оборудования Бункер для смесителя, 700 кг Бункер для микродобавок Двухвальный лопаточный смеситель, загрузка 500 кг Приемный бункер, 700 кг Шнековый транспортер Ковшовый элеватор Бункер для гранулятора, 1000 кг Шнековый транспортер Кондиционер Гранулятор G35W Шкаф управления Шлюзовый затвор с приводом Охладитель гранул Измельчитель Вентилятор Циклон, диаметр 1200 мм Шлюзовый элеватор с приводом Ковшовый элеватор Количество Смешивание 1 1 1 1 1 Гранулирование 1 1 2 1 1 Охлаждение 1 1 1 1 1 1 1 Фасовка 1 Вибросито Бункер для порошкового 1 комбикорма, 1000 кг Бункер для гранулированного 1 комбикорма, 1000 кг Система электронного управления Шкаф электронного управления 1 комплект Армированные кабели, 1 комплект электропровода и пр. Прочее Стальные конструкции 1 комплект Трубопровод 1 комплект Система пылесбора Производительность линии: Порошковый комбикорм – 7 тонн в час; Гранулированный комбикорм – 5 тонн в час. Размеры оборудования Мощность (кВт) 11 1,5 2,5 0,75 4,4 0,75 1,5 5,5 7,5 0,75 2,2 1,5 Итого 122,85 кВт Длина 8,5 метров, ширина 7 метров, высота 12 метров Концепция проекта предполагает строительство четырех обособленных зданий: Производственный цех включающий складскую инфраструктуру для обработки сырья и готовой продукции – 2000 м2; Элеватор емкостью 450 тонн; 13 Административное здание – 500 м2; Лаборатория – 200 м2. Рисунок 2 - Концептуальный вид производственного цеха Возведение зданий и сооружений осуществляется при использовании технологий модульного строительства. Комбикормовая промышленность перерабатывает более 100 наименований различных видов комбикормового сырья: зерно кормовых и продовольственных культур - кукурузу в зерне и в початках, ячмень, овёс, сорго, чумизу, кормовые бобы, горох, вику, чину, нут, люпин безалкалоидный, пшеницу, рожь, просо и др.; кормовые продукты мукомольного и крупяного производства зерновую смесь с содержанием не менее 85% зерна продовольственных и кормовых культур; отруби; мучку кормовую, мельничную пыль; кормовые продукты предприятий крахмалопаточной промышленности - кукурузную, пшеничную, картофельную сухую мезгу, гидрол и др.; кормовые продукты маслозаводов — жмыхи и шроты (подсолнечные, льняные, соевые, хлопковые, конопляные и др.); 14 фосфатидно-белковые концентраты; кормовые продукты предприятий сахарной промышленности свекловичный сухой жом, мелассу (кормовую патоку); кормовые продукты предприятий бродильных производств - сухую барду, солодовые ростки, пивную дробину и др.; кормовые продукты гидролизной промышленности - облучённые и необлучённые сухие кормовые дрожжи; сырьё животного происхождения - кормовой жир, муку мясную, мясокостную, кровяную, муку из шквары, рыбную и китовую, обрат сухой, кормовой жир; сырьё растительного происхождения - сено сеяных трав и природных сенокосов, солому (яровую пшеничную, ячменную, овсяную, просяную и др.), травяную витаминную муку, муку из хвои и древесных листьев, жёлуди, сухие водоросли и др.; сырьё минерального происхождения - поваренную соль, мел, известняк, ракушку, фосфаты, используемые для приготовления комбикормов и белково-витаминных добавок; сырьё химической промышленности - карбамид и микроэлементы: железо сернокислое (железный купорос), медь сернокислую (медный купорос), кобальт углекислый, кобальт сернокислый, кобальт хлористый,кобальт углекислый, цинк сернокислый, цинк азотнокислый, марганец сернокислый, двуокись марганца, калий йодистый; витамины - А, В1 В2, В3, В6, В12, D2, D3, Е, РР, холинхлорид; антибиотики (в виде кормовых препаратов) - биомицин, террамицин, прокаинпенициллин; аминокислоты - метионин, лизин. К сырью для производства комбикормов относят также белково-витаминные добавки (БВД) и премиксы. БВД представляют собой однородную смесь измельчённых до необходимой крупности высокобелковых кормовых средств и микродобавок (микроэлементов, витаминов и др.), используемых для приготовления комбикормов как на комбикормовых заводах, так и непосредственно в колхозах и совхозах. Премикс представляет собой однородную смесь измельчённых до необходимой крупности микродобавок и наполнителя, используемую для обогащения комбикормов и БВД на комбикормовых заводах. 15 Наполнителем обычно является компонент комбикорма (отруби и др.), применяемый в качестве среды для равномерного распределения в ней микродобавок и обеспечивающий наилучшую эффективность смешивания премикса с комбикормом. Кроме того, для жвачных животных вырабатывают карбамидный концентрат, представляющий собой смесь карбамида, зерновых продуктов и бентонита. Комбикормовое сырьё должно отвечать требованиям стандартов или технических условий в пределах ограничительных кондиций. 3.4. Сведения о степени готовности заявителя к началу деятельности. В рамках проекта Администрацией МО Белоглинский район предполагается поиск инвестиционного капитала. 16 4. Маркетинговый план проекта 4.1. Конкурентные преимущества реализуемого российскими и зарубежными аналогами. проекта перед По данным министерства сельского хозяйства и перерабатывающей промышленности Краснодарского края объем внутренней потребности в качественных кормах для нужд хозяйств всех форм собственности составляет около 2,5 млн. тонн. С учетом того, что краевые власти взяли курс в АПК на интенсивное развитие животноводства и птицеводства, ставится задача оставить в крае весь ячмень нынешнего урожая и пустить его на производство комбикормов. Сейчас на Кубани действует 20 комбикормовых предприятий, суммарная мощность производства которых составляет свыше одного миллиона тонн комбикормов в год. В их состав входят пять элеваторов, два предприятия по переработке сои и 13 специализированных предприятий по производству полнорационных кормов. Все они выпускают более 100 рецептур комбикормовой продукции для всех видов сельскохозяйственных животных и птицы, всех возрастов, полов, добавки и премиксы различной концентрации. Для обеспечения ЛПХ кормами заводами установлено 493 стационарных пункта по реализации своей продукции, кроме этого ряд предприятий осуществляет развоз кормов по подворьям. В то же время в среднем по краю загрузка производственных мощностей предприятий составляет всего 42-48 процентов. Объясняя, почему так происходит, руководители комбикормовых предприятий говорили о проблемах связанных с ценообразованием на комбикорма, о конкуренции со стороны комбикормовых цехов в животноводческих хозяйствах, которые стремятся удешевить корма и снизить транспортную составляющую по их доставке, об энергозатратах на кормопроизводство, о том, что каждому из них приходится находиться в постоянном поиске потребителя: нет стабильности в сбыте кормов, объемах их реализации, а отсюда - проблемы с оборотными средствами. 17 Ввиду представленных данных основным конкурентным преимуществом проекта станет локальный сбыт продукции, а именно сбыт продукции сельскохозяйственным организациям МО Белоглинский район, данная стратегия приведет к экономии транспортно-заготовительных расходов. Так же в процессе производства предполагается экономия на энергозатратах путем применения современных технологий, что в конечном счете также приведет к снижению затратной части проекта и позволит установить более низкую цену продукции относительно конкурентов в других муниципальных образованиях. 4.2. Стратегия продвижения реализуемого проекта на рынке, реклама. Основа маркетинга предприятия – обеспечение своевременной поставки готовой реализуемой продукции завода заинтересованному покупателю по приемлемой для него цене (предлагаемая продукция не является скоропортящейся), для этого должна существовать профессионально 18 разработанная и предполагающая: успешно реализуемая стратегия маркетинга, стратегию сбыта; оптимизацию ценообразования; широкое проведение мероприятий по продвижению выпускаемой продукции завода. В Краснодарском крае стремительно наращивается численность поголовья скота и птицы, повышается продуктивность, увеличиваются объемы производства молока, мяса и другой продукции от переработки, расширяются откормочные комплексы крупного рогатого скота, целенаправленно развивается альтернативное животноводство. Очевидно, растет и потребность кубанского животноводства комбикормах, причем в хороших и сбалансированных. в На ряде крупных и средних предприятиях отрасли имеются современные сертифицированные лаборатории, производятся полноценные комбикорма. Это комбикорма-концентраты, белково-витаминные и минеральные концентраты, а также премиксы. Однако много имеется предприятий и хозяйств, где просто производят кормосмесь. производство является низкотехнологичной, малорентабельной, а сама продукция – неконкурентоспособной. Один из важных показателей комбикорма – качество продукта. Качество комбикормов должно заключаться в его высокой сохранности, сопротивляемости животных к заболеваниям, способствовать значительным приростам живой массы. Комбикорма должны иметь в своем составе весь набор питательных веществ в строгом соответствии с их потребностью для каждого определенного возраста животного или птицы. В Краснодарском крае совсем немного современных комбикормовых предприятий – не более пяти – и их продукция на сегодняшний день пользуется большим спросом. Конкуренция с данными высокотехнологичными заводами возможна только при эффективном использовании и профессиональном сочетании всех инструментов маркетинга. Наряду с высоким качеством, конкурентоспособности является цена. основным Способом показателем достижения 19 конкурентоспособных цен на продукцию завода при достаточно высоком показателе рентабельности является оптовая продажа продукции, что позволяет до минимума сократить издержки, связанные со сбытом. Оптимизация процессов ценообразования в пользу конечного потребителя продукции завода достигается максимально возможным сокращением звеньев между производителем и конечным потребителем, а также установлением контроля над оптовыми компаниями и проведением единой ценовой политики. Отгрузка продукции завода осуществляется мощностями проектируемого предприятия, транспортировка - транспортом покупателей, транспортные расходы так же несет покупатель. Отгрузка готового комбикорма производится в тарированном виде - мешки по 50 кг. В рамках проекта предусмотрено взаимодействие с внешними службами маркетинга крупных предприятий-потребителей, действующих на соответствующих рынках. Возможный метод дистрибуции готовой продукции – консигнация. Предлагаемые методы продвижения на рынок – метод прямых оптовых поставок, для реализации которого предполагается выбор крупных оптовых компаний, уже оперирующих на рынке, и последующее сотрудничество с ними. При этом основными критериями выбора оптовых компаний являются: широкая сеть географии деятельности; уверенное положение на рынке; устойчивые темпы увеличения объемов продаж и числа клиентов; наличие собственных складов и отработанных транспортных схем. После отбора оптовых сбытовых компаний в соответствии с перечисленными критериями, с ними необходимо установить партнерские отношения путем создания гибкой системы скидок, направленной на стимулирование необходимой схемы поведения, а также размещения совместной рекламы и организации специальных мероприятий по привлечению покупателей. Таким образом, проектируемое предприятие 20 получит возможность дистрибуции. определять направление развития системы 4.3. Политика ценообразования. Рыночная цена устанавливается исходя из существующих сегодня цен на производство продукции завода аналогичного характера. Процесс ценообразования будет осуществляться на основе затрат, а также ценового мониторинга конкурентной среды. В дальнейшем предполагается проведение политики средневзвешенного ценообразования на уровне ниже среднерыночных цен и возможное повышение их на основе определения эластичности сезонного спроса на данный вид продукции, в том числе в зависимости от: присутствия на рынке аналогичной продукции конкурентов; возможной реакции потребителей на изменение цен, связанное с изменением качества. Базой для расчета стоимости продукции по производству комбикормов принимается средний ценовой уровень конкурентной среды по видам продукции, нормированный на примененные интервалы рассмотрения плана сбыта и производственные мощности предприятия. Стоимость продукции устанавливается фиксированной по видам, исходя из утвержденного директором ассортиментного перечня с фиксированными ценами на текущий период. Установленная цена должна полностью возмещать все затраты производства и сбыта продукции цеха, а также обеспечивать получение заложенной нормы прибыли. Метод ценообразования выбран с учетом уровня цен конкурентов. Планируется проводить гибкую ценовую политику с предоставлением скидок в определенные периоды. Ценовая политика предприятия при указанной загрузке производственных фондов в данной конкурентной среде позволяет поддерживать сбалансированную норму прибавочной стоимости, определяющей доходы на выпускаемую продукцию. Ценообразование предприятия предусмотрено следующими ценовыми уровнями: 21 Таблица 4 - Ценовая политика проекта Продукция Комбикорм общего назначения (гранулированный) Стоимость, руб./тонна 11 000 Категория ценовой политики - «умеренная» (цены не менее чем на 10% ниже цен конкурентов), предполагает установление рекомендованных цен, которые фиксируются. Цели ценовой политики получение максимальной прибыли при запланированном объеме продаж, с учетом номенклатуры и качества продукции, ее полезности, значимости и покупательной способности потребителей и цен конкурентов. В дальнейшем на основании маркетинговых исследований предполагается проведение политики средневзвешенного ценообразования на уровне ниже среднерыночных цен и возможное повышение их на основе определения эластичности сезонного спроса на данный вид услуг, в том числе в зависимости от: присутствия и активности на рынке конкурентов; возможной реакции потребителей на изменение цен, связанное с изменением качества услуг и располагаемым маржинальным доходом компаний. Признаки конкурентоспособности проектируемого предприятия: удачное территориальное расположение планируемого предприятия; существующая потребность в продукции. Ценовая политика. Основными элементами стимулирования сбыта завода по производству комбикормов при помощи ценовой политики может стать: предоставление скидок для корпоративных клиентов на уровне 5-15% (соответствует мировой практике); дифференциация цен на продукцию. Стимулирование потребителей. потребителей можно использовать: Как средства стимулирования 22 гарантии – письменное или устное заверение предприятия, что услуга будет оказана в срок и без осложнений, в противном случае проектируемое предприятие вернет потребителю средства; сниженная цена на продукцию; вознаграждения постоянным клиентам – программы, предполагающие выплату премий (или скидки) постоянным клиентам Стимулирование корпоративных клиентов путем компенсации – сумма, предлагаемая в обмен на согласие корпоративного клиента предоставить продукцию завода определенным образом. Это может быть рекламная компенсация, возмещающая расходы на рекламу продукции. Мотивация торговых агентов: конкурсы торгового персонала – поощрения персонала или дилеров за усилия по увеличению объемов продаж в определенный период; торговые выставки и конференции – польза для участников разная, включая появление новых потенциальных клиентов, налаживание и поддержание контактов с потребителями, приобретение новых клиентов, увеличение объемов продаж существующим клиентам, возможность представить новые виды продукции, представить потребителям информацию о своей продукции. Для продвижения всех видов продукции завода данного проекта на рынке предполагается использование двух видов рекламы: «престижная» реклама; реклама продукции. Цель «престижной» рекламы - создание корпоративного имиджа и достижение известности торговой марки. Серьезными преимуществами узнаваемой компании являются: благоприятные условия для предложения новых продуктов; заинтересованность оптовых покупателей в приобретении продукции компании. Для создания имиджа и популяризации использованы следующие каналы информации: продукции могут быть «direct-mail»; 23 периодические издания; радиотелевизионные; изобразительные; создание web-сайта. При выборе канала массовой информации основными являются следующие критерии их оценки: охват; доступность; стоимость; авторитетность. В зависимости от целей рекламной кампании, периода деятельности, конъюнктуры и финансового состояния компании рекламирование должно эффективно сочетать различные типы и виды рекламы и использовать различные каналы информации. Неизменным является единственное правило: реклама достигает успеха, только если имеет регулярный характер. 4.4. Предполагаемые потребители продукции (товаров, работ, услуг) реализуемого проекта. Локальный рынок сбыта представлен 7 крупными и средними, 22 малыми сельскохозяйственными предприятиями и 314 крестьянскими хозяйствами, из них потенциальными потребителя продукции комбикормового завода будут являться организации специализирующиеся на животноводстве. На территории МО Белоглинский район животноводство района представлено 5,6 тыс. головами крупного рогатого скота, из них 52 % или 2,9 тыс. голов содержится в коллективных сельскохозяйственных предприятиях, в т. ч. 1,8 тыс. голов коров, из них 60 % или 1094 головы содержится в коллективных сельхозпредприятиях. Свинопоголовье составляет 4,8 тыс. голов, которое в настоящее время выращивается только в коллективных сельхозпредприятиях. В рамках проекта предполагается, что инвестор будет заключать договора на сбыт продукции до запуска производства. 24 5. Анализ рынка 5.1. Состояние российского отраслевого рынка/внешних реализуемого проекта. рынков Комбикормовая промышленность России сравнительно новая и быстроразвивающаяся отрасль, которая входит в аграрнопромышленный комплекс страны. Появилась она в результате специализации и обособления наиболее сложной части кормоприготовления производства комбикормов. Этому в значительной степени способствовало интенсивное развитие пищевой промышленности и зернового хозяйства, которые стали основными поставщиками сырья для комбикормовых заводов. Задача комбикормовой промышленности - обеспечить производство для животных всех видов ее выходов и половозрастных групп полноценных продуктов кормления. На протяжении десятилетий серьезной проблемой, тормозящей развитие животноводства, являлась несбалансированность кормов, как по содержанию белка, так и по аминокислотному составу. Это является ключевым фактором, ведущим к отставанию России по основным сельскохозяйственным показателям, касающимися животноводческой продукции, как в количественном, так и в качественном выражении. При этом, сектор птицеводства является потребителем преимущественно сбалансированных по питательному составу комбикормов. Кроме того, птицеводство предъявляет особые требования ко всем остальным показателям качества комбикормов (характеристики гранул, гомогенность исходной смеси и др.). Это же касается такого специфического сектора, как рыбоводство, который, впрочем, часто не рассматривается в качестве значительного рыночного агента ввиду своей малой доли в масштабах комбикормовой индустрии страны. Таким образом, основная часть несбалансированных кормов в России традиционно приходится на потребление крупного рогатого скота (КРС), свиней и птиц. Мясной подкомплекс является одним из основных жизнеобеспечивающих секторов отечественного аграрного производства, оказывающим решающее 25 влияние на уровень продовольственного обеспечения страны и определяющим здоровье нации. Долгое время показатели поголовья сельскохозяйственных животных и производства мяса в России снижались, и лишь в последние годы наметилась некоторая положительная динамика. Причиной положительных изменений в отрасли является реализация государственных программ по поддержке мясного скотоводства. По данным Федеральной службы государственной статистики, по итогам 2013 года, поголовье основных видов сельскохозяйственных животных в России составило: крупный рогатый скот – 19,5 млн. голов, свиньи – 19,2 млн. голов, птица – 492,5 млн. голов. Производство. Крупный рогатый скот Поголовье крупного рогатого скота постоянно снижалось до 2010 г., а в последние четыре года оставалось практически неизменным. За период с 2007 по 2013 год поголовье снизилось на 9,4% или на 2 млн. голов. Темп снижения численности поголовья был неравномерен в последние несколько лет и колебался от –3,4% в период кризиса до +0,8% в посткризисный 2011 год. В целом по итогам 2013 года поголовье снизилась на 2,3%. 22 2% 0.83% 21.55 1% 22 21 -0.07% 1% 21.04 0% 20.67 -0.76% 21 19.97 20 20.13 -1% 19.98 -1% -1.74% 19.51 -2.36% 20 -2% -2% 19 -2.34% -3.40% -3% -3% 19 -4% 18 -4% 2007 год 2008 год 2009 год Поголовье КРС, млн. голов 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год Темп прироста, % Рисунок 3 - Динамика поголовья крупного рогатого скота, млн. гол. Источник: ФСГС Динамика объемов производства КРС в убойном напрямую зависит от поголовья стада, его мясных характеристик. 26 1.8 6% 1.77 4.1% 1.8 1.7 4% 1.74 1.73 2% 1.70 1.0% -0.6% -0.8% -1.3% -1.6% 1.7 1.64 1.63 1.63 0% -2% -4% 1.6 -5.9% -6% 1.6 -8% 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год КРС на убой в убойном весе, млн. тонн 2011 год 2012 год 2013 год Темп прироста, % Рисунок 4 – Динамика производства крупного рогатого скота, млн. тонн Источник: Минсельхоз, ФСГС В целом за последние семь лет производство КРС в убойном весе снизилось на 4% или на 0,07 млн. тонн. В целом производство КРС характеризуется стабильностью, небольшие колебания, происходившие в последние годы, существенно не повлияли на общую ситуацию на рынке. Свиноводство Динамика поголовья свиней противоположна динамике КРС, что связано не только с большей популярностью свинины среди потребителей, но и с большей продуктивностью данного вида сельскохозяйственных животных. После вступления в ВТО сектор испытывает существенные нагрузки со стороны импорта из-за снижения уровня тарифной защиты. Цены стали резко падать, а из-за высоких цен на корма, производители несут существенные убытки. Тем не менее, если оценивать в общем результаты 2013 года, то стоит отметить положительную динамику сектора. По итогам 2013 года темп прироста поголовья свиней составил 2% по отношению к прошлому году. За период с 2007 года поголовье свиней выросло на 17,4% и составило 19,2 млн. голов. В основе положительных изменений в свиноводстве лежат принятые на федеральном и региональном уровнях организационные и экономические меры. 27 20 19.19 19 8% 19 6.61% 18 17.23 18 6% 17.26 17.22 17 17 16 16 10% 18.829.03% 4% 16.34 16.16 1.96% 2% 0.96% 0.23% -0.08% 15 0% -1.09% 15 -2% 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год Поголовье свиней, млн. голов 2012 год 2013 год Темп прироста, % Рисунок 5 - Динамика поголовья свиней, млн. голов Источник: ФСГС Прирост объемов производства в убойном весе к уровню 2007 года составил 46,7%. При этом только за последний год было произведено на 10,6% свиней на убой больше, чем в 2012 году. 2.83 3.00 13.57% 2.50 2.00 1.93 2.17 2.04 14% 12% 10.56% 10% 1.50 1.00 2.56 2.43 2.33 16% 8% 7.43% 5.82% 6.24% 5.43% 4.15% 6% 4% 0.50 2% 0.00 0% 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год Свиньи на убой в убойном весе, млн. тонн 2012 год 2013 год Темп прироста, % Рисунок 6 – Динамика производства свиней, тыс. тонн Источник: Минсельхоз, ФСГС Учитывая динамику поголовья скота и объемы производства мяса двух рассмотренных видов сельскохозяйственных животных можно сделать вывод о том, что на сегодняшний день развитие мясной промышленности России основывается в первую очередь на свиноводстве, при этом в отрасли 28 используются передовые продуктивность скота. технологии, позволяющие повысить Птицеводство Птицеводство остается самым динамичным сегментом российского рынка мяса, что подтверждается высокими темпами прироста объемов производства мяса птицы и ростом его доли в общем объеме российского мясного рынка. Птицеводство на сегодняшний день единственная среди отраслей животноводства способна обеспечить продовольственную безопасность страны и импортозамещение. В последние годы эта отрасль активно поддерживается государством и результаты этой поддержки не заставили долго ждать. Сложившаяся динамика поголовья птиц подтверждает эффективность реализации государственных программ по развитию птицеводства. Так за последние семь лет количество птицы в хозяйствах всех категорий выросло на 26,6% или на 103,5 млн. голов, при этом темпы прироста поголовья не опускались ниже 3,6% в год (исключение составляет 2013 год). Если в 2007 году поголовье птицы составляло 389 млн. гол, то уже к концу 2013 года эта цифра увеличилась до 492,5 млн. гол. Как показывают данные диаграммы, даже в кризисные 2008-2009 года темп роста сохранял положительные значения, что ещё раз подтверждает экономическую эффективность данного производства и его востребованность. 600 8% 7.21% 500 400 404.5 389.0 3.81% 300 4.01% 433.7 449.3 495.9 473.4 492.5 7% 6% 5.36% 5% 4.75% 4% 3.60% 3% 2% 200 1% 0% -0.69%-1% 100 0 -2% 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год Поголовье птицы, млн. голов 2011 год 2012 год 2013 год Темп прироста, % Рисунок 7 - Динамика поголовья птицы в России, млн. голов Источник: ФСГС 29 Даже в период неустойчивой экономической ситуации в стране птицеводство способно показывать положительные результаты. Это объясняется тем, что мясо птицы для конечного потребителя оказывается гораздо дешевле, нежели к примеру, свинина или говядина, поэтому спрос в таких случаях склоняется в сторону более доступной продукции, то есть мяса птицы. В большинстве случаев современные птицеводческие комплексы являются модернизированными уже существующими птицефабриками. Учитывая высокий уровень инвестиционных вложений в развитие полноценного птицеводческого бизнеса, подобные проекты в России, как правило, могут успешно реализовываться лишь на базе крупных сельхозпредприятий, что и объясняет подавляющую долю продукции данных организаций в структуре общего производства птицы. Превышение темпов прироста производства мяса в убойном весе свидетельствует об увеличении производительности птицы. 5 20% 4 4 17.96% 15.14% 3 2.22 14% 2.85 2.56 1.93 11.42% 18% 16% 3.20 3 2 3.82 3.62 15.27% 12.55% 12% 13.13% 10% 8% 2 6% 1 5.30% 4% 1 2% 0 0% 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год Птица на убой в убойном весе, млн. тонн 2011 год 2012 год 2013 год Темп прироста, % Рисунок 8 - Динамика производства птицы в живом и убойном весе, млн. тонн Источник: ФСГС За последний год производство мяса в убойном весе увеличилось на 5% причин для роста в производстве несколько: рост спроса на мясо птицы, развитие селекции и кормовых производств, государственная поддержка отрасли. 30 Проанализировав динамику показателей мясной отрасли Российской федерации можно утверждать о том что в целом наблюдается стабильное развитие, ежегодно растет поголовье сельскохозяйственных животных, что является драйвером для роста комбикормовой промышленности. Мясная промышленность Краснодарского края В состав мясной промышленности Краснодарского края входят более 250 предприятий из них 13 крупных и средних предприятий по мясопереработке и более 90 убойных предприятий для ликвидации поголовья. Наибольший удельный вес в валовой продукции занимает свиноводство и птицеводство. Увеличение масштабов производства, рост инвестиций, технологическая модернизация – простимулировали рынок к активному развитию. Однако проблема заболеваний поголовья вносит свои коррективы и приводит к отрицательным результатам, как это было зафиксировано в 2013 году. Таблица 5 - Динамика производства мяса в Краснодарском крае Показатели Скот и птица на убой (в живом весе), тыс. тонн В % к предыдущему периоду 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год 508,00 522,00 519,00 543,00 585,00 558,70 461,8 102,8 99,4 104,6 107,7 95,5 82,7 Источник: ФСГС по Краснодарскому краю По итогам 2013 года объем производства скота и птицы на убой снизился на 17,3% по отношению к уровню 2012 года. В целом же за последние семь лет произошло сокращение объемов производства мяса на 46,2 тыс. тонн или на 9,1%. Крупный рогатый скот Поголовье крупного рогатого скота в Краснодарском крае, как и в целом по России, стремительно снижается. За последние шесть лет численность стада снизалась на 14% или на 96,9 тыс. голов. Необходимо отметить, что снижение поголовья происходит уже более 20 лет. По состоянию на конец февраля 2014 года поголовье КРС сократилось на 32 тыс. голов и составило 560 тыс. голов, или 94,6% к уровню прошлого года. Основные изменения произошли в сельскохозяйственных организациях и хозяйствах населения. 31 800 700 687 -0.3% 689 0% 672 600 649 634 -2.2% 500 -1% 592 560 -2% -2.3% -3% -3.4% 400 -4% 300 200 -5.4% -5% -6% 100 -6.6% 0 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год Поголовье КРС, тыс. голов 2012 год -7% 2013 год Темп прироста, % Рисунок 9 - Динамика поголовья КРС в Краснодарском крае, тыс. голов Источник: ФСГС по Краснодарскому краю Численность коров по итогам 2013 года составила 224 тыс. голов или 92,2% к уровню 2012 года. За последние семь лет поголовье коров снизилось на 15%. Таким образом можно сделать вывод, что снижение поголовья КРС происходит не только за счет убытия мясных пород, но и молочных. Подтверждается это динамикой производства КРС как в живом, так и убойном весе. За последние семь лет объем производства КРС на убой в живом весе увеличился на 2,9 тыс. тонн или на 2,4%. 123 122.3 122.2 122.2 122 3.56% 121 120 3.47% 1.46% 4% 3% 2% 1% 119.3 119 -0.08% 118.1 0% 118.1 118 -1% 117 116.4 -1.01% -2% 116 -3% 115 -4% -4.75% 114 -5% 113 -6% 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год КРС на убой в живом весе, тыс. тонн 2011 год 2012 год 2013 год Темп прироста, % Рисунок 10 - Динамика производства КРС в живом и убойном весе, тыс. тонн Источник: ФСГС , Meatinfo 32 За весь рассматриваемый период объемы производства изменялись незначительно, в пределах 6 тыс. тонн. По итогам 2013 г. было произведено на 4,1 тыс. тонн мяса в живом весе больше, чем в 2012 г. Свиноводство Краснодарского края Тенденции развития подотрасли свиноводства Краснодарского края отличаются от общероссийских, что объясняется участившимися вспышками АЧС в последние годы. Численность поголовья свиней на конец февраля 2014 года составила 302 тыс. голов или 20,6% к уровню 2007 года. За последние семь лет поголовье снизилось на 1162 тыс. голов или на 79,4%. Снижение производственных показателей в свиноводстве связано с проведением мероприятий по ликвидации очагов африканской чумы свиней. В 2012 году на территории Краснодарского края было зарегистрировано 26 очагов и 4 инфицированных объекта по АЧС. В результате проведенных мероприятий было отчуждено около 180 тыс. голов свиней. Кроме того, свиноводческие сельхозпредприятий и крестьянские фермерские хозяйства, имеющие низкий зоосанитарный статус (1 и 2 компартмет), в целях снижения концентрации свиней и недопущения возникновения и распространения заболевания, ликвидировали свинопоголовье. 1600 -1.3% 1464 -2.9% -7.4% 1400 1200 1095 -25.2% 1000 1081 0% -10% -16.6% -20% 1001 835 -30% 800 -40% 600 311 400 200 302 -62.8% 0 -50% -60% -70% 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год Поголовье свиней, тыс. голов 2011 год 2012 год 2013 год Темп прироста, % Рисунок 11 - Динамика поголовья свиней, тыс. голов Источник: ФСГС по Краснодарскому краю 33 Снижение поголовья свиней привело к спаду объемов производства. В 2013 году объем производства свиней на убой в живом весе составил 53,6 тыс. тонн, что на 70,5% ниже показателя прошлого года. 300 250 10% 235.7 246.2 231.6 234.7 0% 240.6 -10% 181.9 200 -20% -30% 150 -40% 100 -50% 53.6 50 -60% -70% 0 -80% 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год Свинья на убой в живом весе, тыс. тонн 2011 год 2012 год 2013 год Темп прироста,% Рисунок 12 - Динамика объема производства свиней в живом и убойном весе, тыс. тонн Источник: ФСГС , Meatinfo За последние семь лет снижение составило 182,1 тыс. тонн. Птицеводство Краснодарского края Что касается развития птицеводческой отрасли на Кубани, то здесь также прослеживаются общероссийские тенденции. Наибольший удельный вес в валовой продукции занимает птицеводство. Увеличение масштабов производства, рост инвестиций, технологическая модернизация простимулировали рынок к активному развитию. Поголовье птиц в Краснодарском крае, как и в целом по России, растет из года в год (исключением является 2013 год). За последние семь лет оно увеличилось на 19,2% или на 3,9 млн. голов и достигло 24,2 млн. гол. Стимулом развития отрасли послужило снижение доходов населения в кризисный период, что вызвало частичный отказ от других видов мяса в пользу птицы, рост инвестиций в отрасль в связи с ее высокой рентабельностью и малыми сроками окупаемости, а так же реализацией программ государственной поддержки. 34 30 15% 25.9 25 20.3 20 20.9 19.7 6.1% 11.6% 23.2 22.0 5.3% 24.2 10% 5.5% 5% 15 0% 10 -3.0% -5% 5 -6.6% 0 -10% 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год Поголовье птицы, млн. голов 2011 год 2012 год 2013 год Тем прироста, % Рисунок 13 - Динамика поголовья птиц в Краснодарском крае, млн. голов Источник: Министерство сельского хозяйства и перерабатывающей промышлености Краснодарского края Только за 2011/2012 гг. поголовье птиц приросло на 11,7% или на 2,7 млн. голов, что произошло в связи с расширением сельскохозяйственных предприятий, но по итогам 2013 года зафиксирован спал относительно предыдущего периода на 1,7 млн. голов. Именно этот вид хозяйств обеспечивает развитие отрасли столь высокими и темпами. Поголовье птиц в КФХ и хозяйствах населения характеризуется стабильностью. Устойчивый прирост объемов производства мяса птицы наблюдается последние семь лет и составляет 89,3%. 280.0 300 23.3% 253.1 222.5 250 200 150 147.9 152.5 160.0 20% 180.5 12.8% 15% 13.8% 10.6% 10% 100 50 25% 5% 4.9% 3.1% 0 0% 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год Производства птицы на убой в живом весе, тыс. тонн 2012 год 2013 год Темп прироста, % Рисунок 14 - Динамика объемов производства птицы на убой в живом весе, тыс. тонн Источник: ФСГС, Минсельхоз Краснодарского края 35 Объемы производства выросли со 148 тыс. тонн до 280 тыс. тонн в живом весе. Итак мясной рынок Краснодарского края характеризуется неоднозначной динамикой – спад в сегментах КРС и свиноводстве и бурный рост птицеводства. Ввиду этого концепция проекта предполагает производство универсальных комбикормовых смесей. Комбикормовая промышленность России В целом, производство комбикормовой продукции в России на протяжении нескольких лет демонстрирует положительную динамику во многих сегментах. В 2013 году предприятиями страны было выпущено более 21 млн. тонн комбикормов, что превышает показатели 2012 года на 12,9%. 25 14% 12.9% 20 11.0% 9.5% 9.4% 8.5% 15 10 12.46 13.52 8.1% 14.62 12.9% 21.73 20.05 12% 10% 17.77 8% 16.00 6% 4% 5 2% 0 0% 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год Рисунок 15 - Динамика производства комбикормов, млн. тонн Источник: ФСГС Увеличение объема наблюдается не только от года к году, но также от месяца к месяцу. С каждым годом отечественные компании увеличивают темпы роста выпуска. Сокращение объемов выпуска комбикормов среди ведущих регионов отмечается лишь в Краснодарском и Алтайском крае (9% и 6% соответственно). Наибольший объем комбикормов для птиц и свиней приходится также на Белгородскую область, а вот производство комбикорма для КРС в этом регионе составляет лишь 3%. Более трети данной продукции в 2013 году было произведено предприятиями 36 Республики Татарстан, Краснодарского края. Ленинградской, Московской областей и Более 79,5% производства комбикормов приходится на четыре федеральных округа: Центральный, Приволжский, Уральский и Северо-Западный. Таблица 6 - Региональная структура производства комбикорма, тонн Наименование ФО Центральный федеральный округ Приволжский федеральный округ Северо-Западный федеральный округ Южный федеральный округ Уральский федеральный округ Сибирский федеральный округ Дальневосточный федеральный округ Северо-Кавказский федеральный округ 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год 4067442,0 4844163,0 5420503,0 5971058,9 6600811,9 7791461,2 8535728,6 2424800,0 2573075,0 2885852,0 3042101,7 3138953,8 3705868,9 4335493,6 1598459,0 1674043,0 1722675,0 1884370,6 2109566,2 2208212,7 2184684,5 1510997,0 1493196,0 1427250,0 1508512,1 1667245,5 1740862,8 1728291,7 1347542,0 1275491,0 1333975,0 1433860,2 1796781,5 1971365,4 2209556,1 1329107,0 1464919,0 1612603,0 1709506,0 1936564,4 2070759,3 2170786,1 185835,0 199667,0 214041,0 292745,4 311569,7 278490,5 269854,7 - - - 161344,6 204873,0 285514,0 299358,2 Источник: ФСГС В 2013 году региональная структура производства комбикормов выглядит следующим образом: Центральный федеральный округ 39,3%; Приволжский федеральный округ 19,9%; Уральский федеральный округ 10,2%; Северо-Западный федеральный округ 10,1%; Сибирский федеральный округ 10,0%; Южный федеральный округ 8,0%; Северо-Кавказский федеральный округ 1,4%; Дальневосточный федеральный округ 1,2%. 37 1.4% 1.2% 8.0% 10.0% 39.3% 10.1% 10.2% 19.9% Центральный федеральный округ Уральский федеральный округ Сибирский федеральный округ Северо-Кавказский федеральный округ Приволжский федеральный округ Северо-Западный федеральный округ Южный федеральный округ Дальневосточный федеральный округ Рисунок 16 - Региональная структура производства комбикормов, 2013 год Источник: ФСГС Объем отгруженных комбикормов под воздействием растущих объемов производства, увеличился. За 2008-2013 гг. прирост составил 61%. 14 23.7% 12 10.25 10 8 7.99 12.13 25% 12.83 10.85 20% 8.28 15% 11.8% 6 10% 4 5.9% 2 5.7% 3.7% 0 5% 0% 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год Рисунок 17 - Отгружено (передано) комбикормов, млн. тонн Источник: ФСГС По отгруженной продукции в 2013 году лидерами среди регионов являются: Центральный, Приволжский и Южный федеральные округа. Таблица 7 - Региональная структура отгрузки комбикормов, тонн Наименование ФО Центральный федеральный округ 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год 3 508 859 3 712 126 4 396 145 4 626 993 5 509 303 5965078 38 Наименование ФО Приволжский федеральный округ Северо-Западный федеральный округ Сибирский федеральный округ Южный федеральный округ Уральский федеральный округ Дальневосточный федеральный округ Северо-Кавказский федеральный округ 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год 1 543 936 1 730 997 1 954 369 1 877 071 2 118 897 2319270 1 113 465 1 124 399 1 255 310 1 357 714 1 335 317 1210158 702 266 642 825 800 666 962 607 946 331 923324 522 333 497 784 842 452 960 525 1 088 706 1165563 504 948 478 952 886 202 935 075 963 641 1076919 96 025 97 131 107 438 114 846 106 848 106710 3 148 17 786 63 769 62045 Источник: ФСГС Что касается ценовой политики, то в среднем по России за 2009-2013 гг. цена за тонну комбикорма выросла на 53%. 14000 12569 21.7% 12000 10000 8231 8417 10618 18.4% 10244 25% 20% 8000 15% 6000 10% 4000 2000 5% 3.6% 2.3% 0 0% 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год Рисунок 18 - Динамика среднегодовой цены производителей комбикормов, руб. за тонну Источник: ФСГС Успешно завершена отраслевая целевая программа «Развитие производства комбикормов в Российской Федерации на 2010 – 2012 годы». За три прошедших года отрасль достигла серьёзных успехов. В целом комбикормовая промышленность в последние годы развивается очень интенсивно – ежегодно производство комбикормов увеличивается примерно на миллион тонн, и отечественные производители полностью обеспечивают животноводство России своей комбикормовой продукцией. 39 5.2. Особенности сегмента рынка, в котором реализуется проект. Структура Российского производства премиксов и комбикормов по видам животных в целом отражает ситуацию на мировом рынке. Более половины всех комбикормов, произведенных в России, были выпущены для сельскохозяйственных птиц. Ведущее место в сегменте комбикормов в целом занимает Белгородская область. 0.4% 9.0% 32.6% 58.0% Комбикорма для птиц Комбикорма для крупного рогатого скота Комбикорма для свиней Остальные комбикорма Рисунок 19 - Структура Российского производства комбикормов Источник: ФСГС Южный Федеральный округ в 2012 году совокупно выпустил 174 тыс. тонн комбикормов для крупного рогатого скота (6 место среди регионов), 333 тыс. тонн комбикорма для свиней (6 место) и 1 210 тыс. тонн комбикорма для птиц (5 место). Таблица 8 - Региональная структура производства комбикормов для птиц, КРС и свиней в 2012 году Комбикорма для крупного рогатого скота Центральный федеральный округ Приволжский федеральный округ Северо-Западный федеральный округ Сибирский федеральный округ Уральский федеральный округ Южный федеральный округ Северо-Кавказский федеральный округ Дальневосточный федеральный округ Комбикорма для свиней Центральный федеральный округ Приволжский федеральный округ Сибирский федеральный округ 558 899,55 430 983,83 346 203,03 227 099,18 201 791,2 174 098,09 15 060,65 8 616 3 908 378,5 1 159 971,92 766 976,14 40 Уральский федеральный округ Северо-Западный федеральный округ Южный федеральный округ Дальневосточный федеральный округ Северо-Кавказский федеральный округ Комбикорма для птиц Центральный федеральный округ Приволжский федеральный округ Уральский федеральный округ Северо-Западный федеральный округ Южный федеральный округ Сибирский федеральный округ Северо-Кавказский федеральный округ Дальневосточный федеральный округ 505 055,75 362 281,24 333 603,68 42 833,7 8 847,87 4 016 704,72 2 741 833,92 1 493 795,29 1 468 398,72 1 209 980,4 1 173 143,1 274 460,48 218 319 Источник: ФСГС Динамика цен на различные виды комбикормовых смесей в целом положительная, но характеризуется различными темпами прироста. Цены на комбикорма для птиц за 5 лет увеличилась на 47%. 16000 25.0% 13559 14000 11174 12000 10000 9257 9362 20.0% 11657 16.3% 19.4% 15.0% 8000 10.0% 6000 4000 5.0% 4.3% 2000 1.1% 0 2009 год 2010 год 0.0% 2011 год 2012 год 2013 год Рисунок 20 - Динамика среднегодовой цены производителей комбикормов для птиц, руб. за тонну Источник: ФСГС Стоимость одной тонны комбикорма для свиней за выросла до 11 505 руб., что на 25% больше чем годом ранее. 41 14000 30.0% 12000 11505 24.8% 25.8% 10000 9219 9096 8000 7094 25.0% 20.0% 7231 15.0% 6000 10.0% 4000 5.0% 2000 1.9% 1.4% 0 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год 0.0% 2013 год Рисунок 21 - Динамика среднегодовой цены производителей комбикормов для свиней, руб. за тонну Источник: ФСГС В 2013 году зафиксировано наибольшее увеличение среднегодовой цены на комбикорма для крупного рогатого скота. 12000 35.0% 8204 8000 6000 5912 30.0% 9692 28.9% 10000 7962 25.0% 21.7% 6366 20.0% 15.0% 10.0% 4000 7.7% 5.0% 2000 0.0% -2.9% 0 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год -5.0% 2013 год Рисунок 22 - Динамика среднегодовой цены производителей комбикормов для КРС, руб. за тонну Источник: ФСГС На конец 2013 года среднегодовая цена составила 9692 руб. за тонну, что на 64% больше уровня 2009 года. 42 За 2013 год в Краснодарском крае выработано 738,9 тыс. тонн комбикормов или 96,8% от уровня 2012 года, премиксов – 2,17 тыс. тонн (85,1%), белково-витаминных добавок – 3,37 тыс. тонн (89,3%). Комбикормовыми предприятиями отрасли вырабатывается более 100 видов комбикормов для всех видов сельскохозяйственных животных и птицы. Снижение объемов производства комбикормов вызвано снижением свинопоголовья и поголовья КРС, установкой в животноводческих хозяйствах края 127 комбикормовых агрегатов и 259 дробилок для измельчения зерновых. Кроме того, на вновь строящихся животноводческих комплексах изначально проектируются комбикормовые цеха. Основным производителем премиксов и белково-витаминных добавок остаются ЗАО «Премикс» 574 тонны и 1416 тонн и ООО «Вита-Лайн» 1100 тонн белково-витаминных добавок, ООО «Южная Корона» - 1200 тонн премиксов. Остатки готовой продукции отсутствуют, т.к. срок годности ее ограничен, поэтому заводы работают строго под заказ. Крупнейшие предприятия отрасли работают на собственном сырье и по давальческим схемам, производимая продукция соответствует ГОСТу. Суммарные мощности по производству кормов составляют 1750 тыс. тонн, в том числе мощности комбикормовых предприятий – 1140 тыс. тонн. Предприятиями отрасли получено 3,9 млн. краткосрочным кредитам – на закупку сырья. рублей 5.3. Основные расположение. их потребительские группы и субсидий по территориальное Основными потребителя продукции проектируемого предприятия станут животноводческие предприятия Мо Белоглинский район. Согласно каталогу конкурентоспособных предприятий Краснодарского края на территории МО можно выделить следующих потенциальных потребителей: Таблица 9 - Потенциальные потребители проектируемого предприятия Наименование СПК им. Ленина Специализация Сельскохозяйственное Руководитель Подставкин Месторасположение Краснодарский край, 43 Наименование Специализация производство, растениеводство Руководитель Николай Никитович СПК «Нива» Сельскохозяйственное производство, растениеводство Звягин Алексей Валерьевич ООО «Белоглинское» Сельскохозяйственное производство растениеводство Букреев Николай Титович ООО «Успенский «Агропромсоюз» Сельскохозяйственное производство, растениеводство Тулинов Евгений Иванович ОАО «Новопавловское Агро» Сельскохозяйственное производство, растениеводство Кочковой Юрий Иванович ОАО «Агроинвестсоюз» Сельскохозяйственное производство, животноводство Кабанник Александр Вячеславович ОАО «Красная Звезда» Сельскохозяйственное производство, растениеводство Лавриненко Николай Иванович Месторасположение Белоглинский район, с. Белая Глина, ул. Колхозная, 113 т. 8(86154) 7-28-30 Краснодарский край, Белоглинский район, с. Белая Глина, ул. Красная, 145 т. 8(86154) 7-40-65 Краснодарский край, Белоглинский район, пос. Центральный, ул. Красная, 13 т. 8(86154) 7-55-31 Краснодарский край, Белоглинский район, ст. Успенская, ул. Советская, 115 т. 8(86154) 7-55-28 Краснодарский край, Белоглинский район, с. Новопавловка, ул. Соболя , 60-а т. 8(86154) 7-55-20 Краснодарский край, Белоглинский район, с. Кулешовка, ул. Мира, 159 т. 8(86154) 7-55-22 Краснодарский край, Белоглинский район, хут. Меклета, ул . 60 лет СССР, 279 Т . 8(86154) 7-55-33 Источник: Каталог конкурентоспособных предприятий Кубани Потенциальные потребители продукции комбикормового расположены на территории МО Белоглинский район. завода Цель проекта: расширение номенклатуры продукции производимой на территории муниципального образования, а так же вытеснение продукции предприятий конкурентов соседних районов. 44 Рисунок 23 - Месторасположение потенциальных потребителей продукции проекта в рамках Мо Белоглинский район На инвестиционной фазе проекта будут детально проработаны каналы сбыта, проведены переговоры и заключены предварительные договора на сбыт комбикормов животноводческих организациям и ЛПХ МО Белоглинский район. 45 5.4. Основные участники российского/зарубежного рынка, степень насыщенности рынка, анализ основных конкурентов. Наибольшие объемы производства приходятся на: комбикормов в Краснодарском крае ЗАО фирма «Агрокомплекс» - 280,5 тыс. тонн. (38% рынка Краснодарского края в 2013 году). Ежедневно на отгрузку направляют до 30 видов комбикормов. В настоящий момент производственная мощность завода составляет 1100 тонн в сутки - это лучший показатель в Южном федеральном округе. И это не предел. С расширением «Агрокомплекса» спрос на комбикорма возрастает. Увеличение производственных мощностей уже не просто требование времени, а залог дальнейшего развития всей фирмы. В 2011 году было принято решение о строительстве третьей технологической линии. Новое современное оборудование уже смонтировано и ждет своего часа. ООО «Южная Корона» - 81,3 тыс. тонн (11% рынка Краснодарского края в 2013 году). Основной вид деятельности предприятия это производство комбикормов для всех видов сельскохозяйственных животных, птиц и рыб. Изготавливаемые заводом премиксы используются в производстве комбикормов и поступают в свободную торговлю. Предприятие включает в себя: Комбикормовый завод с проектной мощностью 360 т/сутки; Элеватор, рассчитанный на 37 тыс. тонн единовременного хранения; Цех по производству премиксов; Железнодорожная ветка; Цех по изготовлению бетонных смесей; Обслуживающие подразделения. Наличие элеватора позволяет заводу иметь необходимые запасы сырья и оказывать коммерческие услуги по перевалке и хранению зерновых культур. 46 Таблица 10 - Ценовая политика ООО «Южная Корона» Наименование комбикорма Цена 1 тонны в т.ч. НДС и стоимость упаковки (крошка, гранула) Стоимость 1 мешка комбикорма, рублей в т.ч. НДС Для бройлеров 1. 2. 3. Бр – 1 (старт 0-14 дней) Бр – 2 (рост 15-28 дней) Бр – 3 (финиш 29-45 дней) Для кур - несушек 21 100 19 500 18 800 844 780 752 1. 2. 3. ПК – 2 (молодняк 1-7 недель) ПК – 4 (молодняк 8-20 недель) ПК – 1 (куры – несушки) Для уток ПК – 21 (утята 1-3 недели) 19 000 13 900 13 700 760 556 548 18 700 748 Для индеек ПК – 11 (индюшата 1- 8 недели) ПК – 12 (индюшата 9-15 недель) ПК – 13 (молодняк индеек 16 – 30 нед.) 22 500 17 400 13 600 900 696 544 Для перепелов ДК – 52 (перепела – несушки) 17 900 716 1. 2. 3. Для свиней ПК – 50 (поросята 0-2 месяца) ПК – 51 (поросята 2-4 месяца) ПК – 55 (свиной откорм) 16 800 15 000 11 700 672 600 468 1. 2. Для кроликов, нутрий ПК – 90 (без травяной муки) ПК- 90 (с травяной мукой) 12 600 14 500 504 580 Для коз КК – 85 (козы) 12 600 504 1. 2. Для телят КК – 62 (телята до 6 месяцев) КК-63 (КРС от 6 месяцев) 16 300 11 900 652 476 1. КС (кормосмесь) 10 300 412,00 1. 1. 2. 3. 1. 1. Цена на продукцию компании едина для всех участников коммерческой деятельности и не зависит от каких-либо условий. 47 ОАО «Хлеб Кубани» - 37,5 тыс. тонн (5,1% рынка Краснодарского края в 2013 году). Предприятие выпускает комбинированные корма для свиней, птицы, крупного рогатого скота рассыпные и гранулированные. ОАО «Хлеб Кубани» предлагает услуги по хранению зерновых (пшеница, ячмень, кукуруза и др.) и семян подсолнечника. В структуру предприятия входят: завод по выработке комбинированных кормов производительностью 500 тонн в сутки; мельница производительностью 150 тонн зерна в сутки; зернохранилища (элеватор ЛВ 4х175, склады) общей емкостью хранения 100,3 тыс. тонн. Комбинат имеет развитую инфраструктуру, включая транспортные пути (автодороги, железнодорожные пути). На территории предприятия имеются: склад аграрного типа под размещение оборудования для любого производства, готовая строительная площадка под строительство и монтаж цеха по переработке подсолнечника, сои, рапса. Также имеется земельный участок площадью 14,4га. Комбикорма для клиентов изготавливают по рецептам ведущих птицефабрик края. Розничные цены на комбикорма для цыплят-бройлеров ПК-5 «Старт» до дней - 21,10 руб./кг. ПК-5 «Рост» от 11 до 26 дней - 20,05 руб./кг. ПК-6 «Финиш» от 27 дней до конца откорма - 19,05 руб./кг. Рекомендации составлены для кросса ROSS, при соблюдении ветеринарносанитарных правил и живой массы цыплёнка-42 грамма. Оптовым покупателям предоставляются скидки. 5.5. Текущее положение заявителя на рынке, оценка доли рынка, основные конкурентные преимущества. В рамках проекта заявителем является Администрация муниципального образования Белоглинский район. 48 5.6. Планируемая доля рынка после реализации проекта. По оценкам министерства сельского хозяйства и перерабатывающей промышленности Краснодарского края производство комбикормов в Краснодарском крае по итогам 2013 года оценивается в 738,9 тыс. тонн. Объем производства реализуемого проекта, при выходе на проектную мощность, составит – 19 710 тонн, тогда ожидаемая доля предприятия будет выглядеть следующим образом: Таблица 11 - Доля проекта в структуре производства комбикорма на территории Краснодарского края Показатель Производство Краевой объем производства комбикормов, тыс. тонн 738,9 Объем производства проекта, тыс. тонн 19,7 Итого совокупный объем производства комбикормов с 758,6 учетом реализации проекта, тыс. тонн Доля, % 2,6 Исходя из проведённых расчётов, доля проекта в общем объеме производства комбикорма составит 2,6 % 49 6. Организационный план 6.1. Календарный план реализации проекта. График реализации проекта включает в себя ряд этапов: 1. Подготовка инфраструктуры предприятия, что предполагает подготовку площадей в соответствии с предъявляемыми к ним требованиями; при этом необходимо осуществить следующие работы: возведение зданий и сооружений. строительство коммуникаций; 2. Получение пакета документов, необходимых для деятельности завода; реализация мероприятий данного этапа будет проходить параллельно с монтажом оборудования, эти мероприятия будут осуществляться сотрудниками предприятия с привлечением сторонних организаций. Строительно-монтажные работы осуществляются в 1-4 квартал реализации проекта в 100% объеме. Таблица 12 - Календарный план реализации проекта 1 квартал Этапность проекта январь февраль 2 квартал март апрель май июнь Оформление прав аренды на земельный участок Разработка ПСД проекта Подготовительные работы, обеспечение участка необходимой инженерной инфраструктурой Возведение зданий и сооружений, строительномонтажные работы Приобретение оборудования Оборудование производственных помещений, зданий и сооружений (монтаж) Заключение договоров на поставку сырья Пусконаладочные работы Лабораторные исследования продукции Заключение договоров на сбыт продукции Продолжение таблицы 12 Этапность проекта 3 квартал июль август сентябрь 4 квартал октябрь ноябрь декабрь Оформление прав аренды на земельный участок Разработка ПСД проекта 50 Этапность проекта 3 квартал июль август сентябрь 4 квартал октябрь ноябрь декабрь Подготовительные работы, обеспечение участка необходимой инженерной инфраструктурой Возведение зданий и сооружений, строительно-монтажные работы Приобретение оборудования Оборудование производственных помещений, зданий и сооружений (монтаж) Заключение договоров на поставку сырья Пусконаладочные работы Лабораторные исследования продукции Заключение договоров на сбыт продукции Осуществление строительно-монтажных работ и приобретение необходимого оборудования осуществляется при 50% предоплате. Ответственным за соблюдения плана-графика инвестиционного проекта является главный инженер проектируемого предприятия. 6.2. Количество и квалификация производственного, инженернотехнического и иного персонала, необходимого для реализации проекта, при осуществлении инвестиционной деятельности по проекту силами инициатора. Требования к квалификации персонала: Заведующие цехами: высшее или среднее-специальное образование, стаж работы на производственных предприятиях не менее 5 лет; Операторы линии: высшее или среднее-специальное образование, стаж работы на производственных предприятиях не менее 3 лет; Инспекторы линии: высшее или среднее-специальное образование, стаж работы на производственных предприятиях не менее 3 лет; Главный механик: высшее обр., опыт работы не менее 5 лет; Механики: высшее, среднее-специальное образование, стаж работы не менее 3 лет; Главный электрик: высшее обр., опыт работы не менее 5 лет; Электрики: высшее, среднее-специальное образование, стаж работы не менее 3 лет; Лаборанты: высшее, среднее-специальное образование, стаж работы не менее 3 лет; 51 Диспетчеры специального оборудования:: высшее, среднееспециальное образование, стаж работы не менее 3 лет; Генеральный директор: высшее экономическое, юридическое образование, опыт руководства предприятием не менее 5 лет; Зам. Генерального директора: высшее экономическое, юридическое образование, опыт работы в руководящих должностях не менее 3 лет; Главный бухгалтер: высшее экономическое образование, стаж работы в должности главного бухгалтера на менее 3 лет; Бухгалтеры – высшее, среднее-специальное образование, стаж работы не менее 3 лет; Начальник ОК – высшее экономическое, юридическое образование, стаж работы не менее 3 лет; Инспекторы ОК - высшее, среднее-специальное образование, стаж работы не менее 3 лет; Начальник юридического отдела – высшее юридическое образование, стаж работы не менее 3 лет; Юристы: высшее, среднее-специальное образование, стаж работы не менее 3 лет; Главный технолог: высшее образование, стаж работы на предприятиях пищевой промышленности не менее 5 лет; Технологи: высшее образование, стаж работы не менее 3 лет; Начальник отдела рекламы и сбыта: высшее образование, стаж работы не менее 5 лет; Специалисты отдела рекламы и сбыта: высшее, среднее-специальное образование, стаж работы не менее 3 лет; Программист: высшее образование, стаж работы не менее 3 лет. Все работники, задействованные непосредственно в процессе производства проходят обучение у поставщика оборудования, стоимость обучения включается в контракт поставки производственных линий. Распределение обязанностей между членами руководящего состава Генеральный директор Руководить в соответствии с действующим законодательством РФ производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью Организации. Организовывать работу и эффективное взаимодействие всех структурных подразделений, цехов и производственных единиц, направлять их деятельность на развитие и 52 совершенствование производства. Решать вопросы, касающиеся финансовоэкономической и производственно-хозяйственной деятельности Организации, в пределах предоставленных ему законодательством прав, поручать ведение отдельных направлений деятельности другим должностным лицам - заместителям директора, руководителям структурных подразделений Организации. Обеспечивать соблюдение законности в деятельности Организации и осуществлении ее экономических связей. Главный инженер Обеспечивать постоянный контроль проведения и совершенствования технического обслуживания оборудования предприятия, системы плановопредупредительного ремонта оборудования предприятия, повышение уровня технической подготовки производства с целью повышения его эффективности. Обеспечивать техническое руководство по своевременному и качественному ремонту производственных мощностей. Контролировать результаты деятельности технических служб Организации. Осуществлять приемку оборудования из монтажа и ремонта. Руководить работами по разработке графиков работы оборудования, графиков работы предприятия, технологических режимов по станциям, планов по локализации и ликвидации аварий. Главный бухгалтер Осуществлять формирование учетной политики. Осуществлять руководство формированием информационной системы бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового, статистического и управленческого учета. Обеспечивать своевременное и точное отражение на счетах бухгалтерского учета хозяйственных операций, движения активов, формирования доходов и расходов, выполнения обязательств. Осуществлять контроль за соблюдением порядка оформления первичных учетных документов. Обеспечивать порядок проведения инвентаризации и оценки имущества и обязательств, документальному подтверждению их наличия, состояния и оценки. Осуществлять организацию системы внутреннего контроля за правильностью оформления хозяйственных операций, соблюдением порядка документооборота, технологии обработки учетной информации и ее защиты от несанкционированного доступа. 53 Начальник службы безопасности Осуществлять организацию работы службы безопасности. Разрабатывать и осуществлять мероприятия по правовому и организационному регулированию безопасности организации и ее структурных подразделений. Разрабатывать документы, регулирующие порядок и организацию мер безопасности, и контролировать их исполнение. Участвовать в разработке основополагающих документов с целью закрепления в них требований обеспечения безопасности и защиты информации. Организация мер по обеспечению охраны имущества, материальных ценностей и персонала организации. Осуществлять организацию мероприятий по соблюдению пропускного и внутриобъектного режима. Начальник отдела материально-технического снабжения Организовывать обеспечение Организации всеми необходимыми для ее производственной деятельности материальными ресурсами требуемого качества и их рациональное использование с целью сокращения издержек производства и получения максимальной прибыли. Обеспечивать подготовку заключения договоров с поставщиками, согласование условий и сроков поставок, изучать возможность и целесообразность установления прямых долгосрочных хозяйственных связей по поставкам материальнотехнических ресурсов. Организовывать изучение оперативной маркетинговой информации и рекламных материалов о предложениях поставщиков, а также закупку материально-технических ресурсов. Начальник отдела охраны труда и промышленной безопасности Осуществлять разработку Положения об отделе промышленной безопасности и охраны труда. Осуществлять разработку локальных нормативных актов Организации в области промышленной безопасности и охраны труда, контролировать их исполнение. Планировать формирование расходной части бюджета, осуществлять контроль за исполнением бюджета. Проводить анализ и учет состояния и причин производственного травматизма и профессиональных заболеваний. Осуществлять разработку локальных нормативных актов Организации в области промышленной безопасности и охраны труда, контролировать их исполнение. Планировать формирование расходной части бюджета, осуществлять контроль за исполнением бюджета. Проводить анализ и учет состояния и причин производственного травматизма и профессиональных заболеваний. 54 Ведущий экономист Участвовать в разработке стратегии Организации с целью адаптации ее хозяйственной деятельности и системы управления к изменяющимся в условиях рынка внешним и внутренним экономическим условиям. Осуществлять составление среднесрочных и долгосрочных комплексных планов производственной, финансовой и коммерческой деятельности (бизнес-планов) Организации. Комплексный и пообъектный экономический анализ всех видов деятельности Организации. Разработка мероприятий по эффективному использованию капитальных вложений, повышению конкурентоспособности выпускаемой продукции, производительности труда, снижению издержек на производство и реализацию продукции, повышению рентабельности производства, увеличению прибыли, устранению потерь и непроизводительных расходов Организации. 55 7. Финансовый план проекта 7.1. Основные принятые допущения для построения финансовой модели. При построении финансовой модели проекта были приняты следующие условия и допущения: Расчет проекта был проведен в рублях (тыс.); Расчет произведен в постоянных ценах; Рассчитываемая ставка дисконтирования учитывает темп инфляции, ставку рефинансирования РФ и поправки, учитывающие степень отраслевого и специфичного риска данного проекта. Таблица 13 - Условия и допущения, принятые для расчета Показатель Значение Инфляция 7,00% Ставка рефинансирования 8,25% Безрисковая ставка 1,17% Надбавка за риск (типовая и специфич.) 12,00% Ставка дисконтирования 13,17% Ставка дисконтирования определяется в долях единицы как отношение суммы ставки рефинансирования, установленной ЦБ РФ, и проектных рисков, к объявленной Правительством РФ на текущий год темпа инфляции (согласно социально-экономическому прогнозу МЭРТ): 1 + d = (1 + r/100) / (1 + i/100). Поправка на риск определена исходя из типовых и специфических рисков проекта и принята в размере 12%. Величина типового риска Низкий Суть проекта Снижение себестоимости продукции P, процент 6 – 10 Средний Увеличение объема продаж существующей продукции 8 – 12 Высокий Производство и продвижение на рынок нового продукта 11 – 15 Очень высокий Вложения в исследования и инновации 16 – 20 Ставка дисконтирования, используемая в расчётах, будет составлять 13,17%. 56 7.2. Источники финансирования с указанием суммы и стоимости финансирования. График финансирования проекта. Источником финансирования проекта являются собственные средства инвестора. Таблица 14 - Источники финансирования проекта, тыс. руб. 1-й год № п/п Наименование источников Общая сумма I кв. II кв. III кв. IV кв. 1. Собственные средства, в т.ч.: 293923 13211 57258 104637 118818 1.1. взнос в уставный капитал 293923 13211 57258 104637 118818 1.2. выручка от реализации активов 0 1.3. амортизационные отчисления 0 1.4. прочее 0 2. Привлеченные средства, в т.ч.: 0 0 0 0 0 2.1. кредитные средства 0 2.2. заемные средства 0 2.3. прочее 0 3. ИТОГО 293923 13211 57258 104637 118818 Итого необходимо привлечение 293 923 тыс. руб. 7.3. Планируемый объем продаж, планируемая выручка от реализации продукции (товаров, работ, услуг). Объём ежемесячной выручки получаем путём умножения объема продаж на цену реализации. Выручка будет состоять из показателей, приведённых в нижеследующей таблице. Таблица 15 - Программа производства и реализации продукции, тыс. руб. 1-й год II III кв. кв. Наименование показателей Единица измерения 1.1. Гранулированный комбикорм Объем производства тонн 0 0 1.2. Цена реализации тыс. руб. 11 1.3. Выручка от реализации продукции, в т.ч.: тыс. руб. 2. НДС Общая выручка от реализации всех видов продукции, в т.ч.: НДС 1 I кв. 2-й IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 0 0 1916 2190 2738 3285 11 11 11 11 11 11 11 0 0 0 0 21079 24090 30113 36135 тыс. руб. 0 0 0 0 1916,25 2190 2737,5 3285 тыс. руб. 0 0 0 0 21079 24090 30113 36135 тыс. руб. 0 0 0 0 1916 2190 2738 3285 57 3. Наименование показателей Единица измерения Чистая выручка тыс. руб. I кв. 0 1-й год II III кв. кв. 0 0 2-й IV кв. 0 I кв. II кв. III кв. IV кв. 19163 21900 27375 32850 Продолжение таблицы 15 Наименование показателей 3-й год Единица измерения I кв. II кв. III кв. IV кв. 1 Гранулированный комбикорм 1.1. Объем производства тонн 3833 4380 4928 4928 1.2. Цена реализации тыс. руб. 11 11 11 11 1.3. Выручка от реализации продукции, в т.ч.: тыс. руб. 42158 48180 54203 54203 НДС тыс. руб. 3832,5 4380 4927,5 4927,5 Общая выручка от реализации всех видов продукции, в т.ч.: тыс. руб. 42158 48180 54203 54203 НДС тыс. руб. 3833 4380 4928 4928 Чистая выручка тыс. руб. 38325 43800 49275 49275 6. 7. Продолжение таблицы 15 Наименование показателей Единица измерения 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год 19710 11 19710 11 19710 11 19710 11 1 Гранулированный комбикорм 1.1. Объем производства тонн 1.2. Цена реализации тыс. руб. 19710 11 1.3. Выручка от реализации продукции, в т.ч.: тыс. руб. 216810 216810 216810 216810 216810 НДС тыс. руб. 19710 Общая выручка от реализации всех видов продукции, в т.ч.: тыс. руб. 216810 216810 216810 216810 216810 НДС тыс. руб. Чистая выручка тыс. руб. 19710 19710 19710 19710 19710 197100 197100 197100 197100 197100 6. 7. 19710 19710 19710 19710 При условии реализации запланированного объёма продукции, среднегодовая выручка по проекту с учетом НДС составит порядка 216 810 тыс. руб. 58 7.4. Планируемая себестоимость (структура себестоимости), структура прочих затрат, обслуживание долговых обязательств, чистая прибыль. Далее представлен перечень и расчёт текущих прямых и общехозяйственных расходов, связанных с осуществлением деятельности по проекту. Таблица 16 - Затраты на производство и сбыт продукции, тыс. руб. 1-й год Наименование показателей III кв. 0 0 IV кв. 0 0 I кв. II кв. III кв. IV кв. 0 0 II кв. 0 0 10991 8066 12143 9218 14448 11523 16753 13828 0 0 0 0 2925 2925 2925 2925 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6713 5285 1000 1170 3115 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1128 1073 56 0 0 0 0 300 300 0 0 0 0 0 0 0 0 17704 1429 6713 5285 1000 1170 3115 0 1128 1073 56 0 300 300 0 18856 1604 6713 5285 1000 1170 3115 0 1128 1073 56 0 300 300 0 21161 1956 6713 5285 1000 1170 3115 0 1128 1073 56 0 300 300 0 23465 2308 I кв. 1. 1.1. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 3. 4. Переменные затраты, в т.ч.: Гранулированный комбикорм Расходы на оплату труда основного производственного персонала Постоянные затраты, в т.ч.: общепроизводственные расходы затраты на топливо расходы на ИТР амортизационные отчисления прочее общехозяйственные расходы расходы на АУП аренда земли прочее коммерческие расходы реклама прочее Общие затраты НДС (уплаченный) 2-й Продолжение таблицы 16 3-й год Наименование показателей 1. 1.1. 2. 2.1. 2.2. Переменные затраты, в т.ч.: Гранулированный комбикорм Расходы на оплату труда основного производственного персонала Постоянные затраты, в т.ч.: общепроизводственные расходы затраты на топливо расходы на ИТР амортизационные отчисления прочее общехозяйственные расходы расходы на АУП аренда земли I кв. II кв. III кв. IV кв. 19057 16132 21362 18437 23666 20741 23666 20741 2925 2925 2925 2925 6713 5285 1000 1170 3115 0 1128 1073 56 6713 5285 1000 1170 3115 0 1128 1073 56 6713 5285 1000 1170 3115 0 1128 1073 56 6713 5285 1000 1170 3115 0 1128 1073 56 59 3-й год Наименование показателей I кв. II кв. III кв. IV кв. 0 300 300 0 25770 2659 0 300 300 0 28075 3011 0 300 300 0 30379 3362 0 300 300 0 30379 3362 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год 94665 82965 94665 82965 94665 82965 94665 82965 94665 82965 11700 11700 11700 11700 11700 26852 21140 4000 4680 12460 0 4512 4290 222 0 1200 1200 0 121517 13449 26852 21140 4000 4680 12460 0 4512 4290 222 0 1200 1200 0 121517 13449 26852 21140 4000 4680 12460 0 4512 4290 222 0 1200 1200 0 121517 13449 26852 21140 4000 4680 12460 0 4512 4290 222 0 1200 1200 0 121517 13449 26852 21140 4000 4680 12460 0 4512 4290 222 0 1200 1200 0 121517 13449 прочее коммерческие расходы реклама прочее Общие затраты НДС (уплаченный) 2.3. 3. 4. Продолжение таблицы 16 Наименование показателей 1. 1.1. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 3. 4. Переменные затраты, в т.ч.: Гранулированный комбикорм Расходы на оплату труда основного производственного персонала Постоянные затраты, в т.ч.: общепроизводственные расходы затраты на топливо расходы на ИТР амортизационные отчисления прочее общехозяйственные расходы расходы на АУП аренда земли прочее коммерческие расходы реклама прочее Общие затраты НДС (уплаченный) Расчеты затрат по проекту основаны на расчете переменных и постоянных затрат (представлены в таблице). В расчете не принималось во внимание повышение цен на производимую продукцию, соответственно при этом не учитывалось увеличение затрат. Финансовые результаты реализации проекта представлены в таблице. Таблица 17 - Финансовые результаты реализации проекта, тыс. руб. Наименование показателей 1. 2. 3. 4. Валовая выручка Себестоимость Валовая прибыль Коммерческие расходы 1-й год 2-й I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19163 14893 4269 254 21900 15870 6030 254 27375 17823 9552 254 32850 19776 13074 254 60 Наименование показателей 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. Управленческие расходы Сумма налогов, пеней и штрафов Уплаченные проценты по кредитам Прочие расходы (расшифровать) Прочие доходы (расшифровать) Текущий налог на прибыль Чистая прибыль Рентабельность деятельности 1-й год 2-й I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 0 0 0 0 1073 1073 1073 1073 0 0 0 0 1343 1335 1326 1268 0 0 0 0 0 0 0 0 320 1280 7% 674 2695 12% 1380 5519 20% 2096 8384 26% Продолжение таблицы 17 3-й год Наименование показателей 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. Валовая выручка Себестоимость Валовая прибыль Коммерческие расходы Управленческие расходы Сумма налогов, пеней и штрафов Уплаченные проценты по кредитам Прочие расходы (расшифровать) Прочие доходы (расшифровать) Текущий налог на прибыль Чистая прибыль Рентабельность деятельности I кв. 38325 21729 16596 254 1073 1274 II кв. 43800 23682 20118 254 1073 1266 III кв. 49275 25635 23640 254 1073 1258 IV кв. 49275 25635 23640 254 1073 1200 2799 11196 29% 3505 14020 32% 4211 16845 34% 4223 16891 34% Продолжение таблицы 17 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. Наименование показателей 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год Валовая выручка Себестоимость Валовая прибыль Коммерческие расходы Управленческие расходы Сумма налогов, пеней и штрафов Уплаченные проценты по кредитам Прочие расходы (расшифровать) Прочие доходы (расшифровать) Текущий налог на прибыль Чистая прибыль Рентабельность деятельности 197100 102539 94561 1017 4290 4724 197100 102539 94561 1017 4290 4450 197100 102539 94561 1017 4290 4175 197100 102539 94561 1017 4290 3901 197100 102539 94561 1017 4290 3627 16906 67624 34% 16961 67844 34% 17016 68063 35% 17071 68282 35% 17125 68502 35% 61 Итак, к 8 году чистая прибыль превысит 68 млн. руб. 7.5. Ожидаемые налоговые отчисления (исходя из текущего налогового режима, в том числе в бюджет Краснодарского края). Налоговое окружение проекта принимается в соответствии с законами, действующими в РФ. Таблица 18 - Налоги и сборы, тыс. руб. 1-й год Наименование показателей 1. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. НДС: 0 -2006 -8725 -15953 -16840 586 781 977 от реализации продукции 0 0 0 0 1916 2190 2738 3285 уплаченный 0 0 0 0 1429 1604 1956 2308 2006 8725 15953 17328 1285 1277 1269 1211 возмещаемый из бюджета 2. 3. 4. 5. 2-й Налог на имущество Страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС Налог на землю (арендная плата за землю) 0 0 0 0 1193 1193 1193 1193 0 0 0 56 56 56 56 320 674 1380 2096 2 2 2 2 Налог на прибыль 6. Транспортный налог 7. Плата за негативное воздействие на окружающую среду 8. Прочие налоги и сборы 0 0 0 0 517 517 517 517 9. Все сумма налогов и сборов, в том числе: 0 -2006 -8725 -15953 -13468 4303 5197 6051 федеральные 0 -2006 -8725 -15953 -15615 1846 2112 2380 региональные 0 0 0 0 2013 2324 2951 3537 местные 0 0 0 0 134 134 134 134 Продолжение таблицы 18 Наименование показателей 1. 3-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. НДС: 1173 1369 1565 1565 от реализации продукции 3833 4380 4928 4928 уплаченный 2659 3011 3362 3362 возмещаемый из бюджета 2. Налог на имущество 1217 1209 1200 1142 3. Страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС 1193 1193 1193 1193 4. Налог на землю (арендная плата за землю) 56 56 56 56 5. Налог на прибыль 2799 3505 4211 4223 6. Транспортный налог 7. Плата за негативное воздействие на окружающую среду 2 2 2 2 8. Прочие налоги и сборы 517 517 517 517 62 3-й год Наименование показателей 9. I кв. II кв. III кв. IV кв. Все сумма налогов и сборов, в том числе: 6956 7850 8744 8697 федеральные 2646 2913 3179 3180 региональные 4176 4803 5430 5383 местные 134 134 134 134 Продолжение таблицы 18 Наименование показателей 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год НДС: 6261 6261 6261 6261 6261 от реализации продукции 19710 19710 19710 19710 19710 уплаченный 13449 13449 13449 13449 13449 4493 4219 3945 3671 3397 4770 4770 4770 4770 4770 4. Налог на имущество Страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС Налог на землю (арендная плата за землю) 222 222 222 222 222 5. Налог на прибыль 16906 16961 17016 17071 17125 6. 8 8 8 8 8 8. Транспортный налог Плата за негативное воздействие на окружающую среду Прочие налоги и сборы 2067 2067 2067 2067 2067 9. Все сумма налогов и сборов, в том числе: 34728 34509 34289 34070 33851 федеральные 12723 12729 12734 12740 12745 региональные 21469 21244 21020 20795 20570 местные 535 535 535 535 535 1. возмещаемый из бюджета 2. 3. 7. Таким образом, к 8 году сумма налогов и сборов составит не менее 33,8 млн. руб. в год, в том числе: Федеральные – 12 745 тыс. руб.; Региональные – 20 570 тыс. руб.; Местные – 535 тыс. руб. 7.6. Расчет точки безубыточности. Аспектом оценки экономического риска проекта выступает анализ точки безубыточности. Она представляет собой минимальный объем производства услуг/производства продукции обеспечивающий равенство выручки от реализации и затрат при заданном уровне цен и себестоимости. 63 Таблица 19 - Анализ безубыточности проекта, тыс. руб. п/п Наименование показателей 1 1-й год 2-й I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. Объем продаж 0 0 0 0 19 163 21 900 27 375 32 850 2 Переменные издержки, в том числе: 0 0 0 0 9 761 10 737 12 690 14 643 2.1 Прямые материальные затраты 0 0 0 0 6 836 7 812 9 765 11 718 2.2 Расходы на оплату труда производственного персонала 0 0 0 0 2 925 2 925 2 925 2 925 3 Прибыль от реализации 0 0 0 0 9 402 11 163 14 685 18 207 4 Уровень дохода от объема продаж #ДЕЛ/ 0! #ДЕЛ/ 0! #ДЕЛ/ 0! #ДЕЛ/ 0! 0,49 0,51 0,54 0,55 5 Постоянные издержки, в.т.ч. 0 0 0 0 7 802 7 794 7 785 7 727 0 0 0 0 2 243 2 243 2 243 2 243 0 0 0 0 1 343 1 335 1 326 1 268 5.1 5.2 Оплата труда прочего персонала Налоги и платежи в бюджет, включаемые в себестоимость 5.3 Амортизация 0 0 0 0 3 115 3 115 3 115 3 115 5.4 Общехозяйственные и общепроизводственные расходы 0 0 0 0 847 847 847 847 5.5 Коммерческие расходы 0 0 0 0 254 254 254 254 6 Обобщенная точка безубыточности для всех видов продукции, тыс. руб. #ДЕЛ/ 0! #ДЕЛ/ 0! #ДЕЛ/ 0! #ДЕЛ/ 0! 15 901 15 290 14 514 13 942 7 Запас прочности, тыс. руб. #ДЕЛ/ 0! #ДЕЛ/ 0! #ДЕЛ/ 0! #ДЕЛ/ 0! 3 261 6 610 12 861 18 908 #ДЕЛ/ 0! #ДЕЛ/ 0! #ДЕЛ/ 0! #ДЕЛ/ 0! 83% 70% 53% 42% #ДЕЛ/ 0! #ДЕЛ/ 0! #ДЕЛ/ 0! #ДЕЛ/ 0! 17% 30% 47% 58% 8 9 Объем продаж, соответствующий точке безубыточности Диапазон безопасности производства Продолжение таблицы 19 п/п Наименование показателей 1 3-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. Объем продаж 38 325 43 800 49 275 49 275 2 Переменные издержки, в том числе: 16 596 18 549 20 502 20 502 2.1 Прямые материальные затраты 13 671 15 624 17 577 17 577 2.2 Расходы на оплату труда производственного персонала 2 925 2 925 2 925 2 925 3 Прибыль от реализации 21 729 25 251 28 773 28 773 4 Уровень дохода от объема продаж 0,57 0,58 0,58 0,58 5 Постоянные издержки, в.т.ч. 7 733 7 725 7 717 7 659 5.1 Оплата труда прочего персонала 2 243 2 243 2 243 2 243 5.2 Налоги и платежи в бюджет, включаемые в себестоимость 1 274 1 266 1 258 1 200 5.3 Амортизация 3 115 3 115 3 115 3 115 5.4 Общехозяйственные и общепроизводственные расходы 847 847 847 847 64 п/п Наименование показателей 5.5 3-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. Коммерческие расходы 254 254 254 254 6 Обобщенная точка безубыточности для всех видов продукции, тыс. руб. 13 640 13 400 13 216 13 116 7 Запас прочности, тыс. руб. 24 685 30 400 36 059 36 159 8 Объем продаж, соответствующий точке безубыточности 36% 31% 27% 27% 9 Диапазон безопасности производства 64% 69% 73% 73% Продолжение таблицы 19 п/п Наименование показателей 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год Всего за период 1 Объем продаж 197 100 197 100 197 100 197 100 197 100 1267463 2 Переменные издержки, в том числе: 82 009 82 009 82 009 82 009 82 009 534029 2.1 Прямые материальные затраты 70 309 70 309 70 309 70 309 70 309 452129 2.2 Расходы на оплату труда производственного персонала 11 700 11 700 11 700 11 700 11 700 81900 3 Прибыль от реализации 115 091 115 091 115 091 115 091 115 091 733434 4 Уровень дохода от объема продаж 0,58 0,58 0,58 0,58 0,58 0,58 5 Постоянные издержки, в.т.ч. 30 560 30 286 30 012 29 738 29 464 212001 5.1 Оплата труда прочего персонала 8 970 8 970 8 970 8 970 8 970 62790 5.2 Налоги и платежи в бюджет, включаемые в себестоимость 4 724 4 450 4 175 3 901 3 627 31147 5.3 Амортизация 12 460 12 460 12 460 12 460 12 460 87217 5.4 Общехозяйственные и общепроизводственные расходы 3 390 3 390 3 390 3 390 3 390 23729 5.5 Коммерческие расходы 1 017 1 017 1 017 1 017 1 017 7119 6 Обобщенная точка безубыточности для всех видов продукции, тыс. руб. 52 336 51 867 51 397 50 928 50 458 366364 7 Запас прочности, тыс. руб. 144 764 145 233 145 703 146 172 146 642 901098 8 Объем продаж, соответствующий точке безубыточности 27% 26% 26% 26% 26% 29% 9 Диапазон безопасности производства 73% 74% 74% 74% 74% 71% Точка безубыточности после выхода проекта на максимальные мощности составит около 29% от среднегодового объема реализации продукции. 65 7.7. Расчет показателей эффективности проекта. Расчет основных экономических показателей проекта представлен ниже. Таблица 20 - Расчет основных экономических показателей проекта 1-й год Наименование показателей 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Коэффициент дисконтирования Срок окупаемости Чистый приведенный доход (NPV) Индекс прибыльности (PI) Внутренняя норма доходности (IRR) Доходность инвестиций (ROI) Средняя норма рентабельности (ARR) Обобщенная точка безубыточности для всех видов продукции Объем продаж, соответствующий точке безубыточности, % 2-й I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 1,00 0,97 0,94 0,91 0,88 0,86 0,83 0,81 -13 211 -68 462 -164 373 -267 239 -246 033 -240 739 -232 622 -221 640 -13 211 -66 779 -156 938 -250 689 -231 951 -227 416 -220 673 -211 829 0,00 0,00 0,00 0,00 0,01 0,03 0,06 0,10 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% #ЧИСЛО! #ЧИСЛО! #ЧИСЛО! #ЧИСЛО! -4,49% -22,72% -53,39% -85,29% -78,92% -77,37% -75,08% -72,07% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,35% 0,90% 1,85% 3,04% #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! 15901 15290 14514 13942 #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! 83% 70% 53% 42% Продолжение таблицы 20 Наименование показателей 3-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. 1. Коэффициент дисконтирования 0,78 0,76 0,73 0,71 2. Срок окупаемости -207 846 -191 227 -171 784 -152 295 3. Чистый приведенный доход (NPV) -201 058 -188 477 -174 206 -160 337 4. Индекс прибыльности (PI) 0,15 0,20 0,26 0,32 5. Внутренняя норма доходности (IRR) #ЧИСЛО! -22,95% -17,00% -12,83% 6. Доходность инвестиций (ROI) -68,40% -64,12% -59,27% -54,55% Средняя норма рентабельности (ARR) 4,40% 5,86% 7,42% 8,71% 13640 13400 13216 13116 36% 31% 27% 27% 7. 8. 9. Обобщенная точка безубыточности для всех видов продукции Объем продаж, соответствующий точке безубыточности, % 66 Продолжение таблицы 20 Наименование показателей 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год 1. Коэффициент дисконтирования 0,66 0,58 0,51 0,45 0,40 2. Срок окупаемости -74 278 3 958 82 414 161 089 239 983 3. Чистый приведенный доход (NPV) -108 919 -63 357 -22 983 12 793 44 493 4. Индекс прибыльности (PI) 0,54 0,73 0,90 1,05 1,19 5. Внутренняя норма доходности (IRR) -13,69% 0,55% 8,95% 14,21% 17,67% 6. Доходность инвестиций (ROI) -37,06% -21,56% -7,82% 4,35% 15,14% 7. Средняя норма рентабельности (ARR) 12,29% 14,45% 15,90% 16,95% 17,74% 8. Обобщенная точка безубыточности для всех видов продукции 52336 51867 51397 50928 50458 9. Объем продаж, соответствующий точке безубыточности, % 27% 26% 26% 26% 26% Предлагаемый проект четко демонстрирует необходимость и актуальность своего развития. Высокая эффективность демонстрируется благодаря достаточно долгому сроку полезного использования производственных мощностей. Это оказывается достаточным для преодоления точки окупаемости и выхода на получение стабильного дохода от функционирования объекта инвестирования. Высокая отдача инвестирования доказывается полученным дисконтированным индексом доходности. Это демонстрирует окупаемость затрат, произведенных на строительство. Комплексный анализ показателей позволяет оценить эффективность представленного инвестиционного проекта как высокую. 67 7.8. Финансовый план (таблицы). Таблица 21 - Прогноз инвестиций по проекту, тыс. руб. № п/п 1 1-й год 2-й 3-й год Общая сумма инвестиций I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. Капитальные вложения, в том числе: 280312 13153 57200 104580 105380 0 0 0 0 0 0 0 0 здания и сооружения 181543 9263 53100 59590 59590 строительно-монтажные работы 18390 3890 4100 4800 5600 оборудование 80379 40189 40189 0 0 0 0 0 0 0 0 Структура инвестиций прочее 2 Затраты на приобретение оборотных средств 3 Другие инвестиции 4 Общие инвестиции по проекту 5 НДС на СМР, оборудование, оборотные средства 0 13381 13381 230 58 58 58 58 293923 13211 57258 104637 118818 44012 2006 8725 15953 17328 Таблица 22 - Источники финансирования по проекту, тыс. руб. № п/п 1. Наименование источников 1-й год Общая сумма 2-й 3-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. Собственные средства, в т.ч.: 293923 13211 57258 104637 118818 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1. взнос в уставный капитал 293923 13211 57258 104637 118818 0 0 0 0 0 0 0 0 1.2. выручка от реализации активов 0 1.3. амортизационные отчисления 0 1.4. прочее 0 № п/п Наименование источников 2. Привлеченные средства, в т.ч.: 0 2.1. кредитные средства 0 2.2. заемные средства 0 2.3. прочее 0 3. ИТОГО 293923 1-й год Общая сумма 2-й 3-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13211 57258 104637 118818 0 0 0 0 0 0 0 0 Таблица 23 - Программа производства и реализации продукции (услуг, работ), тыс. руб. Наименование показателей 1 1-й год III II кв. кв. Единица измерения I кв. тонн 0 0 2-й 3-й год 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год 4928 19710 19710 19710 19710 19710 IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 0 0 1916 2190 2738 3285 3833 4380 4928 Гранулированный комбикорм 1.1. Объем производства 1.2. Цена реализации тыс. руб. 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 1.3. Выручка от реализации продукции, в т.ч.: тыс. руб. 0 0 0 0 21079 24090 30113 36135 42158 48180 54203 54203 216810 216810 216810 216810 216810 тыс. руб. 0 0 0 0 1916,25 2190 2737,5 3285 3832,5 4380 4927,5 4927,5 19710 19710 19710 19710 19710 2. Общая выручка от реализации всех видов продукции, в т.ч.: тыс. руб. 0 0 0 0 21079 24090 30113 36135 42158 48180 54203 54203 216810 216810 216810 216810 216810 тыс. руб. 0 0 0 0 1916 2190 2738 3285 3833 4380 4928 4928 19710 19710 19710 19710 19710 тыс. руб. 0 0 0 0 19163 21900 27375 32850 38325 43800 49275 49275 197100 197100 197100 197100 197100 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год 45 45 45 45 45 НДС НДС 3. Чистая выручка Таблица 24 - Численность работающих, расходы на оплату труда, тыс. руб. 1-й год Наименование показателей 1. Численность работающих по проекту, всего 2-й 3-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 0 0 0 0 45 45 45 45 45 45 45 45 69 1-й год Наименование показателей I кв. II кв. 2-й III кв. IV кв. 3-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год 1.1. основной производственный персонал 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 1.2. вспомогательный персонал (рабочие, служащие и ИТР) 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 1.3. административноуправленческий персонал 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 2. Расходы на оплату труда, в т.ч.: заработная плата 2.1. страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС Расходы на оплату труда основного производственного персонала, в т.ч.: заработная плата 2.2. 0 0 0 5168 5168 5168 5168 5168 5168 5168 5168 20670 20670 20670 20670 20670 0 0 0 0 3975 3975 3975 3975 3975 3975 3975 3975 15900 15900 15900 15900 15900 0 0 0 0 1193 1193 1193 1193 1193 1193 1193 1193 4770 4770 4770 4770 4770 0 0 0 0 2925 2925 2925 2925 2925 2925 2925 2925 11700 11700 11700 11700 11700 0 0 0 0 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2250 9000 9000 9000 9000 9000 страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС 0 0 0 0 675 675 675 675 675 675 675 675 2700 2700 2700 2700 2700 Расходы на оплату труда вспомогательного персонала (рабочих, служащих и ИТР), в т.ч.: 0 0 0 0 1170 1170 1170 1170 1170 1170 1170 1170 4680 4680 4680 4680 4680 заработная плата 2.3. 0 0 0 0 0 900 900 900 900 900 900 900 900 3600 3600 3600 3600 3600 страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС 0 0 0 0 270 270 270 270 270 270 270 270 1080 1080 1080 1080 1080 Расходы на оплату труда административноуправленческого персонала, в т.ч.: 0 0 0 0 1073 1073 1073 1073 1073 1073 1073 1073 4290 4290 4290 4290 4290 0 0 0 0 825 825 825 825 825 825 825 825 3300 3300 3300 3300 3300 заработная плата 70 1-й год Наименование показателей 2-й 3-й год 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год 248 990 990 990 990 990 517 2067 2067 2067 2067 2067 I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС 0 0 0 0 248 248 248 248 248 248 248 Расчет НДФЛ 0 0 0 0 517 517 517 517 517 517 517 Таблица 25 - Расчёт стоимости материальных затрат на единицу продукции № п/п Вид затрат Единица измерения Цена за единицу, руб. Норма расхода Затраты на единицу продукции, руб. 1 2 3 4 5 6 1. Гранулированный комбикорм 1.1. 4209,293 Сырье и материалы: кг 2514,553 Рожь, пшеница 5 кл. кг 6,3 231,81 1460,403 Ферментные препараты кг 145 0,27 39,15 Наполнитель кормовой кг 3,5 290 1015 1.2. Электроэнергия кВт 5,5 17 93,5 1.3. Газ куб. м 6 47,54 285,24 1.4. Вода куб. м 28,4 40 1136 1.5. Прочие затраты шт. 9 20 180 Таблица 26 - Структура затрат, тыс. руб. 1-й год Наименование показателей 1. 1.1. 2-й 3-й год 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год 23666 94665 94665 94665 94665 94665 20741 20741 82965 82965 82965 82965 82965 2925 2925 11700 11700 11700 11700 11700 I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. Переменные затраты, в т.ч.: 0 0 0 0 10991 12143 14448 16753 19057 21362 23666 Гранулированный комбикорм 0 0 0 0 8066 9218 11523 13828 16132 18437 Расходы на оплату труда основного производственного персонала 0 0 0 0 2925 2925 2925 2925 2925 2925 71 1-й год Наименование показателей 2. 2.1. 2-й 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год 6713 26852 26852 26852 26852 26852 5285 21140 21140 21140 21140 21140 1000 1000 4000 4000 4000 4000 4000 II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. Постоянные затраты, в т.ч.: 0 0 0 0 6713 6713 6713 6713 6713 6713 6713 общепроизводственные расходы 0 0 0 0 5285 5285 5285 5285 5285 5285 5285 1000 1000 1000 1000 1000 1000 расходы на ИТР 0 0 0 0 1170 1170 1170 1170 1170 1170 1170 1170 4680 4680 4680 4680 4680 амортизационные отчисления 0 0 0 0 3115 3115 3115 3115 3115 3115 3115 3115 12460 12460 12460 12460 12460 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 прочее общехозяйственные расходы 0 0 0 0 1128 1128 1128 1128 1128 1128 1128 1128 4512 4512 4512 4512 4512 расходы на АУП 0 0 0 0 1073 1073 1073 1073 1073 1073 1073 1073 4290 4290 4290 4290 4290 аренда земли 0 0 0 0 56 56 56 56 56 56 56 56 222 222 222 222 222 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 300 300 300 300 300 300 300 300 1200 1200 1200 1200 1200 300 300 300 300 300 300 300 300 1200 1200 1200 1200 1200 прочее 2.3. 4-й год I кв. затраты на топливо 2.2. 3-й год коммерческие расходы 0 0 0 0 реклама прочее 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. Общие затраты 0 0 0 0 17704 18856 21161 23465 25770 28075 30379 30379 121517 121517 121517 121517 121517 4. НДС (уплаченный) 0 0 0 0 1429 1604 1956 2308 2659 3011 3362 3362 13449 13449 13449 13449 13449 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год Таблица 27 - Амортизационные отчисления, тыс. руб. Наименование показателей 1. Норма амортизации, % 1-й год I кв. II кв. III кв. 2-й IV кв. 3-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. Основные фонды и нематериальные активы, в т.ч.: 237553 237553 237553 237553 237553 237553 237553 237553 237553 237553 237553 237553 237553 здания и сооружения 169435 169435 169435 169435 169435 169435 169435 169435 169435 169435 169435 169435 169435 оборудование 68118 68118 68118 68118 68118 68118 68118 68118 68118 68118 68118 68118 68118 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3115 3115 3115 3115 3115 3115 3115 3115 12460 12460 12460 12460 12460 транспортные средства прочее 2. Начисленная амортизация по проекту 72 Наименование показателей 3. Норма амортизации, % 1-й год I кв. II кв. 2-й III кв. IV кв. 3-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год здания и сооружения 0,8% 1412 1412 1412 1412 1412 1412 1412 1412 5648 5648 5648 5648 5648 оборудование 2,5% 1703 1703 1703 1703 1703 1703 1703 1703 6812 6812 6812 6812 6812 транспортные средства 0,8% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 прочее 0,8% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 234438 231323 228208 225093 221978 218863 215748 212633 200174 187714 175255 162795 150335 Остаточная стоимость основных фондов и нематериальных активов по проекту (п. 1 - п. 2) Таблица 28 - Расчёт налогов и сборов, тыс. руб. 1-й год 1. 2-й 3-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год НДС: 0 -2006 -8725 -15953 -16840 586 781 977 1173 1369 1565 1565 6261 6261 6261 6261 6261 от реализации продукции 0 0 0 0 1916 2190 2738 3285 3833 4380 4928 4928 19710 19710 19710 19710 19710 уплаченный 0 0 0 0 1429 1604 1956 2308 2659 3011 3362 3362 13449 13449 13449 13449 13449 2006 8725 15953 17328 1285 1277 1269 1211 1217 1209 1200 1142 4493 4219 3945 3671 3397 Наименование показателей возмещаемый из бюджета 2. Налог на имущество 3. Страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС 4. Налог на землю (арендная плата за землю) 5. Налог на прибыль 6. Транспортный налог 7. Плата за негативное воздействие на окружающую среду 8. Прочие налоги и сборы 0 0 0 9. Все сумма налогов и сборов, в том числе: 0 -2006 федеральные 0 региональные 0 0 0 0 0 1193 1193 1193 1193 1193 1193 1193 1193 4770 4770 4770 4770 4770 0 0 0 56 56 56 56 56 56 56 56 222 222 222 222 222 320 674 1380 2096 2799 3505 4211 4223 16906 16961 17016 17071 17125 2 2 2 2 2 2 2 2 8 8 8 8 8 0 517 517 517 517 517 517 517 517 2067 2067 2067 2067 2067 -8725 -15953 -13468 4303 5197 6051 6956 7850 8744 8697 34728 34509 34289 34070 33851 -2006 -8725 -15953 -15615 1846 2112 2380 2646 2913 3179 3180 12723 12729 12734 12740 12745 0 0 0 2013 2324 2951 3537 4176 4803 5430 5383 21469 21244 21020 20795 20570 73 1-й год местные 2-й 3-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 4-й год 0 0 0 0 134 134 134 134 134 134 134 134 535 Наименование показателей 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год 535 535 535 535 Таблица 29 - Расчет прибыльности проекта, тыс. руб. 1-й год Наименование показателей 2-й 3-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год 1. Валовая выручка 0 0 0 0 19163 21900 27375 32850 38325 43800 49275 49275 197100 197100 197100 197100 197100 2. Себестоимость 0 0 0 0 14893 15870 17823 19776 21729 23682 25635 25635 102539 102539 102539 102539 102539 3. Валовая прибыль 0 0 0 0 4269 6030 9552 13074 16596 20118 23640 23640 94561 94561 94561 94561 94561 4. Коммерческие расходы 0 0 0 0 254 254 254 254 254 254 254 254 1017 1017 1017 1017 1017 5. Управленческие расходы 0 0 0 0 1073 1073 1073 1073 1073 1073 1073 1073 4290 4290 4290 4290 4290 6. Сумма налогов, пеней и штрафов 0 0 0 0 1343 1335 1326 1268 1274 1266 1258 1200 4724 4450 4175 3901 3627 7. Уплаченные проценты по кредитам 8. Прочие расходы (расшифровать) 9. Прочие доходы (расшифровать) 10. Текущий налог на прибыль 0 0 0 0 320 674 1380 2096 2799 3505 4211 4223 16906 16961 17016 17071 17125 11. Чистая прибыль 0 0 0 0 1280 2695 5519 8384 11196 14020 16845 16891 67624 67844 68063 68282 68502 12. Рентабельность деятельности 7% 12% 20% 26% 29% 32% 34% 34% 34% 34% 35% 35% 35% 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год Таблица 30 - План денежных поступлений и выплат, тыс. руб. 1-й год 3-й год 2-й Наименование показателей I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. Денежные средства, полученные: 0 0 0 0 21079 24090 30113 36135 42158 48180 54203 54203 216810 216810 216810 216810 216810 от покупателей 0 0 0 0 21079 24090 30113 36135 42158 48180 54203 54203 216810 216810 216810 216810 216810 I кв. II кв. III кв. IV кв. Движение денежных средств по текущей деятельности 1. 74 1-й год 3-й год 2-й 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год 34713 138793 138574 138354 138135 137916 22041 22041 88165 88165 88165 88165 88165 3975 3975 3975 15900 15900 15900 15900 15900 6956 7850 8744 8697 34728 34509 34289 34070 33851 10982 13795 16618 19443 19489 78017 78236 78456 78675 78894 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Наименование показателей I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. Денежные средства, направленные: 0 0 0 0 17201 18797 21995 25153 28363 31562 34760 на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов 0 0 0 0 9366 10518 12823 15128 17432 19737 на оплату труда 0 0 0 0 3975 3975 3975 3975 3975 0 0 0 0 3859 4303 5197 6051 0 0 0 0 3878 5293 8118 0 2006 8725 15953 17328 0 0 2006 8725 15953 17328 13211 57258 104637 118818 0 I кв. II кв. III кв. IV кв. НДС к возмещению прочие доходы 2. на выплату процентов на расчеты по налогам и сборам прочие расходы 3. Чистые денежные средства от текущей деятельности (п.1-п.2) Движение денежных средств по инвестиционной деятельности 4. Денежные средства, полученные: собственные средства инвестора привлеченные средства НДС к возмещению прочие поступления 5. Денежные средства, направленные: 75 1-й год 3-й год 2-й 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13795 16618 19443 19489 78017 78236 78456 78675 78894 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15953 21206 5293 8118 10982 13795 16618 19443 19489 78017 78236 78456 78675 78894 26685 47891 53184 61302 72283 86078 102696 122139 141628 219645 297882 376337 455012 533906 Наименование показателей I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 13153 57200 104580 105380 0 0 0 0 0 0 0 58 58 58 13439 0 0 0 0 0 0 Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности (п.4-п.5) -13211 -55251 -95912 -102866 17328 0 0 0 0 Поток от инвестиционной и текущей деятельности -13211 -55251 -95912 -102866 21206 5293 8118 10982 Денежные средства, полученные: 13211 57258 104637 118818 0 0 0 из собственных средств 13211 57258 104637 118818 0 0 0 0 0 0 0 13211 57258 104637 118818 0 2006 8725 0 2006 10732 на инвестиционные затраты капитального характера другие инвестиции 6. I кв. II кв. III кв. IV кв. Движение денежных средств по финансовой деятельности 7. от займов, предоставленных другими организациями от кредитов, предоставленных коммерческими банками 8. Денежные средства, направленные: на погашение кредитов (без процентов) на погашение займов (без процентов) на прочие выплаты 9. 10. 11. Чистые денежные средства от финансовой деятельности (п.7-п.8) Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов (п.3+п.6+п.9) Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов нарастающим итогом 76 Таблица 31 - Расчет экономической эффективности проекта 1-й год Наименование показателей I кв. II кв. 2-й III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 1. Коэффициент дисконтирования 1,00 0,97 0,94 0,91 0,88 0,86 0,83 0,81 2. Срок окупаемости -13 211 -68 462 -164 373 -267 239 -246 033 -240 739 -232 622 -221 640 3. Чистый приведенный доход (NPV) -13 211 -66 779 -156 938 -250 689 -231 951 -227 416 -220 673 -211 829 4. Индекс прибыльности (PI) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,01 0,03 0,06 0,10 5. Внутренняя норма доходности (IRR) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% #ЧИСЛО! #ЧИСЛО! #ЧИСЛО! #ЧИСЛО! 6. Доходность инвестиций (ROI) -4,49% -22,72% -53,39% -85,29% -78,92% -77,37% -75,08% -72,07% 7. Средняя норма рентабельности (ARR) 8. 9. Обобщенная точка безубыточности для всех видов продукции Объем продаж, соответствующий точке безубыточности, % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,35% 0,90% 1,85% 3,04% #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! 15901 83% 15290 70% 14514 53% 13942 42% Продолжение таблицы 31 3-й год Наименование показателей 4-й год 5-й год 6-й год 7-й год 8-й год 0,71 0,66 0,58 0,51 0,45 0,40 I кв. II кв. III кв. IV кв. 0,78 0,76 0,73 1. Коэффициент дисконтирования 2. Срок окупаемости -207 846 -191 227 -171 784 -152 295 -74 278 3 958 82 414 161 089 239 983 3. Чистый приведенный доход (NPV) -201 058 -188 477 -174 206 -160 337 -108 919 -63 357 -22 983 12 793 44 493 4. Индекс прибыльности (PI) 0,15 0,20 0,26 0,32 0,54 0,73 0,90 1,05 1,19 5. Внутренняя норма доходности (IRR) #ЧИСЛО! -22,95% -17,00% -12,83% -13,69% 0,55% 8,95% 14,21% 17,67% 6. Доходность инвестиций (ROI) -68,40% -64,12% -59,27% -54,55% -37,06% -21,56% -7,82% 4,35% 15,14% 7. Средняя норма рентабельности (ARR) 4,40% 5,86% 7,42% 8,71% 12,29% 14,45% 15,90% 16,95% 17,74% 8. 9. Обобщенная точка безубыточности для всех видов продукции Объем продаж, соответствующий точке безубыточности, % 13640 36% 13400 31% 13216 27% 13116 27% 52336 27% 51867 26% 51397 26% 50928 26% 50458 26% 77 8. Анализ рисков проекта 8.1. Анализ сильных и слабых сторон проекта, благоприятных возможностей и потенциальных угроз. SWOT анализ проекта представлен ниже. Таблица 32- SWOT анализ проекта Внешняя среда Получение стабильной прибыли. Возможности Создание известного «имени» компании. Закрепление на рынке комбикормов с перспективой регионального охвата. Неудачное позиционирование. Неблагоприятное общественное мнение. Угрозы Внутренняя среда Форс-мажорные обстоятельства. Экономия на транспортно-заготовительных расходах Преимущества Недостатки 8.2. Анализ показателей. Отсутствие конкуренции на территории МО Неузнаваемость (отсутствие сформированного положительного образа). чувствительности проекта к изменению основных Анализ чувствительности проекта представлен в таблице. Таблица 33 - Анализ чувствительности проекта, тыс. руб. Измение фактора влияния Цена тыс.руб. Себестоимость производства тыс.руб. Объем производства тыс.руб. Инвестиционные издержки тыс.руб. -10% -5% 0% 5% 10% -14 296 65 982 7 249 67 318 15 127 55 237 25 871 55 906 44 493 44 493 44 493 44 493 73 860 33 749 63 116 33 081 103 226 23 005 81 738 21 669 Проект является чувствительным на изменение цены и объема реализуемой продукции практически в равной степени, влияние изменения инвестиционных издержек является незначительным, в меньшей степени проект проявляет чувствительность к изменению затрат на единицу продукции. 8.3. Описание основных видов рисков и способов их минимизации. Технологический риск — готовность технологии к использованию, исправность и ремонтопригодность оборудования, наличие запасных частей, дополнительной оснастки и приспособлений, оснащенность инструментом, подготовка обслуживающего персонала, наличие квалифицированных кадров (если это предусмотрено проектом), участие в монтаже и обучении зарубежных специалистов. Технологический риск средний, так как основная технология известна и давно используется, но инициатор проекта возможно не будет иметь опыта использования данной технологии Минимизация риска осуществляется за счет обучения проводимого поставщиком оборудования. Организационный и управленческий риск — наличие и гарантия выполнения плана-графика проекта, ответственность участников за невыполнение плана-графика, наличие квалифицированного управленческого персонала (сертификация менеджеров) и другое. Организационный и управленческий риски средние, так как предстоит создать сильную команду менеджеров-профессионалов, обладающую необходимым управленческим и производственным опытом, а также опытом в производстве сельскохозяйственной продукции. При реализации проекта составляется план-график работ по управлению проектом с закреплением ответственных лиц. Минимизация риска осуществляется за счет взаимодействия с рекрутинговыми агентствами, и привлечением квалифицированных консультантов. Коммерческие риски (риски сбытовой политики). Риски средние ввиду организации нового производства на территории МО. Предполагается минимизировать риск за счет заключения предварительных договоров на сбыт продукции на инвестиционном этапе реализации проекта. Экологические риски — возможные штрафные санкции и их влияние на экономическое положение претендента. В процессе реализации услуг планируется соблюдать экологические требования по защите и охране окружающей среды. 79 Риск материально-технического обеспечения — оценка возможности перехода на альтернативное сырье, уровень организации входного контроля качества сырья. Риск низкий ввиду высокого контроля качества и применения современных технологий. Минимизация риска предполагается за счет тесного взаимодействия с ЛПХ МО Белоглинский район. Экономические риски – устойчивость экономического положения претендента к изменениям макроэкономического положения в стране, оценка последствий повышения тарифов и цен на стратегические ресурсы, возможность снижения платежеспособного спроса на продукцию комбикормовых заводов в Краснодарском крае и в целом по стране, наличие альтернативных возможностей использования, последствия ухудшения налогового климата. Проанализировав отраслевую информацию, можно сделать вывод о том, что положение в отрасли будет иметь положительную динамику. Проведенные исследования факторов риска позволяют отметить достаточную устойчивость основных показателей, характеризующих эффективность проекта. Во всем исследованном диапазоне возможного изменения параметров внешней среды эти показатели остаются в пределах, обеспечивающих эффективность проекта. 80 9. Сопутствующие эффекты от реализации проекта 9.1. Экологическая выбросов и отходов. безопасность проекта, описание возможных Согласно Федеральному закону от 10 января 2002 г. N 7-ФЗ «Об охране окружающей среды» будущее предприятие обеспечит рациональное использование и воспроизводство природных ресурсов, предотвращение негативного воздействия хозяйственной и иной деятельности на окружающую среду и ликвидацию ее последствий. Технологии, которые предлагается использовать, определяют возможность в проекте выпускать экологически чистый продукт. В помещениях, где должен постоянно находиться обслуживающий персонал, допустимые нормы температуры, относительной влажности, скорости движения воздуха следует принимать в соответствии с ГОСТ «Система стандартов безопасности труда. Воздух рабочей зоны. Общие санитарно-гигиенические требования», а именно: температура 19-25°С, относительная влажность не более 60%, скорость движения воздуха не более 0,4 м/с. Помещения, где для обслуживания оборудования не требуется постоянное рабочее место, определяемое ГОСТом, разрешается не отапливать, если при этом не нарушаются требования технологии, механизации и производства работ (например, помещения обработки и накопления грубых кормов и минеральных добавок, хранения оперативных запасов сухого сырья и готовой продукции и т.п.). В комбикормовых цехах, функционирующих по агрегатной схеме на основе высокомеханизированных и автоматизированных комплектов оборудования типа ОЦК, ОГМ, и т.п., во всех производственных помещениях, за исключением операторской (диспетчерской), температура может быть снижена до 5°С. Складские помещения не отапливаются. Углы наклона днищ приемного бункера сырья (завальной ямы) должны обеспечивать его самоочистку и быть более угла естественного откоса наименее сыпучего из принимаемых продуктов (приложение 1). Для отделения крупных примесей или инородных предметов из принимаемого сыпучего сырья в приемном бункере (завальной яме) на 81 глубине 0,2 м от верхней кромки необходимо устанавливать металлические решетки с шагом прутьев не более 0,07 м и лазовым люком. Приемные бункера (завальные ямы) должны быть снабжены укрытиями от атмосферных осадков и защищены от грунтовых вод; укрытия следует выполнять из несгораемых материалов. Техническая безопасность обеспечивается соблюдением технологического процесса. Днища и стенки силосов и бункеров должны иметь гладкую поверхность. Углы наклона плоскостей днищ силосов принимать для хранения: зернового сырья - 45°; мучнистого сырья, кормовых продуктов пищевых рассыпных комбикормов - 70°; гранулированных комбикормов - 50°; плющеного зерна - 70°. производств и В силосах для хранения сырья, обладающего плохой сыпучестью, предусматривать специальные устройства (аэрация, ворошители и т.п.), а также покрытие эпоксидной смолой, обеспечивающие свободный и равномерный выпуск продуктов. Силосы для жмыха и шрота оборудовать устройствами термометрии. В силосных хранилищах должны быть предусмотрены контроль уровня заполнения и возможность механизированной перекачки сырья и готовой продукции из одного силоса в другой. Склады готовой продукции должны быть оборудованы устройствами для механизированной погрузки рассыпных и гранулированных комбикормов в автотранспорт. В местах отгрузки комбикормов предусматривать защиту от атмосферных осадков и ветра. Мощность отпускных устройств готовой продукции должна обеспечивать потребный суточный отпуск комбикормов в течение смены. Запасы сырья на предприятиях межхозяйственного значения следует принимать на основании технико-экономических расчетов (если нет специальных указаний в задании на проектирование) с учетом кооперирования с хозяйствами-пайщиками, не менее: 82 зернофуража - 160 дней; остальное сырье - 25-40 дней. При наличии в составе цеха необходимо обеспечить хранение всего объема с учетом ее расходования. Запасы зернового сырья предусматривать в объеме собственного фуража с учетом имеющихся в хозяйстве складских емкостей. Емкость склада готовой продукции необходимо принимать в соответствии с заданием на проектирование, но не менее 3-суточного запаса (включая оперативные емкости готовой продукции производственного корпуса). Емкость складов силосного (бункерного) и напольного хранения сырья насыпью, а также площадь склада для хранения сырья в таре. Учет сырья, поступающего на хранение, осуществлять в соответствии с требованием задания на проектирование. На стадии проектирования и строительства необходимо предусмотреть следующие противопожарные мероприятия и рекомендации: противопожарные разрывы до соседних объектов, огнестойкость строительных конструкций, этажность, молниезащиту и другие противопожарные мероприятия выполнить в соответствии с действующими нормами и правилами; обеспечить возможность проезда пожарных машин к зданию и доступ пожарных с автолестниц или автоподъемников в любое помещение здания. Проезды для пожарной техники предусмотреть на расстоянии 8-10 метров от стен здания и шириной 6 метров; предусмотреть водоснабжение для целей наружного и внутреннего пожаротушения. У мест расположения водоисточников установить соответствующие указатели, освещенные светильниками; оборудовать помещение системами автоматического тушения, извещения и оповещения людей о пожаре, противодымной защитой. Приемную станцию пожарной автоматики установить в помещении с круглосуточным дежурством обслуживающего персонала и телефоном; электроснабжение противопожарных систем и устройств выполнить по первой категории надежности согласно ПУЭ; предусмотреть установку только сертифицированного противопожарного оборудования и т.д. 83 Также необходимо проведение мероприятий, направленных на обеспечение готовности объекта к действиям по предупреждению, локализации и ликвидации последствии аварий или чрезвычайных ситуаций. Назначение объекта соответствует установленному для данной территории с экологической точки зрения режиму хозяйственной деятельности и целям. Намечаемая деятельность не связана с обращением с опасными веществами и отходами. Размещение объекта не требует перевода отводимых под строительство земель из одной категории в другую и выполнения мероприятий по восстановлению природных ресурсов. В период проведения строительных работ негативное воздействие будет оказываться на земельные ресурсы, попадающие в зону строительства объекта. С целью уменьшения отрицательного воздействия на почвы предпроектными решениями предусматриваются мероприятия по рекультивации нарушенных земель. Согласно указанному закону к методам экономического регулирования в области охраны окружающей среды относятся: установление лимитов на выбросы и сбросы загрязняющих веществ и микроорганизмов, лимитов на размещение отходов производства и потребления и другие виды негативного воздействия на окружающую среду; проведение экономической оценки природных объектов и природноантропогенных объектов; проведение экономической оценки воздействия хозяйственной и иной деятельности на окружающую среду. 9.2. Основные социальные эффекты от реализации проекта. Реализация инвестиционного проекта позволит Белоглинского района, а также соседних районов: на территории Удовлетворить сформировавшийся спрос; Простимулировать развитие промышленного производства комбикормов; Обеспечить организацию 45 рабочих мест; Обеспечить поступление налоговых платежей в бюджеты всех уровней. 84 10. Лицензирование и сертификация 10.1. Патентно-правовая технологий. охрана производимой продукции и Данный вид деятельности – не подлежит обязательному государственному лицензированию и не требует членства в саморегулируемых организациях, однако рекомендуется регистрация уникальных рецептур, торговой марки, названия и т.д. 10.1.1. Наличие у заявителя зарегистрированных в установленном порядке прав на объекты интеллектуальной собственности, в том числе в виде нематериальных активов. В настоящий момент у заявителя отсутствуют зарегистрированные в установленном порядке права на интеллектуальную собственность. 10.1.2. План мероприятий по обеспечению правовой охраны объектов интеллектуальной собственности. В рамках проекта предполагается регистрация торгового знака, для этого необходимо реализовать план мероприятий. Подача заявки в патентное ведомство. Поступившей в Патентное ведомство заявке присваивается регистрационный номер, после чего проводится формальная экспертиза заявки. Формальная экспертиза включает проверку содержания заявки, оплаты пошлин, наличие необходимых документов, а также соответствия их оформления установленным требованиям. Формальная экспертиза заявки проводится в месячный срок с даты ее поступления в Патентное ведомство. Этот срок может быть продлен в случае, если заявителю будет направлен запрос экспертизы. Заявитель должен ответить запрос экспертизы в течение двух месяцев с момента его получения. При положительном результате формальной экспертизы заявителю направляется решение о принятии заявки к рассмотрению с уведомлением о дате поступления заявки и дате приоритета товарного знака. Экспертиза заявки. 85 Далее проводится экспертиза заявленного обозначения, включающая: проверку товарного знака на отсутствие абсолютных оснований для отказа в регистрации и проверку по иным основаниям для отказа в регистрации в соответствии со ст. 1483 Четвертой части ГК РФ , включающая: поиск тождественных и сходных ранее зарегистрированных товарных знаков; определение степени сходства заявленного и выявленных в процессе поиска обозначений; однородность заявленных товаров и услуг, товарам и услугам, для которых зарегистрированы выявленные товарные знаки В ходе проведения экспертизы заявленного обозначения заявителю могут быть направлены запросы для уточнения материалов заявки или решения вопросов, обусловленных выявлением сходных товарных знаков или обозначений, ранее заявленных на регистрацию. В Законодательстве о товарных знаках не регламентирован рассмотрения заявки. На практике он составляет 12-15 месяцев. срок Т.е. по истечении 12-15 месяцев с даты подачи заявки Патентное ведомство выносит решение о регистрации, либо об отказе в регистрации товарного знака. В случае вынесения положительного решения, после оплаты пошлины производится регистрация товарного знака в Государственном реестре, после чего сведения о регистрации товарного знака публикуются в бюллетене «Товарные знаки», ежемесячно издаваемом Российским Патентным ведомством. Выдача свидетельства о регистрации товарного знака производится через 1 месяц после поступления в Патентное ведомство документа, подтверждающего оплату пошлины. 10.2. Сертификация продукции. Сертификация производимой продукции осуществляется в соответствии с правилами сертификации кормов и кормовых добавок на соответствие установленным требованиям (в ред. Изменения N 1, утв. Постановлением Госстандарта РФ от 18.06.2002 N 44). 86 10.2.1. Необходимые сертификаты на продукцию, условия, сроки и стоимость получения, с указанием уже полученных. Для соответствия качества производимой продукции требованиям конкурентного рынка планируется сертификация предприятия на соответствие международному стандарту (МС) ISO 9001:2008 «Системы менеджмента качества. Требования» и сертификация предприятия на соответствие МС ISO 22000:2005 «Системы менеджмента безопасности пищевой продукции. Требования к организациям, участвующим в цепи создания пищевой продукции». 10.2.2. Необходимые сертификаты при экспорте продукции, условия, сроки и стоимость получения. В рамках проекта не предполагается экспорт продукции. 10.3. Лицензирование осуществляемой деятельности. Для осуществления производственной детальности необходимо получение лицензии Россельхознадзора. 87
