Приложение к ежеквартальному отчету – учетная политика 2013
реклама
Оглавление 1. Сведения об Обществе. ............................................................................................................................ 2 2. Основные виды деятельности Общества. ............................................................................................... 3 3. Сведения о численности и средней заработной плате работников. ..................................................... 4 4. Информация о составе членов исполнительных и контрольных органов........................................... 5 5. Информация о связанных сторонах. ....................................................................................................... 6 6. Характеристика принятой учетной политики. ....................................................................................... 8 7. Характеристика основных средств. ...................................................................................................... 10 8. Характеристика нематериальных активов. .......................................................................................... 12 9. Характеристика запасов. ........................................................................................................................ 13 10. Характеристика кредиторской задолженности. ................................................................................... 13 11. Характеристика дебиторской задолженности. ..................................................................................... 13 12. Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте. ..................... 16 13. События после отчетной даты. .............................................................................................................. 17 14. Информация о непрерывности деятельности....................................................................................... 17 15. Условные факты хозяйственной деятельности. ................................................................................... 17 16. Характеристика доходов и расходов..................................................................................................... 18 17. Характеристика заемных средств.......................................................................................................... 20 18. Расчеты по налогу на прибыль .............................................................................................................. 22 19. Характеристика финансовых вложений. .............................................................................................. 26 20. Информация о денежных средствах и денежных эквивалентах. ....................................................... 29 21. Информация о полученных и выданных обеспечениях. ..................................................................... 29 22. Информация о связанных сторонах. ..................................................................................................... 30 23. Прибыль на акцию. ................................................................................................................................. 31 24. Информация о затратах на энергетические ресурсы. .......................................................................... 32 25. Информация об изменении показателей в бухгалтерской отчетности. ............................................ 32 26. Показатели финансово - хозяйственной деятельности. ...................................................................... 33 27. Сведения о чистых активах Общества. .................................................. Error! Bookmark not defined. Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2012 год. 1. Сведения об Обществе. Полное фирменное наименование Открытое Акционерное Общество "Авиационный комплекс им. С.В. Ильюшина “ Сокращенное фирменное наименование ОАО «Ил» Место нахождения и почтовый адрес 125190 г. Москва, Ленинградский пр-т, д. 45 «Г» Код ОКПО 07545613 Идентификационный номер /код постановки на учет налогоплательщика 7714027882 / 997850001 Код ОКАТО 45277598000 Код ОКФС 16 Код ОКОПФ 47 Общество зарегистрировано 11 ноября 1994 года. Свидетельство о государственной регистрации № 008.529 от 11.11.1994 г. выдано Государственным учреждением Московской регистрационной палаты. Общество внесено в Единый государственный реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером 1027739118659. Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц выдано 27.08.2002 года Межрайонной инспекцией МНС России № 39 по г. Москве. Проверку финансово-хозяйственной деятельности Общества проводит Общество с ограниченной ответственностью «ФинЭкспертиза». Юридический адрес: 129110, г. Москва, Проспект Мира, дом 69, стр.1. Лицензия на осуществление работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну, № 11679 от 05 марта 2008 года выдана Управлением ФСБ России по г. Москве и Московской области (срок действия до 24 октября 2012 года). Деятельность по ведению реестра акционеров Общества осуществляет Открытое Акционерное Общество «Регистратор Р.О.С.Т.» (ОАО «Регистратор Р.О.С.Т.»). Место нахождения: город Москва, улица Стромынка, д.18, корп.13. ИНН: 7726030449. ОГРН: 1027739216757. Лицензия на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг №10-000-1-00264 от 03 декабря 2002 года выдана Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг России. По состоянию на 31.12.2012 года в реестре акционеров Общества зарегистрировано 1 682 держателей акций, из них физических лиц – 1 675, юридических – 7, в том числе номинальных держателей – 1. Крупным держателем акций по состоянию на конец 2012 года является: Открытое акционерное общество «ОАК – Транспортные самолеты» (ОАО «ОАК– ТС») – акционер Общества. На конец отчетного периода в реестре акционеров Общества на лицевом счете акционера зарегистрировано 81,07% размещенных акций Общества. Открытое акционерное общество «Объединенная авиастроительная корпорация» (ОАО «ОАК») – акционер Общества. На конец отчетного периода в реестре акционеров Общества на лицевом счете акционера зарегистрировано 5,99% размещенных акций Общества. Сведения о филиалах и представительствах Общества. Наименование филиала: Филиал ОАО «Ил» в г. Жуковском Место нахождения: 140185, Российская Федерация, Московская область, город Жуковский, ул. Туполева, дом 2. Наименование филиала: Центр подготовки кадров (ЦПК ОАО «Ил») Место нахождения: 141894, Российская Федерация, Московская область, Дмитровский район, деревня Каменка. Наименование филиала: Филиал ОАО «Ил» в г. Воронеже Место нахождения: 394029, Российская Федерация, город Воронеж, улица Циолковского, дом 27, территория открытого акционерного общества «Воронежское акционерное самолетостроительное общество». Наименование филиала: Филиал ОАО «Ил» в г. Ульяновске Место нахождения: 432072, Российская Федерация, город Ульяновск, проспект Антонова, дом 1, территория закрытого акционерного общества «Авиастар-СП». Наименование филиала: База ремонта транспортных самолетов (БРТС ОАО «Ил») Место нахождения: 175201, Российская Федерация, Новгородская область, г. Старая Русса-1, территория открытого акционерного общества «123 авиационный ремонтный завод». Наименование филиала: Филиал ОАО «Ил» в г. Рязани Место нахождения: 390015, г. Рязань, ул. Забайкальская, территория открытого акционерного общества «360 АРЗ». Наименование представительства: Представительство открытого акционерного общества «Авиационный комплекс им. С.В. Ильюшина» в Республике Узбекистан. Место нахождения: 700016, Республика Узбекистан, город Ташкент, улица Элбек, дом 61, территория государственно-акционерного общества «Ташкентское авиационное производственное объединение им. В.П. Чкалова». Общество имеет лицензии на следующие основные виды деятельности: на осуществление разработки авиационной техники, в том числе авиационной техники двойного назначения; на осуществление ремонта авиационной техники, в том числе авиационной техники двойного назначения; на осуществление разработки вооружения и военной техники; на осуществление ремонта вооружения и военной техники; на осуществление производства авиационной техники, в том числе авиационной техники двойного назначения; на осуществление производства вооружения и военной техники; о праве осуществлять внешнеторговую деятельность в отношении продукции военного назначения; иные лицензии, необходимые для осуществления Обществом деятельности, подлежащей лицензированию. 2. Основные виды деятельности Общества. 1. проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ по созданию новых образцов самолетов и авиационной техники, в том числе самолетов и авиационной техники военного и двойного назначения; 2. проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ в области новых технологий и внедрение их в производство; 3. производство, техническое обслуживание, испытания, доработка, переоборудование, ремонт, модернизация и сервисное обслуживание самолетов и авиационной техники, в том числе самолетов и авиационной техники военного и двойного назначения; 4. проведение летных и испытательных работ при создании, доработке, переоборудовании, ремонте, модернизации и сервисном обслуживании самолетов и авиационной техники, в том числе самолетов и авиационной техники военного и двойного назначения; 5. реализация авиационной техники, оборудования, компонентов оборудования и запасных частей, а также объектов авиационной инфраструктуры и технических средств, связанных с обслуживанием и эксплуатацией авиационной техники, в том числе военного и двойного назначения; 6. осуществление работ и оказание услуг по послепродажному обслуживанию, эксплуатации, ремонту, модернизации, продлению ресурса и переоборудованию самолетов и авиационной техники, в том числе самолетов и авиационной техники военного и двойного назначения; 7. осуществление грузовых и пассажирских перевозок, организация и оказание авиационных услуг по перевозке пассажиров, багажа, почты и различных видов грузов; 8. производство и реализация учебных средств, в том числе тренажеров; 9. оказание маркетинговых, информационных, инженерных, конструкторских, обучающих и консультационных услуг в области авиастроения; 10. обучение летного и инженерно-технического персонала для эксплуатации авиационной техники; 11. деятельность по оказанию транспортных и транспортно-экспедиционных услуг, включая услуги по ответственному хранению грузов (складские услуги), в том числе организация и эксплуатация таможенных складов; 12. выполнение технического обслуживания, ремонт и эксплуатация автотранспорта, в том числе и специального; 13. осуществление экспортно-импортных операций; 14. проведение опытно-конструкторских работ по созданию оборудования для других отраслей промышленности; 15. разработка, производство и реализация товаров народного потребления; 16. организация производства и оказание услуг бытового и промышленного назначения юридическим и физическим лицам с последующим сервисным обслуживанием; 17. промышленное и гражданское строительство; 18. решение задач социального, бытового и культурного развития трудового коллектива; 19. деятельность по проведению работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну, созданием средств защиты информации, а также с осуществлением мероприятий и (или) оказанием услуг по защите государственной тайны. Общество вправе также осуществлять любые другие виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской Федерации. Выполнение Обществом работ, находящихся в сфере применения Федерального закона «О техническом регулировании» от 27 декабря 2002 года № 184-ФЗ, осуществляется путем соблюдения Обществом соответствующих федеральных авиационных правил и технических регламентов. 3. Сведения о численности и средней заработной плате работников. Численность работников предприятия по виду найма «Основная работа» (без внутренних и внешних совместителей) на 31.12.2012 года составила 2407 человек, в том числе по группам категорий: Руководители – 369; Специалисты – 1328; Рабочие основные – 464; Рабочие вспомогательные – 246. За отчетный период (2012 год) численность работников предприятия по виду найма «Основная работа» уменьшилась на 102 человека – на 4%, в том числе: Руководители – уменьшение на 12 человек; Специалисты – уменьшение на 51 человека; Рабочие основные – увеличение на 20 человек; Рабочие вспомогательные – уменьшение на 59 человека. Заработная плата выплачивается 2 раза в месяц, фактов нарушения сроков выплаты заработной платы в 2012 году не имеется, просроченной задолженности по выплате заработной платы, перечислению НДФЛ и страховых взносов нет. 4. Информация о составе членов исполнительных и контрольных органов. Состав Совета Директоров на 31.12.2012г. 1. Вельможкин Сергей Владимирович - генеральный директор ОАО "ОАК - ТС"; 2. Дементьев Сергей Геннадьевич - генеральный директор ЗАО "Авиастар-СП"; 3. Демченко Олег Фёдорович (председатель) - старший вице-президент ОАО "ОАК", генеральный директор - генеральный конструктор ОАО "ОКБ им. А.С.Яковлева"; 4. Ермолов Владимир Олегович – Заместитель директора Дирекции по магистральным программам ОАО "ОАК"; 5. Коносов Сергей Николаевич - Директор по корпоративному управлению ОАО "ОАК"; 6. Ливанов Виктор Владимирович - генеральный директор - генеральный конструктор ОАО «Ил»; 7. Сергеев Сергей Алексеевич – Директор Дирекции программ по транспортной авиации ОАО "ОАК"; 8. Сухолинский Павел Романович – Директор юридического департамента ОАО "ОАК"; 9. Эль Сайд Андрей Фаузи – Директор департамента экономики и свободного планирования ОАО "ОАК". Состав коллегиального исполнительного органа – Правления на 31.12.2012г. 1. Артемьев Александр Борисович - коммерческий директор ОАО «Ил»; 2. Артюхов Сергей Николаевич - заместитель директора дирекции программ транспортной авиации ОАО "ОАК"; 3. Вельможкин Сергей Владимирович - генеральный директор ОАО "ОАК - ТС"; 4. Ливанов Виктор Владимирович – генеральный директор – генеральный конструктор ОАО «Ил», председатель правления; 5. Лысягин Владимир Борисович - заместитель генерального директора - директор ЛИиДБ ОАО "Ил"; 6. Морозов Дмитрий Владимирович - заместитель генерального директора - финансовый директор ОАО «Ил»; 7. Паламарчук Олег Владимирович – заместитель генерального директора – директор производства ОАО «Ил»; 8. Таликов Николай Дмитриевич - заместитель генерального директора - генерального конструктора по проектированию ОАО «Ил»; 9. Юдин Юрий Михайлович - заместитель генерального директора по развитию бизнеса ОАО «Ил». Единоличный исполнительный орган Общества – Генеральный директор Ливанов Виктор Владимирович – генеральный директор – генеральный конструктор ОАО «Ил». Информация о лицах, входящих в состав Ревизионной комиссии на 31.12.2012г. 1. Аистова Светлана Леонидовна - заместитель директора департамента внутреннего аудита ОАО "ОАК"; 2. Аникина Ольга Владимировна – менеджер департамента экономики и свободного планирования ОАО "ОАК"; 3. Безруков Дмитрий Александрович - руководитель направления организации финансирования в рамках госпрограмм ОАО "ОАК"; 4. Соколова Наталья Виленовна – менеджер по экономике, планированию и отчетности ОАО "ОАК"; 5. Щукина Анна Евгеньевна – менеджер по внутреннему аудиту ОАО "ОАК". 5. Информация о связанных сторонах. № п/п 1 Полное фирменное наименование (наименование для некоммерческой организации) или фамилия, имя, отчество аффилированного лица Место Основание (основания), ПринадДата Документ, Доля участия нахождения в силу которого лицо лежность наступления подтверждаю аффилироюридического признается к группе* основания щий характер ванного лица лица или место аффилированным (оснований) отношений в уставном жительства капитале физического акционерного лица общества, % 2 3 1 Артемьев Александр Борисович Россия, г. Москва 2 Артюхов Сергей Николаевич Россия, г. Москва 3 Вельможкин Сергей Владимирович Россия, г. Москва 4 Дементьев Сергей Геннадьевич Россия, г.Ульяновск 5 Демченко Олег Фёдорович Россия, г. Москва 6 Ермолов Владимир Олегович Россия, 4 5 6 7 8 Лицо является членом коллегиального исполнительного органа акционерного общества Лицо является членом коллегиального исполнительного органа акционерного общества Лицо является членом Совета директоров акционерного общества 7 28.11.2012г. Протокол Совета директоров №6 от 28.11.2012г. - 7 28.11.2012г. Протокол Совета директоров №6 от 28.11.2012г. 0,002 7 01.06.2012г. Протокол годового общего собрания акционеров №22 от 05.06.2012г. Протокол Совета директоров №6 от 28.11.2012г. - Протокол годового общего собрания акционеров №22 от 01.06.2012г. Протокол годового общего собрания акционеров №22 от 05.06.2012г. - Лицо является членом коллегиального исполнительного органа акционерного общества Лицо является членом Совета директоров акционерного общества Лицо является членом Совета директоров акционерного общества Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество: – по предложению лица назначен единоличный исполнительный орган общества Лицо является членом 28.11.2012г. 7 01.06.2012г. 7 01.06.2012г. - 25.02.2010г. Протокол Совета директоров №2 от 25.02.2010г. 7 01.06.2012г. Протокол - г. Москва Совета директоров акционерного общества 7 Коносов Сергей Николаевич Россия, г. Москва Лицо является членом Совета директоров акционерного общества 7 01.06.2012г. 8 Кучеров Вадим Петрович Россия, г. Москва 7 29.11.2011г. 9 Ливанов Виктор Владимирович Россия, г. Москва Лицо является членом коллегиального исполнительного органа акционерного общества Лицо является членом Совета директоров акционерного общества Лицо является членом коллегиального исполнительного органа акционерного общества Лицо осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа акционерного общества Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество: – лицо осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа акционерного общества Лицо является членом коллегиального исполнительного органа акционерного общества Лицо является членом коллегиального исполнительного органа акционерного общества Лицо является членом коллегиального исполнительного органа акционерного общества Лицо является членом Совета директоров акционерного общества 7 01.06.2012г. 10 Лысягин Владимир Борисович Россия, Московская область, г. Жуковский 11 Морозов Дмитрий Владимирович Россия, г. Москва 12 Паламарчук Олег Владимирович Россия, Московская область, г.Люберцы 13 Сергеев Сергей Алексеевич Россия, г. Москва 14 Сухолинский Павел Романович Россия 15 Таликов Николай Дмитриевич Россия, г. Москва 16 Эль Сайд Андрей Фаузи Россия 28.11.2012г. 25.02.2010г. годового общего собрания акционеров №22 от 05.06.2012г. Протокол годового общего собрания акционеров №22 от 05.06.2012г. Протокол Совета директоров №10 от 29.11.2011г. Протокол годового общего собрания акционеров №22 от 05.06.2012г. Протокол Совета директоров №6 от 28.11.2012г. - - 0,0013 25.02.2010г. Протокол Совета директоров №2 от 25.02.2010г. Протокол Совета директоров №2 от 25.02.2010г. 7 28.11.2012г. Протокол Совета директоров №6 от 28.11.2012г. 0,0085 7 28.11.2012г. Протокол Совета директоров №6 от 28.11.2012г. - 7 28.11.2012г. Протокол Совета директоров №6 от 28.11.2012г. - 7 01.06.2012г. - Лицо является членом Совета директоров акционерного общества 7 01.06.2012г. Лицо является членом коллегиального исполнительного органа акционерного общества Лицо является членом Совета директоров акционерного общества 7 28.11.2012г. Протокол годового общего собрания акционеров №22 от 05.06.2012г. Протокол годового общего собрания акционеров №22 от 05.06.2012г. Протокол Совета директоров №6 от 28.11.2012г. 7 01.06.2012г. Протокол годового общего собрания акционеров №22 - - - от 05.06.2012г. 17 Юдин Юрий Михайлович Россия, г. Москва 18 Закрытое акционерное общество «Аэрокомфорт» Россия, Московская область, г. Жуковский 2, ЛИИ им. Громова, ОКП Закрытое акционерное общество «Ил-Ресурс» Россия, г. Москва, Ленинградский проспект, д.45 «Г» Открытое акционерное общество «ОАК – Транспортные самолёты» Россия, г. Москва, Ленинградский проспект, д.45 «Г», корп.1 19 20 21 Открытое акционерное общество «Объединённая авиастроительная корпорация» Россия, г. Москва, Уланский переулок, д.22, стр.1 Лицо является членом коллегиального исполнительного органа акционерного общества Акционерное общество имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на доли, составляющие уставной капитал данного лица Акционерное общество имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на доли, составляющие уставной капитал данного лица Лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами голосующих акций общества Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество: - лицо имеет в силу своего участия в обществе более чем 50 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции в уставном капитале общества Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество: - по предложению лица избрано более 50 процентов состава Совета директоров общества 7 28.11.2012г. 4 Протокол Совета директоров №6 от 28.11.2012г. 0,01 нет - Выписка №18 из реестра владельцев именных ценных бумаг ЗАО «ИлРесурс» по состоянию на 31.12.2012г. - Список зарегистрирован ных лиц в реестре владельцев именных ценных бумаг по состоянию на 31.12.2012г. на лицевых счетах которых учтено 5 и более % от уставного капитала Эмитента 81,07 Протокол годового общего собрания акционеров №22 от 05.06.2012г. 5,99 12.04.2002г. 2 12.09.2008г. 3 06.05.2000г. 06.05.2000г. 3 01.06.2012г. * Принадлежность к группе: 1. Основное хозяйственное общество 2. Дочернее хозяйственное общество 3. Преобладающее хозяйственное общество 4. Зависимое хозяйственное общество 5. Общество, находящееся под общим контролем или значительным влиянием 6. Участники совместной деятельности 7. Основной управленческий персонал организации 8. Участники других связанных сторон. 6. Характеристика принятой учетной политики. Учетная политика на 2012 г., избранная обществом, введена в действие с 1 января 2012 года приказом Генерального директора – Генерального конструктора № 127 от 29.12.2011 г. Бухгалтерский учет осуществляется централизованно Главной бухгалтерией общества в соответствии с Федеральным Законом от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете», «Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации», утвержденным Приказом Минфина РФ от 29.07.1998 № 34н, другими положениями по бухгалтерскому учету. Инвентаризация проводится в соответствии с Методическими указаниями по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утв. Приказом Минфина РФ №49 от 13.06.1995г. К основным средствам относится часть имущества, используемая в течение периода превышающего 12 месяцев. Амортизация основных средств производится линейным способом. Бухгалтерский учет нематериальных активов и расходов на НИОКР ведется в соответствии с Положениями по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» ПБУ 14/2007, утвержденным Приказом Минфина РФ от 27.12.2007г. №153н и «Учет расходов на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы» ПБУ 17/02, утвержденным Приказом Минфина РФ от 19.11.2002г. №115н, соответственно. Амортизация нематериальных активов производится линейным способом. К финансовым вложениям относятся активы, отвечающие требованиям, изложенным в ПБУ 19/02 «Учет финансовых вложений» утвержденным Приказом Минфина РФ от 10.12.2002г. № 126н. Финансовые вложения принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости. В первоначальную стоимость финансовых вложений проценты по кредитам, предоставленным предприятию, начисленные до принятия финансовых вложений к бухгалтерскому учету не включаются, а учитываются в составе прочих расходов. При выбытии финансовых вложений, по которым не определена текущая рыночная стоимость, их стоимость определяется по первоначальной стоимости каждой единицы бухгалтерского учета. При выбытии финансовых вложений, по которым определена текущая рыночная стоимость, их стоимость определяется исходя из последней оценки. Доходы и расходы ОАО «Ил» по финансовым вложениям признаются прочими доходами и расходами. По состоянию на 31 декабря отчетного года в Обществе производится проверка на обесценение финансовых вложений, по которым не определена текущая рыночная стоимость. При наличии признаков устойчивого существенного снижения стоимости финансовых вложений, формируется резерв под обесценение финансовых вложений на величину разницы между учетной стоимостью и расчетной стоимостью таких финансовых вложений. В бухгалтерской отчетности стоимость таких финансовых вложений показывается по учетной стоимости за вычетом суммы образованного резерва под их обесценение. Материально-производственные запасы принимаются к бухгалтерскому учету по фактическим расходам на их приобретение. При отпуске материалов в производство и ином выбытии их оценка производится по средней себестоимости. При отпуске крупных покупных комплектующих изделий (двигатели и дорогостоящие ПКИ) в производство и ином выбытии их оценка производится по себестоимости каждой единицы. Отпуск других покупных комплектующих изделий производится по средней себестоимости. При отпуске материально-производственных запасов транспортно-заготовительные расходы списываются в дебет счетов учета затрат на производство и (или) другие соответствующие счета, на которых отражен расход соответствующих запасов. Списание ТЗР по отдельным видам или группам материалов производится пропорционально учетной стоимости материалов, исходя из отношения суммы остатка и поступивших материалов в течение месяца по учетной стоимости (в соответствии с порядком, изложенным в Методических указаниях по бухгалтерскому учету материально-производственных запасов, утвержденным Приказом Минфина России от 28.12.2001 №119н). Полученное в результате значение умножается на 100 и дает процент, который используется при списании ТЗР на увеличение (удорожание) учетной стоимости израсходованных материалов В 2012 г. расходы в зависимости от их характера, условий осуществления и направлений деятельности общества подразделяются на расходы по обычным видам деятельности, прочие расходы. Учет реализации продукции, товаров (работ, услуг) в бухгалтерском учете осуществляется на основе метода начисления. Распределение общехозяйственных расходов производится пропорционально заработной плате основного производственного персонала. Общество создает резерв на гарантийный ремонт и гарантийное обслуживание, резерв по сомнительным долгам и резерв на обесценение финансовых вложений. Организация создает резерв на оплату отпусков и прочие оценочные резервы: под не завершенные на отчетную дату судебные разбирательства, с возможным неблагоприятным для организации исходом; под не разрешенные на отчетную дату разногласия с налоговыми органами по поводу уплаты платежей в бюджет; под выданные обязательства по поручительству. Балансовая прибыль (убыток) АО, как конечный финансовый результат (прибыль, убыток), выявленный на основании бухгалтерского учета всех хозяйственных операций и оценки статей баланса в соответствии с «Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации», утвержденным Приказом Минфина РФ от 29.07.98г. №34н, представляет собой сумму прибыли (убытка) от доходов по обычным видам деятельности (продажи продукции, работ, услуг), уменьшенных на сумму расходов по этим видам деятельности, доходов от прочих операций, уменьшенных на сумму расходов по этим операциям. Организация предоставляет отчетность по следующим формам: Бухгалтерский баланс; Отчет о прибылях и убытках; Отчет о движениях капитала; Отчет о движении денежных средств; Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках. 7. Характеристика основных средств. На конец отчетного периода в бухгалтерском учете общества числятся основные средства в сумме 134 686 тыс. руб., из них 72% - здания и сооружения. Инвестиции в основной капитал (приобретение машин, оборудования, транспортных средств, производственного и хозяйственного инвентаря) составили 12 434 тыс. руб. Наличие и движение в течение 2011 г. отдельных видов основных средств тыс. руб. Наименование видов ОС Здания Сооружения и передаточные устройства Машины и оборудование Транспортные средства Другие виды ОС Наличие на 31.12.2010 г. 144 220 Поступило Выбыло 78 - Наличие на 31.12.2011 г. 144 298 48 233 - 1 421 46 812 238 724 38 709 49 444 6 394 1 002 6 885 1 211 428 238 233 37 498 50 018 Итого 519 330 7 474 9 945 516 859 Наличие и движение в течение 2012 г. отдельных видов основных средств тыс. руб. Наименование видов ОС Здания Сооружения и передаточные устройства Машины и оборудование Транспортные средства Другие виды ОС Итого Наличие на 31.12.2011 г. Поступило Выбыло Наличие на 31.12.2012 г. 144 298 - 1 071 143 227 46 812 1 077 345 47 544 238 233 37 498 50 018 516 859 8 916 1 310 1 131 12 434 7 567 1 285 240 10 508 239 582 37 523 50 909 518 785 Стоимость основных средств на 31.12.2010 г. тыс. руб. Наименование видов ОС Здания и сооружения Машины, оборудование, транспортные средства Производственный и хозяйственный инвентарь и др. виды ОС Итого Первоначальная стоимость 192 453 277 433 Начисленная амортизация 89 500 227 097 Остаточная стоимость 102 953 50 336 49 444 34 322 15 122 519 330 350 919 168 411 Стоимость основных средств на 31.12.2011 г. тыс. руб. Наименование видов ОС Здания и сооружения Машины, оборудование, транспортные средства Производственный и хозяйственный инвентарь и др. виды ОС Итого Первоначальная стоимость 191 110 275 731 Начисленная амортизация 91 869 247 659 Остаточная стоимость 99 241 28 072 50 018 35 826 14 192 516 859 375 354 141 505 Стоимость основных средств на конец отчетного периода тыс. руб. Наименование видов ОС Здания и сооружения Машины, оборудование, транспортные средства Производственный и хозяйственный инвентарь и др. виды ОС Итого Первоначальная стоимость 190 771 277 105 Начисленная амортизация 93 873 250 865 Остаточная стоимость 96 898 26 240 50 909 39 361 11 548 518 785 384 099 134 686 Объекты основных средств, предоставленные и полученные по договору аренды в 2011 г. Показатель Передано в аренду объектов основных средств - всего в том числе: на 31.12.2010 г. на 31.12.2011 г. 9 569 8 919 зданий и сооружений машин, оборудования, транспортных средств Получено объектов основных средств в аренду - всего в том числе: зданий и сооружений машин, оборудования, транспортных средств земельных участков 225 9 344 225 8 694 3 279 932 3 097 661 2 736 794 70 580 472 558 2 514 158 110 945 472 558 тыс. руб. Объекты основных средств, предоставленные и полученные по договору аренды в 2012 г. тыс. руб. Показатель Передано в аренду объектов основных средств - всего в том числе: зданий и сооружений машин, оборудования, транспортных средств Получено объектов основных средств в аренду - всего в том числе: зданий и сооружений машин, оборудования, транспортных средств земельных участков на 31.12.2011 г. на 31.12.2012 г. 8 919 8 694 8 694 8 694 3 097 661 5 550 858 2 514 158 110 945 472 558 2 659 136 92 218 2 799 504 Сроки полезного использования объектов основных средств мес. Срок полезного использования (число месяцев) объектов, принятых на баланс От 84 свыше 365 От 60 свыше 365 От 24 до 360 От 37 до 180 От 1 до 300 Наименование видов ОС Здания Сооружения и передаточные устройства Машины и оборудование Транспортные средства Производственный и хозяйственный инвентарь 8. Характеристика нематериальных активов. Наличие и движение НМА в течение 2010 г. тыс. руб. Наименование НМА Объекты интеллектуальной собственности у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель Объекты интеллектуальной собственности у владельца на товарный знак Прочие (ноу-хау) Итого Фактическая (первоначальная) стоимость Срок полезного использования (мес.) Начисленная амортизация Остаточная стоимость 12 48-156 12 - 20 76-240 19 1 1 007 920 1 007 952 60-144 8 455 8 486 999 465 999 466 Наличие и движение НМА в течение 2011 г. тыс. руб. Фактическая (первоначальная) стоимость Срок полезного использования (мес.) Начисленная амортизация Остаточная стоимость 2 48-156 1 1 20 76-240 20 0 Прочие (ноу-хау) 1 351 900 60-144 91 402 1 260 498 Итого 1 351 922 91 423 1 260 499 Наименование НМА Объекты интеллектуальной собственности у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель Объекты интеллектуальной собственности у владельца на товарный знак Наличие и движение НМА в течение 2012 г. тыс. руб. Наименование НМА Фактическая (первоначальная) стоимость Срок полезного использования (мес.) Начисленная амортизация Остаточная стоимость Объекты интеллектуальной собственности у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель 2 48-156 1 1 Объекты собственности товарный знак 20 76-240 20 0 1 351 900 1 351 922 60-144 207 628 207 649 1 144 272 1 144 273 у интеллектуальной владельца на Прочие (ноу-хау) Итого 9. Характеристика запасов. На конец отчетного периода в бухгалтерском учете общества числятся материально – производственные запасы в сумме 613 770 тыс. руб., из них – 87% составляют покупные комплектующие изделия в сумме 533 949 тыс. руб. На забалансовом учете общества числятся полученные на ответственное хранение от покупателей и заказчиков конструкторская документация в сумме 1 083 260 тыс. руб., из них 91% - РКД по шифру «Трансферт», выполненные работы в рамках гос.контракта № 31009 от 28.11.2003г., товарно-материальные ценности в сумме 1 035 929 тыс. руб., из них 42% - РКД по шифру «Трансферт», выполненные работы в рамках гос.контракта № 31009 от 28.11.2003г. 10. Характеристика кредиторской задолженности. Общая сумма кредиторской задолженности на начало отчетного периода составила 3 744 619 тыс. руб., по состоянию на конец отчетного периода сумма кредиторской задолженности составила 4 517 991 тыс. руб., из нее сумма долгосрочной кредиторской задолженности равна 1 523 700 тыс. руб., краткосрочной кредиторской задолженности равна 2 994 291 тыс. руб. Состав и структура кредиторской задолженности за 2012 г. представлены в таблице: тыс. руб. Наименование показателя Стоимость, тыс. руб. Удельный вес, % на 31.12.2011 на 31.12.2012 изменения на 31.12.2011 на 31.12.2012 3 744 619 4 517 991 773 372 100 100 1 244 990 1 242 639 1 523 700 1 511 792 278 710 269 153 33,25 33,18 33,73 33,46 Кредиторская задолженность, всего в том числе: долгосрочная, в т. ч. авансы полученные прочая краткосрочная, в т. ч. авансы полученные поставщики и подрядчики прочая 2 351 11 908 9 557 0,06 0,26 2 499 629 1 058 616 2 994 291 1 597 017 494 662 538 401 66,75 28,27 66,27 35,35 1 290 190 1 301 353 11 163 34,45 28,80 150 823 95 921 -54 902 4,03 2,12 Из общей суммы долгосрочной кредиторской задолженности по полученным авансам по состоянию на 31 декабря 2012г. наиболее существенной является задолженность перед: Министерством обороны РФ в размере 1 169 492 тыс. руб., или 25,89 % всей кредиторской задолженности Общества, по договору 366/ЗА/2012/ДРГЗ от 25.05.2012 г.; ОАО «ОАК-ТС в размере 342 300 тыс. руб., или 7,58 % всей кредиторской задолженности Общества, по договору 076-2-027-12 от 23.03.2012 г. Из общей суммы краткосрочной кредиторской задолженности по полученным авансам по состоянию на 31 декабря 2012г. наиболее существенной является задолженность перед: Министерством обороны РФ в размере 656 154 тыс. руб., или 14,52 % всей кредиторской задолженности Общества, по договору 93038 от 23.12.2009 г.; ОАО «Авиаремонт» в размере 265 224 тыс. руб., или 5,87 % всей кредиторской задолженности Общества, по договорам: o 111/ПРО/С-2011 от 27.06.2011 г. в размере 102 403 тыс. руб. o 099/ПРО/С-2011 от 20.07.2011 г. в размере 156 742 тыс. руб. o 112/ПРО/С-2011 от 27.06.2011 г. в размере 6 079 тыс. руб. ОАО «ОАК» в размере 176 637 тыс. руб., или 3,91 % всей кредиторской задолженности Общества, по договору 072-15/063-531-2010 от 02.07.2010 г. Из общей суммы краткосрочной кредиторской задолженности перед поставщиками и подрядчиками по состоянию на 31 декабря 2012г. наиболее существенной является задолженность: ЗАО «Ил-Ресурс» в размере 583 021 тыс. руб., или 12,90% всей кредиторской задолженности Общества, по договорам: o 050-05/09/23 от 27.04.2012 г. в размере 155 510 тыс. руб. o 050-15/145 от 25.10.2010 г. в размере 204 620 тыс. руб. o 072-15/050-234-2011 от 19.04.2011 г. в размере 193 446 тыс. руб. o 9/072-15/050-423-2010 от 06.05.2010 г. в размере 29 445 тыс. руб. ОАО «123 АРЗ» в размере 137 372 тыс. руб., или 3,04% всей кредиторской задолженности Общества, по договорам: o 072-15/951-732-2010/304/0401-10 от 02.09.2012 г. в размере 125 439 тыс. руб. o 072-15/951-905-2010/608/0401-10 от 17.11.2010 г. в размере 8 201 тыс. руб. o 951/436-2010/303/040 от 07.06.2010 г. в размере 3 732 тыс. руб. Состав и структура кредиторской задолженности за 2011 г. представлены в таблице: тыс. руб. Стоимость, тыс. руб. Наименование показателя Кредиторская задолженность, всего на 31.12.2010 на 31.12.2011 изменения 5 445 966 3 744 619 -1 701 347 Удельный вес, % на на 31.12.2010 31.12.2011 100 100 в том числе: долгосрочная, в т. ч. авансы полученные прочая краткосрочная, в т. ч. авансы полученные поставщики и подрядчики прочая 417 784 417 784 1 244 990 1 242 639 827 206 824 855 5 028 182 3 053 191 2 351 2 351 2 499 629 1 058 616 -2 528 553 -1 994 575 1 540 726 1 290 190 434 265 150 823 7,67 33,25 7,67 33,18 0,06 92,33 66,75 56,06 28,27 -250 536 28,29 34,45 -283 442 7,97 4,03 11. Характеристика дебиторской задолженности. Общая сумма дебиторской задолженности на начало отчетного года составляла 3 372 312 тыс. по состоянию на 31 декабря 2012г. сумма дебиторской задолженности увеличилась на 143 159 тыс. руб. и составила 3 515 471 тыс. руб. Из нее сумма долгосрочной дебиторской задолженности составляет 794 128 тыс. руб., сумма краткосрочной задолженности – 2 721 343 тыс. руб. Состав и структура дебиторской задолженности за 2012 г. представлены в следующей таблице: тыс. руб. Наименование показателя Дебиторская задолженность, всего в том числе: долгосрочная, в т. ч. авансы выданные расчеты с покупателями и заказчиками прочие дебиторы краткосрочная, в т. ч. авансы выданные расчеты с покупателями и заказчиками прочие дебиторы Стоимость, тыс. руб. Удельный вес, % на 31.12.2011 на 31.12.2012 изменения на 31.12.2011 на 31.12.2012 3 372 312 3 515 471 143 159 100 100 1 066 234 513 724 794 128 665 671 -272 106 151 947 31,62 15,23 22,59 18,94 535 260 116 397 -418 863 15,87 3,31 17 250 12 060 -5 190 0,51 0,34 2 306 078 1 054 047 2 721 343 1 405 552 415 265 351 505 68,38 31,26 77,41 39,98 1 016 449 1 187 043 170 594 30,14 33,77 235 582 128 748 -106 834 6,99 3,66 Из общей суммы долгосрочной дебиторской задолженности по авансам выданным по состоянию на 31 декабря 2012 г. наиболее существенной является задолженность: ОАО "ЦНПО "Ленинец" в размере 464 423 тыс. руб., или 13,21% всей дебиторской задолженности Общества, по договору 490 от 31.05.2012 г. ОАО "НПО "Сатурн" в размере 153 966 тыс. руб., или 4,38 % всей дебиторской задолженности Общества, по договору 265/021-14/12 от 25.04.2012 г. ОАО "ЭМЗ им. В.М. Мясищева" в размере 47 186 тыс. руб., или 1,34% всей дебиторской задолженности Общества, по договору 13/12 от 28.11.12 г. Из общей суммы долгосрочной дебиторской задолженности покупателей и заказчиков по состоянию на 31 декабря 2012г. наиболее существенной является задолженность: ОАО "Рособоронэкспорт" в размере 105 697 тыс. руб., или 2,76 % всей дебиторской задолженности Общества, по договору Р/015611321374-014472 от 15.12.2010 г. Из общей суммы краткосрочной дебиторской задолженности по авансам выданным по состоянию на 31 декабря 2012 г. наиболее существенной является задолженность: ОАО " ЭМЗ им. В.М. Мясищева " в размере 191 657 тыс. руб., или 5,45 % всей дебиторской задолженности Общества, по договору 02/11 от 01.02.2011 г. ОАО "Авиазапчасть" в размере 129 143 тыс. руб., или 3,67 % всей дебиторской задолженности Общества, по договорам: o 825/УР-56 от 08.06.2012 г. в размере 57 805 тыс. руб. o 825/УР-55 от 25.05.2012 г. в размере 61 504 тыс. руб. o ДС/№ 1 к договору 825/УР-115/П от 16.10.2012 г. в размере 9 834 тыс. руб. ОАО "УАП "Гидравлика" в размере 97 183 тыс. руб., или 2,76 % всей дебиторской задолженности Общества, по договорам: o В505 от 23.08.2012 г. в размере 97 131 тыс. руб. o В478 от 17.03.2011 г. в размере 30 тыс. руб. o 40008 от 29.02.2012 г. в размере 22 тыс. руб. ОАО "20 АРЗ" в размере 86 212 тыс. руб., или 2,45 % всей дебиторской задолженности Общества, по договорам: o 20/1/2012 от 01.06.2012 г. в размере 80 000 тыс. руб. o 21/2010 от 30.04.2010 г. в размере 5 643 тыс. руб. o 94 от 21.09.2012 г. в размере 569 тыс. руб. Состав и структура дебиторской задолженности за 2011 г. представлены в следующей таблице: тыс. руб. Наименование показателя Дебиторская задолженность, всего в том числе: долгосрочная, в т. ч. авансы выданные расчеты с покупателями и заказчиками прочие дебиторы краткосрочная, в т. ч. авансы выданные расчеты с покупателями и заказчиками прочие дебиторы Стоимость, тыс. руб. на на изменения 31.12.2010 31.12.2011 3 508 632 3 372 312 -136 320 Удельный вес, % на на 31.12.2010 31.12.2011 100 100 1 338 771 370 715 1 066 234 513 724 -272 537 143 009 38,16 10,57 31,62 15,23 252 185 535 260 283 075 7,19 15,87 715 871 2 169 861 17 250 2 306 078 -698 621 136 217 20,40 61,84 0,51 68,38 682 676 1 054 047 371 371 19,46 31,26 495 349 1 016 449 521 100 14,12 30,14 991 836 235 582 -756 254 28,27 6,99 12. Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте. При учете хозяйственных операций, совершенных в иностранных валютах, применялся официальный курс иностранной валюты к рублю, действовавший в день совершения операции. Активы и расходы, которые оплачены организацией в предварительном порядке либо в счет оплаты которых организация перечислила аванс или задаток, признаются в бухгалтерском учете этой организации в оценке в рублях по курсу, действовавшему на дату пересчета в рубли средств выданного аванса, задатка, предварительной оплаты (в части, приходящейся на аванс, задаток, предварительную оплату). Денежные средства на валютных счетах в банках, средства в расчетах в иностранной валюте отражены в бухгалтерской отчетности в суммах, исчисленных на основе официальных курсов валют, действовавших 31 декабря 2012 г. Курсы валют на 31 декабря 2012 составили за 1 доллар США – 30,3727 руб., за 1 евро – 40,2286 руб. Курсовые разницы, возникшие в течение года по операциям с активами и обязательствами в иностранной валюте, а также при пересчете их по состоянию на отчетную дату, отнесены на финансовые результаты как прочие доходы и расходы. 13. События после отчетной даты. Факты хозяйственной деятельности, которые могут оказать влияние на финансовое состояние, движение денежных средств или результаты деятельности Общества: - Принято решением собраний акционеров о проведении дополнительной эмиссии 14.02.2013 г.; - Планируется развитие производственной площадки в г. Жуковский за счет средств госбюджета до 2020 года. 14. Информация о непрерывности деятельности. Общество не планирует в обозримом будущем прекращать свою деятельность. 15. Условные факты хозяйственной деятельности. По состоянию на 31.12.2012 года Общество выступает истцом в судебных разбирательствах, решения по которым могут быть приняты лишь в последующие отчетные периоды, в частности: № п/п 1 1. Предмет Противоположная разбирательства сторона 2 3 О взыскании задолженности и ООО «Коринтас» процентов. (Ответчик) Сумма 4 1 190 560,83 руб. Дополнительные сведения о деле 5 Суд 1-й инстанции удовлетворил исковые требования Истца. По состоянию на 31.12.2012 года Общество выступает ответчиком в судебных разбирательствах, решения по которым могут быть приняты лишь в последующие отчетные периоды, в частности: № п/п 1 1. 2. Предмет разбирательства Противоположная сторона 2 3 Об истребовании авиадвигателя ОАО «Аэрофлот ПС-90 № 394985410147. Российские авиалинии» (Истец) О взыскании затрат, понесенных ФГУП «ЦАГИ» в результате исполнения (Истец) договора. – Сумма Дополнительные сведения о деле 4 - 5 Суд 1-й инстанции отказал в исковых требованиях Истца 1 216 608,92 руб. Суд 1-й инстанции удовлетворил исковые требования Истца. Суды 2-й и 3-й инстанции оставили решение суда 1-й инстанции в силе. Подано заявление о пересмотре в порядке надзора решений судов. 3. О взыскание задолженности. ОАО «Авиаэкспорт» (Истец) 4. О взыскании неустойки. ООО «Партнер» (Истец) 1 005 590,42 руб. 429 288,03 руб. 5. О взыскании задолженности и ОАО «ВМП процентов. 32 588,45 руб. "Авиатек» 6. О взыскании задолженности. ОАО «Одинцовский Водоканал» 57 372,74 руб. Суд 1-й инстанции удовлетворил исковые требования Истца. Суд 2-й инстанции оставил решение суда 1-й инстанции в силе. Суд 1-й инстанции частично удовлетворил исковые требования Истца. Суд 1-й инстанции удовлетворил исковые требования Истца. Суд 1-й инстанции удовлетворил исковые требования Истца. Резерв по сомнительным долгам не создавался, так как невозможно определить вероятность исхода дела. 16. Характеристика доходов и расходов. В отчетном году выручка от продажи продукции, товаров, работ, услуг 5 086 336 тыс. руб., что на 572 811 тыс. руб. (5 086 336 тыс. руб.- 5 659 147 тыс. руб.) ниже уровня 2011 г. Доходы и расходы по обычным видам деятельности тыс. руб. Выручка (без Финансовый Себестоимость НДС) результат Реализации товаров, работ, услуг, местом реализации которых не признается территория РФ Выполнение НИОКР 18 955 7 967 10 988 Выполнение работ по модернизации и 1 517 455 1 205 287 312 168 капитальному ремонту Прочие по основной деятельности в т.ч. 930 345 639 697 290 648 Виды деятельности Продление ресурса 292 224 172048 120 176 Лицензионные соглашения 24 131 1 227 22 904 Авторское сопровождение 4 722 1 870 2 852 46 866 27 866 19 000 Реализация комплектующих к самолетам Итого 2 513 621 1 880 817 632 804 Реализации товаров, работ, услуг, местом реализации которых признается территория РФ Выполнение НИОКР 1 548 699 1 535 126 13 573 Выполнение работ по модернизации и 168 504 157 181 11 323 капитальному ремонту Прочие по основной деятельности в т.ч. 673 487 494 893 178 594 Продление ресурса 19 393 17 579 1 814 Лицензионные соглашения 137 169 84 451 52 718 149 679 149 296 383 32 346 121 222 -88 876 2 572 715 5 086 336 2 457 718 4 338 535 114 997 747 801 Реализация комплектующих к самолетам Деятельность обслуживающих производств и хозяйств Итого Общий итог Расходы по обычным видам деятельности в разрезе элементов затрат тыс. руб. Показатель Материальные затраты Затраты на оплату труда Отчисления на социальные нужды Амортизация Услуги сторонних организаций Прочие затраты Итого по элементам затрат Изменение остатков (прирост [-], уменьшение [+]): незавершенного производства, готовой продукции и др. (прирост [-]) незавершенного производства, готовой продукции и др. (уменьшение [+]) Итого расходы по обычным видам деятельности За отчетный год 877 975 895 041 236 966 134 825 2 510 830 446 828 5 102 465 За предыдущий год 478 570 904 406 262 462 115 548 1 446 694 530 388 3 738 068 763 930 2 367 635 4 338 535 6 105 703 Прочие доходы и расходы тыс.руб. Доходы № Расходы Наименование операций 2011 г. 2012 г. 2011 г. 2012 г. 809 3 030 835 7 383 34 867 1 Продажа, выбытие и прочее списание основных средств и иных активов, товаров 2 Оплата услуг, оказываемых кредитными организациями 0 0 51 078 3 Проценты за использование банками денежных средств, находящихся на счетах общества в этих банках 319 10 870 0 4 Проценты по договорам займа, кредита, депозита 296 5 Курсовые разницы 6 Резервы на гарантийный ремонт и гарантийное обслуживание 7 Доходы/расходы прошлых лет 8 Штрафы, пени и неустойки 9 141 816 218 870 901 935 513 842 868 132 533 673 3 534 33 298 1 540 4 810 131 924 23 313 142 552 79 897 0 14 758 2 860 476 Списание дебиторской и кредиторской задолженностей, по которым истек срок исковой давности 171 404 40 985 394 776 35 468 10 Нематериальные активы, выявленные в ходе инвентаризации 343 980 0 0 11 Затраты по аннулированным (закрытым) производственным заказам 0 0 173 619 47 041 12 Создание (корректировка) резерва под обесценение финансовых вложений 13 Расходы, подтвержденные документально не полностью 14 Формирование резерва по сомнительным долгам 15 Списание брака 16 Прочие 207 910 0 0 0 0 50 851 5 440 14 558 ИТОГО 0 0 7 973 77 825 29 279 31 851 205 396 73 825 1 791 390 671 947 2 041 428 1 134 133 17. Характеристика заемных средств. По состоянию на конец отчетного периода задолженность по долгосрочным обязательствам составила 426 331 тыс. руб. (в том числе задолженность по процентам 118 тыс. руб.), задолженность по краткосрочным обязательствам составила 1 541 619 тыс. руб. (в том числе задолженность по процентам 15 429 тыс. руб.). При этом займодавцами выступают следующие организации: тыс.руб. Договор № п/п Наименование организации Номер Дата Срок погашения Задолженность на 31.12.2012 Основной Проценты долг КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 1 Открытое акционерное общество «ОАК-ТС» 056/001/2012 19.01.2012 2 Открытое акционерное общество «ОАК-ТС» 266-19-04/10 23.04.2010 3 Открытое акционерное общество Банк ВТБ 2951 05.05.2012 30 000 0 31.12.2012 718 947 13 181 31.12.2013 777 243 2 248 1 526 190 15 429 400 000 0 26 213 118 426 213 118 1 952 403 15 547 Итого 4 5 ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Закрытое акционерное общество Акционерный 568КЛ/10 24.08.2010 30.11.2015 Коммерческий Банк "Новикомбанк" Открытое акционерное общество межрегиональный 12/0017 09.07.2012 09.01.2014 коммерческий банк «Замоскворецкий» Итого ВСЕГО По состоянию на конец 2011 года задолженность по долгосрочным обязательствам составила 400 000 тыс. руб., задолженность по краткосрочным обязательствам составила 1 599 437 тыс. руб. (в том числе задолженность по процентам 1 842 тыс. руб.). При этом займодавцами выступают следующие организации: тыс.руб. Договор № п/п Наименование организации Номер 1 2 3 4 КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Открытое акционерное общество "Объединенная 266-1923.04.2010 31.12.2012 авиастроительная 04/10 корпорация" Закрытое акционерное общество Акционерный 660 клв/11 07.09.2011 01.11.2012 Коммерческий Банк "Новикомбанк" Отрытое акционерное общество Банк 4202/45-01 25.04.2011 30.04.2012 "Возрождение" 111230 15.04.2011 30.12.2012 5 6 7 8 9 10 Дата Срок погашения Задолженность на 31.12.2011 Основной Проценты долг Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество) 718 948 0 117 262 0 120 000 0 88 754 277 111284 12.05.2011 30.12.2012 32 196 92 111309 26.05.2011 30.12.2012 96 588 277 111363 22.06.2011 30.12.2012 96 588 277 111487 12.08.2011 30.12.2012 160 981 461 111548 15.09.2011 30.12.2012 47 891 137 111597 12.10.2011 30.12.2012 47 572 137 11 111655 09.11.2011 30.12.2012 44 660 127 12 111777 22.12.2011 30.12.2012 26 155 57 1 597 595 1 842 400 000 0 400 000 - 1 997 595 1 842 Итого 13 ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Закрытое акционерное общество Акционерный 568КЛ/10 24.08.2010 30.11.2015 Коммерческий Банк "Новикомбанк" Итого ВСЕГО По состоянию на конец 2010 г. задолженность по долгосрочным обязательствам составила 1 408 641 тыс. руб., задолженность по краткосрочным обязательствам составила 706 157 тыс. руб. При этом займодавцами выступают следующие организации: тыс.руб. № п/п 1 2 3 Наименование организации Договор Задолженность на 31.12.2010 Срок погашения Номер Дата Основной долг Проценты КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Закрытое акционерное общество Акционерный 399КЛВ/10 23.06.2010 01.09.2011 Коммерческий Банк "Новикомбанк" Открытое акционерное 072общество "ОАК15/05630.11.2010 30.06.2011 Транспортные самолеты" 1009-2010 Открытое Акционерное 2295 08.07.2009 01.03.2011 общество Банк ВТБ ИТОГО ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 233 489 0 50 000 0 420 000 1 392 703 489 1 392 4 Закрытое акционерное общество Акционерный Коммерческий Банк "Новикомбанк" 568КЛ/10 24.08.2010 30.11.2015 400 000 0 5 6 7 8 9 10 Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество) 101241 101366 101431 101664 101709 101770 26.05.2010 08.07.2010 14.10.2010 11.11.2010 30.11.2010 23.12.2010 30.12.2012 30.12.2012 30.12.2012 30.12.2012 30.12.2012 30.12.2012 78 064 91 432 45 714 60 954 91 431 60 954 248 288 145 193 289 113 266-1904/10 23.04.2010 31.12.2015 580 092 0 1 408 641 1 276 11 Открытое акционерное общество "Объединенная авиастроительная корпорация" ИТОГО 18. Расчеты по налогу на прибыль Информация о постоянном налоговом обязательстве. Под постоянным налоговым обязательством согласно Приказу Минфина РФ от 19.11.2002 N 114н (ред. от 11.02.2008) "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учет расчетов по налогу на прибыль организаций" ПБУ 18/02" понимается сумма налога, которая приводит к увеличению налоговых платежей по налогу на прибыль в отчетном периоде. тыс.руб. Сумма постоянной разницы 2012 г. тыс.руб. ПНО 2012 г. (ставка налога на прибыль 20%) тыс.руб. Сумма постоянной разницы 2011 г. тыс.руб. ПНО 2011 г. (ставка налога на прибыль 20%) тыс.руб. 1 Внереализационный расход в виде процентов по кредитам, нормируемым в налоговом учете согласно п. 1 ст. 269 НК РФ, учтенный в бухгалтерском учете в качестве прочих расходов в полном объеме. 28 925 5 785 25 197 5 039 2 Расход в виде отрицательной курсовой разницы, возникающий от переоценки имущества в виде ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте не учитываемый в налоговом учете (п. 5 ст. 265 НК РФ). 955 191 1 498 300 3 Расходы не учитываемые в целях налогообложения прибыли согласно ст. 270 НК РФ, но учитываемые в качестве прочих расходов в бухгалтерском учете. 62 323 12 465 154 705 30 941 № п/п Вид постоянной разницы 4 Убыток, полученный при осуществлении деятельности, связанной с использованием объектов обслуживающих производств и хозяйств, учитываемый в бухгалтерском учете, но не учитываемый в налоговом учете (ст. 275.1 НК РФ ) 6 Разница между суммой амортизации начисленной в бухгалтерском учете и амортизационных отчислений, не принимаемых в налоговом учете. 86 543 17 309 88 540 17 708 64 13 60 12 7 Расходы прошлых налоговых периодов, подлежащие включению в базу по налогу на прибыль в периоде совершения ошибки (ст. 54 НК РФ), путем подачи уточненных деклараций, а в бухгалтерском учете учитываемые в периоде выявления ошибки в качестве прочих расходов. 10 918 2 184 131 050 26 210 8 Внереализационный расход в виде суммы безнадежных долгов , учитываемый в бухгалтерском учете и не учитываемый в налоговом 35 468 7 094 401 870 80 374 225 197 45 039 802 920 160 584 Итого Информация о постоянном налоговом активе. Под постоянным налоговым активом согласно Приказу Минфина РФ от 19.11.2002 N 114н (ред. от 11.02.2008) "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учет расчетов по налогу на прибыль организаций" ПБУ 18/02" понимается сумма налога, которая приводит к уменьшению налоговых платежей по налогу на прибыль в отчетном периоде. тыс. руб. Сумма постоянной разницы 2012 г. тыс.руб. ПНА 2012 г. (ставка налога на прибыль 20%) тыс.руб. Сумма постоянной разницы 2011 г. тыс.руб. ПНА 2011 г. (ставка налога на прибыль 20%) тыс.руб. 1 Доход в виде положительной курсовой разницы, возникающий от переоценки имущества в виде ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте не учитываемый в налоговом учете, но учитываемый в бухгалтерском учете в составе прочих доходов отчетного периода. 977 195 1980 396 2 Доходы прошлых налоговых периодов подлежащие включению в базу по налогу на прибыль в периоде совершения ошибки (ст. 54 НК РФ), путем подачи уточненных деклараций, а в бухгалтерском учете учитываемые в периоде выявления ошибки в составе прочих доходов. 17 020 3 404 87 670 17 534 № п/п Вид постоянной разницы 3 Косвенные расходы, не участвующие в формировании стоимости остатков незавершенного производства в налоговом учете текущего периода, но участвующие в формировании остатков незавершенного производства в бухгалтерском учете по объектам обслуживающих производств и хозяйств. 4 Доход в виде дивидендов, полученный от налоговых агентов налог на прибыль с которого удержан у источника выплаты (п. 2 ст. 275 НК РФ). 5 Резерв под обесценение финансовых вложений, не учитываемый в налоговом учете Итого 4 327 22 324 865 4 465 95 19 1605 321 207910 41582 299 260 59 852 Информация об отложенном налоговом обязательстве. Под отложенным налоговым обязательством согласно Приказу Минфина РФ от 19.11.2002 N 114н (ред. от 11.02.2008) "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учет расчетов по налогу на прибыль организаций" ПБУ 18/02" понимается та часть отложенного налога на прибыль, которая должна привести к увеличению налога на прибыль, подлежащего уплате в бюджет в следующем за отчетным или в последующих отчетных периодах. тыс. руб. № п/п 1 2 Вид налогооблагаемой временной разницы Разница между суммой начисленной амортизации в бухгалтерском и налоговом учете имеющая различный временной порядок включения в состав расходов. Уменьшение временной разницы сформированной вследствие различного признания в налоговом и бухгалтерском учете косвенных расходов, не участвующих в формировании остатков незавершенного производства в налоговом учете текущего периода, но участвующие в формировании остатков незавершенного производства в бухгалтерском учете. Сумма временной разницы 2012г. тыс.руб. ОНО 2012 г. (ставка налога на прибыль 20%) тыс.руб. Сумма временной разницы 2011г. тыс.руб. ОНО 2011 г. (ставка налога на прибыль 20%) тыс.руб. 595 119 388 716 77 743 -167 905 -33 581 3 Расходы по работам, связанным с устранением недостатков, замечаний и недоработок по ранее выполнявшимся НИР и ОКР, заказы по которым закрыты, имеющие различный порядок признания в налоговом и бухгалтерском учете. 12 235 29 413 12 235 2 447 4 Разница в виде курсовой разницы разницы по обязательствам, выраженным в условных единицах 30 712 6 142 0 0 431 664 113 299 -155 075 -31 015 Итого Информация об отложенном налоговом активе. Под отложенным налоговым активом согласно Приказу Минфина РФ от 19.11.2002 N 114н (ред. от 11.02.2008) "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учет расчетов по налогу на прибыль организаций" ПБУ 18/02" понимается та часть отложенного налога на прибыль, которая должна привести к уменьшению налога на прибыль, подлежащего уплате в бюджет в следующем за отчетным или в последующих отчетных периодах. тыс. руб. ОНА 2012 г. (ставка налога на прибыль 20%) тыс.руб. Сумма временной разницы 2011 г. тыс.руб. ОНА 2011 г. (ставка налога на прибыль 20%) тыс.руб. № п/п Вид вычитаемой временной разницы Сумма временной разницы 2012 г. тыс.руб. 1 Разница между суммой начисленной амортизации в бухгалтерском и налоговом учете имеющая различный временной порядок включения в состав расходов. 0 0 2 225 445 2 Начисление (уменьшение) временной разницы, связанной с различным признанием дисконта по векселям в налоговом и бухгалтерском учете. 0 0 45 9 3 Начисление (уменьшение) временной разницы, связанной с различным признанием убытков от реализации основных средств в налоговом и бухгалтерском учете. 0 0 -635 -127 4 Временная разница с налогового убытка 37 835 7 567 36220 7244 5 Разница в виде курсовой разницы разницы по обязательствам, выраженным в условных единицах 36 304 7 261 0 0 6 Оценочные обязательства, резерв на отпуск 3 870 774 0 0 78 010 15 602 37 855 7571 Итого Информация об условном доходе (расходе). Под условным расходом (доходом) согласно Приказу Минфина РФ от 19.11.2002 N 114н (ред. от 11.02.2008) "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учет расчетов по налогу на прибыль организаций" ПБУ 18/02" понимается сумма налога на прибыль, определяемая исходя из бухгалтерской прибыли (убытка) и отраженная в бухгалтерском учете независимо от суммы налогооблагаемой прибыли (убытка). тыс. руб. № п/п 1 Вид Условный доход (расход) Итого Сумма условного расхода 2012 г., тыс.руб.(ставка налога на прибыль 20%) Сумма условного расхода 2011 г., тыс.руб.(ставка налога на прибыль 20%) -57 123 139 319 -57 123 139 319 19. Характеристика финансовых вложений. По состоянию на конец отчетного года в формах бухгалтерской отчетности отражены суммы финансовых вложений общества, уменьшенных на сумму резерва под обесценение финансовых вложений в сумме 3 326 457 тыс. руб. Расшифровка финансовых вложений на 31.12.2011 г.: тыс.руб. Показатель Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций – всего - акции в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ, из них: акции ЗАО «Ил-Ресурс» акции ЗАО"Аэрокомфорт" Ценные бумаги других организаций – всего - векселя Предоставленные займы Депозитные вклады Итого На 31.12.2010 Долгосрочные На начало отчетного периода, с На учетом 31.12.2011 резерва под обесценение финансовых вложений Долевые 6 587 836 6 587 836 3 110 043 3 317 953 0 0 6 587 676 6 587 676 3 021 651 3 229 561 0 0 6 306 306 3 6 306 306 3 2 828 513 3 3 036 423 3 0 0 0 0 457 483 457 483 8 076 8 532 0 0 6 588 293 0 0 6 588 319 0 0 3 110 500 0 0 3 318 436 0 110 350 118 426 0 0 8 532 Краткосрочные На конец отчетного периода, с учетом резерва под обесценение финансовых вложений На 31.12.2010 На 31.12.2011 Расшифровка финансовых вложений на 31.12.2012 г.: тыс.руб. Долгосрочные Показатель На 31.12.2011 На 31.12.2012 На начало отчетного периода, с учетом резерва под обесценение финансовых вложений Краткосрочные На конец отчетного периода, с учетом резерва под обесценение финансовых вложений На 31.12.2011 На 31.12.2012 3 317 953 0 0 Долевые Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций – всего - акции 6 587 836 6 587 836 3 317 953 в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ, из них: акции ЗАО «Ил-Ресурс» акции ЗАО"Аэрокомфорт" Ценные бумаги других организаций – всего - векселя Предоставленные займы Депозитные вклады Итого 6 587 676 6 587 676 3 229 561 3 229 561 0 0 6 306 306 6 306 306 3 036 423 3 036 423 0 0 3 3 3 3 0 0 483 455 483 455 8 532 8 049 0 0 6 588 319 0 0 6 588 291 0 0 3 318 436 0 0 3 318 408 0 0 8 532 0 0 8 049 Резерв под обесценение финансовых вложений. По состоянию на 31.12.2012г. на балансе Общества числятся следующие финансовые вложения: Объект аналитики Количество акций Сумма, руб. Расчетная стоимость на дату принятия к учету (гр.2/гр.3),руб. 4 1 000,00 1 ЗАО «Ил-Ресурс» 2 6 306 306 000,00 3 6 306 306 шт. номиналом 439 руб. ОАО «ВАСО» 193 135 293,52 1 286 125 шт. номиналом 40 руб. 150,17 ОАО «Ильюшин Финанс Ко» 88 235 150,00 3 349 шт. номиналом 55 599 руб. 26 346,72 1. Расчеты по ЗАО «Ил-Ресурс» Показатель Ед. изм. 30.09.2012г. 31.12.2011г. 1 2 3 4 Стоимость чистых активов тыс.руб. 2 982 320 3 036 396 Количество акций шт. 6 306 306 6 306 306 Расчетная стоимость акции Расчетная стоимость акций ЗАО «ИлРесурс» (6 306 306 шт.), принадлежащих ОАО «Ил» Учетная стоимость акций ЗАО «Ил-Ресурс» принадлежащих ОАО «Ил», по данным бух. учета руб. 472,91 481,49 руб. 2 982 315 170,46 3 036 423 000,00 руб. 6 306 306 000,00 6 306 306 000,00 руб. -3 323 990 829,54 -3 269 883 000,00 Превышение показателя расчетной стоимости акций Указанный расчет свидетельствует об отсутствии необходимости корректировки резерва под обесценение финансовых вложений, числящихся на балансе ОАО «Ил» по состоянию на 31.12.2012г. 2. Расчеты по ОАО «ВАСО» Показатель 1 Ед. изм. 2 30.09.2012г. 3 31.12.2011г. 4 Стоимость чистых активов тыс.руб. 5 197 999 5 878 941 Количество акций шт. 1 286 125 1 286 125 Расчетная стоимость акции руб. руб. 4 041,60 5 198 002 800,00 156,90 201 793 012,50 Учетная стоимость ОАО «ВАСО» акций принадлежащих ОАО «Ил», по данным бух. учета руб. 193 135 293,52 193 135 293,52 Превышение показателя расчетной стоимости акций руб. 5 004 867 506,48 8 657 718,98 Расчетная стоимость акций ОАО «ВАСО» (1 286 125 шт.), принадлежащих ОАО «Ил» Указанный расчет свидетельствует об отсутствии необходимости создания резерва под обесценение финансовых вложений, числящихся на балансе ОАО «Ил» по состоянию на 31.12.2012г. 3. Расчеты по ОАО «Ильюшин Финанс Ко» Показатель Ед. изм. 30.09.2011г. 1 2 30.09.2012г. 3 Стоимость чистых активов тыс.руб. 16 149 449 4 15 992 827 Количество акций шт. 3 349 3 349 Расчетная стоимость акции Расчетная стоимость акций ОАО «Ильюшин Финанс Ко» (3 349 шт.), принадлежащих ОАО «Ил» руб. руб. 4 822 170,50 4 775 403,71 16 149 449 004,50 15 992 827 024,70 Учетная стоимость акций ОАО «Ильюшин Финанс Ко», принадлежащих ОАО «Ил», по данным бух. учета руб. 88 235 150,00 88 235 150,00 Превышение показателя расчетной стоимости акций руб. 16 061 213 854,50 15 904 591 874,70 Указанный расчет свидетельствует об отсутствии необходимости создания резерва под обесценение финансовых вложений, числящихся на балансе ОАО «Ил» по состоянию на 31.12.2012г. Информация по финансовым вложениям, по которым не определяется текущая рыночная стоимость. По всем финансовым вложениям не определяется текущая рыночная стоимость. Информация о финансовых вложениях, находящихся в залоге. По договору залога ценных бумаг № 267-19-04/10 от 23.04.2010 г. в качестве обеспечения своевременного и полного возврата займа, уплаты процентов и иных платежей, предусмотренных договором, Общество предоставило ОАО «ОАК» в залог следующие ценные бумаги: 6 306 306 штук обыкновенных акций эмитента ЗАО «ИлРесурс», номинальной стоимостью 439 руб. каждая, залоговая стоимость которых 4 000 000 тыс. руб. По договору залога акций № 056/007/2002 от 26.11.2002 г. в качестве исполнения обязательства, предусмотренного договором, Общество предоставило ОАО «ОПК «ОБОРОНПРОМ» в залог следующие ценные бумаги: 3 349 штук обыкновенных акций эмитента ОАО «ИФК», номинальной стоимостью 55 599 руб. каждая, залоговая стоимость которых 14 500 тыс. долларов. По договору передачи векселя с залоговым индоссаментом № 1808/3803/1904/4 между ОАО Банк ВТБ и ОАО «Ил» в качестве обеспечения исполнения обязательств, предусмотренных договором, Общество предоставило ОАО Банк ВТБ следующие ценный бумаги: вексель 000030003033 от 03.09.2010 г. и вексель 000030003034 от 03.09.2010 г. 20. Информация о денежных средствах и денежных эквивалентах. 21. Общая сумма денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчетного периода составила 494 717 тыс.руб., по состоянию на конец отчетного периода сумма денежных средств и денежных эквивалентов составила 944 415 тыс.руб. Расшифровка денежных средств и денежных эквивалентов на 31.12.2010г. тыс.руб. Показатель Денежные средства Денежные эквиваленты, из них: депозит Итого На 31.12.2009г. 1 260 371 150 000 150 000 1 410 371 На 31.12.2010г. 849 000 100 000 100 000 949 000 Расшифровка денежных средств и денежных эквивалентов на 31.12.2011г. тыс.руб. Показатель Денежные средства Денежные эквиваленты, из них: депозит Итого На 31.12.2010г. 849 000 На 31.12.2011г. 494 717 100 000 100 000 949 000 494 717 Расшифровка денежных средств и денежных эквивалентов на 31.12.2012г. тыс.руб. Показатель Денежные средства Денежные эквиваленты, из них: депозит Итого На 31.12.2011г. 494 717 На 31.12.2012г. 944 415 494 717 944 415 22. Информация о полученных и выданных обеспечениях. Обеспечения обязательств и платежей полученные на 31.12.2012г. тыс. руб. Наименование организации 123 Авиационный Ремонтный Завод, ОАО Вид обеспечений Сумма Вексель 30 373 ОАО "360 АВИАЦИОННЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД" Вексель 27 000 ОАО "АВИАЗАПЧАСТЬ" ОАО "КОРПОРАЦИЯ "ТАКТИЧЕСКОЕ РАКЕТНОЕ ВООРУЖЕНИЕ" ОАО "ЛЕНИНЕЦ"-ХОЛДИНГ", ОАО Вексель 262 574 Вексель 241 026 ОАО "НИИС" Поручительство Вексель 548 020 82 006 ОАО "НПО "САТУРН" Вексель 48 097 ОАО "САМОЛЕТЫ, МОДЕРНИЗАЦИЯ, ТЕХНОЛОГИЯ И НАУКА" Вексель 455 ООО "АВИАКОМПАНИЯ "АЭРОСТАРЗ" Вексель 3 412 ООО "АВИАКОМПЛЕКТАЦИЯ" Вексель 235 318 Итого 1 478 281 Обеспечения обязательств и платежей выданные на 31.12.2012г. тыс. руб. Наименование организации Вид обеспечений Сумма 123 Авиационный Ремонтный Завод, ОАО Вексель 30 373 БАНК ВТБ, ОАО Вексель 8 114 ОАО "360 АВИАЦИОННЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД" Вексель 27 000 ОАО "ОАК" Акции 4 000 000 ОАО "ОПК "ОБОРОНПРОМ" Акции 440 404 ОАО "РОСОБОРОНЭКСПОРТ" Вексель 158 546 Движимое имущество 58 781 ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК "ЗАМОСКВОРЕЦКИЙ" Итого 4 723 218 23. Информация о связанных сторонах. Операции, проведенные со связанными сторонами. тыс.руб. Виды операций Реализация продукции, товаров (работ, услуг), в т.ч.: - проведение испытаний летного и ресурсного образцов самолета Ил-76МД-90А - выпуск КД, ЭТД, сопров. постройки, проведение испытаний Ил-96 - оказание услуг, связанных с обслуживанием принадлежащих Заказчику на праве собственности нежилых помещений Покупка продукции, товаров (работ, услуг), в т.ч.: - аренда недвижимого имущества Возмещаемые расходы Вексель выданный ОАО «Ил» ОАО "ОАК-ТС" ЗАО "ИлРесурс" ОАО «ОАК» 410 243 59 188 451 809 409 066 - - - - 451 809 - 54 860 - - 239 400 - - 239 400 - 902 12 416 7 962 30 000 - - Начислено процентов по договору займа - - 79 084 Расходы на аренду имущества - 223 222 - Дивиденды уплаченные - - - Состояние расчетов со связанными сторонами. тыс.руб. Наименование сторон ОАО «ОАК-ТС» ЗАО «Ил-Ресурс» ОАО «ОАК» Дебиторская задолженность На 31.12.2011г. 73 185 - Кредиторская задолженность На 31.12.2012г. 12 676 318 На 31.12.2011г. 2 023 455 553 - На 31.12.2012г. 372 300 594 928 920 844 Вознаграждения, выплачиваемые основному управленческому персоналу. тыс.руб. Виды вознаграждений Краткосрочные вознаграждения, подлежащие выплате в течение отчетного периода и 12 месяцев после отчетной даты Оплата труда за отчетный период Начисленные на оплату труда налоги и иные обязательные платежи в соответствующие бюджеты и внебюджетные фонды за отчетный период Ежегодный оплачиваемый отпуск за работу в отчетном периоде Иные краткосрочные вознаграждения Сумма за 2010г. Сумма за 2011г. Сумма за 2012г. 25 962 25 667 21 350 1 350 1 979 4 290 2 832 360 2 668 0 1 670 0 Незавершенные операции с основным управленческим персоналом. тыс.руб. Виды операций Дебиторская задолженность Займы выданные Сумма на 31.12.2010г. Сумма на 31.12.2011г. 0 25 050 253 2 000 Сумма на 31.12.2012г. 0 0 24. Прибыль на акцию. Информация о прибыли на акцию раскрывается Обществом в соответствии с «Методическими рекомендациями по раскрытию информации о прибыли, приходящейся на одну акцию», утвержденными приказом Минфина РФ от 21.03.2000 № 29н. Общество не выпускало в отчетном году акций, не осуществляло конвертацию всех конвертируемых ценных бумаг Общества в обыкновенные акции, не исполняло договоры купли-продажи обыкновенных акций у Общества по цене ниже их рыночной стоимости. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении составило в 2011 году 151 604 шт., в 2012 году - 151 604 шт. Информация о прибыли, приходящейся на акцию. Наименование показателя тыс.руб. 2012 2011 Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении Чистая прибыль (убыток) Базовая прибыль (убыток) на акцию 151 604 151 604 (660 617) (4) 187 732 1 25. Информация о затратах на энергетические ресурсы. Совокупные затраты Общества в отчетном году на потребление всех видов энергетических ресурсов составили 103 389 тыс. руб., в том числе по субабонентам и арендаторам, в том числе: электроэнергия – 34 109 тыс. руб.; теплоэнергия – 54 524 тыс. руб.; вода холодная питьевая, техническая – 10 380 тыс. руб.; природный газ – 4 376 тыс. руб. 26. Информация об изменении показателей в бухгалтерской отчетности. В соответствии с Письмом Минфина России от 09.01.2013 N 07-02-18/01, при составлении бухгалтерской отчетности за 2012 г. Обществом был осуществлен пересчет сравнительных показателей бухгалтерской отчетности организации за предыдущие отчетные периоды. Изменение показателей Бухгалтерского баланса за 2010г. тыс. руб. Строка Данные до внесения изменений Изменение Данные с учетом изменений Дебиторская задолженность 1230 3 534 123 -25 491 3 508 632 Прочие обязательства 1550 25 491 -25 491 0 Наименование показателя Прочие обязательства 1450 - 417 784 417 784 Кредиторская задолженность 1520 5 474 145 -445 963 5 028 182 Прочие оборотные активы 1260 28 179 -28 179 0 Характер внесения изменений Общество отразило дебиторскую задолженность за минусом сумм НДС с перечисленных авансов, исключив суммы НДС из строки 1550 «Прочие обязательства» Общество выделило долгосрочную кредиторскую задолженность, исключив ее из строки 1520 «Кредиторская задолженность» Общество отразило кредиторскую задолженность за минусом сумм НДС с полученных авансов, исключив суммы НДС из строки 1260 «Прочие оборотные активы» Изменение показателей Бухгалтерского баланса за 2011г. тыс. руб. Строка Данные до внесения изменений Изменение Данные с учетом изменений Дебиторская задолженность 1230 3 372 374 -62 3 372 312 Прочие обязательства 1550 62 -62 0 Наименование показателя Прочие обязательства 1450 - 1 244 990 1 244 990 Кредиторская задолженность 1520 3 805 103 -1 305 474 2 499 629 Прочие оборотные активы 1260 60 484 -60 484 0 Характер внесения изменений Общество отразило дебиторскую задолженность за минусом сумм НДС с перечисленных авансов, исключив суммы НДС из строки 1550 «Прочие обязательства» Общество выделило долгосрочную кредиторскую задолженность, исключив ее из строки 1520 «Кредиторская задолженность» Общество отразило кредиторскую задолженность за минусом сумм НДС с полученных авансов, исключив суммы НДС из строки 1260 «Прочие оборотные активы» 27. Показатели финансово - хозяйственной деятельности. Анализ структуры активов и структуры пассивов тыс. руб. На 31.12.2011 Наименование показателя 1 Код строк 2 На 31.12.2012 Отклонение Абсолют. Абсолют., тыс.руб. % Абсолют., тыс.руб. % 3 4 5 6 тыс.руб. % 7=5-3 8 Структура активов I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ 1100 4 746 092 Нематериальные активы 1110 1 260 499 Основные средства 1150 141 505 Финансовые вложения 1170 3 318 436 Отложенные налоговые активы 1180 12 531 Прочие внеоборотные активы 1190 13121 II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ 1200 5 904 184 Запасы 1210 1 970 171 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 1220 58 452 45 12 2 31 0 0 55 18 1 4 645 849 40 -100 243 -2 1 144 273 10 -116 226 -9 145 229 2 3 724 3 3 318 408 28 -28 0 25 984 0 13 453 107 11 955 0 -1 166 -9 7 068 337 60 1 164 153 20 2 530 602 21 560 431 28 69 695 1 11 243 19 Дебиторская задолженность 1230 3 372 312 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) 1240 8 532 Денежные средства и денежные эквиваленты 1250 494 717 Прочие оборотные активы 1260 АКТИВЫ ВСЕГО 1600 Чистые активы (в соотв. с "Порядком оценки стоимости чистых активов акционерных обществ", утв.Приказом Минфина РФ от ФКЦБ №№ 10н, 03-6/пз) 10 650 276 32 3 515 471 30 143 159 4 8 049 0 -483 -6 944 415 8 449 698 91 105 0 105 0 5 100 11 714 186 4 672 747 100 4 860 479 1 063 910 10 187 732 4 Структура пассивов III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ 1300 4 672 747 44 4 860 479 41 187 732 4 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) 1310 152 0 152 0 0 0 Переоценка внеоборотных активов 1340 175 559 2 174 699 1 -860 0 Резервный капитал 1360 39 0 39 0 0 0 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 1370 4 496 997 42 4 685 589 40 188 592 4 IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 1400 1 819 846 17 2 255 987 19 436 141 24 Заемные средства Отложенные налоговые обязательства Резервы под условные обязательства 1410 400 000 4 426 213 4 26 213 7 1420 162 564 1 273 714 2 111 150 68 1430 12 292 0 32 360 0 20 068 163 Прочие обязательства 1450 1 244 990 12 1 523 700 13 278 710 22 V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 1500 4 157 683 39 4 597 720 39 440 037 11 Заемные средства 1510 1 599 437 15 1 541 737 13 -57 700 -4 Кредиторская задолженность 1520 2 499 629 23 2 994 291 25 494 662 20 Резервы предстоящих расходов 1540 58 617 1 61 692 1 3 075 5 ПАССИВЫ ВСЕГО 1700 10 650 276 100 11 714 186 1 063 910 10 100 Анализ структуры отчета о прибылях и убытках тыс. руб. Показатель Код 2011 2012 1 Выручка Себестоимость продаж Валовая прибыль (убыток) Коммерческие расходы Управленческие расходы 2 2110 2120 2100 2210 2220 3 5 659 147 -6 105 703 -446 556 0 0 Прибыль (убыток) от продаж 2200 Доходы от участия в других организациях 2310 Отклонение Абсолют. % 4 5 086 336 -4 338 535 747 801 0 0 5=4-3 -572 811 1 767 168 1 194 357 0 0 6 -10 -29 -267 0 0 -446 556 747 801 1 194 357 -267 1 605 4 328 2 723 170
