Раздаточные материалы для участников

Рекомендации по анализу «дорожных карт» субъектов Российской Федерации
1.
Проверка корректности заполнения потребности в увеличении числа
мест в дошкольных образовательных организациях
При проверке корректности заполнения потребности и увеличения числа мест в
дошкольных образовательных организациях учитываем численность воспитанников
дошкольных образовательных организаций в динамике, существующий на 2012 год,
дефицит мест и удовлетворенную потребность за счет инструментов сокращения очереди
в дошкольные образовательные организации (ежегодно): реальная потребность в год =
прирост численности воспитанников + существующий дефицит по итогам прошлого года
– инструменты сокращения очереди в текущем году.
Пример 1:
Численность воспитанников
дошкольных образовательных
организаций
Потребность в увеличении числа
мест в дошкольных образовательных
организациях
Инструменты сокращения очереди в
дошкольные образовательные
организации
ПРОВЕРКА - чистая потребность
Единица
измерения
2012
год
2013
год
2014
год
2015
год
2016
год
2017
год
2018
год
ИТОГО
за 20132018 гг.
тыс.
человек
25,92
26,96
28,37
29,91
30,53
31,03
31,53
31,53
тыс.
человек
3,50
4,55
4,56
4,58
4,62
5,12
5,42
5,42
тыс.
человек
0,00
1,05
1,40
1,55
0,62
0,50
0,30
5,42
тыс.
человек
3,50
3,50
3,51
3,50
3,50
3,50
3,70
заполнение
корректно
Увеличение числа воспитанников и существующий дефицит не перекрываются
запланированными инструментами, ежегодно в области существует дефицит мест в
дошкольных организациях порядка 3,5 тыс. мест. Заполнение корректно, хоть
инструменты полностью не перекрывают потребность.
Пример 2:
Единица
измерения
Численность воспитанников
дошкольных образовательных
организаций
Потребность в увеличении
числа мест в дошкольных
образовательных организациях
Инструменты сокращения
очереди в дошкольные
образовательные организации
ПРОВЕРКА - чистая
потребность
2012
год
2013
год
2014
год
2015
год
2016
год
2017
год
2018
год
ИТОГО
за 2013-2018
гг.
тыс.
человек
53,8
56,7
58,8
60,4
61,6
61,2
60,5
60,5
тыс. мест
2,70
3,00
3,20
3,30
3,40
3,50
3,60
3,60
тыс. мест
4,44
2,35
1,845
1,66
0,84
0,76
0,45
7,91
тыс.
человек
-1,74
-1,19
-0,93
-0,99
-0,63
-1,79
-2,94
Заполнение
некорректно
Потребность в местах закрывается уже в 2012 году, при этом продолжают
планироваться инструменты закрытия потребности в дальнейшем (в период 2013-2018
гг.). С учетом роста численности воспитанников и закрытом в 2012 году дефиците, объем
инструментов перепланирован с большим запасом.
Заполнение дорожной карты
некорректно. В идеале «проверка чистой потребности» должна к 2018 году (или ранее)
прийти к нулю.
Проверка финансового обеспечения запланированных инструментов
2.
При
проверке
финансового
обеспечения
запланированных
инструментов
сопоставляем каждый инструмент, предложенный в дорожной карте, и его финансовое
обеспечение (суммарно по всем статьям, относящимся к данному инструменту).
Пример 3:
ИТОГО
за 2013-2018
гг.
Единица
измерения
2012
год
2013
год
2014
год
2015
год
Сокращение очереди в
дошкольные
образовательные
организации за счет
увеличения числа мест в
группах кратковременного
пребывания
тыс.
человек
-
0,10
0,20
0,20
Финансовое обеспечение
млн. руб.
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
где фин.
обеспечение
инструмента?
за счет вновь создаваемых
мест в дошкольных
образовательных
организациях, всего
тыс.
человек
-
0,66
0,89
1,00
0,62
0,50
0,30
3,97
Финансовое обеспечение
млн. руб.
308,20
283,93
359,00
290,00
290,00
290,00
1821,13
Затраты на создание 1 доп.
места в новых ДОУ
тыс. руб. /
1 место
466,97
319,02
359,72
467,74
580,00
966,67
458,95
2016
год
2017
год
2018
год
0,50
Закладывается сокращение очереди в дошкольные образовательные организации за
счет увеличения числа мест в группах кратковременного пребывания, а финансирование
предусмотрено только на строительство новых дошкольных учреждений. Автоматически
появляется комментарий об отсутствии финансового обеспечения инструмента.
Затраты на строительство новых ДОУ оцениваются с позиции стоимости 1
дополнительно созданного места в дошкольном учреждении. В примере 1, затраты на
создание 1 места меняются из года в год (от 319 тыс. руб./ место до 967 тыс. руб. / место),
что также должно быть дополнительно обосновано субъектом.
Стоимость строительства новых ДОУ должна быть в дальнейшем сопоставлена по
всем субъектам в расчете на 1 созданное место. Возможно, стоимость также должна быть
разбита по территориям с разными климатическими условиями и экспертно оценена на
корректность стоимости. Данные действия необходимо провести после оценки дорожных
карт всех субъектов в отдельности.
3.
Проверка финансового обеспечения роста заработных плат работников
образовательных учреждений
При проверке финансового обеспечения роста заработных плат работников
образовательных учреждений в дорожных картах субъектами ставятся 2 ключевые цели:
-
целевое
соотношение
среднемесячной
заработной
платы
педагогических
работников образовательных организаций общего образования к среднемесячной
заработной плате в субъекте Российской Федерации;
-
целевое
соотношение
среднемесячной
заработной
платы
педагогических
работников муниципальных образовательных организаций дошкольного образования к
среднемесячной заработной плате организаций общего образования субъекта РФ.
Для оценки корректности планирования дополнительных расходов на повышение
оплаты труда педагогических работников, необходимо получить от субъектов следующие
дополнительные данные к дорожным картам:
1) Численность педагогических работников образовательных организаций общего
образования (в динамике 2013-2018 гг.);
2) Среднемесячная заработная плата работников по экономике субъекта РФ (в
динамике 2013-2018 гг.);
3) Среднемесячная заработная плата педагогических работников образовательных
организаций общего образования субъекта РФ (в 2013 г.);
4) Среднемесячная заработная плата педагогических работников муниципальных
образовательных организаций дошкольного образования субъекта РФ (в 2013 г.).
Исходя из указанных данных, оцениваем расчетную потребность в финансировании
на достижение поставленных целевых соотношений. Логика следующая:
в 2013 году имеем сложившиеся уровни заработных плат работников ОУ и
работников ДОУ. Оцениваем необходимое финансирование, чтобы достичь целевого
соотношения в 2013 году между заработными платами работников ОУ и ДОУ = (разница
заработных плат работников ДОУ и целевой доли от зарплаты работников ОУ) *
численность работников ДОУ.
В 2014 году работники ДОУ получают зарплату, равную целевому соотношению за
2013 (прошлый) год * зарплата работников ОУ. Учитывая выросшие заработные платы
работников ОУ и
рост
численности
самих
работников ДОУ,
мы планируем
финансирование, нацеленное на увеличение заработной платы работников ДОУ до
целевого уровня заработных плат работников ОУ в 2014 (текущем) году
+
дополнительное финансирование на обеспечение новых работников ДОУ (прирост их
численности к прошлому году) средней заработной платой.
В 2015 году тот же расчет, что и в 2014 году.
ВАЖНО: данный расчет верен при условии, что каждый год субъект Российской
Федерации
достигает целевого соотношения заработных плат на текущий год, и в
следующем году необходим рост финансирования только в связи с: приростом
численности работников ДОУ и ростом заработных плат работников ОУ (приравненных к
средним заработным платам по экономике субъекта). Соотношение заработных плат
работников ОУ и средних по экономике заработных плат оценивается по такой же логике.
Сравниваем расчетную потребность и фактически заявленную.
Пример: 4 (все необходимые для расчета дополнительные данные выделены фиолетовым цветом)
Численность педагогических
работников образовательных
организаций общего образования
Численность работников дошкольных
образовательных организаций:
из них педагогические
работники
Отношение
среднемесячной
заработной платы педагогических
работников
образовательных
организаций общего образования к
среднемесячной заработной плате в
субъекте РФ
Финансовое обеспечение
Cреднемесячная заработная плата
работников по экономике субъекта РФ
Cреднемесячная заработная плата
педагогических работников
образовательных организаций общего
образования субъекта РФ
ПРОВЕРКА - потребность в
фин.обеспечении до целевого
соотношения зарплат
Едини
ца
измере
ния
тыс.
челове
к
2013
год
2014
год
2015
год
2016
год
2017
год
2018
год
ИТОГО
12,83
13,47
14,14
14,85
15,59
16,37
Нужны
данные
тыс.
челове
к
9,65
9,94
10,23
10,47
10,74
10,80
Из ДК
3,08
3,15
3,23
3,31
3,38
3,40
Из ДК
%
100
100
100
100
100
100
Из ДК
млн.
руб.
827,1
878,5
1130,3
1186,7
1246,0
1308,3
6576,88
руб.
17205
18926
20818
22900
25190
27709
Нужны
данные
руб.
16839
17205
18926
20818
22900
25190
Нужны
данные
млн.
руб.
4,70
34,21
39,51
45,63
52,71
60,88
237,63
На примере 4 рассчитываем потребность. Данные по численности педагогических
работников образовательных организаций общего образования взяты из мониторинга
КПМО за май 2013г. (но нужны точные данные и в динамике до 2018г.). Данные по
среднемесячной заработной плате работников по экономике субъекта РФ взяты из
мониторинга КПМО за 1 квартал 2013 г. (но нужны точные данные и в динамике до
2018г.). Данные по среднемесячной заработной плате педагогических работников
образовательных организаций общего образования субъекта РФ взяты из мониторинга
КПМО за май 2013г.
Потребность в финансах рассчитывается как финансовые средства, необходимые для
роста заработных плат работников ОУ до 100% от заработных плат по экономике, с
учетом:
1)
Роста заработных плат по экономике;
2)
Роста численности работников общеобразовательных учреждений.
В примере 4, как мы видим, соотношение зарплат работников ОУ уже в 2013 году
планируется привести до 100% от зарплаты по экономике. Соответственно, далее средства
необходимо выделять только на обеспечение новых работников ОУ (прирост численности
работников) средней по экономике зарплатой и компенсировать рост средней по
экономике (то есть ежегодно «догонять» зарплаты работников ОУ до средней по
экономике).
При примерных вводных данных расчетная потребность 237,63 млн. руб., заявленная
субъектом в дорожной карте – 6576,88 млн.руб. Несоответствие показывает, что субъект
пользовался
иной
логикой
расчета
потребности,
которая
должна
быть
прокомментирована. Озвученная потребность (пример 4) в финансах от 2013 году к 2018
году растет на 58% - необходимы озвученные выше данные, чтобы понять, неужели
численность работников и средняя зарплата по экономике растут на те же 58% ? Данный
прирост финансирования на 58% был бы более логичен, если бы область постепенно
пыталась выйти к соотношению заработных плат в 100%, а не с 2013 года сразу же.
Получение дополнительных обозначенных данных позволит более обоснованно
подходить к оценке корректности планирования дополнительных расходов на повышение
оплаты труда работников образовательных учреждений.