Выписка из протокола № 13 заседания правления региональной

Выписка из Протокола № 13
заседания правления региональной энергетической
департамента цен и тарифов Краснодарского края
комиссии
30 марта 2016 года
г. Краснодар
-
Присутствовали:
Председатель правления:
С.Н. Милованов, руководитель
Члены правления:
С.Ю. Шуляк, заместитель руководителя, начальник отдела
производственных и инвестиционных программ
С.В. Дорохин, начальник отдела цен и тарифов на транспорте и цен
потребительского рынка
Е.П. Сологуб, начальник технологического отдела
Секретарь правления:
Д.А. Ачегу, ведущий консультант юридического отдела.
Выносимый на рассмотрение вопрос
№
п/п
3
О внесении изменений в приказ региональной энергетической комиссии –
департамента цен и тарифов Краснодарского края от 30.11.2015
№ 56/2015–т «Об установлении тарифов на тепловую энергию, горячую
воду»
4
Об установлении тарифов на питьевую воду и водоотведение
Слушали:
3. Проект приказа о внесении изменений в приказ региональной
энергетической комиссии – департамента цен и тарифов Краснодарского
края от 30.11.2015 № 56/2015 –т «Об установлении тарифов на тепловую
энергию, горячую воду», представила начальник отдела О.А. Губа.
О.А.
Губа
предложила
членам
правления
региональной
энергетической комиссии – департамента цен и тарифов Краснодарского
края в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2010 № 190-ФЗ
«О теплоснабжении», постановлением Правительства Российской Федерации
от 22.10.2012 № 1075 «О ценообразовании с сфере теплоснабжения»
проголосовать за внесение в приказ региональной энергетической комиссии
– департамента цен и тарифов Краснодарского края от 30.11.2015 № 56/2015
– т «Об установлении тарифов на тепловую энергию и горячую воду»
следующие изменения:
2
в пункт 2 приложения № 2 к приказу региональной энергетической
комиссии - департамент цен и тарифов Краснодарского края от 30.11.2015
№56/2015-т «Об установлении тарифов на тепловую энергию, горячую воду»
следующие изменения:
строку пятую подпункта 2.1 изложить в следующей редакции:
«
МУП «ЖКХ Тихорецкого района» 27,13 29,43
»;
строку пятую подпункта 2.2 изложить в следующей редакции:
«
МУП «ЖКХ Тихорецкого района» 32,01 34,73
»;
изложить строку 1.1.1 таблицы раздела 1 приложения № 7 в
следующей редакции:
«
1.1.1 МУП ТГП ТР «Водоканал»
тыс. м3 230,35
230,35
230,35
»;
дополнить таблицу раздела 1 приложения № 7 строкой 1.1.2 в
следующей редакции:
«
МУП «ЖКХ Тихорецкого
1.1.2 района»
тыс. м3
84,2
84,2
84,2
».
Голосовали:
«ЗА» - С.Н. Милованов, С.Ю. Шуляк, С.В. Дорохин, Е.П. Сологуб
«ПРОТИВ» - нет.
«ВОЗДЕРЖАЛИСЬ» - нет.
Решение принято единогласно.
4. Проект приказа об установлении тарифов на питьевую воду и
водоотведение, представила ведущий консультант Т.А. Камардина.
4.1. Об установлении тарифов на питьевую воду и водоотведение для
МУП «ЖКХ Тихорецкого района», Тихорецкий район.
МУП «ЖКХ Тихорецкого района», Тихорецкий район уведомлено о
дате и времени заседания правления региональной энергетической комиссии
– департамента цен и тарифов Краснодарского края. Регулируемая
организация представила согласие с предлагаемыми к установлению
тарифами на питьевую воду и водоотведение.
Т.А. Камардина довела до сведения членов правления следующую
информацию.
3
МУП «ЖКХ Тихорецкого района», Тихорецкий район (далее Предприятие)
является организацией, в отношении которой ранее не
осуществлялось государственное регулирование тарифов.
В соответствии с пунктом 9 Раздела III Правил регулирования тарифов в
сфере водоснабжения и водоотведения, утвержденных постановлением
Правительства РФ от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании
тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения» (далее - Правила
регулирования) тарифы вводятся в действие с начала очередного года на срок не
менее одного года.
Согласно подпункту «в» пункта 9 действия указанного пункта не
распространяются на решения органов регулирования тарифов об установлении
тарифов для организаций, в отношении которых ранее не осуществлялось
государственное регулирование тарифов.
Таким образом, специалистами РЭК-департамента цен и тарифов
Краснодарского края (далее - РЭК-департамента) принято решение об
установлении тарифа на питьевую воду и водоотведение для МУП «ЖКХ
Тихорецкого района», Тихорецкий район сроком действия на период с даты
вступления в силу приказа об установлении тарифа на питьевую воду до
31.12.2016 года, включительно (далее – регулируемый период).
РЭК-департаментом тарифы для данного Предприятия подлежат
установлению для оказания услуг холодного водоснабжения н территории
Парковского, Фастовецкого, Новорождественского, Юго-Северного, Хоперского,
Братского сельских поселений Тихорецкого района, услуг водоотведения на
территории Фастовецкого, Отрадненского, Братского
сельских поселений
Тихорецкого района.
Специалистами РЭК-департамента сравнительный анализ (отклонение)
финансовых потребностей, в разрезе статей расходов, и натуральных
показателей, запланированных Предприятием и определенных РЭКдепартаментом при расчете тарифа на 2016 год, в целях сопоставимости,
произведен исходя из данных, запланированных на 12 месяцев, то есть из расчета
на год.
Величина необходимой валовой выручки, принятая при расчете
установленных тарифов на 2016 год, основные группы расходов, объем
реализуемой воды, виды и величина расходов, не учтенных (исключенных) при
установлении тарифов, а также основания принятия такого решения приведены в
таблице:
Питьевая вода
в тыс. руб.
№
Наименов
ание
1
1.
Производ
Ед.
изм.
тыс.
Предлож
ено
Предпри
ятием
(на 12
месяцев)
50909,57
Сумма
отклонения
расходов от
Регулир предложени
уемый
я,
период
представлен
ного
Предприяти
ем
Основные группы расходов
16525,00 12009,97 -34384,57
Принято
экспертн
ой
группой
РЭКДЦиТ
(на 12
месяцев)
Основания
исключения расходов
Исключены расходы, производственная
4
1.
ственные
расходы
руб.
1.
2.
Ремонтны
е расходы
тыс.
руб.
8892,16
6348,39
4613,87
-2543,77
1.
3.
Админист
ративные
расходы
тыс.
руб.
22891,81
8439,32
6133,49
-14452,49
1.
Сбытовые
тыс.
необходимость
и
экономическая
обоснованность которых с учетом
анализа
данных,
представленных
Предприятием
не подтверждена.
Расчетный фонд оплаты труда основных
производственных рабочих сформирован
с учетом утвержденной на 2016 год
базовой месячной тарифной ставки
рабочего первого разряда, с учетом
доплат и надбавок, предусмотренных
Отраслевым тарифным соглашением в
жилищно-коммунальном хозяйстве.
Планирование
объёмов
электропотребления
объектами
хозяйственно-питьевого водоснабжения
на
2016
год
производилось
специалистами
РЭКдепартамента с применением расчётной
удельной нормы расхода электрической
энергии на 1 м³ добываемой и
транспортируемой воды, технических
характеристик
эксплуатируемого
технологического
оборудования,
наработки часов его эксплуатации.
Структура
электропотребления
по
объектам водоснабжения определена на
основании
фактических
данных
потребления электрической энергии.
Затраты на электрическую энергию на
2016 год планировались с учетом
уточненного
прогноза
РЭКдепартамента по уровням напряжения
питания.
При
планирования
расходов на
текущий ремонт специалистами РЭКдепартамента
были приняты
стоимость материалов
для выполнения работ, планируемых к
осуществлению
хозяйственным
способом,
стоимость
машин
и
механизмов без учета НДС, при этом
было установлено, что предприятие
некорректно
применяло
индекс
изменения стоимости по эксплуатации
машин.
Специалистами
РЭК-департамента
исключены: вода из расценки по
промывке
с
дезинфекцией
(т.к.
учитывается в потерях);
-установка счетчиков (водомеров, т.к.
расходы потребителя воды);
-врезка в действующие сети, т.к.
присоединение
существующих
потребителей не является врезкой;
Засыпка
грунта
экскаваторами
«драглайн» или «обратная лопата»
группу грунтов необходимо применить 1.
Отклонение обусловлено приведением
плановых расходов предприятия в части
оплаты
труда
административноуправленческого персонала и расходов
на оплату прочих административных
расходов в соответствие положениям
действующего
законодательства
согласно
порядку
распределения
косвенных расходов между видами
осуществляемой деятельности.
5
4.
1.
5.
1.
6.
1.
7.
расходы
Амортиза
ция
Арендная
и
концессио
нная
плата,
лизингов
ые
платежи
Налоги и
сборы
руб.
тыс.
руб.
тыс.
руб.
тыс.
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
2179,71
0,00
0,00
-2179,71
Исключение расходов на оплату арендой
платы произведено в виду
ее
экономической необоснованности в
соответствии
с
действующим
законодательством,
регулирующим
отношения в области регулирования
тарифов
в
сфере
холодного
водоснабжения и водоотведения.
1555,41
416,54
302,73
-1138,97
Водный налог в тарифе на 2015 год
определен экспертами, с применением
ставок
налога,
установленных
в
соответствии со статьей 333.12 Главы
25.2
«Водный
налог» части
II
Налогового
Кодекса
Российской
Федерации,
к расчетным объемам
реализации воды для населения и прочих
потребителей.
Налог на прибыль, запланированный
Предприятием, снижен в виду снижения
РЭК-департаментом налогооблагаемой
базы для исчисления налога на прибыль
(снижена
предпринимательская
прибыль,
запланированная
Предприятием).
Откорректирован
транспортный
налог в виду распределения суммы
расходов,
запланированных
на
уплату данного налога, между
видами
деятельности,
осуществляемыми Предприятием, а
именно, в доле, приходящейся на
услуги холодного водоснабжения
по соответствующему проценту
распределения. Исключена сумма
налога на имущество в виду его
экономической необоснованности.
1.
8.
1.
9.
2
5
Норматив
ная
прибыль
Предприн
имательск
ая
прибыль
гарантиру
ющей
организац
ии
тыс.
руб.
1099,50
0,00
0,00
-1099,50
тыс.
руб.
1637,00
632,06
459,36
-1004,94
Итого
НВВ
Объем
реализаци
и
водоснаб
жения
тыс.
руб.
тыс.
куб.м.
89165,15
32361,30
23519,43
-56803,85
1064,68
1126,85
818,97
Водоотведение
В части платы за негативное воздействие
на окружающую среду не учтены
начисления за сверхлимитные выбросы.
Исключены расходы,
экономическая
обоснованность, которых Предприятием
не подтверждена.
Предпринимательская
прибыль
гарантирующей организации снижена в
связи с произведенной корректировкой
плановых затрат предприятия, а также
уменьшением величины применяемой
ставки
для
исчисления
предпринимательской
прибыли,
согласно
нормам
действующего
законодательства,
регулирующего
отношения
в
сфере
холодного
водоснабжения и водоотведения.
6
в тыс. руб.
№
Производ
ственные
расходы
тыс.
руб.
13361,97
Сумма
Принято
отклонения
экспертн
расходов от
ой
Регулир предложени
группой
уемый
я,
РЭКпериод
представлен
ДЦиТ
ного
(на 12
Предприяти
месяцев)
ем
Основные группы расходов
3875,05
2816,29
-9486,92
Ремонтны
е расходы
тыс.
руб.
2003,00
169,43
Наименов
ание
1
1.
1.
1.
2.
Ед.
изм.
Предлож
ено
Предпри
ятием
(на 12
месяцев)
123,14
-1833,57
Основания
исключения расходов
Исключены
расходы,
производственная необходимость и
экономическая
обоснованность
которых с учетом анализа данных,
представленных Предприятием
не
подтверждена. Расчетный фонд оплаты
труда основных производственных
рабочих сформирован с учетом
утвержденной на 2016 год базовой
месячной тарифной ставки рабочего
первого разряда, с учетом доплат и
надбавок,
предусмотренных
Отраслевым тарифным соглашением в
жилищно-коммунальном хозяйстве.
Планирование
объёмов
электропотребления
объектами
водоотведения
на
2016
год
производилось специалистами РЭКдепартамента
с
применением
расчётной удельной нормы расхода
электрической энергии на 1 м³
транспортируемых
сточных
вод,
технических
характеристик
эксплуатируемого технологического
оборудования, наработки часов его
эксплуатации.
Структура электропотребления по
объектам водоотведения определена на
основании фактических данных из
счетов-фактур об объемах потребления
электрической энергии за 2013 год.
Затраты на электрическую энергию на
2016 год планировались с учетом
уточненного
прогноза
РЭКдепартамента по уровням напряжения
питания.
Основания корректировок следующие.
Учтена стоимость материалов для
выполнения
работ
собственными
силами,
стоимость
машин
и
механизмов. Стоимость указана без
НДС.
- Заготовительно-складские расходы,
согласно сборника средних цен на
железобетонные
изделия
и
конструкции составляют - 11 %, на
люки – 10%.
- Засыпка грунта экскаваторами
«драглайн» или «обратная лопата»
группу грунтов необходимо применить
-1.
-Некорректно
применен
индекс
изменения стоимости по эксплуатации
машин. Кроме того исключены
экономически
необоснованные
расходы
на
приобретение
7
спецтехники.
1.
3.
Админист
ративные
расходы
тыс.
руб.
953,82
2482,89
1804,51
1529,07
1.
4.
1.
5.
1.
6.
Сбытовые
расходы
Амортиза
ция
Арендная
и
концессио
нная
плата,
лизингов
ые
платежи
Налоги и
сборы
тыс.
руб.
тыс.
руб.
тыс.
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
375,56
0,00
0,00
-375,56
Исключение расходов на оплату
арендой платы произведено в виду ее
экономической необоснованности в
соответствии
с
действующим
законодательством,
регулирующим
отношения в области регулирования
тарифов
в
сфере
холодного
водоснабжения и водоотведения.
тыс.
руб.
3,54
0,30
0,22
-3,24
Откорректирован
транспортный
налог в виду распределения суммы
расходов, запланированных на
уплату данного налога, между
видами
деятельности,
осуществляемыми Предприятием,
а именно, в доле, приходящейся на
услуги
водоотведения
по
соответствующему
проценту
распределения. Исключена сумма
налога на имущество в виду его
экономической необоснованности.
1.
7.
Отклонение в сторону увеличения
обусловлено
приведением
плановых расходов предприятия в
части
оплаты
труда
административно-управленческого
персонала и расходов на оплату
прочих
административных
расходов
в
соответствие
положениям
действующего
законодательства согласно порядку
распределения
косвенных
расходов
между
видами
осуществляемой деятельности.
В части платы за негативное
воздействие на окружающую среду не
учтены начисления за сверхлимитные
выбросы.
1.
8.
1.
9.
2
5
Норматив
ная
прибыль
Предприн
имательск
ая
прибыль
гарантиру
ющей
организац
ии
Итого
НВВ
Объем
реализаци
и
водоснаб
жения
тыс.
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
16697,89
6527,68
4744,16
-10170,21
157,38
228,57
166,12
71,19
тыс.
руб.
тыс.
руб.
тыс.
куб.м
В соответствии с подпунктом «а» пункта 37 Раздела IV Основ
ценообразования в сфере водоснабжения и водоотведения, утвержденных
8
Правительства РФ от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании
тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения», специалистами РЭКдепартамента при установлении тарифа на питьевую воду и водоотведение на
2016 год для МУП «ЖКХ Тихорецкого района», Тихорецкий район, учитывая,
что в отношении данного Предприятия в течение предыдущего года не
осуществлялось государственное регулирование тарифов, применен метод
экономически обоснованных расходов.
Определение состава расходов, включенных в необходимую валовую
выручку, и оценка их экономической обоснованности произведены в
соответствии с нормативно-правовыми актами Российской Федерации.
Индексы потребительских цен, определенные в Прогнозе социальноэкономического развития Российской Федерации по состоянию на октябрь
т.г., составляют на 2016, 2017 и 2018 г.г - 107,4%, 105,8% и 105,5%
соответственно. Темпы роста тарифов на электрическую энергию на 2016,
2017 и 2018 г.г. составляют порядка 111,4%, 108,0% и 107,9% соответственно.
Нормативы технологических затрат не отражены в связи с отсутствием в
законодательстве Российской Федерации понятия норматива технологических
затрат электрической энергии и химических реагентов, порядка и методологии
его расчета. На федеральном уровне утвержденные нормативы
технологических затрат электрической энергии и химических реагентов
отсутствуют.
Показатели надежности, качества, энергетической эффективности объектов
централизованных систем холодного водоснабжения
Наименование показателя
1. Доля проб питьевой воды, подаваемой с источников
водоснабжения в распределительную водопроводную сеть, не
соответствующих установленным требованиям, в общем объеме проб,
отобранных по результатам производственного контроля качества
питьевой воды, %
2. Доля проб питьевой воды в распределительной водопроводной
сети, не соответствующих установленным требованиям, в общем
объеме проб, отобранных по результатам производственного
контроля качества питьевой воды, %
Плановые
значения
показателей
0
0
3. Количество перерывов в подаче воды, произошедших в результате
аварий, повреждений и иных технологических нарушений в расчете
на протяженность водопроводной сети в год, ед./км
0
4. Доля потерь воды в централизованных системах водоснабжения
при ее транспортировке в общем объеме, поданной в водопроводную
сеть, %
29,14
5.Удельный расход электрической энергии, потребляемой в
технологическом процессе транспортировки питьевой воды, на
единицу объема транспортируемой питьевой воды, кВт*ч/куб.м*
0,6158
* показатель рассчитан исходя из всего объема электропотребления
предприятия без разделения по технологическим этапам (добыча,
9
транспортировка питьевой воды) ввиду отсутствия соответствующего
раздельного учета электрической энергии.
Показатели надежности, качества, энергетической эффективности
объектов централизованных систем холодного водоснабжения устанавливаются
впервые, в связи с чем расчет эффективности производственной программы,
осуществляемый путем сопоставления динамики изменения показателей и
расходов на реализацию производственной программы в течение срока ее
действия, не произведен.
Показатели надежности, качества, энергетической эффективности
объектов централизованных систем водоотведения
Плановые
значения
показателей
Наименование показателя
1. Доля сточных вод, не подвергающихся очистке, в общем объеме
сточных вод, сбрасываемых в централизованные общесплавные или
бытовые системы водоотведения, %
2. Доля проб сточных вод, не соответствующих установленным
нормативам допустимых сбросов, лимитам на сбросы для
централизованной общесплавной (бытовой) системы водоотведения, %
3. Удельное количество аварий и засоров в расчете на протяженность
канализационной сети в год, ед./км.
4. Удельный расход электрической энергии, потребляемой в
технологическом процессе транспортировки сточных вод на единицу
объема транспортируемых сточных вод, кВт*ч/куб.м*
0
0
0
0,7873
* показатель рассчитан исходя из всего объема электропотребления
предприятия без разделения по технологическим этапам (очистка, транспортировка
стоков) ввиду отсутствия соответствующего раздельного учета электрической
энергии.
Показатели надежности, качества, энергетической эффективности
объектов централизованных систем водоотведения устанавливаются
впервые, в связи с чем расчет эффективности производственной программы,
осуществляемый путем сопоставления динамики изменения показателей и
расходов на реализацию производственной программы в течение срока ее
действия, не произведен.
Необходимо отметить, что РЭК-департаментом, по результатам
рассмотрения представленного Предприятием предложения об установлении
тарифа на питьевую воду и водоотведение на 2016 год, в адрес Предприятия
был направлен проект приказа об установлении тарифов на питьевую воду и
водоотведение и к утверждению были предложены следующие уровни
тарифов на период действия:
На питьевую воду
Наименование организации
со дня вступления в
силу приказа об
установлении тарифа
на питьевую воду
с 01.07.2016
по 31.12.2016
10
по 30.06.2016
МУП «ЖКХ Тихорецкого района», Тихорецкий район
тариф (руб./м3) (без НДС)
27,13
3
тариф для населения (руб./м )
32,01
(С НДС)
28,53
33,67
На водоотведение
со дня вступления в
силу приказа об
Наименование организации
установлении тарифа
на водоотведение
по 30.06.2016
МУП «ЖКХ Тихорецкого района», Тихорецкий район
тариф (руб./м3) (без НДС)
27,09
3
тариф для населения (руб./м )
31,97
(С НДС)
с 01.07.2016
по 31.12.2016
28,44
33,56
В ходе ознакомления с проектом приказа об установлении тарифов на
питьевую воду и водоотведение на вышеуказанный период действия
(регулируемый период) Предприятие выразило свое несогласие с уровнем
установленных тарифов на питьевую воду и водоотведение, представив при этом
в РЭК-департамент свои возражения.
В частности, указав на несогласие с суммами расходов, запланированных
РЭК-департаментом по статьям «Расходы на оплату труда основного
производственного персонала», «Расходы на оплату труда цехового персонала»,
«Расходы на оплату труда административно-управленческого персонала», при
установлении тарифов, как на питьевую воду, так и на водоотведение, указав при
этом на тот факт, что РЭК-департаментом при формировании расходов на оплату
труда вышеназванных специалистов к расчету не приняты тарифные
коэффициенты в размере, представленном Предприятием.
Кроме того, Предприятие обратилось с просьбой определить обоснованную
удельную норму расхода электроэнергии на 1 м3 объема отведенных и
очищенных сточных вод, выполнив расчет с учетом фактического
электропотребления по объектам водоотведения Предприятия, технических
характеристик установленного насосного оборудования и
осветительной
нагрузки и при расчете рассмотреть объемы потребления электрической энергии
по объектам водоотведения предприятия за полный 2013 год.
Предприятием также была представлена детальная расшифровка объектов
непроизводственных активов, принятых в хозяйственное ведение, по которым
начисленная сумма амортизации включена Предприятием в расчет тарифа на
питьевую воду и водоотведение (в доле, приходящейся на соответствующие виды
услуг), акты приема-передачи указанных объектов, переданных в хозяйственное
ведение Предприятию администрацией муниципального образования Тихорецкий
район, а также детальную расшифровку расходов по статье «Охрана труда».
Специалистами
РЭК-департамента,
с
учетом
представленных
Предприятием возражений, были откорректированы суммы расходов по статьям
11
«Расходы на оплату труда основного производственного персонала», «Расходы на
оплату труда цехового персонала», «Расходы на оплату труда административноуправленческого персонала», а также по статье «Охрана труда», ранее учтенные
РЭК-департаментом при растете тарифов на питьевую воду и водоотведение на
2016 год (из расчета на год) и, соответственно, на регулируемый период.
Кроме того, была откорректирована сумма расходов по статье «Расходы на
приобретение энергетических ресурсов (электроэнергия)», учтенная ранее РЭКдепартаментом при расчете тарифа на водоотведение.
При этом следует отметить, что за базу распределения косвенных расходов
РЭК-департаментом был принят фонд оплаты труда, сформированный по
основным производственным рабочим, занятым в сфере холодного
водоснабжения и водоотведения.
В связи с чем, корректировка расходов на формирование фонда оплаты
труда основных производственных рабочих, занятых в сфере холодного
водоснабжения и водоотведения, привело к уточнению, в сторону увеличения,
процента распределения косвенных расходов между видами деятельности
(холодное водоснабжение и водоотведение), что повлияло в свою очередь к
увеличению ряда ранее запланированных расходов, подлежащих распределению
между указанными видами деятельности.
В ходе анализа документов и сведений, приложенных Предприятием к
возражению, РЭК-департамент исключил из расчета тарифа, как на питьевую
воду, так и на водоотведение ранее включенные в расчет суммы расходов по
статьям «Расходы на амортизацию непроизводственных активов» и «Налог на
имущество», как экономически необоснованные расходы, запланированные
Предприятием. Также, откорректирована сумма расходов, ранее запланированная
РЭК-департаментом, при расчете тарифа на питьевую воду по статье «Контроль
качества воды».
Таким образом, специалистами РЭК-департамента после произведенной
корректировки ранее запланированных сумм расходов по вышепоименованным
статьям к утверждению были предложены следующие уровни тарифов на период
действия:
На питьевую воду
со дня вступления в
силу приказа об
Наименование организации
установлении тарифа
на питьевую воду
по 30.06.2016
МУП «ЖКХ Тихорецкого района», Тихорецкий район
тариф (руб./м3) (без НДС)
27,13
3
тариф для населения (руб./м ) (С НДС)
32,01
с 01.07.2016
по 31.12.2016
29,43
34,73
На водоотведение
Наименование организации
Со дня вступления в
силу приказа об
установлении тарифа
на водоотведение
с 01.07.2016
по 31.12.2016
12
по 30.06.2016
МУП «ЖКХ Тихорецкого района», Тихорецкий район
тариф (руб./м3) (без НДС)
27,09
3
тариф для населения (руб./м ) (С НДС)
31,97
29,21
34,47
Голосовали:
«ЗА» - С.Н. Милованов, С.Ю. Шуляк, С.В. Дорохин, Е.П. Сологуб
«ПРОТИВ» - нет.
«ВОЗДЕРЖАЛИСЬ» - нет.
Решение принято единогласно.
4.2. Об установлении тарифов на питьевую воду для ЗАО «Сахарный
комбинат «Тихорецкий», Тихорецкий район.
ЗАО «Сахарный комбинат «Тихорецкий», Тихорецкий район
уведомлено о дате и времени заседания правления региональной
энергетической комиссии – департамента цен и тарифов Краснодарского края.
Регулируемая организация представила согласие с предлагаемыми к
установлению тарифами на питьевую воду.
Т.А. Камардина довела до сведения членов правления следующую
информацию.
ЗАО «Сахарный комбинат» «Тихорецкий», Тихорецкий район»,
Тихорецкий район (далее - Предприятие) является организацией, в отношении
которой ранее не осуществлялось государственное регулирование тарифов.
В соответствии с пунктом 9 Раздела III Правил регулирования тарифов в
сфере водоснабжения и водоотведения, утвержденных постановлением
Правительства РФ от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании
тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения» (далее - Правила
регулирования) тарифы вводятся в действие с начала очередного года на срок не
менее одного года.
Согласно подпункту «в» пункта 9 действия указанного пункта не
распространяются на решения органов регулирования тарифов об установлении
тарифов для организаций, в отношении которых ранее не осуществлялось
государственное регулирование тарифов.
Таким образом, специалистами РЭК-департамента цен и тарифов
Краснодарского края (далее - РЭК-департамента) принято решение об
установлении тарифа на питьевую воду и водоотведение для ЗАО «Сахарный
комбинат»Тихорецкий» Тихорецкий район» сроком действия на период с даты
вступления в силу приказа об установлении тарифа на питьевую воду до
31.12.2016 года, включительно (далее – регулируемый период).
Специалистами РЭК-департамента сравнительный анализ (отклонение)
финансовых потребностей, в разрезе статей расходов, и натуральных
показателей, запланированных Предприятием и определенных РЭКдепартаментом при расчете тарифа на 2016 год, в целях сопоставимости,
13
произведен исходя из данных, запланированных на 12 месяцев, то есть из
расчета на год.
Величина необходимой валовой выручки, принятая при расчете
установленных тарифов на 2016 год, основные группы расходов, объем
реализуемой воды, виды и величина расходов, не учтенных (исключенных) при
установлении тарифов, а также основания принятия такого решения приведены
в таблице:
Питьевая вода
в тыс. руб.
№
Производ
ственные
расходы
тыс.
руб.
2154,22
Сумма
отклонения
расходов от
Регулир предложени
уемый
я,
период
представлен
ного
Предприяти
ем
Основные группы расходов
2156,57
1567,33
2,35
Ремонтны
е расходы
Админист
ративные
тыс.
руб.
тыс.
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
394,14
106,38
77,31
-77,31
Наименов
ание
1
1.
1.
1.
2.
1.
3.
Ед.
изм.
Предлож
ено
Предпри
ятием
(на 12
месяцев)
Принято
экспертн
ой
группой
РЭКДЦиТ
(на 12
месяцев)
Основания
исключения расходов
Отклонение по данной статье обусловлено
увеличением РЭК-департаментом суммы
расходов на приобретение электроэнергии,
относительно
суммы,
заявленной
Предприятием.
При
этом
планирование
объёмов
электропотребления
объектами
хозяйственно-питьевого
водоснабжения
производилось
специалистами
РЭКдепартамента с применением расчётной
удельной нормы расхода электрической
энергии на 1 м³ добываемой и
транспортируемой воды технических
характеристик
эксплуатируемого
технологического
оборудования,
наработки часов его эксплуатации.
Структура
электропотребления
по
объектам водоснабжения определена на
основании
фактических
данных
потребления электрической энергии.
Затраты на электрическую энергию на
2016 год планировались с учетом
уточненного прогноза РЭК-департамента
по уровням напряжения питания.
Кроме того, при формировании расходов
по данной статье
были исключены
расходы,
производственная
необходимость
и
экономическая
обоснованность которых с учетом анализа
данных, представленных Предприятием не
подтверждена.
Расчетный фонд оплаты труда основных
производственных рабочих сформирован с
учетом утвержденной на 2016 год базовой
месячной тарифной ставки рабочего
первого разряда, с учетом доплат и
надбавок, предусмотренных Отраслевым
тарифным соглашением в жилищнокоммунальном хозяйстве.
Отклонение
приведением
обусловлено
плановых
расходов
14
расходы
предприятия в части оплаты труда
административно-управленческого
персонала
и
прочих
административных
расходов
в
соответствие
с
порядком
распределения косвенных расходов на
основании данных бухгалтерской
отчетности,
Представленной
Предприятием за 2015 год.
1.
4.
1.
5.
Сбытовые
расходы
Амортиза
ция
тыс.
руб.
тыс.
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
326,36
277,32
201,54
-49,05
1.
6.
Арендная
и
концессио
нная
плата,
лизингов
ые
платежи
Налоги и
сборы
тыс.
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
тыс.
руб.
677,17
639,25
464,59
-37,92
Норматив
ная
прибыль
Предприн
имательск
ая
прибыль
гарантиру
ющей
организац
ии
Итого
НВВ
Объем
реализаци
и
водоснаб
жения
тыс.
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
тыс.
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
тыс.
руб.
тыс.
куб.м
.
3551,88
3179,51
2310,77
-372,37
789,88
739,96
537,78
1.
7.
1.
8.
1.
9.
2
5
Отклонение обусловлено приведением
плановых расходов предприятия в
соответствие
положениям
действующего законодательства в
сфере
бухгалтерского
учета
и
налоговых отношений.
Водный налог в тарифе на 2016 год
определен экспертами, с применением
ставок налога, установленных в
соответствии со статьей 333.12 Главы
25.2 «Водный налог» части II
Налогового
Кодекса
Российской
Федерации, к расчетным объемам
реализации воды для
прочих
потребителей.
В соответствии с подпунктом «а» пункта 37 Раздела IV Основ
ценообразования в сфере водоснабжения и водоотведения, утвержденных
Правительства РФ от 13.05.2013 № 406 «О государственном регулировании
тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения», специалистами РЭКдепартамента при установлении тарифа на питьевую воду и водоотведение на
2016 год для МУП «ЖКХ Тихорецкого района», Тихорецкий район, учитывая,
что в отношении данного Предприятия в течение предыдущего года не
15
осуществлялось государственное регулирование тарифов, применен метод
экономически обоснованных расходов.
Определение состава расходов, включенных в необходимую валовую
выручку, и оценка их экономической обоснованности произведены в
соответствии с нормативно-правовыми актами Российской Федерации.
Индексы потребительских цен, определенные в Прогнозе социальноэкономического развития Российской Федерации по состоянию на октябрь
т.г., составляют на 2016, 2017 и 2018 г.г - 107,4%, 105,8% и 105,5%
соответственно. Темпы роста тарифов на электрическую энергию на 2016,
2017 и 2018 г.г. составляют порядка 111,4%, 108,0% и 107,9% соответственно.
Нормативы технологических затрат не отражены в связи с отсутствием в
законодательстве Российской Федерации понятия норматива технологических
затрат электрической энергии и химических реагентов, порядка и методологии
его расчета. На федеральном уровне утвержденные нормативы
технологических затрат электрической энергии и химических реагентов
отсутствуют.
Показатели надежности, качества, энергетической эффективности
объектов централизованных систем холодного водоснабжения
Наименование показателя
Плановые значения
показателей
1. Доля проб питьевой воды, подаваемой с источников водоснабжения в
распределительную водопроводную сеть, не соответствующих установленным
требованиям, в общем объеме проб, отобранных по результатам производственного
контроля качества питьевой воды, %
0
2. Доля проб питьевой воды в распределительной водопроводной сети, не
соответствующих установленным требованиям, в общем объеме проб, отобранных по
результатам производственного контроля качества питьевой воды, %
0
3. Количество перерывов в подаче воды, произошедших в результате аварий,
повреждений и иных технологических нарушений в расчете на протяженность
водопроводной сети в год, ед./км
0
4. Доля потерь воды в централизованных системах водоснабжения при ее
транспортировке в общем объеме, поданной в водопроводную сеть, %
0
5.Удельный расход электрической энергии, потребляемой в технологическом
процессе транспортировки питьевой воды, на единицу объема транспортируемой
питьевой воды, кВт*ч/куб.м*
0,6512
* показатель рассчитан исходя из всего объема электропотребления
предприятия без разделения по технологическим этапам (добыча,
транспортировка питьевой воды) ввиду отсутствия соответствующего
раздельного учета электрической энергии.
Показатели надежности, качества, энергетической эффективности
объектов
централизованных
систем
холодного
водоснабжения
устанавливаются впервые, в связи с чем, расчет эффективности
производственной программы, осуществляемый путем сопоставления
16
динамики
изменения показателей и
расходов на
реализацию
производственной программы в течение срока ее действия, не произведен.
Необходимо отметить, что РЭК-департаментом, по результатам
рассмотрения представленного Предприятием предложения об установлении
тарифа на питьевую воду на 2016 год, в адрес Предприятия был направлен
проект приказа об установлении тарифа на питьевую воду и к утверждению
был предложен следующий уровень тарифа на период действия:
со дня вступления в силу приказа об
Наименование организации
установлении тарифа на питьевую воду
по 31.12.2016
ЗАО «Сахарный комбинат»Тихорецкий», Тихорецкий район»
тариф (руб./м3) (без НДС)
3,39
В ходе ознакомления с проектом приказа об установлении тарифа на
питьевую воду на вышеуказанный период действия (регулируемый период)
Предприятие выразило свое несогласие с уровнем установленного тарифа на
питьевую воду, представив при этом в РЭК-департамент свои возражения, в
частности,
указав
на
несогласие
с
объемом
электропотребления,
запланированным специалистами РЭК-департамента при расчете тарифа, и,
соответственно, с запланированной суммой расходов на энергетические ресурсы
(электроэнергия).
Специалистами РЭК-департамента, в ходе рассмотрения представленных
Предприятием возражений, объем электропотребления и сумма расходов на
электроэнергию на 2016 (из расчета на год) и, соответственно, на регулируемый
период были уточнены.
Таким образом, специалистами РЭК-департамента после произведенной
корректировки ранее запланированных сумм расходов на приобретение
электроэнергии, к утверждению предложен следующий уровень тарифа на
питьевую воду на период действия:
со дня вступления в силу приказа об
Наименование организации
установлении тарифа на питьевую воду
по 31.12.2016
ЗАО «Сахарный комбинат»Тихорецкий», Тихорецкий район»
тариф (руб./м3) (без НДС)
4,30
Голосовали:
«ЗА» - С.Н. Милованов, С.Ю. Шуляк, С.В. Дорохин, Е.П. Сологуб
«ПРОТИВ» - нет.
«ВОЗДЕРЖАЛИСЬ» - нет.
Решение принято единогласно.
Секретарь
Д.А. Ачегу