АКТ проверки финансово-хозяйственной деятельности потребительского жилищно-строительного кооператива № 7 за 2014 год.

АКТ
проверки финансово-хозяйственной деятельности
потребительского жилищно-строительного кооператива № 7 за 2014 год.
31 января 2015 года
г. Калининград
Проверка финансово-хозяйственной деятельности проведена
Председатель ревизионной комиссии: Фомина Нина Степановна
Члены ревизионной комиссии: Павленко Марина Арнольдовна
Чукленкова Валентина Николаевна
Проверка проводилась, в присутствии бухгалтера ПЖСК № 7 Сулим Веры
Григорьевны.
За проверяемый ревизионный период ответственным распорядителям являлась,
Соколова Анжелика Владимировна . С правом подписи за проверяемый период
Соколова Анжелика Владимировна.
Для проверки комиссии были предоставлены следующие документы:
- Протоколы собраний
-Устав ПЖСК
- Приказы
- Штатное расписание
- Ведомости по начислению заработной платы
- Кассовая книга
- Банковские выписки
-Договоры и акты выполненных работ на услуги сторонних организаций
-Авансовые отчеты
Финансовая деятельность ПЖСК № 7 ведется в соответствии с Уставными документами. Все
расчеты производятся через расчетный счет открытый в АКБ «Балтика». ПЖСК № 7
располагает двумя счетами в банке «Балтика». Один расчетный, через который ведутся все
расчеты по услугам и налогам. Второй счет (спецсчет), служит накопительным для
расчетов и сборов средств, поступающих от жильцов при расчете за коммунальные услуги
через терминалы и в конце месяца переводятся на расчет счет Потребительского жилищностроительного кооператива № 7.
Бухгалтерская отчетность ведется в электронном виде с использованием программы 1С бухгалтерия версия 8.0 Предприятие применяет УСНО (упрощенную систему налогообложения)
доходы минус расходы. За проверяемый период нарушений в финансовой деятельности
не выявлено.
В кассе предприятия на 31.01.2015 года денег нет. Остаток
0-00
Остаток на счетах в банке составил
104464-71
в том числе, на основном расчетном счете 81771,62
- на спецсчете остаток
22693,09
Расчеты за коммунальные услуги производятся через МУП РИВЦ «Симплекс» на
расчетный счет МУП РИВЦ «Симплекс». В свою очередь МУП РИВЦ «Симплекс»
производит автоматически расчеты за тепло и горячую воду с МУП «Калининград теплосеть», за холодную воду с МУП «Водоканал», что на сегодняшний день выгодно
для ПЖСК, так как просроченные долги за поставку тепла и горячей воды
МУП «Калининград теплосеть» составляют
171272,23
За холодную воду и водоотведение МУП « Водоканал»
26261,26
За вывоз мусора МУП «Чистота» (долг 2008-2009г)
558,01
Использование лифта «ООО ОтисЛифт» (долги 2009-201 Огг)
1512,00
Эту задолженность числиться за должниками перед организациями предоставившими эти
услуги. Это просроченная задолженность организациям составила
199603,50
Задолженность (просроченная) жильцов перед ПЖСК составляет
в г. ч. за обслуживание жилья
использование лифта
электроэнергия МОП
услуги ЖЭУ
вывоз мусора
177315,78
142092,54
5789,70
9412,61
8200,00
11820,93
Всего же сумма Дт задолженности, включая платежи текущего месяца, по состоянию на
10.01.2015г составляет 336941,67.
Список жильцов, долг которых составляет, более одного месяца, по состоянию на
10.01.2015г.
по ул.Верещагина дом 2
- Великие С.Я.
17487,88
- Кузнецова В.В.
46996,93
-Подколозина В.В
9209,31
- Тарасенко ПК
27110,89
- Большаков О.А.
6147,99
-Юзофатова И.А.
21615,50
по ул. Верещагина,4
-МурнаевА.К.
29617,99
-Сидюкова Ж.Г.
58360,00
по ул. Балтийская,! 7-27
-КибановЛ.М.
5880,86
-Федоров В.М.
10005,67
-Искандеров ХиО
28908,55
-Клейменова О.Н.
6751,96
-Демидов А.Я
20054,10
-Бережная А.М.
13746,90
-Батрушевич Я.В.
5287,92
- Стерлягова Т.В.
17404,30
Задолженности ПЖСК № 7 перед поставщиками услуг на 01.01.2014г. составила 60 тыс. р уб лей за
выпо лне нные р або ты ОАО «АСВ - Стр о й ».
Доходы ПЖСК № 7 за 2014год составили -
1968739,86
По ст уп лени я о т МУП Сим пле кс (со дер жания ж илья, элек тр о энер гия МОП, убо р ка
подъездов) 1 949553,78 ; за размещение линии интернет от ОАО«Вымпелком» 9000,00 ООО ТИС Диалог
10186,08
Расходы ПЖСК № 7 за 2014год составили Выплачено ОАО « АСВ СТРОЙ»
утепление фасада лестничных маршей по ул. Верещагина 2,4(опл.340200руб.) Замена
окон по ул. Верещагина,2 (остаток долга бОтыс. руб.) (опл. 101244,44) Косметический
ремонт технического помещения по ул. Балтийская, 19а (опл.12875р)
2051998,83
454319,44
ИП Юрчак С.Е.
Замена окон по ул.Балтийская. 17-27(334480руб.)
Замена окон по ул. Верещагина.4
(159600руб)
494080,00
Вывоз мусора
112731,38
Обслуживание (поверка) тепло счетчиков
69600,00
Страховка лифтов
5000,00
Обслуживание счета в банке
16761,3 5
Оплата труда
(в том числе НДФЛ 76134)
Налоги из фонда оплаты труда
585644,00
118300,00
Налог по предприятия 15% УСНО
Электроэнергия
18573,00
МОП
144605,00
подотчетные (мелкие) на хознужды и проезд
22447,66
Обслуживание и лицензионное программное обеспечение
КРИПТО ПРО для жил инспекции, программы 1С для бух.
Пломбиратор с пломбами и печать
8450,00
1487,00
Заработная плата работникам начисляется согласно штатным расписанием.
Выплачено по платежным ведомостям заработной платы за 2014г. 568164 рубля.
(в том числе по приказу председателя, производилась доплата за покос травы и обрезку,
кустов 2 раза по 3500 руб.)
Авансовые отчеты, проверены сплошным порядком, всего за год под отчет использовано
28581 рубля. Денежные средства использовались на оплату проезда, канцтовары, и мелкие
хозяйственные нужды.
Подотчетные лица паспортистка Максимова Г.Д, бухгалтер Сулим В.Г, председатель
Соколова А.В.
Ревизионной комиссией нарушений учета не обнаружено, учет по расходованию
денежных средств ведется правильно.
Рекомендовано: председателю активнее проводить работы с должниками, необходимо
готовить иски и подавать в суд на взысканиние задолженности, так как должники одни и
те же с года в год и долги не уменьшаются.
Председатель ревизионной комиссии:
Члены ревизионной комиссии:
^--^^се^
Фомина Н.С.
(ЦТ? /____
П^'^д
Павленко М.А
Чукленкова В.Н.