Горячий Ключ 2015 год Строительство открытого кинотеатра

Горячий Ключ
Строительство открытого кинотеатра
1
2015 год
Горячий Ключ
2015 год
Строительство открытого кинотеатра
Оглавление
1. Резюме проекта ......................................................................................................... 3
2. Общее описание проекта.......................................................................................... 4
2.1. Инициатор проекта ................................................................................................ 4
2.2. Краткая характеристика проекта .......................................................................... 4
2.3. Проведенные исследования и подготовительные мероприятия ....................... 4
2.4. Стадия разработки проекта (проработка проекта) ............................................. 5
2.5. Оценка необходимых инвестиций ....................................................................... 6
3. Анализ рынка. Оценка спроса и прогноз будущих продаж, сравнение нового
продукта с уже существующими предложениями на рынке, соответствие
стандартам качества. Обзор сильных и слабых сторон нового товара или услуги ... 7
4. Сырье и ресурсы. Расчет необходимых объемов материальных ресурсов, прогноз
и описание поставок ресурсов (сроки, условия, поставщики), анализ цен .............. 10
5. Характеристика месторасположения предприятия. Обоснование выбора места,
оценка стоимости аренды (выкупа) помещения или земельного участка. ........... 11
6. Производственный план. Описание технологии производства, характеристики
необходимого
оборудования,
описание
мощностей
предприятия,
вспомогательных зданий, сооружений, технологий. .............................................. 11
7. Организационная структура предприятия ........................................................... 14
8. Трудовые ресурсы. Оценка потребности в трудовых ресурсах с делением на
категории (рабочие, служащие, руководители и т.д.), источники привлечения.
Оценка расходов на заработную плату..................................................................... 15
9. Сроки осуществления проекта, план-график проекта ........................................ 16
10. Финансовый план проекта ................................................................................... 17
ПРИЛОЖЕНИЕ ........................................................................................................... 21
2
2015 год
Горячий Ключ
Строительство открытого кинотеатра
1. Резюме проекта
Проектом предлагается организация строительства открытого кинотеатра
в городе Горячий Ключ, Краснодарского края. Тип строительства – новое
строительство.
Реализация проекта предполагает создание открытого кинотеатра на 500
посадочных мест. В рамках реализации проекта предполагается строительство
необходимых зданий и обустройство необходимой для обслуживания
территории.
Для размещения предприятия, включая территорию, необходимую для
обслуживания, выбран земельный участок площадью 35 000 кв.м.
Численность работающих запланирована в количестве 15 человек.
Требуемый объем инвестиций – 19 470,11 тыс. руб. Финансирование
проекта планируется за счет собственных средств инвестора в полном объеме.
Дата начала реализации проекта – 2015 год. Строительство планируется
осуществить в течение 9 месяцев. Период планирования деятельности
организации – 6 лет.
Данное технико-экономическое обоснование разработано для определения
экономической эффективности проекта, его рентабельности и сроков
окупаемости инвестиционных затрат, а также привлечения инвестиционных
средств, позволяющих реализовать проект.
Ниже представлены основные финансовые показатели доходности и
окупаемости проекта
Таблица 1. Финансовые показатели доходности и окупаемости проекта.
Единица
измерения
Показатель
Значение
стоимость проекта
тыс. руб.
19 470,11
чистая приведенная стоимость (NPV)
тыс. руб.
срок окупаемости
год
9 603,58
2,50
дисконтированный срок окупаемости
год
3,50
индекс прибыльности (PI)
%
1,46
внутренняя норма доходности (IRR)
%
доходность инвестиций (ROI)
%
38,03
49,3
63,7
средняя норма рентабельности (ARR)
точка безубыточности проекта (BER)
%
23,1
рентабельность деятельности
%
13,2
3
Горячий Ключ
2015 год
Строительство открытого кинотеатра
2. Общее описание проекта
2.1. Инициатор проекта
Таблица 2. Данные об инициаторе проекта.
Администрация муниципального образования город Горячий Ключ
адрес
353290, Краснодарский край, г. Горячий
Ключ, ул. Ленина, 191
глава муниципального образования
Шварцман Николай Исхильевич
телефон
(86159) 3-58-80
факс
(86159) 3-58-80
официальный сайт
http://www.gorkluch.ru/
инвестиционный портал
http://www.admgorkluch.ru/
e-mail
investgk@mail.ru
2.2. Краткая характеристика проекта
В рамках рассматриваемого проекта предполагается строительство
открытого кинотеатра. Планируется, строительство кинотеатра на открытом
воздухе, обустроенный деревянными скамейками. Так же на территории
кинотеатра будет располагаться кафе-бар, где желающие смогут приобрести
напитки, поп-корн, закуски. Бесплатный санузел (биотуалет).
Стоимость проекта составляет 19 470,11 тыс. рублей.
Открытый кинотеатр имеет выгодное расположение в городе Горячий
Ключ, Краснодарского края. Автодорога «Москва-Новороссийск» 1386км + 850м
справа.
Планируется, что посетителями этого открытого кинотеатра станут как
жители города Горячий Ключ и близлежащих территорий.
В рамках реализации проекта предусмотрено строительство следующих
объектов:
1. Блок помещения кинопроекции;
2. Зрительный зал на 500 мест;
3. Кафе-бар;
4. Парковка.
Задачами проекта являются:
1. Обеспечение удовлетворения потребностей жителей города Горячий
Ключ и близлежащих территорий;
2. Организация отдыха;
3. Развитие инфраструктуры города Горячий Ключ;
4
Горячий Ключ
2015 год
Строительство открытого кинотеатра
4. Создание новых рабочих мест.
5. Увеличение доходной части местного и краевого бюджетов за счет
налоговых поступлений.
2.3. Проведенные исследования и подготовительные мероприятия
К настоящему времени проведено исследование рынка потребительской
сферы города Горячий Ключ, Краснодарского края. Обоснована потребность в
реализации данного проекта. Изучен опыт деятельности аналогичного
строительства в других городах. Основные Результаты изложены в разделе 3
«Анализ рынка».
Для реализации проекта определен земельный участок. Строительство
открытого кинотеатра будет организовано в городе Горячий Ключ
Краснодарского края. Декларированная площадь предоставляемого земельного
участка – 35 000 кв.м., кадастровый номер квартала: 23:41:1004001:47, категория
земель – «Земли населенных пунктов». Назначение земельного участка
соответствует установленному для данной территории режиму строительной
деятельности, а также функциональному и строительному зонированию.
Разрешено размещение объектов рекреационного назначения. Здания, строения,
ценные зеленые насаждения, геознаки, памятники культуры, истории,
архитектуры на земельном участке отсутствуют.
2.4. Стадия разработки проекта (проработка проекта)
Вид обременения и ограничения отсутствует. Проектно-сметная
документация не разработана, подготовлен предварительный сметный расчет
затрат. Проект экспертизы не проходил, заключения отсутствуют.
Технической документации и опытных образцов нет. Приобретение
оборудования планируется в рамках реализации проекта и требует
финансирования. Лицензии и патенты отсутствуют. Переговоры с
поставщиками,
подрядчиками
и
покупателями
не
проводились,
предварительных договоренностей нет.
На основе исследований рынка и предварительного сметного расчета
подготовлено данное технико-экономическое обоснование, отражающие
конкурентные преимущества и социально-экономическую целесообразность
реализации проекта.
5
2015 год
Горячий Ключ
Строительство открытого кинотеатра
2.5. Оценка необходимых инвестиций
В рамках реализации проекта предусмотрено строительство следующих
объектов:
1. Блок помещения кинопроекции;
2. Зрительный зал на 500 мест;
3. Кафе-бар;
4. Парковка (площадь кв.м.).
Общая сумма затрат на строительство будет определена исходя из
разработанной проектно-сметной документации, в настоящее время подготовлен
предварительный сметный расчет затрат:
Таблица 3. Предварительный сметный расчет.
Предварительный сметный расчет
Строительных работ
9 776,3
Монтажных работ
951,2
Оборудования
5 566,4
Прочих затрат
930,8
Общая сметная стоимость
17 224,7
Территория благоустраивается с организацией проезда для пожарных
машин, хозяйственных подъездов, организацией тротуара, озеленением
территории.
Структура инвестиционных издержек с учетом проведенных
исследований и принятых допущений выглядит следующим образом:
Таблица 4. Структура инвестиций.
№
п/п
1.
2.
3.
4.
5.
Структура инвестиций
Капитальные вложения, в т.ч.:
здания и сооружения
строительно-монтажные работы
оборудование
прочее
Затраты на приобретение оборотных средств
Другие инвестиции
Общие инвестиции по проекту
НДС на СМР, оборудование, оборотные
средства
6
Общий
объем
17 224,7
9 776,3
951,2
5 566,4
930,8
2 226,7
18,7
19 470,1
2 627,5
Горячий Ключ
2015 год
Строительство открытого кинотеатра
3. Анализ рынка. Оценка спроса и прогноз будущих продаж,
сравнение нового продукта с уже существующими предложениями на
рынке, соответствие стандартам качества. Обзор сильных и слабых сторон
нового товара или услуги
В современном обществе становится популярным проводить досуг
походом в кинотеатры. Поход в кинотеатр - это неотъемлемая часть семейного
отдыха, а также молодежи, да и вообще людей любого возраста, желающих
интересно провести свой досуг и обладающих средним и высоким уровнем
доходов. Поэтому спрос на этот вид услуги, обеспечивающих хороший отдых,
постоянно увеличивается. Главные преимущества открытого кинотеатра
заключаются в следующем:
- организация семейного досуга для населения;
- строительство кинотеатра приводит к появлению новых рабочих мест;
- такие объекты приносят пользу городу, его инфраструктуре.
- проведение досуга на свежем воздухе.
Кинотеатры – это цивилизованный досуг, доступный и понятный всем и
каждому, сфера молодежных и семейных развлечений. Киноиндустрия
оттеснила на дальний план другие виды искусства, привлекая ежегодно все
больше зрителей. Вот уже несколько десятилетий кинотеатры под открытым
небом собирают большое число поклонников кинематографа в Америке, являясь
тем самым визитной карточкой страны. В России же данное направление
бизнеса слабо развито. Люди старшего поколения помнят, что во времена СССР
летние кинотеатры имели ошеломительный успех. Летний кинотеатр – это один
из вариантов развлечения. В каждом даже в самом маленьком городке был свой
летний кинотеатр, располагался он, как правило, в скверах и парках, подальше
от жилых домов, сеансы шли преимущественно в вечернее время, и необходимо
7
Горячий Ключ
2015 год
Строительство открытого кинотеатра
было соблюдать спокойствие местных жителей. На сегодняшний день мода на
подобные кинотеатры под открытым небом возвращается. Площадка для
размещения кинотеатра, как правило, должна находиться вблизи крупного
торгового центра, в центре города. Когда-то давно в голливудских фильмах мы
видели, как герои (как правило парочки подростков) ночью на собственных
машинах неспешно подъезжают к огромному экрану под открытым небом и
смотрят фильмы, не выходя из авто. Идея открытых кинотеатров казалась
романтичной и даже немного авантюрной. Сейчас кино под открытым небом
становится все более популярным в Москве и Подмосковье.
Передвижной кинотеатр каждый раз появляется на новом месте.
Зачастую площадкой становятся парковки около торговых центров. Что и где
будет на этот раз, сообщается на сайте "Кинопаркинга". В основном, здесь
крутят популярные голливудские фильмы разных жанров – от комедии до
хоррора. Любопытно, что кинотеатр возит с собой маленький бар, подозвать
официанта можно, включив аварийку.
Кинопаркинг под Мытищами расположен у деревни Бородино
Мытищинского района Подмосковья (Осташковское ш., д. 59) работает
кинотеатр сети "Формула Кино" для автомобилей. Звук транслируется с
помощью радиоприемников в FM-диапазоне. Сеансы идут каждый день с 23.00,
смотровая площадка рассчитана на 70 авто. Стоимость одного билета - 200
рублей. В основном репертуар состоит из новинок проката.
Бесшумный кинотеатр на "Флаконе" расположен в крупном арт-центре
столицы, не отстает от других и тоже устроил в своем внутреннем дворе
открытый кинотеатр. Его отличие - передача звука через беспроводные
наушники, благодаря чему при просмотре сохраняется гробовая тишина. Сидеть
здесь можно на стульях и подушках, кино некоммерческое и экспериментальное.
Летний кинотеатр «Пионер» открылся на территории Парка Горького,
работает круглые сутки. Но это не значит, что в нем и днем, и ночью идет кино.
Кинопоказы проходят с 21:00 и до самого утра. Утром же на территории
«Пионера» открывают свои двери разнообразные студии и кружки для детей.
Днем проходят лекции, мастер-классы и unplugged-концерты. Большинство
дневных мероприятий — бесплатные, а на платные — для студентов,
школьников и пенсионеров действует скидка от 30% до 50%. Чтобы сделать
просмотр комфортным, администрация предлагает зрителям подушки и пледы,
в дождливую погоду — дождевики.
В Институте медиа, архитектуры и дизайна "Стрелка" есть свой
открытый кинотеатр на "Стрелке", который разворачивается во внутреннем
дворе. Репертуар - фестивальный, сидеть можно на стульях, зато можно
попросить подушку и плед.
8
Горячий Ключ
2015 год
Строительство открытого кинотеатра
В Краснодаре - летний кинотеатр «Аврора» в Чистяковской роще.
Это место представляет собой общественное пространство, в котором
днем
функционируют
разнообразные студии и кружки, проводятся лекции.
С наступлением сумерек начинаются киносеансы. Билеты на сеанс можно
купить только в день просмотра. Начало работы кассы за 1,5 часа до начала
первого сеанса.
Основными конкурентными факторами на рынке услуг, имеющих
социально-культурную направленность, в настоящее время являются: цена,
качество предлагаемых услуг и их разнообразие. При этом для разных групп
потребителей превалирующими являются разные факторы. Факторы цены
являются основным для потребителей со средним уровнем достатка,
испытывающих потребность в услугах социально-развлекательного характера.
Качество услуг более важно для потребителей с высоким уровнем доходов,
9
Горячий Ключ
2015 год
Строительство открытого кинотеатра
нуждающихся, прежде всего, в повышенном уровне обслуживания. Менеджмент
развлекательных услуг города Горячий Ключ находится на начальной стадии
развития. Конкурентные преимущества нового открытого кинотеатра - высокий
уровень обслуживания и приемлемые цены.
Посетителями нового открытого кинотеатра станут жители города
Горячий Ключ и близлежащей территории края. Открытый кинотеатр планирует
занять устойчивые позиции на рынке аналогичных услуг Краснодарского края.
4. Сырье и ресурсы. Расчет необходимых объемов материальных
ресурсов, прогноз и описание поставок ресурсов (сроки, условия,
поставщики), анализ цен
Поставщики расходных материалов будут выбраны на конкурсной
основе. Поставки будут осуществляться равномерно в течение года.
Средние расходы на сырье с учетом всех затрат на доставку отражены в
таблице 5 приложения. В составе текущих затрат проекта выделяются и
обосновываются:
 материальные затраты;
 затраты на оплату труда;
 амортизация;
 прочие расходы.
Общая ежегодная величина затрат при выходе на проектную мощность
составляет 39 234,1 тыс. руб.
Планируемый расход указанных энергоносителей определен в
соответствии с действующими СНиПами и инструкциями по проектированию.
В соответствии с затратной частью и нормой прибыли при
запланированном объеме предоставляемых услуг определена предварительная
политика ценообразования.
Базой для расчета стоимости услуг принимается средний ценовой
уровень конкурентной среды открытого кинотеатра, нормированный на
примененные интервалы рассмотрения плана предоставления услуг и
производственные мощности предприятия. Метод ценообразования выбран с
учетом уровня цен конкурентов. Планируется проводить гибкую ценовую
политику, проведением различных акций и скидок в определенные периоды,
что не повлияет на качество предоставляемых услуг.
Установленная цена на услуги должна полностью возмещать все затраты,
а также обеспечивать получение заложенной нормы прибыли.
10
2015 год
Горячий Ключ
Строительство открытого кинотеатра
Таблица 5. Годовой объем оказания услуг кинотеатра в натуральном выражении.
Наименование продукции
Единица
измерения
Цена, руб.
Билет взрослый
шт.
350,0
Билет детский
шт.
250,0
Реклама
показ
700,0
Кафе
ср.чек
550,0
5. Характеристика месторасположения предприятия. Обоснование
выбора места, оценка стоимости аренды (выкупа) помещения или
земельного участка.
Для реализации проекта выбран земельный участок общей площадью 35
000 кв.м., расположенный по адресу: Краснодарский край, Автодорога,
«Москва-Новороссийск» 1386 км + 850 м справа. Категория земель – земли
населенных пунктов.
Для целевого использования предлагаемого земельного участка
инвестору предлагается заключение долгосрочного договора аренды. Арендная
плата составит 24,9 тыс. руб. в год.
В настоящее время земельный участок инженерной инфраструктурой не
обеспечен. В расчетах принято допущение, что точки подключения
расположены на границе участка. Затраты на организацию внутриплощадочных
сетей включены в общую стоимость проекта.
6. Производственный план. Описание технологии производства,
характеристики необходимого оборудования, описание мощностей
предприятия, вспомогательных зданий, сооружений, технологий.
Территория кинотеатра должна быть расположена вдали от жилых домов,
так как трансляции фильмов на открытой площадке буду происходить в темное
время суток. Площадка должна быть асфальтирована и огорожена. При
проектировании кинотеатра на открытом воздухе важно обеспечить
высококачественный звук, который не только основан на выборе
профессионального оборудования, но и зависит от правильного монтажа
акустической системы. Также для кинотеатра понадобится проекционный экран,
кинопроектор, звуковые усилители и процессоры, акустическое оборудование и
освещение. Качественный звук, Dolby Digital, в кинотеатре один из самых
важных факторов киносеанса. Основное оборудование открытого кинотеатра –
проектор, транслятор и экранное полотно.
Смотреть кино можно будет на деревянных лавочках, по типу
деревянного амфитеатра. Мерзнувшим будут выдаваться теплые пледы.
11
Горячий Ключ
2015 год
Строительство открытого кинотеатра
Стоимость сеанса от 250 - 350 руб. (цену и расписание можно будет уточнить на
сайте).
На территории будет работать кафе-бар, так как сопутствующие услуги
могут принести даже больше прибыли, чем сам прокат фильмов. Обязательно
наличие биотуалетов.
Открытый кинотеатр спроектирован с веерным расположением ламп и
разверткой по отношению к проекционной оси. Материалы каркаса и экрана
могут быть самыми различными, например, экран из перфорированного
алюминиевого листа или бетона покрывают латексными светоотражающими
красками. Применяют как сплошные полотна, так и изготовленные из отдельных
полос (для снятия ветровой нагрузки). Каркас экрана требуется наклонить к
зрителям, а угол наклона определяется оптимальным соотношением углов
падения и отражения луча проектора. Раз проектор физически не может
располагаться на уровне центра экрана, опору наклоняют под таким углом,
чтобы свести к минимуму искажения изображения (параллакс). Обычно
проектор наклонен относительно горизонтальной оси в пределах 70 по
вертикали, угол наклона экрана также составляет 5 – 70, а максимально
приближенное к нормали соотношение угла падения и угла отражения должно
находиться в зоне наибольшей комфортности просмотра. Положение
проекционного оборудования относительно экрана определяется размером
экрана и фокусным расстоянием линз. Диапазон переменного фокусного
расстояния кинопроекционных линз достаточно широк, он позволяет
расположить проекционный аппарат на любой рампе кинотеатра и при этом
проецировать изображение на весь экран. Это означает, что при 30-метровой
ширине экрана проекционный аппарат можно размещать по оси проекции на
расстоянии от 50 – 60 и до 100 – 120 м до экрана при оптимальном размере
изображения. Единственное, что ограничивает удаление кинопроектора от
экрана, – это мощность проекционной лампы, обеспечивающей необходимый
световой поток (около 400 лм на 1 м2 поверхности экрана), и возможная пыль
и/или туман в воздухе (чем больше проекционное расстояние, тем заметнее
влияние этого фактора).
Автостоянка предусмотрена на 300 машиномест. Также предусмотрена
велопарковка. Должным образом будет выполнено озеленение и
благоустройство проектируемого кинотеатра.
В данном проекте особое внимание будет уделено подбору видеотеки.
Список фильмов будет разнообразным, будут подбираться фильмы разных
жанров, чтобы удовлетворить потребности и пристрастия разнообразной
аудитории.
В репертуаре открытого кинотеатра будут преимущественно:
- Современные американские хиты (комедии, боевики, триллеры);
- Голливуд 40-х – 50-х годов;
12
Горячий Ключ
2015 год
Строительство открытого кинотеатра
- Отечественные классические и исторические фильмы;
В последующем в репертуар кинотеатра могут быть добавлены
мультфильмы и подборка короткометражных фильмов. С расписанием показов
предполагается ознакомление на сайте данного проекта, и там же можно будет
подписаться на новостную рассылку о предстоящих показах.
Данным проектом также предполагается прокрутка реклам (до фильма, в
середине и в конце), что позволит организаторам проекта добиться большей
прибыли от данного проекта, не пренебрегая ожидание клиентов частым
показом рекламных роликов. Реклама от каждой компании будет
прокручиваться по одному с длительностью не более трех минут перед показом
фильма. Общее время рекламы составит 10-12 минут. Данным проектом
предусмотрено, что в день будут показываться по 3 фильма, соответственно за
месяц каждая реклама будет транслироваться в среднем 90 раз.
Услуги открытого кинотеатра будут предоставляться потребителю
сезонно, только в теплое время года с мая по октябрь.
План реализации проекта включает в себя ряд этапов:
1. Подготовка проектно-сметной документации.
2. Основные этапы строительства, включающие:
 подготовка территории зрительного зала;
 подготовка
территории
участка
строительства, подведение
инженерных сетей;
 строительство блока помещения кинопроекции;
 оборудование автостоянки.
3. Покупка и монтаж оборудования; этот этап предполагает:
 проектные работы по размещению оборудования,
 доставка оборудования,
 монтаж оборудования.
4. Отделочные работы и благоустройство территории.
5. Введение объекта в эксплуатацию, получение пакета документов,
необходимых для реализации услуг. Реализации мероприятий данного этапа
будет проходить параллельно с благоустройством территории, эти мероприятия
будут осуществляться сотрудниками предприятия с привлечением сторонних
организаций.
Строительство открытого кинотеатра планируется осуществить в течение
9 месяцев.
13
2015 год
Горячий Ключ
Строительство открытого кинотеатра
7. Организационная структура предприятия
Организационно-управленческая структура предприятия представлена
следующим образом.
Административноуправленческий персонал
Вспомогательный
производственный
персонал, ИТР
Основной производственный персонал
Для организации работы предприятия необходимо привлечение
основного
производственный
персонал
в
количестве
8
человек,
вспомогательного в количестве 4 человек, административный персонал будет
составлять – 3 человека.
Организационная структура управления обеспечивает планируемое
предприятие соответствующей базой для планирования, организации,
выполнения и контроля работы персонала. Развлекательный бизнес, а именно
строительство открытого кинотеатра, характеризуется персоналом с различными
навыками и компетенцией, разнообразными видами взаимоотношений (связей)
между его работниками (персоналом и менеджментом), а также структурными
подразделениями. И хотя правильно спроектированная организационная
структура сама по себе не является достаточным условием для успешной
деятельности предприятия, ее отсутствие делает невозможной организацию
эффективной работы всего предприятия независимо от уровня квалификации и
компетентности менеджеров и персонала.
Административно-управленческий персонал:
 оперативно реагировать на информацию, поступающую от клиентов,
и доведение ее при необходимости до руководства предприятия;
 выяснять потребности клиентов в видах предоставляемых услуг;
 составлять отчеты о деятельности общества;
 соблюдать трудовую и производственную дисциплину, правила и
нормы охраны труда, требования производственной санитарии и гигиены,
требования противопожарной безопасности, гражданской обороны;
14
Горячий Ключ
2015 год
Строительство открытого кинотеатра
 участвовать в разработке и осуществлении мероприятий,
направленных на соблюдение финансовой дисциплины и рациональное
использование ресурсов.
Основной производственный персонал:
 сообщать руководству общества обо всех нештатных ситуациях;
 соблюдать трудовую и производственную дисциплину, правила и
нормы охраны труда, требования производственной санитарии и гигиены,
требования противопожарной безопасности, гражданской обороны.
Вспомогательный персонал:
 выполнять работу по ведению учета имущества, обязательств и
хозяйственных операций (учет основных средств, товарно-материальных
ценностей, результатов хозяйственно-финансовой деятельности);
 составлять отчетные калькуляции себестоимости продукции (работ,
услуг) выявлять источники образования потерь и непроизводительных затрат,
подготавливать предложения по их предупреждению;
 участвовать в проведении экономического анализа хозяйственнофинансовой деятельности предприятия по данным бухгалтерского учета и
отчетности в целях выявления внутрихозяйственных резервов, осуществления
режима экономии и мероприятий по совершенствованию документооборота, в
разработке и внедрении прогрессивных форм и методов бухгалтерского учета
на основе применения современных средств вычислительной техники, в
проведении инвентаризаций денежных средств и товарно-материальных
ценностей;
 соблюдать трудовую и производственную дисциплину, правила и
нормы охраны труда, требования производственной санитарии и гигиены,
требования противопожарной безопасности, гражданской обороны.
8. Трудовые ресурсы. Оценка потребности в трудовых ресурсах с
делением на категории (рабочие, служащие, руководители и т.д.),
источники привлечения. Оценка расходов на заработную плату
В процессе реализации проекта большое внимание будет уделено
кадровым вопросам. К моменту запуска предприятия будет решен вопрос
подбора, приема на работу и обучения персонала, преимущественно из
населения, проживающего на территории муниципального образования.
Прием на работу специалистов и сотрудников в первое время будет
проводиться в целях проверки их профессиональных качеств, способности к
обучению, адаптации в коллективе.
15
2015 год
Горячий Ключ
Строительство открытого кинотеатра
Проектом предполагается создание 15 новых рабочих мест. Нормативная
потребность составляет: основной производственный персонал – 8 человек,
вспомогательный персонал – 4 человек, административно-управленческий
персонал – 3 человека.
Необходимая штатная численность по каждой категории персонала
обуславливается характером деятельности предприятия, планируемым объемом
реализации и спецификой предоставления планируемых услуг. Размеры
ежемесячных окладов по каждой группе работников обусловлены сложившимся
на сегодняшний день уровнем оплаты труда в Краснодарском крае:
Таблица 6. Штатное расписание.
Должность
Директор
Бухгалтер
Менеджер
Кассир
Администратор зала
Киномеханик
Продавец кафе
Уборщик
Охранник
ИТОГО:
Численность
(чел.)
Ежемесячный
оклад (руб.)
Расходы на
оплату (руб.)
Административный персонал
1
35 000
1
30 000
1
28 000
Основной производственный персонал
20 000
2
25 000
2
23 000
2
20 000
2
Вспомогательный персонал
2
12 000
2
17 000
15
35 000
30 000
28 000
40 000
50 000
46 000
40 000
24 000
34 000
327 000
В Таблице 4 Приложения представлен расчет численности работающих,
расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды. Годовой фонд
заработной платы составляет 5 109,0 тыс. руб., в том числе – 3 924,0 тыс. руб.
заработная плата и 1 185,0 тыс. руб. – страховые взносы.
9. Сроки осуществления проекта, план-график проекта
Начало реализации проекта запланировано на 2016 год. Считается, что к
этому времени юридические вопросы по организации общества будут решены.
Строительство планируется осуществить в течение 9 месяцев.
Календарный план проекта подразумевает следующие этапы:
1. Разработка проектно-сметной документации.
2. Подготовка инфраструктуры
 подготовка территории
16
2015 год
Горячий Ключ
Строительство открытого кинотеатра
 организация коммуникаций
3. Строительно-монтажные работы
 строительство основной конструкции
 оборудование сооружений
 проведение внутренних работ
4. Покупка и монтаж оборудования, мебели, инвентаря
 поставка оборудования
 монтаж оборудования
5. Ввод объекта строительства в эксплуатацию
 озеленение и благоустройства территории
 получение разрешительной документации
 начало производственной деятельности
Часть мероприятий будет проводиться параллельно (строительство,
отделочные работы, поставка оборудования) за счет чего продолжительность
этапов возможна меньше продолжительности составляющих его подэтапов.
Однако данный подход позволит сократить общий строк строительства и
завершить его в установленный срок.
Производственная деятельность общества запланирована с постепенным
выходом на производственную мощность к 4 кв. 2017 г. и выглядит следующим
образом:
Таблица 7. Поквартальная загрузка мощностей.
Продукция (услуга)
Билет взрослый
Билет детский
Реклама
Кафе
2017 год
2 кв
3 кв
55%
85%
45%
70%
1 кв
0%
0%
0%
0%
45%
45%
80%
80%
4 кв и далее
35%
25%
25%
25%
10. Финансовый план проекта
Финансирование инвестиционного проекта осуществляется посредством
привлечения собственных средств инвестора в размере 100% от общей суммы
инвестиционных издержек для оплаты объема материалов и строительных работ
в соответствии с заключенным на строительство договором.
В рамках расчета технико-экономического обоснования реализации
проекта строительства открытого кинотеатра был принят ряд допущений и
17
2015 год
Горячий Ключ
Строительство открытого кинотеатра
ограничений при расчете уровня доходности проекта, при этом проектом
предусмотрена актуальность основных макроэкономических параметров.
Данные налогового окружения принимаются в соответствии с Налоговым
кодексом РФ, федеральным законодательным актами и актами субъекта РФ,
действующими на 1 января 2015 года.
Таблица 8. Данные налогового окружения.
№
п/п
Наименование
Ставка, %
Налогооблагаемая
база
Период
начисления,
дней
30
1.
НДС
10,0 /18,0
Денежные средства
2.
Налог на прибыль
20,0
Прибыль
30
3.
Налог на имущество
2,2
90
4.
Страх. взносы в ПФ РФ, 30,2*
ФССРФ, ФФОМС, ТФОМС
НДФЛ
13,0
Среднегодовая
стоимость имущества
ФОТ
ФОТ
30
5.
30
* в том числе страхование от несчастных случаев 0,2%
Эффективность проекта характеризуется результатами, получаемыми от
производственной, финансовой и инвестиционной деятельности предприятия.
Оценка потребности проекта в оборотных средствах (чистого оборотного
капитала) осуществляется на основе норм оборота основных статей текущих
активов и пассивов, исходя из потребностей предприятия при работе на полную
(проектную) мощность. При этом учитывается необходимость наличия
соответствующих средств на оплату сырья, материалов и комплектующих на
интервалах планирования, предшествующих периоду их использования, а
поступления средств за услуги – в последующих интервалах планирования.
Кроме того, учитываются затраты на начисления и уплаты налогов и сборов.
Потребность в первоначальных оборотных средствах на начало реализации
проекта составит 2 226,7 тыс. руб.
Расчет результатов деятельности кинотеатра, в том числе в определенные
периоды времени (месяц, квартал, год), отражен в таблице прибыльности
проекта. Анализ планируемой прибыли важен для определения экономической
целесообразности и эффективности проекта. Важно, чтобы произведенные
затраты не только окупили вложенный капитал, но и принесли дополнительный
доход в виде прибыли. При этом размер полученной прибыли всегда, в
конечном итоге определяет эффективность вложений в проект, так как все
18
Горячий Ключ
2015 год
Строительство открытого кинотеатра
расчеты эффективности базируются на сравнительном анализе размера
полученной прибыли и привлеченных средств.
Денежные потоки отражают фактические поступления выручки от
продаж и фактическую оплату понесенных затрат.
Результатом финансово-хозяйственной деятельности является чистая
прибыль, которая наряду с суммой амортизационных отчислений вводимых
основных средств будет являться источником возврата заемных средств.
При расчетах финансово-экономической модели ТЭО приняты
следующие допущения:
- ставка рефинансирования, установленная ЦБ РФ – 8,25%
- темп инфляции – 5,5%
- поправка на риск (с учетом странового риска) – 9,25%
- ставка дисконтирования по проекту – 11,9%.
Одним из основных факторов, участвующих в анализе эффективности
является величина денежных потоков в периоды производственной
деятельности.
Суммарная величина денежных потоков от производственной и
инвестиционной деятельности на протяжении рассматриваемых периодов
положительна.
Финансово-экономическая модель деятельности предлагаемого общества
представлена в расчетных таблицах приложения.
19
2015 год
Горячий Ключ
Строительство открытого кинотеатра
Предложенное технико-экономическое обоснование строительства
открытого
кинотеатра
на
территории
города
Горячий
Ключ,
Краснодарского края отражает стратегические преимущества проекта, его
экономическую
эффективность.
Приведенные
данные
и
расчеты
свидетельствуют о конкурентоспособности проекта и формирования
экономической
основы,
обеспечивающей
средств, затраченных на реализацию проекта.
20
гарантированный
возврат
Горячий Ключ
2015 год
Строительство открытого кинотеатра
ПРИЛОЖЕНИЕ
21