№1 Принято Свод замечаний и предложений АНК к ФЛК
реклама
№1 Принято Свод замечаний и предложений АНК к ФЛК № 1. 2. 3. 4. 5. Форма/Строка 210.00 / 210.01 Y Замечание Сумма выплат, облагаемых социальным налогом рассчитывается исходя из общей суммы начисленных доходов. Но базы ИПН и СН могут не совпадать Все формы Формулы ФЛК применимы при типичных операциях и сделках. В случае отступления от типичных операций формулы не работают. 210.01/ ИИН Проверка на не пусто, если не пусто в ИИН может отсутствовать в иностранца или лица графе B. При отсутствии данного РК. На практике без гражданства реквизита - "Реквизит отсутствует. иностранные граждане не Также проверка на соответствие всегда предоставляют эти шаблону (структура ИИН). Поля, сведения. Если у налогового являются обязательно –зависимыми агента отсутствуют реквизитами. указанные сведения то он не сможет представить отчетность. 200.00/7 Обязательный реквизит. При отсутствии В случае, если декларация данного реквизита - "Реквизит отсутствует". представлена по физ. лицам не являющимся 210.00/7 сотрудниками предприятия, то налогоплательщик не заполняет эти строки. 300.00/300.01.008 ФЛК Обязательно-зависимый заполнено 300.01.001, Пути решения АО «НУХ «Байтерек» Позиция НК Принято АО «НУХ «Байтерек» Принято Предлагаем сделать реквизиты необязательными заполнения. КПО, Dechert Limited КПО Система требует заполнить их. реквизит. Если В КПО по сегодняшний день КПО при отсутствии не было показателей по эти Принято по строке 210.01 С для «ИИН иностранца или лаца без Kazakhtan гражданства» Принято Принято 1 реквизита – «Не указана итоговая сумма НДС, строке 300.01.008. Но есть отнесенного в зачет и использованного для данные в строке 300.01.001 целей экспорта» Будет ли эта строка считаться ошибочно заполненной, если по строке 300.01.001 будут цифровые показатели, а в строке 300.01.008 будет указан показатель ноль или не будет заполнена графа, в данном случае? Аналогичный вопрос по подобным строкам 300.01.009, 300.01.010, 300.01.011, 300.01.012, 300.01.013, 300.01.014. Условно-зависимый реквизит. Проверка на не В форме 2014 года 1С-Рейтинг пусто, если не пусто в соответствующих приложения 100.08 и 100.09 приложениях 100.01-100.09. отсутствуют. 6. 100.00/ Строка 8 7. При отсутствии формы соответствующего приложения с 100.01 по 100.09, если не пусто в поле 9 (номер соответствующего приложения) выдается сообщение «Отсутствует приложение ...». 1.5 Формы, В форме 1.5 «Отчет о движении представляемые произведенных и приобретенных товаров, крупными выполненных работ, оказанных услуг» при не налогоплательщиками, заполнении граф единиц измерения и подлежащими количества товара в остатке выдается ошибка, мониторингу что графы не заполнены. 8. 300.00/300.00.002 9. 300.00/300.00.032 При занятии транспортировкой газа данные для заполнения граф по наличию товара на начало и конец периода отсутствуют. Нет необходимости требовать от налогоплательщиков. проставления в неиспользуемых графах. Принято. Принято АО «Интергаз Центральная Азия» Условно - обязательный реквизит. При Формулы некорректны, АО «Интергаз Центральная Принято несоответствии формуле "расчет выдает ошибку по формуле Азия» некорректен". со строк (300.01.007+300.06.010А) Условно - обязательный реквизит. При не Строка 300.00.032 согласно АО «Интергаз Центральная Принято 2 заполнении отсутствует. 10. 150.01.058 11. 150.02.051 I 12. 150.02.052 выдает ошибку, что реквизит правилам заполнения ФНО Азия» не заполняется налогоплательщиком при выполнении условий по пункту 3 статьи 272 Налогового кодекса. Проверка по ФЛК выполняется независимо от этого. Обязательно-зависимый реквизит. Реквизит должен быть не АО «Шубарколь комир» Определяется как (150.01.050 - 150.01.057). обязательным, так как согласно правилам налоговой Проверка на обязательность заполнения при составления по наличии значений во влияющих ячейках. При отчетности корпоративному отсутствии данного реквизита при наличии налогу значений во влияющих ячейках - "Реквизит подоходному (форма150.00) по строке отсутствует". При несоответствии расчету указываются "Расчет некорректен". Значение данной строки 150.01.58 данные юридического лицапереносится в строку 150.00.059. нерезидента от деятельности в РК через постоянное учреждение. Обязательно-зависимый реквизит. Ошибка в формуле. Неверно АО «Шубарколь комир» Определяется (150.02.047 - 150.02.048 – заполняется строка. 150.02.049 I – 150.02.049 II-150.02.050). Если Значение строки 150.02.049II полученная разность меньше ноля, то в строке должно минусоваться. 150.02.051 I указывается ноль. Значение данной строки переносится в строку 150.00.058 I; Проверка на обязательность заполнения при наличии значений во влияющих ячейках. При отсутствии данного реквизита при наличии значений во влияющих ячейках - "Реквизит отсутствует". При несоответствии расчету "Расчет некорректен". Обязательно-зависимый реквизит. Реквизит должен быть не Компании транспортной обязательным, так как группы ERG Принято Принято Принято 3 Определяется как (150.02.044 - 150.02.051). Проверка на обязательность заполнения при наличии значений во влияющих ячейках. При отсутствии данного реквизита при наличии значений во влияющих ячейках - "Реквизит отсутствует". При несоответствии расчету "Расчет некорректен". согласно правилам составления налоговой отчетности по корпоративному подоходному налогу (форма150.00) по строке 150.01.58 указываются данные юридического лицанерезидента от деятельности в РК через постоянное учреждение. Если не применять международный договор в исчислении либо полного освобождения от уплаты подоходного налога реквизит должен быть не обязательным. 13. 210.01/I Обязательный реквизит. Указанная графа заполняется путем выбора из справочника кодировки вида международных договоров (соглашений): 14. 300.00/300.00.002 А Условно- обязательный реквизит. В случае не Ошибка представления формы 300.12, строка должна расчета. быть заполнена, если заполнены строки 300.01.007 и 300.06.010 А, то расчет строки производится по формуле. При незаполнении строки, если заполнены 300.01.001 , и 300.06.010 А - "строка 300.00.002 А не заполнена". В случае представления формы 300.12, сумма данной строки должна равняться сложенному значению строк 300.12.002 А всех приложений 300.12. При не заполнении данной строки, если заполнена строка 300.12.002 А одной или двух форм 300.12. - "Строка 300.00.002 А не заполнена". При несоответствии сложенному значению строк 300.12.002 А всех форм 300.12 - "Расчет строки 300.00.002 В произведен неверно. в АО «Шубарколь комир» реквизит должен быть не обязательным. АО «Шубарколь комир» Принято частично. Реквизит должен быть обязательным если в строке L «Ставка налога» указана ставка 0 исправить Принято формуле Необходимо формулу как прописано в Правилах составления налоговой отчетности по НДС. Нужно, перенос суммы строки 300.01.004 в строку 300.00.02 А. Согласно Правил заполнения ф.300.00 «в строку 300.00.002 переносится сумма, отраженная в строке 300.01.004 приложения 300.01 с учетом строки 300.06.010А приложения 300.06» АО «Шубарколь комир» 4 15. 16. 300.00/300.00.029 300.00/300.00.031 Условно-обязательный реквизит. Строка заполняется с учетом формулы (300.00.027 I300.00.028). Если 300.00.028 больше или равно 300.00.027 I, то данная строка не заполняется. 1) При не заполнении строки, если 300.00.027 I больше 300.00.028, то "строка 300.00.029 не заполнена". 2) При несоответсвии формуле - "расчет строки 300.00.029 произведен неверно". Принято Условно- Принято. обязательный Ошибка в формуле АО «Шубарколь комир» расчета. По данной строке выдает ошибку «Реквизит отсутствует», т.к. не заполнена строка 300.00.028. Обязательств по заполнению строки 300.00.028 по сумме превышения НДС, переносимой из предыдущих налоговых периодов, если значения отсутствуют нет. В этом случае предприятие должно указать в строке 300.00.028 - 0. В этом нет необходимости требовать от налогоплательщика проставления 0 в неиспользуемых графах. Согласно правилам составления налоговой отчетности по НДС строка 300.00.029 заполняется налогоплательщиками, осуществляющими переработку сельскохозяйственной продукции и применяющими статью 267 Налогового кодекса. Должен ли налогоплательщик, не осуществляющий переработку сельскохозяйственной продукции и применяющий статью 267 Налогового кодекса заполнять строку 300.00.029. реквизит Ошибка формулы. По данной АО «Шубарколь комир» В ФЛК предусмотреть применение проверки соответствия формуле при ее заполнении, а не только в случае если 300.00.028 больше или равно 300.00.027 I. 5 17. 300.00/300.00.032 18. 300.01.008 19. 300.01.009 20. 870.00/870.01 4 (A B D) (300.00.029-300.00.027). Строка заполняется с учетом формул (300.00.028 - 300.00.027 I) или (300.00.027II+300.00.028). Если 300.00.027 I заполнена, то расчет строки производится по формуле (300.00.028-300.00.027 I), а если заполнена строка 300.00.027 II, то расчет строки производится по формуле (300.00.028+300.00.027II). При несоответствии формуле - "расчет строки 300.00.031 произведен неверно". При не заполнении строки 300.00.031, если одна из строки, участвующие в формулах заполнены, то "строка 300.00.031 не заполнена" Условно- обязательный реквизит. Строка должна быть заполнена, еcли заполнена строка 300.00.002. При отсутствии реквизита, если заполнена 300.00.002 - «Не указана сумма НДС по товарам, работам, услугам, использованным для целей оборотов, облагаемых по нулевой ставке». Обязательно-зависимый реквизит строке выдает ошибку «Реквизит отсутствует». Значение данной строки зависит от значений строк 300.00.027; 300.00.028, а т.к. по 300.00.028 отсутствуют данные, то строка 300.00.031 не подлежит заполнению. Ошибка в формуле. В ФЛК необходимо предусмотреть применение формул, в случае если строки, участвующие в формуле имеют ненулевые значения. АО «Шубарколь комир» Принято При отсутствии данных по строке 300.01.008 строка 300.00.032 не нужно заполнять. Ошибка "Реквизит АО «Шубарколь комир» отсутствует". При отсутствии не подлежат Если заполнено 300.01.001, при отсутствии данных реквизита – «Не указана итоговая сумма НДС, заполнению. отнесенного в зачет и использованного для целей экспорта»; Обязательно-зависимый реквизит Ошибка "Реквизит АО «Шубарколь комир» отсутствует". При отсутствии не подлежат Если заполнено 300.01.002, при отсутствии данных заполнению. реквизита – «Не указана итоговая сумма НДС, относенного в зачет и использованного для целей международных перевозок»; Условно - обязательный реквизит. При проверки на Поле 4 (A,B,D) не должно обязательность заполнения заполнятся. Необходимо 5А3 (выбросы устранить ошибку. АО Поля строки 4 могут быть заполнены, если не поля заполнены значения строки 7 С Формы 870.00. загрязняющих веществ в «Шубарколь комир» воздух от При этом при заполнении хотя бы одного поля атмосферный источников) 4 (А,В,С, D) заполнение обязательно всех передвижных Принято Принято Принято 6 четырех полей. При отсутствии данного реквизита, при наличии данных во влияющих ячейках и соответствии предъявляемым условиям выдается сообщение - "Реквизит отсутствует" Оборот по реализации, облагаемый по 0 ставке Расчет не корректен 21. 300.00.002 Доля облагаемого оборота в общем обороте Строка не подлежит заполнению 22. 300.00.007 Сумма НДС по товарам,работам,услугам, используемых для целей оборотов, облагаемых по нулевой ставке Реквизит отсутствует 23. 300.00.032 Требую осуществить возврат превышения НДС, относимого в зачет, над суммой начисленного налога Расчет не корректен 24. 300.00.033 25. 300.00.033 I При этом заявляю об отказе от возврата укзанного превышения в упрощенном порядке в соответсвии со статьей 274 Налогового выдается ошибка "Реквизит отсутствует" в поле 4(A, B, C, D). В соответствии со п.2 ст. 492 НК РК разрешение на выбросы загрязняющих веществ в атмосферный воздух от передвижных источников не выдается. В данную строку должны попадать данные из приложения 300.01.004, а не из 300.01.007 как указано в форме 300.00, т.е. в приложении 300.01 нумерацию строк изменили, а в форме 300.00 нет Данные этой строки необходимы для расчета суммы разрешенного зачета НДС при пропорциональном методе, поэтому заполнять ее необходимо Данная строка не заполняется, т.к.выполняются условия п.2 ст.25 Закона о введении и п.3 ст.272 Налогового кодекса В эту строку переносятся данные из приложения 300.11.001, которые определены согласно правил составления налоговой отчетности и в связи чем выходит ошибка при валидации непонятно Возврат превышения НДС получаем в упрощенном порядке, в связи с этим Принято АО ССГПО АО ССГПО АО ССГПО АО ССГПО АО ССГПО Принято, будет предусмотрен авторасчет Принято Принято, будет рассмотрено при тестировании Принято, будет рассмотрено при 7 кодекса (укажите х при согласии) Реквизит отсутствует Предъявлено к возврату Строка заполнена некорректно 26. 300.11.001 Исчисление НДС по видам деятельности, по которым предусматривается ведение раздельного учета Система требует заполнения 27. реквизит не ставим, т.к. не отказываемся от упрощенного порядка, но валидация показывает ошибку Сумма в данную строку складывается из суммы строк АО ССГПО 300.11.001 I,300.11.001 II,300.11.001 III,300.11.001 IV и 300.11.001 V, арифмитический итог этих строк посчитан верно, в связи с чем выходит ошибка при валидации непонятно У нас метод отнесения в зачет НДС АО ССГПО пропорциональный, поэтому данное приложение в стр.11 формы 300.00 не отмечается и не предоставляется 300.12.00 Чистый доход (150.01.050-150.01.057) Расчет не корректен 28. 150.01.058 Согласно правилам составления налоговой отчетности (декларации) за 2014 год, п.п 8), п.30 раздела 3. «Составление формы 150.01- Об объектах налогообложения и (или) объектах, связанных с налогообложением, по исчислению корпоративного подоходного налога по каждому контракту на недропользование, месторождению (группе месторождений, части тестировании Принято, будет рассмотрено при тестировании Принято ФЛК предусматривает заполнение приложения 12, в случае если отмечено в строке 11 отмечено «12». Принято АО ССГПО 8 Чистый доход (150.02.044-150.02.051) Расчет не корректен 29. 150.02.052 месторождения)», в строке 150.01.058 указывается чистый доход юридического лица-нерезидента от деятельности в Республике Казахстан через постоянное учреждение в соответствии с пунктом 1 статьи 199 Налогового кодекса. Так как АО «ССГПО» не является юридическим лицомнерезидентом от деятельности РК... , то строка 150.01.058- Чистый доход, в форме 150.01 не заполняется, что при валидации выдает ошибку « Расчет не корректен», т.е. требуется обязательное заполнение, данной строки. Согласно правилам составления налоговой отчетности (декларации) за 2014 год, п.п 8), п.37 раздела 4. «Составление формы 150.02- Об объектах налогообложения и (или) объектах, связанных с налогообложением, по исчислению корпоративного подоходного налога по внеконтрактной деятельности», в строке 150.02.052 указывается чистый доход юридического лица-нерезидента от деятельности в Республике Казахстан через постоянное АО ССГПО Принято 9 КПН в соответствии со статьей 139 НК (150.02.047-150.02.048150.02.049I+150.02.049II-150.02.050) Расчет не корректен 30. 150.02.051 I учреждение в соответствии с пунктом 1 статьи 199 Налогового кодекса. Так как АО «ССГПО» не является юридическим лицомнерезидентом от деятельности РК..., то строка 150.02.052- Чистый доход, не заполняется, что при валидации выдает ошибку « Расчет не корректен», т.е. требуется обязательное заполнение, данной строки. Так же согласно правил, данная строка определяется как разница строк 150.02.044 и 150.02.051, а в декларации по корпоративному подоходному налогу строка 150.02.052- Чистый доход, определяется, как сумма строк 150.02.044 и 150.02.051, т.е. присутствует ошибка в знаке фомулы, что не соответствует правилам составления налоговой отчетности за 2014 год. Согласно, правилам составления налоговой отчетности по корпоративному подоходному налогу за 2014 год, а именно п.п 7), п.37, раздела 4. «Составление формы 150.02- Об объектах налогообложения и (или) объектах, связанных с налогообложением, по АО ССГПО Принято 10 31. 150.02.051 II Уменьшение КПН в соответствии со статьей 451 НК ( 150.02.051I x70%) Расчет не корректен 32. 150.02.051 V Уменьшение КПН в соответствии со статьей 151 НК ( 150.02.051I x100%) Расчет не корректен исчислению корпоративного подоходного налога по внеконтрактной деятельности», строка 150.02.051 I определяется как разница строк (150.02.047- 150.02.048150.02.049I- 150.02.049II150.02.050). А в декларации по корпоративному подоходному налогу, строка 150.02.051 I, определяется (150.02.047-150.02.048150.02.049I+150.02.049II150.02.050), что не соответствует правилам составления налоговой отчетности за 2014 год, данная ошибка в знаке формулы искажает расчет КПН, а при исправлении на правильную сумму, выходит ошибка «Расчет не корректен». Данная строка не заполняется, т.к. данные в нашей отчетности отсутствуют, но при валидации в программе COНO выходит ошибка «Расчет не корректен», т,е требуется обязательное заполнение этой строки. Данная строка не заполняется, т.к. данные в нашей отчетности отсутствуют, но при валидации в программе Принято АО ССГПО Принято АО ССГПО 11 33. 870.01.001 34. 35. 870.01.002 210.00.015I, 210.00.015II, 36. 210.00.015III 210.00.023 III COНO выходит ошибка «Расчет не корректен», т,е требуется обязательное заполнение этой строки. Остаток норматива на начало квартала При заполнении данных Реквизит отсутствует строк по выбросам загрязняющих веществ в атмосферный воздух от передвижных источников (ст. 495 п. 4), выходит ошибка "Реквизит отсутствует", АО ССГПО не заполняет данные строки по выбросам загрязняющих веществ в атмосферный воздух от передвижных Превышение норматива на начало квартала источников, т.к. данные Реквизит отсутствует выбросы не лимитируются. Проверка на не пусто, если не пусто в строке Ссылка на строку, 210.02.013 I (1 месяц). При незаполнении отсутствующую в форме строки -"строка 210.00.015 I не заполнена". 210.02 Принято АО ССГПО Компании транспортной группы ERG ТОО ТрансКом Принято Проверка на не пусто, если не пусто в строке Проверяться должна строка Компании транспортной 210.00.022 II. 210.00.022 III группы ERG ТОО ТрансКом Принято Вид Обязательный реквизит. Указанная графа заполняется путем выбора из справочника кодировки вида международных договоров (соглашений) 37. 210.01 I международного договора 38. 200.00.009 III Сумма Строка должна быть заполнена, Заполнения формы 210, данное поле заполняется в случае, если в отношении доходов, предусмотрен порядок налогообложения, отличный от порядка, установленного Налоговым кодексом; если Ссылка должна быть Предлагаем сделать данный реквизит не обязательным Компании транспортной группы ERG ТОО ТрансКом на Компании транспортной Принято частично. Реквизит должен быть обязательным если в строке L «Ставка налога» указана ставка 0 Принято 12 39. социальных отчислений пользу Все формы 40. 100.00.021 41. 100.00.021III 42. 100.06 заполнена строка 200.01.015II. в строку 200.01.015 III. свою группы ERG ТОО ТрансКом критерии проверки правильности заполнения Добавить : Авто заполнение Компании транспортной и сообщения об ошибках по полю БИН по данным профиля или группы ERG регистрационных данных КН ТОО ТрансКом Строка должна быть заполнена с учетом формулы, если заполнены строки 100.00.021I или 100.00.021II или 100.00.021III . При незаполнении строки - "Строка 100.00.021 не заполнена". Если отмечена строка 12, переносится значение строки 100.00.021 III. Если заполнена строка 100.00.021 II, переносится значение строки 100.00.021 II. В случае заполнения формы 100.06, строка должна быть заполнена, если заполнена строка 100.06.005 одной или более форм 100.06. При незаполнении строки - "Строка 100.00.021 не заполнена". При несоответствии сумме строк 100.06.005 всех форм 100.06 "Расчет строки 100.00.021 произведен неверно". Строка должна быть заполнена c учетом формулы, если отмечена строка 12. При незаполнении строки - "Строка 100.00.021 III не заполнена". При несоответствии формуле "Расчет строки 100.00.021 III произведен неверно". В случае если строка 12 не отмечена, при этом, строка 100.00.021 III заполнена - "Строка 100.00.021 III заполняется при отметке строки 12". Раздел. Общая информация о налогоплательщике Принято частично, в ФНО будет проверка на структуру правильного заполнения БИН. Принято. Если отмечена строка 9 Компании транспортной группы ERG ТОО ТрансКом Если отмечена строка 9 Компании транспортной группы ERG ТОО ТрансКом Принято. Здесь отсутствует поле 3 Компании транспортной Признак видов деятельности группы ERG Принято. 13 101.01 информация 44. При отсутствии данного реквизита, если заполнена строка 8В - "Реквизит отсутствует Не понятно, что за строка 5(4) , и связь с 6(В) Возможно 4 (4) и 5(В) 300.00 Общая Проверка на соответствие формату Возможно 4 (4) и 5(В) информация 5В «дата».Проверка на обязательность заполнения, если заполнены 5(4) и (или) 6А. Если не заполнен реквизит, выдаётся сообщение «Не указана дата уведомления». Если указанный реквизит больше текущей даты или меньше 01.01.2003 года, выдаётся сообщение «Дата уведомления указана некорректно». 300.00 Общая Обязательно заполнение минимум одного Условно-обязательный информация 6А,6В поля реквизит Компании транспортной группы ERG ТОО ТрансКом Принято. Компании транспортной группы ERG ТОО ТрансКом Компании транспортной группы ERG ТОО ТрансКом Принято Компании транспортной группы ERG ТОО ТрансКом Принято 48. 300.00 Общая информация 7А Компании транспортной группы ERG ТОО ТрансКом Принято 49. 300.00 Общая информация 7В Компании транспортной группы ERG ТОО ТрансКом Принято 45. 46. 47. Общая Возможность выбора из справочника стран. 8А При отсутствии данного реквизита, если заполнена строка 9В - "Реквизит отсутствует". Строка доступна для ввода только при отметке ячейки 9В. 101.01 Общая При отсутствии данного реквизита, если информация 8В заполнена строка 9В - "Реквизит отсутствует". Строка доступна для ввода только при отметке ячейки 9В 300.00 Общая Проверка на обязательность заполнения, если информация 5А заполнены 5(4) и (или) 6(В). ТОО ТрансКом При отсутствии данного Компании транспортной реквизита, если заполнена группы ERG строка 8В - "Реквизит ТОО ТрансКом отсутствует". 43. Проверка на обязательность заполнения, если заполнен 8(В). Если не заполнен реквизит при отметке 8(В), выдаётся сообщение «Не указан номер контракта». Проверка на соответствие формату «дата».Проверка на обязательность заполнения, если заполнен 8А. Если не заполнен реквизит, выдаётся сообщение «Не указана дата заключения». Проверка на обязательность заполнения, если заполнен 7(В). Если не заполнен реквизит при отметке 7(В), выдаётся сообщение «Не указан номер контракта». Проверка на соответствие формату «дата». Проверка на обязательность заполнения, если заполнен 7А. Если не заполнен реквизит, выдаётся сообщение «Не указана дата Принято. Принято 14 50. 300.00 Общая информация 9(1-3) 1) если в декларации за 1 квартал заполнена ячейка 10(1), а в декларации за II квартал и последующие налоговые периоды текущего года - 10 (2) или 10 (3) и наоборот – «Не правильно указан метод отнесения в зачёт»; 2) если заполнены одновременно 2 или 3ячейки – «Метод отнесения НДС в зачет не определен»; 3) если одновременно не заполнены один из трех ячеек - «Не указан метод отнесения НДС в зачёт». 51. 300.00 Общая информация 10 52. 300.00.024 IВ При отсутствии данных выдается сообщение «Не указана серия Свидетельства» либо «Не указан номер Свидетельства». Строка должна быть заполнена, если в строке 10 Раздела "Общая информация о плательщике НДС отмечена ячейка "пропорциональный и раздельный" 10 (3). При незаполнении строки - "строка 300.00.024 IВ не заполнена". Не подлежит заполнению, если отмечены 10 (1) или 10 (2). В случае представления формы 300.12, сумма данной строки должна равняться сложенному значению строк 300.12.022 IВ всех приложений 300.12. При не заполнении данной строки, если заполнена строка 300.12.022 IВ одной или двух форм 300.12. "Строка 300.00.024 IВ не заполнена". При несоответствии сложенному значению строк 300.12.022 IВ всех форм 300.12 - "Расчет строки 300.00.024 IВ произведен неверно". заключения». 1) если в декларации за 1 квартал заполнена ячейка 9(1), а в декларации за II квартал и последующие налоговые периоды текущего года - 9 (2) или 9 (3) и наоборот – «Не правильно указан метод отнесения в зачёт»; 2) если заполнены одновременно 2 или 3ячейки – «Метод отнесения НДС в зачет не определен»; 3) если одновременно не заполнены один из трех ячеек - «Не указан метод отнесения НДС в зачёт». Автозаполнение по данным профиля или регистрационных данных КН Компании транспортной группы ERG ТОО ТрансКом Принято Компании транспортной группы ERG ТОО ТрансКом Компании транспортной группы ERG ТОО ТрансКом Принято Принято ячейка "пропорциональный" 15 53. 300.08 Столбец С 54. 210.00/ 2100.00.005 55. 210.00 / 210.01 Y 56. Обязательный реквизит с 01.01.2014г. 210.00/210.00.001.IV При заполнении в системе - автозаполнение. Проверка на не пусто, в случае, если не пусто 210.00.005 I (1 месяц), 210.00.005 II (2 месяц), 210.00.005 III (3 месяц). Сверка на соответствие данных строки 210.00.005IV (Итого за налоговый период) формы 210.00 с итого строки № 00000001 графы V приложения 210.01 (сумма строк 210.00.005I (1 месяц), 210.00.005II (2 месяц), 210.00.005III (3 месяц) = итого строки № 00000001 графы V приложения 210.01 ) При расхождении выдается сообщение "Строка не соответствует данным приложения" Проверка на не пусто, сверка на соответствие данных строки 210.00.001IV (Итого за налоговый период) формы 210.00 с итого строки № 00000001 графы M приложения 210.01 стр 04 (сумма строк 210.00.001I (1 месяц) , 210.00.001II (2 месяц), 210.00.001III (3 месяц) = итого строки № 00000001 графы M приложения 210.01 стр04 ) При расхождении выдается сообщение "Строка не соответствует данным приложения" Компании транспортной группы ERG ТОО ТрансКом В строке 210.00.005 IV Компании транспортной должна стоять сумма ИПН к группы ERG перечислению согл.ст.161 п.3 НК ,а в строке 00000001 ТОО «БЕРЕКЕ 2004» гр.V приложения ,сумма ИПН к начислению согл.ст.159п.1НК. Следовательно, суммы по этим двум строкам не должны соответствовать друг другу. Принято Сумма выплат, облагаемых социальным налогом рассчитывается исходя из общей суммы начисленных доходов. Но базы ИПН и СН могут не совпадать В форме 210.01 данные по каждому сотруднику указываются в целых числах. Таким образом производится округление сумм на уровне работника. В форме 210.00 данные представляются как итоговые сведения по учетным данным, округленные до целых чисел. Т.е. округление производится в отношении итоговых показателей по налогоплательщику. В этой Принято Обязательный реквизит до 01.01.2014г. Компании транспортной группы ERG Принято ТОО «ТРВ» Компании транспортной группы ERG Принято ТОО «ТРВ» 16 57. 200.00/7 210.00/7 58. 100.00/ Строка 8 59. 300.00/300.00.002 60. 300.00.002 А связи итоги приложения 210.01 могут не соответствовать показателям формы 210.00 в связи с погрешностью округления в приложении 210.01 Обязательный реквизит. При отсутствии В случае, если декларация Компании транспортной данного реквизита - "Реквизит отсутствует". представлена по физ. лицам группы ERG не являющимся сотрудниками предприятия, ТОО «ТРВ» то налогоплательщик не заполняет эти строки. Принято Система требует заполнить их. Условно-зависимый реквизит. Проверка на не В форме 2014 года Компании транспортной Принято. пусто, если не пусто в соответствующих приложения 100.08 и 100.09 группы ERG приложениях 100.01-100.09. отсутствуют. ТОО «ТРВ» При отсутствии формы соответствующего приложения с 100.01 по 100.09, если не пусто в поле 9 (номер соответствующего приложения) выдается сообщение «Отсутствует приложение ...». Условно - обязательный реквизит. При Формулы некорректны, Компании транспортной Принято несоответствии формуле "расчет выдает ошибку по формуле группы ERG некорректен". со строк (300.01.007+300.06.010А) ТОО «ТРВ» В случае не представления формы 300.12, В декларации неверно Оборот по реализации, Принято строка должна быть заполнена, если указаны строки, сумма облагаемый по нулевой заполнены строки 300.01.007 и 300.06.010 А, которых дает значение ставке то расчет строки производится по формуле. строки 300.00.002А. Вместо (300.01.004+300.06.010А) При незаполнении строки, если заполнены строки 300.01.007 должна АО НАК Казатомпром 300.01.001 , и 300.06.010 А - "строка быть указана строка 300.00.002 А не заполнена". В случае 300.01.004. представления формы 300.12, сумма данной строки должна равняться сложенному значению строк 300.12.002 А всех 17 61. 62. 300.00.007 В 300.00.032 приложений 300.12. При не заполнении данной строки, если заполнена строка 300.12.002 А одной или двух форм 300.12. "Строка 300.00.002 А не заполнена". При несоответствии сложенному значению строк 300.12.002 А всех форм 300.12 - "Расчет строки 300.00.002 В произведен неверно. Строка должна быть заполнена с учетом формулы, если заполнена строка 300.00.001А, 300.00.002, 300.00.003А. 1) если в декларации заполнены 300.00.001А, 300.00.002, 300.00.003А и сумма по формуле меньше чем 100, то при незаполнении строки - "строка 300.00.007 В не заполнена"; 2) при несоответствии формуле – «расчет строки 300.00.007 В произведен неверно». Если не заполнено 300.00.001А, 300.00.002, 300.00.003А, то пусто, а не "0". В случае представления формы 300.12 строка не заполняется. Строка должна быть заполнена, еcли заполнена строка 300.00.002. При отсутствии реквизита, если заполнена 300.00.002 - «Не указана сумма НДС по товарам, работам, услугам, использованным для целей оборотов, облагаемых по нулевой ставке». При составлении декларации Компания заполняет строки 300.00.001А, 300.00.002, 300.00.003А и сумма по формуле составляет меньше 100, однако система выдает замечание, что строка не подлежит заполнению В соответствии с п.п.8 п.17 Правил составления налоговой отчетности по налогу на добавленную стоимость (ф.300.00) строка 300.00.032 не заполняется плательщиками НДС, у которых выполняются условия, предусмотренные п.3 ст.272 Налогового кодекса РК т.е. плательщиком НДС осуществляется постоянная реализация по нулевой ставке и оборот по нулевой ставке за налоговый период составляет не менее 70 % период. Однако, не смотря на Принято Данная строка должна заполняться автоматически с использованием формулы. АО НАК Казатомпром Принято Считаем, что по данной строке не должно быть форматно-логического контроля АО НАК Казатомпром 18 63. 300.00.033 Сумма данной строки не должна превышать строку 300.00.032. Кроме того, данная строка не запоняется в случае, если отмечен вид декларации "дополнительная", "дополнительная по уведомлению". 64. 300.01.003 65. 300.01.004 Необязательный реквизит Необязательный реквизит Правила заполнения ф.300.00, в случае незаполнения строки 300.00.032система выдает замечание "реквизит отсутствует" Важно учесть, что в соответствии с Правилами заполнения ф.300.00 строка 300.00.032 "сумма НДС по товарам, работам, услугам, использованным для целей оборотов, облагаемых по нулевой ставке" может не заполняться, а если и будет заполнена, то по итогам отчетного квартала, а Требование о возврате может быть предъявлено за 1,2, 3 и более кварталов, т.е. будет больше значения, указанного в строке 300.00.032. Правильное название указанной строки "Прочая реализация, облагаемая по нулевой ставке" Правильное название указанной строки "Итого оборот по нулевой ставке" 66. 67. 68. 300.01.005 Необязательный реквизит 300.01.006 Необязательный реквизит 300.01.007 Обязательно-зависимый Указанная строка отсутствует с 01.01.2013 года реквизит Указанная строка отсутствует с 01.01.2013 года Указанная строка Сумма данной строки не должна превышать строку Принято 300.00.031. Т.е сумма Требования не должна превышать сумму накопленного превышения. Кроме того, данная строка не заполняется в случае, если отмечен вид декларации "дополнительная", "дополнительная по уведомлению". АО НАК Казатомпром Принято Изменить название строки АО НАК Казатомпром Изменить название строки АО НАК Казатомпром Принято Отсутствие строки необходимо учесть при составлении формул форматно-логического контроля АО НАК Казатомпром АО НАК Казатомпром Принято АО НАК Казатомпром Принято Принято 19 (300.01.001+300.01.002+ 300.01.003+300.01.004+300.01.005+300.01.006) 69. 300.01.008 70. 300.01.009 71. 300.01.010 72. 300.01.011 73. 300.01.012 74. 300.01.013 75. 300.01.014 Если заполнено 300.01.001, при отсутствии реквизита – «Не указана итоговая сумма НДС, отнесенного в зачет и использованного для целей экспорта»; Если заполнено 300.01.002, при отсутствии реквизита – «Не указана итоговая сумма НДС, относенного в зачет и использованного для целей международных перевозок»; Если заполнено 300.01.003, при отсутствии реквизита – «Не указана итоговая сумма НДС, относенного в зачет и использованного для целей реализации в соответствии со статьей 245 Налогового кодекса»; Если заполнено 300.01.004, при отсутствии реквизита – «Не указана итоговая сумма НДС, отнесенного в зачет и использованного для целей работ по переработке давальческого сырья, ввезенного с территории государствачлена таможенного союза»; Если заполнено 300.01.005, при отсутствии реквизита – «Не указана итоговая сумма НДС, отнесенного в зачет и использованного для целей реализации ГСМ в соответствии со стьатьей 244-1 Налогового кодекса»; Если заполнено 300.01.006, при отсутствии реквизита – «Не указана итоговая сумма НДС, отнесенного в зачет и использованного для целей реализации товаров на территорию СЭЗ»; При заполнении в системе - автозаполнение. Проверка суммы по формуле. 1) если заполнены 300.01.008, 300.01.009, 300.01.010, 300.01.011, 300.01.012, 300.01.013 отсутствии реквизита – «Не указана итоговая сумма НДС, относимого в зачет и использованного для отсутствует с 01.01.2013 года АО НАК Казатомпром Принято АО НАК Казатомпром Принято АО НАК Казатомпром Принято Правильный номер строки 300.01.005 Правильный номер строки 300.01.006 Правильный номер строки 300.01.007 Указанная строка отсутствует с 01.01.2013 года Указанная строка отсутствует с 01.01.2013 года Указанная строка отсутствует с 01.01.2013 года Строки 300.01.009, 300.01.010, 300.01.011, 300.01.012 и 300.01.013 отсутствуют с 01.01.2013г. Кроме того при составлении новой формулы форматно- Необходимо учесть при составлении формул форматно-логического контроля АО НАК Казатомпром Необходимо учесть при составлении формул форматно-логического контроля АО НАК Казатомпром Необходимо учесть при составлении формул форматно-логического контроля АО НАК Казатомпром В случае заполнения строк 300.01.005, 300.01.006, 300.01.007, сумма этих строк должна соответствовать значению строки 300.01.008, и Принято Принято Принято Принято 20 целей оборота, облагаемого по нулевой ставке»; 2) если введенная сумма отлична от суммы по формуле – «Итоговая сумма НДС, относимого в зачёт и использованного для целей оборота облагаемого по нулевой ставке, указана неверно». 76. 300.12.002 А 77. 300.12.005 А логического контроля необходимо учесть, что значение строки 300.01.008 переносится в строку 300.00.032, которая в соответствии с Правилами составления ф.300.00 не заполняется плательщиками НДС, у которых есть постоянная реализация по нулевой ставке и доля оборотов по нулевой ставке в общем облагаемом обороте составляет более 70%. Считаем, что такие плательщики НДС могут не заполнять 2-й раздел приложения 1 к декларации ф.300.00. Строка 300.12.002А любого из двух приложений должна быть заполнена, если заполнена строка 300.00.002 . При незаполнении строки 300.12.002А любого из двух приложений 300.12, если заполнена Компания не осуществляет 300.00.002 – "строка 300.12.002 А не виды деятельности по заполнена". Значения по строке 300.12.002 А которым предусмотрено всех приложений формы 300.12 складываются ведение раздельного учета по между собой и итоговая сумма указывается в исчислению НДС, строке 300.00.002А. следовательно не заполняет Строка 300.12.005 А любого из двух приложение 300.12, однако приложений должна быть заполнена, если система выдает замечание по всем строкам указанного заполнена строка 300.00.005 формы 300.00. приложения "Реквизит При незаполнении строки 300.12.005А отсутствует" любого из двух приложений 300.12, если заполнена 300.00.005 – "строка 300.12.005 А не заполнена". Значения по строке 300.12.005 А всех приложений формы 300.12 складываются между собой и итоговая сумма переноситься в строку 300.00.032. В случае выполнения условий, предусмотренных п.3 ст.272 Налогового кодекса РК, строки 300.01.005, 300.01.006, 300.01.007, 300.01.008 не заполняются. АО НАК Казатомпром Считаем, что проверка по предусмотренным формулам форматнологического контроля должна осуществляться только в случае заполнения плательщиком НДС приложения 300.12, в остальных случаях система не должна выдавать ошибки АО НАК Казатомпром Принято Возможно в ФЛК необходимо уточнить, что требование по заполнению приложения 12, только в случае если иметется отметка о предоставлении приложения 12. 21 указывается в строке 300.00.005А. 78. 300.12.013 А 79. 300.12.013 В 80. 150.00.030 Строка должна быть заполнена, если заполнена строка 300.12.013В. При незаполнении строки, если заполнена строка 300.12.013В - "строка 300.12.013 А не заполнена". Строка 300.12.013 А любого из приложений 300.12 должна быть заполнена, если заполнены 300.05.001, 300.05.002. При незаполнении строки 300.12.013 А любого из двух приложений 300.12, если заполнены 300.05.001, 300.05.002 – "строка 300.12.013 А не заполнена". Значения по строке 300.12.013 А всех приложений формы 300.12 складываются между собой и итоговая сумма указывается в строке 300.00.014А. Строка должна быть заполнена, если заполнена строка 300.12.013А. При незаполнении строки, если заполнена строка 300.12.013А - "строка 300.12.013 В не заполнена". Строка 300.12.013 В любого из приложений 300.12 должна быть заполнена, если заполнены 300.05.001, 300.05.002. При незаполнении строки 300.12.013 В любого из двух приложений 300.12, если заполнены 300.05.001, 300.05.002 – "строка 300.12.013 В не заполнена". Значения по строке 300.12.013 В всех приложений формы 300.12 складываются между собой и итоговая сумма указывается в строке 300.00.014В. Проверка на обязательность заполнения при При заполнении декларации наличии значений во влияющих ячейках. При за 2013г. Компанией было отсутствии данного реквизита при наличии заполнено 7 приложений №1, Принято Пересмотреть формулу форматно-логического контроля. Скорее всего Принято 22 значений во влияющих ячейках - "Реквизит отсутствует". При несоответствии расчету "Расчет некорректен". 81. 150.00.033 Проверка на обязательность заполнения при наличии значений во влияющих ячейках. При отсутствии данного реквизита при наличии значений во влияющих ячейках - "Реквизит отсутствует". При несоответствии расчету "Расчет некорректен". 82. 150.00.039 83. Расходы на геологическое изучение, разведку и подготовительные работы к добыче природных ресурсов и другие расходы Проверка на обязательность заполнения при наличии значений во влияющих ячейках. При отсутствии данного реквизита при наличии значений во влияющих ячейках - "Реквизит отсутствует". При несоответствии расчету "Расчет некорректен". При отсутствии данного реквизита - "Реквизит отсутствует". Проверка на соответствие формату "дата" (дд.мм.гггг). При отсутствии данного реквизита - "Реквизит отсутствует". и сумма значений, указанных в каждом приложении по строке 150.01.029 соответствует значению, отраженному в строке 150.00.030, т.е. полностью соответствует критерию проверки. При заполнении декларации за 2013г. Компанией было заполнено 7 приложений №1, и сумма значений, указанных в каждом приложений по строке 150.01.032 соответствует значению, отраженному в строке 150.00.033, т.е. полностью соответствует критерию проверки. При заполнении декларации за 2013г. Компанией по строке 150.00.039 I отражено 159 411 948 т.т., по строке 150.00.039 II - 0 т.т, и по строке 150.00.039 III - 0 т.т. Итог вышеуказанных строк переносится в строку 150.00.039 и составляет 159 411 948 т.т, однако система выдает ошибку "расчет некорректен" По указанному приложению Компанией было заполнено 3 строки с указанием всех реквизитов. При отправке декларации программа выдала ошибку "Реквизит отсутствует", указанная программа не складывает значения строк 150.01.029 каждого Приложения 1 к декларации, если их заполнено более чем одно. АО НАК Казатомпром Принято Пересмотреть формулу форматно-логического контроля. Скорее всего программа не складывает значения строк 150.01.029 каждого Приложения 1 к декларации, если их заполнено более чем одно. АО НАК Казатомпром Принято Необходимо проверить формулу логического контроля АО НАК Казатомпром Принято По строкам, в которых нет никакого заполнения программа не должна выдавать ошибки. АО НАК Казатомпром 23 84. 85. недропользователей (Приложение №3 к Декларации) (Форма 150.03) B Приложение 870.01 к 870.01.001 - Реквизит отсутствует форме 870.00 870.01.002 - Реквизит отсутствует Представленные приложения - 100.00 Строка 8 Условно-зависимый реквизит. ошибка вышла по строкам, которые вообще не заполнялись. При заполнение приложения 870.01 по передвижным источникам выходят следующие не обоснованные ошибки по строкам 870.01.001 «Остаток норматива на начало квартала» и 870.01.002 «Превышение норматива на начало квартала». Так как по передвижным источникам эмиссия в окружающую среду осуществляется без Разрешительных документов с годовыми лимитами согл п. 3 ст.492 НК, то строки «Остаток норматива на начало квартала» и «Превышение норматива на начало квартала» не могут быть заполнены для данного приложения. Поэтому форма 870.00 с приложениями всегда будет отправляться в налоговые управления с этими ошибками. при заполнении приложении (например 100.05 и 100.02) производится При заполнении в системе – автозаполнение, не автозаполнение и не выдает если заполняется соответствующее АО «Банк Центр Кредит» АО Delta Bank Принято Принято. 24 86. приложение (100.01-100.09) условно - обязательный реквизит 870.00 Приложение 870.01.001, У налогоплательщика отсутствует стационарная установка, выбросы только по передвижному составу, строки не заполняются, по форме выдается ошибка. 870.01.002 87. 88. 89. 870.01.004 870.01.005 ошибку В этих строках указывается Предложение: убрать Принято остаток норматива на начало контроль АО Delta Bank квартала и разницы между кварталами. и обязательный реквизит В форме налоговой отчетности по мониторингу «Отчет о движении произведенных и приобретенных товаров, выполненных работ, оказанных услуг» (форма № 1.5) 210.00.001 В реквизит / необязательный При заполнении 870.01.005, Предложение: убрать Принято при проверке, программа контроль АО Delta Bank выдает ошибку – отсутствие реквизита по строке 870.01.004 При обновлении справочника ТС ТН ВЭД, ТН ВЭД неудобно отслеживать изменения и занесение в программу предприятия. Условно-обязательный реквизит. Строка должна быть заполнена, если заполнена Если у налогоплательщика нет разрешительных документов по стационарным установкам, сно п.3 ст.492 отражает как сверх нормативные выбросы . Просим Вас при обновлении АО «Рахат» справочника, разработать протокол внесенных изменений в список справочника доступный для загрузки в формате XLS, для дальнейшей корректировки в бухгалтерской программе предприятия. Начисленные доходы могут Предлагаем изменить на: не включать доходы в виде Необязательный реквизит Принято Принято 25 строка 210.00.001 IV обязательно - зависимый реквизит. Определяется как ((910.00.007 х 0,5) 910.00.011 - 910.00.019) 90. 910.00.009 91. 100.00/ 10A Возможность выбора из справочника стран. «Код страны При отсутствии данного реквизита, если резидентства» заполнена строка 10В - "Реквизит отсутствует". Строка доступна для ввода только при отметке ячейки 10В. 100.00/ 10В При отсутствии данного реквизита, если «Номер налоговой заполнена строка 10В - "Реквизит регистрации» отсутствует". Строка доступна для ввода только при отметке ячейки 10В 92. 93. 100.00.008 94. 101.01/ 8А 95. 101.01/ 8В 96. 101.02.001 Условно-обязательный реквизит. Определяется как 100.00.005 – 100.00.006 + 100.00.007. В случае заполнения формы 100.06, значение строки определяется сложением строк 100.06.004 всех форм 100.06. Возможность выбора из справочника стран. При отсутствии данного реквизита, если заполнена строка 9В - "Реквизит отсутствует". Строка доступна для ввода только при отметке ячейки 9В. При отсутствии данного реквизита, если заполнена строка 9В - "Реквизит отсутствует". Строка доступна для ввода только при отметке ячейки 9В Строка должна быть заполнена, если заполнены строки 100.02.001 I и(или) 100.02.001 II. При незаполнении строки "Строка 101.02.001 не заполнена". При несоответствии формуле - "Расчет строки дивидендов, вознаграждений, выигрышей. В связи с добавлением новых строк, строка «Сумма социальных отчислений, к уплате» изменила нумерацию на 910.00.021 ТОО 1С-Рейтинг Предлагаем изменить на: обязательно - зависимый реквизит. Определяется как ((910.00.007 х 0,5) 910.00.011 - 910.00.021) ТОО 1С-Рейтинг Должна быть ссылка на Филиал ЛУКОЙЛ строку 9В «Признак резидентства - нерезидент РК.», а не 10B «Номер налоговой регистрации» Неверно указана ссылка на Филиал ЛУКОЙЛ ту же строку, что подлежит заполнению. Должна быть ссылка на строку 9В «Признак резидентства нерезидент РК.» Необходимо указать Филиал ЛУКОЙЛ формулу 100.00.005 – 100.00.006 + или - 100.00.007 Принято Некорректная проверка. Должна быть ссылка на строку 7В «Признак резидентства -нерезидент» Филиал ЛУКОЙЛ Принято Некорректная проверка. Должна быть ссылка на строку 7В «Признак резидентства -нерезидент» Некорректная ссылка на строки формы 100.02.001 (I) и (II) по вычетам по ФА. Филиал ЛУКОЙЛ Принято Филиал ЛУКОЙЛ Принято Принято Принято Принято 26 97. 101.02.009 98. 101.03/ 5А 99. 150.00/ 5А 100. 150.005/ 5В 101. 150.00/ с 7-01 по 7-10 102. 150.00/ 9А 103. 150.00/ 9В 104. 150.01.042 101.02.001 произведен неверно" Условно-обязательный реквизит. Определяется как ((101.02.007 – 101.02.008)/9). Данная формула применяются только при отметке ячейки 5(1) или 5(2). При отметке ячейки 5(3) или 5(4) формула не применяется. Условно-зависимый реквизит. При заполнении 4(3) - Вид расчета " По уведомлению" - значение должно быть заполнено Некорректная ссылка на несуществующие в форме строки 5(1), 5(2), 5(3), 5(4). Филиал ЛУКОЙЛ Принято Неверная ссылка на строку 4(3) «Вид расчета – дополнительный», должна быть ссылка на строку 4 (4) «вида расчета – дополнительный по уведомлению». Неверная ссылка на несуществующую строку 5 (4), должна быть ссылка на строку 4 (4) Неверная ссылка на несуществующую строку 5 (4), должна быть ссылка на строку 4 (4) Филиал ЛУКОЙЛ Принято Филиал ЛУКОЙЛ Принято Филиал ЛУКОЙЛ Принято Неверная ссылка на строку 8, необходимо отразить «... если не пусто в 7…» Филиал ЛУКОЙЛ Принято Должна быть ссылка на строку 8В «Нерезидент» Неверно указана ссылка на ту же строку, что подлежит заполнению. Должна быть ссылка на строку 8В «Нерезидент» Обязательно-зависимый реквизит. Неверно указана формула. Определяется, как (150.01.018 - 150.01.038 + Должно быть (150.01.018 - Филиал ЛУКОЙЛ Принято Филиал ЛУКОЙЛ Принято Филиал ЛУКОЙЛ Принято Условно-обязательный реквизит. При заполнении 5(4) Вид декларации "Дополнительная по уведомлению" - значение должно быть заполнено Условно-обязательный реквизит. Проверка на соответствие формату "дата" (дд.мм.гггг). при заполнении 5(4) Вид декларации "Дополнительная по уведомлению" - значение должно быть заполнено Проверка на не пусто, если не пусто соответствующих приложениях 150.01-150.10. При отсутствии формы заполненного соответствующего приложения с 150.01 по 150.10, если не пусто в 8 (номер соответствующего приложения) Обязательный при заполнении 9-В, в остальных случаях не должно быть заполнено. Обязательный при заполнении 9-В, в остальных случаях не должно быть заполнено. 27 150.01.039 + 150.01.040 + 150.01.041) 105. 150.02.036 Обязательно-зависимый реквизит. Определяется , как (150.02.016 - 150.02.032 + 150.02.033 + 150.02.034 + 150.02.035) 106. 200.00.009III Условно-обязательный реквизит. Строка должна быть заполнена, если заполнена строка 200.01.015II. 107. 500.00/ 5А Условно-обязательный реквизит. При заполнении 5(4) Вид декларации "Дополнительная по уведомлению" - значение должно быть заполнено Условно-обязательный реквизит. При заполнении 5(4) Вид декларации "Дополнительная по уведомлению" - значение должно быть заполнено Условно-обязательный реквизит. При заполнении 5(4) Вид декларации "Дополнительная по уведомлению" - значение должно быть заполнено Условно-обязательный реквизит. При заполнении 5(4) Вид декларации "Дополнительная по уведомлению" - значение должно быть заполнено 108. 500.00/ 5В 109. 540.00/ 5А 110. 540.00/ 5В 111. 400.00.014 При заполнении в системе – автозаполнение. Проверка на не пусто, если не пусто в 400.00.014 I, 400.00.014 II, 400.00.014 III, 400.00.014 IV , 400.00.014 V, 400.00.014 VI, 400.00.014 VII, 400.00.014 VIII, 400.00.014 IX, 400.00.014 X, 400.00.014 XI, 400.00.014 XII, 400.00.014 XIII Если сумма, формуле. то проверка суммы по 150.01.038 + 150.01.039 + 150.01.040 - 150.01.041) Неверно указана формула. Должно быть (150.02.016 150.02.032 + 150.02.033 + 150.02.034 - 150.02.035) Неверная ссылка на строку 200.01.015II. Должна быть ссылка на строку 200.01.015III. Неверная ссылка на несуществующую строку 5 (4), должна быть ссылка на строку 4 (4) Неверная ссылка на несуществующую строку 5 (4), должна быть ссылка на строку 4 (4) Неверная ссылка на несуществующую строку 5 (4), должна быть ссылка на строку 4 (4) Неверная ссылка на несуществующую строку 5 (4), должна быть ссылка на строку 4 (4) Все поля 14 строки являются обязательным реквизитом и имеют проверку на не пусто. При проверке заполнения пустые строки (к которым нет информации) выходят красным и отчет показывает «ошибки». Одновременно есть запрос ввода информации и в других приложений, которые не нужны Все строки не могут быть обязательными одновременно. Филиал ЛУКОЙЛ Принято Филиал ЛУКОЙЛ Принято Филиал ЛУКОЙЛ Принято Филиал ЛУКОЙЛ Принято Филиал ЛУКОЙЛ Принято Филиал ЛУКОЙЛ Принято АО ИП «Эфес Казахстан» принято 28 При камеральном контроле: 1) если заполнены какие-либо строки c 400.00.014 I по 400.00.014 XIII, то при отсутствии реквизита в данной строке выдается сообщение – «Отсутствует итог по стоимости освобожденного оборота» 2) если введенная сумма отлична от суммы по формуле – «Стоимость подакцизных товаров, освобожденных от акцизов указана неверно». 112. 113. 114. 115. 116. 117. 118. 29
