(отмывания) денежных средств или иного имущества

Документ предоставлен КонсультантПлюс
ОБЩЕСОЦИАЛЬНЫЕ МЕРЫ ПРЕДУПРЕЖДЕНИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ
(ОТМЫВАНИЯ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА,
ПРИОБРЕТЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
К.Э. ЕМЦЕВА
Емцева Кристина Эдуардовна, соискатель кафедры уголовного права Краснодарского
университета МВД России.
В статье рассматриваются вопросы, касающиеся общесоциальных мер предупреждения
легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным
путем. Анализируются различные общесоциальные направления в процессе предупреждения
экономической преступности.
Ключевые слова: уголовная ответственность, преступность, преступления в сфере
экономической деятельности, легализация (отмывание) преступных доходов, предупреждение
преступлений, общесоциальные меры.
General social measures of prevention of legalization (laundering) of money and other property
acquired by criminal means
K.E. Emtseva
Emtseva Kristina Eduardovna, competitor of a criminal law Krasnodar University Ministry of
Internal Affairs of Russia.
The article deals with the general social measures of the prevention of legalization (laundering) of
money or other property acquired by criminal means. Particularly its analysis the various general social
trends in the prevention of economic crime.
Key words: criminal liability, crime, crime in the sphere of economic activity, the legalization
(laundering) of proceeds of crime, crime prevention, general social measures.
Если говорить об общесоциальном уровне предупреждения преступлений, следует обратить
внимание на то, что предупреждение преступлений осуществляется различными субъектами
(государственными и негосударственными, специализированными и неспециализированными). К
субъектам предупреждения преступности в сфере легализации (отмывания) денежных средств
или иного имущества, приобретенных преступным путем, относятся законодательный орган
России (Федеральное Собрание), Президент России, органы исполнительной власти. Наибольший
объем предупредительной работы возлагается, в силу их специфик, на органы исполнительной
власти в лице Правительства России, министерств и ведомств федерального уровня, а также
исполнительных органов государственной власти субъектов России. Согласно ст. 12 Федерального
конституционного закона от 17 декабря 1997 г. N 2-ФКЗ "О Правительстве Российской Федерации"
<1> оно руководит работой федеральных министерств и иных федеральных органов
исполнительной власти, контролирует их деятельность и может создавать для осуществления
своих полномочий свои территориальные органы и назначать соответствующих должностных лиц.
Правительство в пределах своей компетенции издает нормативные правовые акты. В частности, к
нормативным актам, регулирующим вопросы противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, можно отнести
Постановление Правительства РФ от 5 декабря 2005 г. N 715 "О квалификационных требованиях к
специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и
программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров,
идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" <2>.
-------------------------------<1> См.: Собрание законодательства Российской Федерации. 1997. N 51. Ст. 5712.
<2> См.: Собрание законодательства Российской Федерации. 2005. N 50. Ст. 5302.
Здесь определяются важные критерии-требования к лицам, через которые, образно говоря,
проходят в процессе их оформления денежные потоки, и без чего эффективность
предупреждения вообще может быть нулевой.
Следует заметить, что данные нормативно-правовые положения Постановления
Правительства РФ от 5 декабря 2005 г. в данной редакции введены сравнительно недавно - в
марте 2008 г. <3>, и это обусловлено появлением такого важнейшего субъекта предупреждения
легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным
путем, как Федеральная служба по финансовому мониторингу. В этой связи в литературе
справедливо отмечается важнейшее значение этого государственного органа в сфере борьбы с
легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным
путем <4>. 7 апреля 2004 г. Правительство РФ приняло Постановление N 186 "Вопросы
Федеральной службы по финансовому мониторингу" <5>, которым закрепило ее основные
функции. Согласно Постановлению Правительства "Об утверждении Положения о Федеральной
службе по финансовому мониторингу" <6> Росфинмониторинг является федеральным органом
исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма,
координирующим деятельность в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти.
Росфинмониторинг осуществляет свою деятельность непосредственно и через свои
территориальные органы во взаимодействии с другими федеральными органами исполнительной
власти, органами исполнительной власти субъектов РФ, органами местного самоуправления,
общественными объединениями и иными организациями. Росфинмониторинг с целью
реализации своих функций наделен довольно широкими правами. Следует отметить право
пресекать факты нарушения законодательства Российской Федерации в установленной сфере
деятельности, а также применять предусмотренные законодательством Российской Федерации
меры ограничительного, предупредительного и профилактического характера, направленные на
недопущение или ликвидацию последствий нарушений юридическими лицами и гражданами
обязательных требований в установленной сфере деятельности; создавать, реорганизовывать и
ликвидировать территориальные органы Службы по согласованию с Министром финансов РФ.
Основным источником информации, используемой в деятельности Росфинмониторинга, являются
организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом. В
соответствии с требованиями Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма", они представляют информацию в виде инициативных сообщений
об операциях, подлежащих обязательному контролю, и о подозрительных операциях,
выявляемых в процессе внутреннего контроля, а также в виде ответов на информационные
запросы Росфинмониторинга.
-------------------------------<3> См.: Постановление Правительства Российской Федерации от 17 марта 2008 г. N 180 "О
внесении изменений в Постановление Правительства Российской Федерации от 5 декабря 2005 г.
N 715" // Собрание законодательства Российской Федерации. 2008. N 12. Ст. 1140.
<4> См.: Карпович О.Г. Роль Росфинмониторинга в противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Российский следователь. 2008. N 21. С.
34.
<5> См.: Постановление Правительства Российской Федерации от 7 апреля 2004 г. N 186
"Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу" // Собрание законодательства
Российской Федерации. 2004. N 15. Ст. 1479.
<6> См.: Постановление Правительства РФ от 23 июня 2004 г. N 307 "Об утверждении
Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу" // Собрание законодательства
Российской Федерации. 2004. N 26. Ст. 2676.
Среди органов исполнительной власти следует выделить Министерство внутренних дел
Российской Федерации. В структуре МВД России функции по предупреждению и пресечению
преступлений в сфере легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества,
приобретенных преступным путем, непосредственно выполняет Главное управление
экономической безопасности и противодействия коррупции и соответствующие подразделения в
субъектах РФ. В число субъектов предупреждения преступлений в сфере легализации (отмывания)
денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, следует включить
также другие правоохранительные органы, не входящие в структуру органов исполнительной
власти, в частности суды и прокуратуру <7>. Однако, как представляется, в строгом понимании
предупреждения преступлений как направления внутренней государственной политики суд не
является субъектом такой деятельности. Все эти субъекты в совокупности определяют системность
предупреждения преступности, о чем свидетельствует сочетание различных уровней
профилактической деятельности - общесоциального (общего) и специально-криминологического.
При этом общесоциальное предупреждение охватывает наиболее масштабные, долговременные
и эффективные виды социальной деятельности, направленные на достижение важнейших целей
социального развития. Иными словами, данный уровень предупреждения преступности
позволяет реализовать в целом весь антикриминогенный потенциал общества, всех его
институтов. И поскольку преступность - явление социальное и вызывается к жизни целым
комплексом причин, прежде всего хозяйственно-экономического и социального характера, то ее
преодоление должно базироваться на разрешении глобальных хозяйственно-экономических
проблем <8>. Данный тезис, высказанный несколько десятилетий назад, вполне актуален и в
настоящее время в части предупреждения экономических преступлений, в том числе легализации
(отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.
-------------------------------<7> См.: Туров Д.А. Уголовно-правовые и криминологические аспекты борьбы с
преступлениями в сфере несостоятельности (банкротства): дис. ... канд. юрид. наук. Краснодар,
2008. С. 135, 141.
<8> См.: Кудрявцев В.Н. Причинность в криминологии. М., 1966. С. 10.
В частности, необходимо обеспечить разумное дистанцирование государственного и
частного секторов экономики, нейтрализовать условия, способствующие перекачке с корыстной
целью государственных средств в частнопредпринимательские структуры; установить жесткие
меры ответственности за использование недобросовестной конкуренции, дискредитацию
экономических и финансовых партнеров, за клановые проявления монополизма, связанные с
коррупцией и др. <9>. Исходя из этого для предупреждения рассматриваемой преступности на
общесоциальном уровне необходимо решение ряда первоочередных задач - переход от
экспортно-сырьевого к инновационному типу экономического роста и, как следствие,
формирование нового механизма социального развития; улучшение качества государственного
администрирования в сфере экономики; снижение рисков ведения предпринимательской
деятельности за счет защиты прав собственности и повышения предсказуемости экономической
политики государства, в том числе борьба с коррупцией и уменьшение административных
барьеров; увеличение финансирования правоохранительной деятельности и др.
-------------------------------<9> См.: Криминология / под ред. В.Д. Малкова. М., 2006. С. 169.
Еще одно общесоциальное направление в процессе предупреждения экономической
преступности - изменение социальных норм и правил поведения в обществе, а также характера
взаимоотношений между государством и его гражданами. Поскольку легализация (отмывание)
денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, сопряжена с
незаконными доходами, а значит уклонением от погашения задолженности по налогам и сборам,
то необходимо целенаправленное формирование с использованием всех общественных
институтов цивилизованного, лояльного отношения всех граждан, руководителей юридических
лиц и индивидуальных предпринимателей к надлежащему исполнению конституционноправовых обязанностей по уплате налогов. Закрепление в общественной морали норм,
поощряющих стремление жить в ладу с законом, вносить свой посильный материальный вклад в
укрепление государственных основ, должно быть одной из основных задач государства по
воспитанию у наших соотечественников налоговой культуры. И наоборот, уклоняющиеся от этой
конституционной обязанности должны осуждаться с точки зрения нравственности. Необходима
координация усилий всех федеральных и местных органов власти, науки, средств массовой
информации, имеющих те или иные рычаги влияния на формирование правомерного поведения в
сфере экономической деятельности <10>.
-------------------------------<10> См.: Туров Д.А. Указ. соч. С. 135, 141.
Подводя итог, следует заметить, что в целях предупреждения легализации (отмывания)
денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, необходимо
разрабатывать и реализовывать общесоциальные и специально-криминологические меры. В
самом общем плане важнейшее направление в процессе предупреждения экономической
преступности заключается в изменении социальных норм и правил поведения в обществе, а также
характера взаимоотношений между государством и его гражданами. Поскольку легализация
(отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем,
сопряжена с незаконными доходами, а значит уклонением от погашения задолженности по
налогам и сборам, то необходимо целенаправленное формирование с использованием всех
общественных институтов цивилизованного, лояльного отношения всех граждан, руководителей
юридических лиц и индивидуальных предпринимателей к надлежащему исполнению норм
ведения экономической деятельности. К субъектам предупреждения преступности в сфере
легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным
путем, относятся законодательный орган России (Федеральное Собрание), Президент России,
органы исполнительной власти. Наибольший объем предупредительной работы возлагается, в
силу их специфики, на органы исполнительной власти в лице Правительства России, министерств
и ведомств федерального уровня, а также исполнительных органов государственной власти
субъектов России. В свою очередь среди исполнительных органов ведущая роль принадлежит
Федеральной службе по финансовому мониторингу (ФСФМ), осуществляющей функции по
противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма, координирующей деятельность в этой сфере иных федеральных
органов исполнительной власти и реализующей свои функции через территориальные органы во
взаимодействии с другими федеральными органами исполнительной власти, органами
исполнительной власти субъектов РФ, органами местного самоуправления, общественными
объединениями и иными организациями.
Литература
1. Карпович О.Г. Роль Росфинмониторинга в противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем // Российский следователь. 2008. N 21. С. 34.
2. Криминология / под ред. В.Д. Малкова. М., 2006. С. 169.
3. Кудрявцев В.Н. Причинность в криминологии. М., 1966. С. 10.
4. Туров Д.А. Уголовно-правовые и криминологические аспекты борьбы с преступлениями в
сфере несостоятельности (банкротства): дис. ... канд. юрид. наук. Краснодар, 2008. С. 135, 141.