II. Определение предельного размера финансирования мер по

advertisement
Утверждено
решением Совета директоров
Государственной корпорации
«Агентство по страхованию вкладов»
от ______________ (протокол № __)
Методика расчета средств Государственной корпорации «Агентство по
страхованию вкладов» в целях принятия решения об участии в
предупреждении банкротства банка или в урегулировании его
обязательств
I. Общие положения
1.1. Методика расчета средств Государственной корпорации
«Агентство по страхованию вкладов» в целях принятия решения об
участии в предупреждении банкротства банка или в урегулировании его
обязательств разработана в соответствии с пунктом 5 статьи 18956
Федерального
закона
от
26
октября
2002
г.
№
127-ФЗ
«О
несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон) для определения
размера
средств
Государственной
корпорации
«Агентство
по
страхованию вкладов» (далее – Агентство), которые могут быть
использованы на предупреждение банкротства банков, урегулирование их
обязательств или банкротство (ликвидацию) таких банков (далее –
Средства Агентства).
1.2. Средства Агентства включают в себя средства имущественного
взноса
Российской
Федерации
в
имущество
Агентства,
фонда
обязательного страхования вкладов, а также заемные средства Банка
России.
1.3. Предельный размер средств фонда обязательного страхования
вкладов,
которые
могут
быть
использованы
на
предупреждение
банкротства банка или урегулирование его обязательств, определяется в
соответствии с Порядком использования средств фонда обязательного
2
страхования
вкладов
в
целях
финансирования
мероприятий
по
предупреждению банкротства банков и урегулированию обязательств,
утвержденным решением Совета директоров Агентства от __ _________
2015 г. (протокол №__).
1.4. На основании данных, полученных в результате анализа
финансового положения банка, проведенного в соответствии с пунктом 4
статьи 18947 Закона, определяется предельный размер финансирования
мер по предупреждению банкротства банка или урегулированию его
обязательств, а также предельный размер затрат Агентства в случае
банкротства (ликвидации) такого банка.
1.5. Объем финансирования мер по предупреждению банкротства
банка
рассчитывается
в
размере,
который
должен
привести
к
восстановлению показателей финансового состояния данного банка до
значений, установленных федеральными законами и нормативными
актами Банка России.
1.6. Размер финансирования мер по предупреждению банкротства
банка или урегулированию его обязательств устанавливается планом
участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства
банка или планом участия Агентства в урегулировании обязательств
банка или в изменениях к данным планам.
II. Определение предельного размера финансирования мер
по предупреждению банкротства банка
2.1. Финансирование мер по предупреждению банкротства банка
может
осуществляться
за
счет
средств
имущественного
взноса
Российской Федерации в имущество Агентства, фонда обязательного
страхования вкладов, а также за счет средств Банка России.
2.2. Предельный размер финансирования мер по предупреждению
банкротства банка определяется как сумма финансовой помощи,
3
предоставляемой банку на следующие цели:
- на покрытие дисбаланса между справедливой стоимостью активов
и балансовой стоимостью обязательств банка (далее – Дисбаланс);
- для поддержания необходимого уровня ликвидности банка;
- для капитализации банка и/или для поддержания ликвидности
инвестора,
который
за
счет
собственных
средств
приобретает
дополнительный выпуск акций банка в количестве не менее 75%
обыкновенных акций банка в форме акционерного общества (долей в
уставном капитале, которые предоставляют право голоса в размере не
менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников банка в
форме общества с ограниченной ответственностью) (далее – Инвестор).
2.3. На покрытие Дисбаланса Агентство предоставляет банку
финансовую помощь, размер которой определяется как сумма Дисбаланса
и величины средств, необходимых для обслуживания предоставленной
финансовой помощи, с учетом экономического эффекта, исчисляемого с
применением метода дисконтирования, от разницы между рыночной
ставкой
размещения
средств,
действующей
на
момент
расчета
финансовой помощи, и льготной процентной ставкой за пользование
указанной
финансовой
помощью.
Расчет
величины
указанного
экономического эффекта осуществляется в соответствии с приложением к
настоящей методике.
Размер процентной ставки за пользование указанной финансовой
помощью должен быть не менее 0,5% годовых.
В случае, если Агентство выкупает у банка проблемные активы за
счет средств имущественного взноса Российской Федерации в имущество
Агентства, то объем финансирования, необходимого для покрытия
Дисбаланса, включает сумму средств, направляемых на выкуп активов.
2.4. Максимально возможный размер финансовой помощи для
поддержания необходимого уровня ликвидности банка не должен
превышать 40% от средств клиентов данного банка. При этом процентная
4
ставка за пользование указанной финансовой помощью должна быть не
более половины рыночной ставки размещения средств.
2.5. Приведенный к настоящему моменту размер финансовой
помощи для целей докапитализации банка (NPV) не должен превышать
15% от общей величины активов банка, уменьшенных на размер
сформированных банком резервов, с учетом общего размера финансовой
помощи, предоставленной на покрытие Дисбаланса и поддержание
необходимого уровня ликвидности. При этом учитывается экономический
эффект от разницы между рыночной ставкой размещения средств,
действующей на момент расчета соответствующей финансовой помощи, и
льготной процентной ставкой за пользование указанной финансовой
помощью.
2.6. В случае участия в докапитализации банка Инвестора
Агентством может быть предоставлена финансовая помощь Инвестору
для поддержания его ликвидности, объем которой не может превышать
15% от величины активов банка, уменьшенных на размер фактически
сформированных банком резервов, и учитывающих суммарный размер
финансовой помощи банку, предоставленной на покрытие Дисбаланса и
поддержание необходимого уровня ликвидности.
III. Определение предельного размера финансирования мер
по урегулированию обязательств банка
3.1. Финансирование мер по урегулированию обязательств банка
может
осуществляться
Российской
Федерации
за
в
счет
средств
имущество
имущественного
Агентства
и
(или)
взноса
фонда
обязательного страхования вкладов.
3.2. Финансирование мер по урегулированию обязательств банка
может осуществляться путем:
5
- предоставления займа банку, который приобретает имущество и
обязательства ликвидируемого банка (далее – Приобретатель);
- компенсации Агентством Приобретателю стоимости имущества
ненадлежащего качества, возвращаемого в порядке обратной передачи
(далее – Компенсация);
- выплаты кредиторам первой очереди, не получившим в ходе
ликвидации банка удовлетворения требований в полном объеме, суммы,
компенсирующей разницу между полученными ими средствами и
средствами, которые они получили бы в случае, если бы имущество и
обязательства банка не были переданы Приобретателю.
3.3. Агентство в соответствии с пунктом 4 статьи 18955 Закона
вправе предоставить Приобретателю заем. При этом размер остатка
задолженности
Приобретателя
по
займу
и
предельный
размер
Компенсации, который установлен договором передачи имущества и
обязательств банка, в совокупности не могут превышать размер всех
переданных Приобретателю обязательств банка, а размер Компенсации не
может превышать размер займа.
Размер процентной ставки за пользование займом определяется на
уровне не менее 0,5% годовых.
3.4. При отсутствии необходимости предоставления Агентством
займа Приобретателю размер Компенсации может быть установлен в
размере не более размера передаваемых обязательств банка.
IV. Определение предельной величины расходов Агентства
в случае банкротства (ликвидации) банка
4.1. В случае банкротства (ликвидации) банка величина расходов
Агентства для целей принятия Агентством решения об участии в
предупреждении
банкротства
банка
или
в
урегулировании
его
обязательств составит сумму страховых возмещений по вкладам
6
физических лиц банка, выплачиваемых в соответствии со статьей 11
Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Указанные
выплаты
осуществляются
Агентством
обязательного страхования вкладов.
за
счет
средств
фонда
7
Приложение
к Методике расчета средств Государственной корпорации
«Агентство по страхованию вкладов» в целях принятия
решения об участии в предупреждении банкротства банка
или в урегулировании его обязательств
Расчет экономического эффекта от разницы между рыночной ставкой
размещения средств и льготной процентной ставкой по займу
Расчет экономического эффекта от
льготной ставки по займу
осуществляется посредством дисконтирования платежей по займу (уплата
процентов и погашение основного долга) в период срока действия договора
займа по следующей формуле:
где:
di - дата i-й (последней) выплаты;
d1 - дата 0-й выплаты (начальная дата);
Pi - сумма i-й (последней) выплаты;
R - ставка дисконтирования.
Download