Департамент здравоохранения, труда и социальной защиты

Департамент здравоохранения, труда и социальной защиты населения
Ненецкого автономного округа
Акт внеплановой проверки № 4
г. Нарьян-Мар
13.11.2015
На основании распоряжения Департамента здравоохранения, труда и
социальной защиты населения Ненецкого автономного округа от «22» октября 2015
№ 3015 «О проведении внеплановой выездной проверки в медицинских организациях
Ненецкого автономного округа»
(наименование распоряжения)
Основной вопрос, подлежащий изучению в ходе контрольного мероприятия:
- проверка соблюдения норм законодательства по обеспечению детей в возрасте до
трех лет специализированными продуктами на бесплатной основе;
проверяемый период: с 01.07.2015 по 20.10.2015.
(тема проверки, проверяемый период в соответствии с распоряжением о назначении аудиторской проверки)
Объекты проверки:
- государственное бюджетное учреждение здравоохранения Ненецкого автономного
округа «Ненецкая окружная больница»;
- государственное бюджетное учреждение здравоохранения Ненецкого автономного
округа «Центральная районная поликлиника Заполярного района Ненецкого
автономного округа».
Начало проверки «27» октября 2015 г.
Окончание проверки «06» ноября 2015 г.
Основание проверки:
Распоряжение Департамента здравоохранения, труда и социальной защиты
населения Ненецкого автономного округа от 22.10.2015 № 3015 «О проведении
внеплановой выездной проверки в медицинских организациях Ненецкого
автономного округа».
Правовые основания проведения проверки: статья 157 Бюджетного кодекса
Российской Федерации, статья 39 закона Ненецкого автономного округа от
24.12.2007 № 177-оз «О бюджетном процессе в Ненецком автономном округе»,
пункт 10 Положения о порядке обеспечения полноценным питанием детей в
возрасте до трех лет, беременных женщин и кормящих матерей, утвержденного
постановлением администрации Ненецкого автономного округа от 18.06.2007
№ 127-п.
Перечень проверяемых документов:
- проверка амбулаторных карт пациентов, получающих специализированные
продукты;
- проверка рецептов на получение специализированных продуктов на
бесплатной основе.
Предоставление социальной поддержки по обеспечению бесплатным
питанием детей в возрасте до трех лет.
Согласно статье 8 закона Ненецкого автономного округа от 26.02.2007
№ 21-оз «О поддержке семьи, материнства, отцовства и детства в Ненецком
автономном округе» (далее – Закон № 21-оз), право на бесплатное обеспечение
полноценным питанием (специализированными продуктами) имеют следующие
категории граждан, проживающих на территории Ненецкого автономного округа:
1) беременные женщины с момента постановки на учет в связи с
беременностью, но не ранее срока беременности 12 недель;
2) кормящие матери в течение шести месяцев с момента родов при условии
нахождения ребенка на грудном вскармливании;
3) дети от рождения до достижения ими возраста трех лет, находящиеся на
смешанном или искусственном вскармливании.
Положение о порядке обеспечения полноценным питанием детей в возрасте
до трех лет, беременных женщин и кормящих матерей, утвержденное
постановлением администрации Ненецкого автономного округа от 18.06.2007
№ 127-п, определяет порядок обеспечения полноценным питанием
(специализированными продуктами) детей в возрасте до трех лет, беременных
женщин и кормящих матерей (далее – Положение).
В ходе проверки установлено:
Контрольные мероприятия в ГБУЗ НАО «Ненецкая окружная больница»
осуществлялись выборочным методом, путем проверки 80 амбулаторных карт
пациентов, получающих специализированные продукты, по 20 карт каждой
возрастной категории получателей.
В некоторых амбулаторных картах при выписке специализированных
продуктов не указан вид вскармливания, что ставит вопрос об обоснованности
выписки рецептов.
Некоторым детям, находящимся на грудном вскармливании, выписка
специализированных продуктов не положена, в соответствии с Положением,
является нецелесообразной и неправомерной.
При заполнении формы 112/у не указывается причина и обоснование
перевода детей раннего возраста на искусственное вскармливание. Анализ
медицинской документации показывает, что перевод на искусственное
вскармливание производится родителями самостоятельно, так как медицинских
показаний для назначения искусственного вскармливания в амбулаторных картах
не отмечено.
Выписка специализированных продуктов во многих случаях производится
без осмотра детей врачом-педиатром.
В медицинской организации детям первого года жизни выписываются сухие
молочные смеси в максимальной потребности установленной Постановлением, не
соблюдая разделение норм выписки смесей для детей находящихся на смешанном
и искусственном вскармливании.
При выписке специализированных продуктов работниками медицинской
организации не соблюдены нормы объемов (количества) данных продуктов в
зависимости от возрастной категории граждан.
Так, в ряде случаев дети первого года жизни старше шести месяцев (до
одного года жизни) получают максимальную потребность в молочных
продуктах, установленную Положением, не соблюдая разделение норм
выписки в соответствии с возрастной категорий граждан.
В соответствии с Положением, выписка кефира (бифидка) должна
производиться указанной категории граждан с 8 месяцев до одного года жизни в
объеме 5,6 литров на месяц, молока – с 6 месяцев до одного года жизни в объеме 3
литров на месяц.
В нарушение п. 5 Положения выписка специализированных продуктов
по рецепту с отметкой «бесплатно» производится непропорционально
количеству дней, оставшихся на момент обращения получателя продукции до
конца месяца, на который выписывается данный рецепт.
При выписке кисломолочных сухих смесей работниками медицинской
организации не соблюдены нормы объемов данных продуктов, установленных
Положением:
Некоторым детям третьего года жизни производится выписка сухих каш, в
нарушение Положения, где право на получение соответствующего питания имеют
только дети в возрасте от шести месяцев до двух лет.
Указанным детям, выписка сухих каш не положена, в соответствии с
Положением, является нецелесообразной и неправомерной.
При проверке рецептов были выявлены факты неправомерной
выписки специализированных продуктов одному ребенку по двум рецептам
на один месяц.
Неправомерная выписка специализированных продуктов работниками
медицинской организации причиняет ущерб окружному бюджету.
Указанные нарушения являются фактами, негативно влияющими на
эффективность использования бюджетных средств.
Согласно
ценам,
установленным
государственным
контрактом,
заключенным с ОАО «Вита», осуществляющего отпуск специализированных
продуктов, стоимость молока объемом по 0,5 л. составляет 58,0 рублей, стоимость
кефира объемом по 0,5 л. – 55,8 рублей.
Согласно
ценам,
установленным
государственным
контрактом,
заключенным с ГУП НАО «Ненецкая фармация», осуществляющего отпуск
специализированных продуктов, стоимость сухой каши составляет 119,67 рублей,
сухой молочной адаптированной смеси - 352,91 рубль.
Количество излишне выписанных специализированных продуктов
и размер ущерба.
наименование продукта
Ф.И.О. врачапедиатра
молоко
бифидок
сухая
каша
сумма, руб.
молочная
смесь
бифидок
сухая
каша
молочная
смесь
итого,
руб.
28
0,00
1 562,40
1 562,40
22
88
1 276,00
4 910,40
6 186,40
68
32
3 944,00
1 785,60
5 729,60
464,00
0,00
464,00
2
522,00
2 511,00
8
8
1 044,00
0,00
4
1 102,00
8
9
45
18
Итого:
молоко
19
44
7
8
7
3
152
244
18
14
705,82
3 738,82
957,36
2 823,28
4 824,64
2 455,20
837,69
1 411,64
5 806,53
464,00
390,60
359,01
8 816,00
13 615,20
2 154,06
1 213,61
4 940,74
29 526,00
Размер ущерба составил 29 526,00 рублей.
Эффективность и рациональное использование бюджетных средств
напрямую зависит от добросовестного исполнения медицинской организацией
установленных ей полномочий по обеспечению специализированным питанием
детей в возрасте до трех лет путем выписки рецептов с пометкой «бесплатно».
В связи с выборочным методом проверки, размер нарушения и объем
излишне
выписанных
специализированных
продуктов
определить
невозможно.
Таким образом, в ходе проверки были выявлены нарушения
действующего законодательства и факторы, негативно влияющие на
эффективность использования бюджетных средств.
С учетом изложенного ГБУЗ НАО «НОБ» предлагается:
1. Рассмотреть настоящий акт и принять меры к устранению и недопущению
впредь выявленных нарушений.
2. Произвести служебную проверку с целью выявления фактов
неправомерной выписки специализированных продуктов и принятию мер к
работникам ГБУЗ НАО «НОБ», допускающих указанные нарушения.
При наличии оснований привлечь к дисциплинарной ответственности
сотрудников медицинской организации, по вине которых были допущены
выявленные в ходе проверки нарушения действующего законодательства.
О результатах служебной проверки сообщить в адрес Департамента
в срок до 30.12.2015.
3. Медицинская организация обязана возместить ущерб, причиненный
бюджету Ненецкого автономного округа по вине ее работников, по факту излишне
выписанных специализированных продуктов, путем перечисления выявленной
суммы нарушения в доход окружного бюджета.