Отчет утвержден на годовом общем собрании акционеров ОАО «Люберецкий хлебокомбинат»
реклама
Отчет утвержден на годовом общем собрании акционеров ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» протокол от 30.06. 2014 года № 6 председатель собрания___________ «С.Дьячкин» «____» июня 2014 года Годовой отчет за 2013 год по ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» 140000, г. Люберцы, ул. Хлебозаводская, дом 9 Генеральный директор ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» И.М. Гармашева Главный бухгалтер В.В. Горбунова 1 I. Положение акционерного общества в отрасли. По данным маркетингового исследования «Рынок хлеба и хлебобулочных изделий. Текущая ситуация и прогноз», проведенного компанией Intesco Research Group, объем российского рынка хлеба и хлебобулочных изделий в натуральном выражении с 2007 года по 2012-й медленно сокращался. Однако в 2013 году рынок показал положительную динамику, вырос на 1% и составил немногим более 7 млн. тонн. Это связано как с расширением номенклатуры выпускаемой хлебопекарной продукции, изменением структуры потребления продуктов питания под влиянием роста цен, так и с постепенным приближением потребления хлеба к научно обоснованным нормам потребления. По данным Института питания Российской академии медицинских наук, норма потребления хлеба в расчете на человека составляет 100 кг в год. На каждого же жителя России в 2013 году приходилось лишь по 50 кг хлеба и хлебобулочных изделий. Почти весь объем рынка в натуральном выражении представлен продукцией отечественных производителей. Доля зарубежных изделий составила 0,15%. На протяжении 2009-2012 годов доля импорта на российском рынке хлеба и хлебобулочных изделий колебалась от 0,11 до 0,15%. В 2013 году, после реального вступления России в ВТО, прогнозируется рост доли импорта на рынке до 0,18%. В целом, российский рынок хлеба и хлебобулочных изделий условно разделяется на два сегмента: сегмент, включающий в себя продукцию длительного хранения (изделия с пониженной влажностью, полуфабрикаты), и сегмент продукции недлительного хранения (основные сорта пшеничного, ржаного, ржано-пшеничного хлеба, пирогов и т. п.). По состоянию на начало 2013 года структура рынка по приведенной сегментации по отношению к предыдущему году практически не изменились: доля сегмента хлебобулочной продукции недлительного хранения составила чуть более 94%; доля же сегмента хлебобулочной продукции длительного хранения была на уровне 5,5% общего объема рынка. Более детально рынок сегментирован по видам хлеба и хлебобулочных изделий. На российском рынке хлеба и хлебобулочных изделий выделяют следующие сегменты: хлебобулочные изделия из пшеничной муки, хлеб из смеси ржаной и пшеничной муки, хлебобулочные изделия из ржаной муки, сдобные хлебобулочные изделия, хлебобулочные изделия пониженной влажности (сухарно-бараночная продукция), диетические хлебобулочные изделия, пироги, пирожки, пончики и другие хлебобулочные изделия. Самыми популярными видами на рынке хлеба и хлебобулочных изделий по-прежнему являются хлеб ржаной, хлеб из пшеничной муки первого сорта, булочные изделия из пшеничной муки высшего сорта и хлеб пшеничный из муки высшего сорта, на которые приходится около 80% совокупного объема данного рынка. 2 Регионами с наибольшими объемами производства хлеба и хлебобулочных изделий из пшеничной муки, как и в предыдущие годы, являлись Краснодарский край, Москва, Московская и Ростовская области. Наибольшие объемы хлебобулочных изделий из ржаной муки производились в Кировской и Московской областях, Алтайском крае и Свердловской области. В Москве, Московской области, Санкт-Петербурге и Нижегородской области производились наибольшие объемы хлебобулочных изделий из смеси ржаной и пшеничной муки. Крупнейшими российскими производителями хлеба и хлебобулочных изделий являются ОАО «Хлебозавод №22» (Москва), ОАО «Владимирский хлебокомбинат» (г. Владимир), ЗАО «Хлебокомбинат «Пеко» (Москва), ОАО и ЗАО «Щелковохлеб» (г. Щелково Московской области) Эти предприятия лидируют на рынке уже несколько лет подряд. В результате возникла новая тенденция, охватившая определенный слой потребителей, ушедших с рынка хлеба и хлебобулочных изделий, которые, приобретая хлебопечки, сами на свою семью начали выпекать хлеб и хлебобулочные изделия исключительно из натуральных ингредиентов. Одновременно расширилась номенклатура хлебопечек на рынке бытовой техники. Ее поставляют на российский рынок уже 26 известных зарубежных производителей бытовой техники. Данная тенденция постепенно расширяет свою географию. Дальнейшее развитие рынка хлеба и хлебобулочных изделий будет зависеть от разнообразия и изменения форм государственного регулирования продовольственного рынка с учетом его функционирования в условиях «справедливой торговли» в рамках ВТО. Последующая за ним динамика цен на хлеб и хлебобулочные изделия фактически на данный момент зависила от величины объема предложения сырья из зерна урожая 2013 года. Не последнее место занимает в обеспечении хлебом и хлебобулочными изделиями населения в Московской области и ОАО «Люберецкий хлебокомбинат». В городе Люберцы согласно данным ОТДЕЛА ГОСУДАРСТВЕННОЙ СТАТИСТИКИ по Люберцам и Люберецкому району проживает 181000 человек. Суточная норма потребления хлеба - около 300 г. для человека, занятого физически тяжёлым трудом, а интеллектуальным - меньше. Фактически россияне ежедневно съедают около 200 г. хлеба. Исходя из приведенных выше значений, потребность города и района составляет приблизительно 36000 кг в сутки. ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» на данный момент покрывает 22% (8000кг.) от общей потребности хлеба в г. Люберцы и Люберецком районе. II. Приоритетные направления деятельности. В соответствии с Уставом общества, в целях извлечения прибыли общество осуществляет следующие виды приоритетной деятельности: изготовление и реализация хлебобулочных и кондитерских изделий, выработка и реализация, блинной муки и других пищевых продуктов; 3 организация и осуществление оптовой, розничной и комиссионной торговли всеми видами товаров, в том числе продуктами питания, алкогольной и алкоголе содержащей продукцией на территории Российской Федерации и за рубежом; производство и реализация продовольственных товаров; выпуск товаров народного потребления; транспортные услуги; техническое обслуживание и ремонт грузового, легкового автотранспорта; осуществление благотворительной деятельности; складские услуги; предоставление нежилых помещений в аренду для производственных, складских и иных видов деятельности; сбор и переработка промышленных и бытовых отходов, вторичных ресурсов, внедрение новых прогрессивных методов их переработки и использования. III. Отчет совета директоров акционерного общества о результатах развития акционерного общества по приоритетным направлениям его деятельности. 3.1 Полное наименование организации: открытое акционерное общество «Люберецкий хлебокомбинат» 3.2 Юридический адрес организации: 140000, Московская обл., г.Люберцы, ул. Хлебозаводская, д.9 3.3Фактический адрес организации: 140000, Московская обл., г.Люберцы, ул. Хлебозаводская, д.9 3.4 Дата государственной регистрации: 21 августа 2002 г., основной государственный регистрационный номер – 1025003207789. Начало хозяйственной деятельности – 1933 г. 3.5 Производственные здания располагаются на двух земельных территориях. Площадь первой территории – 1,972 га, где расположено здание хлебозавода № 1, складские и административное здание. Площадь второй земельной территории составляет 0,621 га, где расположено здание хлебозавода № 2, кондитерский цех, складское здание, проходная. 3.6 Основной вид деятельности – производство хлеба, хлебобулочных и кондитерских изделий, розничная торговля. Неосновной вид – сдача имущества в аренду. Организация инвестиционную деятельность не ведет. Основными задачами предприятия являются: извлечение прибыли, увеличение объёма производства, расширение ассортимента выпускаемой продукции, улучшение её качественных показателей, а также поиск рынка сбыта с обязательным сохранением торговой сети булочных. 4 Для увеличения объёма реализации продукции, хлебокомбинат постоянно ведёт работу по улучшению качества продукции, обновляет технологическое оборудование. Сейчас хлебокомбинат выпускает до 100 наименований хлебобулочных и кондитерских изделий, таких как: хлеб, батонные изделия, сдобные мелкоштучные изделия, печенья, пирожные, кексы, восточные сладости, а также сдобные сухари в ассортименте, пирожки, блинную муку. Продукция, выпускаемая хлебокомбинатом, пользуется широким спросом у покупателей и жителей Люберецкого района и г. Москвы, т.к. обладает великолепными вкусовыми качествами. Хлебокомбинат имеет «Свидетельства» и «Дипломы», подтверждающие качество выпускаемой продукции. ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» является единственным производителем хлебобулочных и кондитерских изделий в Люберецком районе. Существенную конкуренцию предприятию в этом регионе составляют хлебопекарные предприятия г. Москвы, а также г.г. Раменское, Жуковский, Железнодорожный. На цену продукции существенным образом влияет ситуация на сырьевом рынке, главным образом – высокая стоимость муки. Рост цен на муку неблагоприятно отражается на деятельности предприятия. Вероятность осуществления новой политики федеральными или местными органами государственной власти или применение в отдельных случаях некоторых существующих правовых норм, затрагивающих пищевую промышленность, может серьёзно отразиться на деятельности хлебокомбината. 3.7 Выручка от продажи товаров собственного производства (без учета НДС) составляет 111487,3 тыс.рублей, что на 5686,7 тыс.рублей больше, чем в 2012 г. Розничный товарооборот составил – 51765,5 тыс.рублей, уменьшился на 8110,1 тыс.рублей. Выручка от автоуслуг – 238,8 тыс. рублей. Выручка от сдачи имущества в аренду составляет 8946,6 тыс.рублей. Себестоимость проданных товаров, продукции, работ и услуг составляет 151851,0 тыс.рублей, коммерческие расходы – 19486,0 тыс.рублей. - 3.8 Прочие доходы общества составили 611,9 тыс. рублей, в т.ч.: доходы от реализации прочих активов – 218,8 тыс. рублей, доход от продажи внеоборотных активов (автомашин, отсадочной машины) – 360,2 тыс.рублей, прочий доход – 13,5 тыс. рублей доход от реализации м/лома – 19,4 тыс.рублей, 5 - Прочие расходы составляют – 1533,5 тыс. рублей, в т.ч.: услуги банка – 298,8 тыс. рублей, проценты по займу – 115,7 тыс. рублей, себестоимость реализованного сырья, материалов – 523,1 тыс. рублей, весеннее озеленение - 5,1 тыс.рублей, штраф по фитосанконтролю и водному налогу-6,0 тыс.рублей, материальная помощь, ценные подарки, разовая премия сотрудникам – 128,5 тыс. рублей, новогодние детские билеты – 25,5 тыс.рублей; помощь пенсионерам к 9 мая - 13,0 тыс.рублей, безвозмездно передано – 47,7 тыс. рублей, сверхнормативное загрязнение окружающей среды – 12,5 тыс. рублей, прочие расходы за счет прибыли – 115,9 тыс. рублей, текущие пени ПФ - 2,9 тыс.рублей, выездная торговля – 1,4 тыс.рублей, неисполнение денежных обязательств по газуи эл/энергии – 4,7 тыс.рублей, - резерв по сомнительным долгам - 122,7 тыс.рублей, - материальная помощь к 80-летию предприятия – 110,0 тыс.рублей. 3.9 За истекший год начислены и уплачены налоги и сборы в бюджеты всех уровней: налог на доходы с физических лиц – начислено 3860,8 тыс. рублей, уплачено 3862,8 тыс.рублей; транспортный налог –начислено 46,7 тыс. рублей, уплачено – 46,0 тыс.рублей; налог на имущество –начислено 257,3 тыс. рублей, уплачено – 272,5 тыс.рублей; налог на землю –начислено 890,7 тыс. рублей, уплачено – 1030,2 тыс.рублей; арендная плата за землю – начислено 176,2 тыс.рублей, уплачено 176,2 тыс.рублей; страховые взносы на пенсионное и медицинское обеспечение – начислено – 7636,0 тыс. рублей, уплачено – 7674,7 тыс. рублей; обязательное страхование от несчастных случаев – начислено 112,8 тыс. рублей, уплачено – 96,0 тыс.рублей. страховые взносы на социальное страхование - начислено 793,2 тыс.рублей, уплачено – 116,8 тыс. рублей, направлено на оплату б/листов – 669,0 тыс.рублей. Налоги и сборы не всегда перечислялись недостаточностью оборотных средств. в сроки, в связи с 3.10 Срок хранения и реализации продукции хлебокомбината небольшой, 6 поэтому географические рынки сбыта продукции - близлежащие районы: г.Люберцы, г. Лыткарино, г.Дзержинский, Люберецкий район , юго – восток г. Москва (Жулебино, Выхино, Кожухово). Поставка продукции собственного производства производилась более чем в 170 торговых точек. Централизованно перевезено 67,3 % всей выработанной продукции. Ежедневно перевозкой хлеба заняты 10 – 11 автомашин. Расшифровка показателей бухгалтерской отчётности. 3.11 Среднегодовая численность работающих за отчётный период – 151человек, в т.ч. на производстве – 136 человек, в торговле – 15 человека. Численность работающих на 31 декабря 2013 года –156 человек ( с учетом внешних совместителей, работниц находящихся в отпуске по уходу за ребенком ). 3.12 В целом за 2013 год выработано: хлебобулочных изделий – 3128,6 тн, кондитерских изделий - 36,7 тн. Производство хлебобулочных изделий в натуральном выражении уменьшилось по сравнению с 2012 годом на 75,7 тн. (или на 2,6%) из-за уменьшения госзаказов и снижения потребления хлеба и хлебобулочных изделий населением, высокой интервенцией продукции родственных предприятий близлежащих районов. 3.13 Кредиторская задолженность на конец отчётного года составляет 11981,0 тыс.рублей: Дебиторская задолженность на конец отчетного года 7594,0 тыс. рублей: Начислен резерв на оплату очередных отпусков в сумме 1069,5 тыс. рублей по состоянию на 31.12.2013 года. Первоначальная стоимость основных производственных фондов: на начало года – 37525,4 тыс. рублей на конец года – 35628,9 тыс. рублей. Стоимость непроизводственных фондов (жилой двухэтажный дом) – 197,1 тыс.рублей. В собственности имеется пять земельных участка общей стоимостью 1174,6 тыс.рублей. В бухгалтерском учете начислена амортизация по основному производству в сумме – 1943,9 тыс. рублей, по оборудованию в торговле – 20,9 тыс. рублей. За год введено основных средств на сумму 517,8 тыс.рублей : 1) Автомобиль ВИС 234700 - 40 с изотермическим кузовом – 318,7 тыс.рублей; 7 Сервер DЕРО Storm 1350 №5 ЕЗ-1220 V 2/16 GE 13 – 75.5 2) тыс.рублей; Кондиционер General GC/GU-F24HRini – 121.6 тыс.рублей. 3) За 2013 год списано морально устаревших, физически изношенных и полностью амортизированных основных средств на сумму 1621,0 тыс. рублей. Кроме того продано внеоборотных активов по балансовой стоимости на сумму 793,3 тыс.рублей, остаточная стоимость этих средств равна 91,3 тыс.рублей, сумма реализации -425,0 тыс. рублей. 3.14 Затраты на оплату труда рабочих основного производства – 9819,8 тыс. рублей, всего фонд оплаты труда сотрудников составляет 26452,2 тыс. рублей . Отчисления на зарплату рабочих основного производства – 2900,5 тыс. рублей, а в целом по предприятию составляют – 7892,1 тыс.рублей. Общепроизводственные расходы – 21658,8 тыс. рублей. Общехозяйственные расходы – 28913,4 тыс. рублей. Расходы вспомогательного производства – 238,9 тыс. рублей Коммерческие расходы – 9449,3 тыс. рублей. Коммерческие расходы в розничной торговле составляют 10036,7 тыс.рублей. 3.15 Остаток денежных средств на расчетных счетах и кассе на начало года 978,3 тыс. рублей, на конец года – 301,3 тыс. рублей. 3.16 По итогам года в бухгалтерском учете получена прибыль до налогообложения в сумме 180,0 тыс.рублей. В налоговом учете прибыль составляет 602,4 тыс.рублей. Разная величина прибыли в бухгалтерском и налоговом учете объясняется тем, что в бухгалтерском учете на затраты принимаются некоторые расходы, которые в налоговом учете не принимаются. Размер таких расходов составляет 575,6 тыс.рублей. Это расходы за счет чистой прибыли, в частности, оказывалась материальная помощь, как работающим, так и пенсионерам, выплачивались премии, выдавались подарки (251,5 тыс.рублей), оказывали безвозмездную помощь (47,7 тыс.рублей), уплачены пени по страховым взносам – 2,9 тыс.рублей. Штрафы по фитоконтролю и водному налогу – 6,0 тыс. рублей, детские новогодние билеты – 25,5 тыс. рублей. Но есть расходы которые принимаются в налоговом учете (приобретённая в собственность земля), а в бухгалтерском учете она не учитывается. Размер таких расходов 239,4 тыс. рублей. 3.17 Начислен условный расход по налогу на прибыль – 35,9 тыс. рублей, отложенные налоговые обязательства – (-14,7) тыс. рублей, постоянные налоговые обязательства – 68,2 тыс. рублей, отложенный налоговый актив – 31,1 тыс.рублей. Текущий налог на прибыль – 120,5 тыс. рублей. 8 Величина чистых активов на начало года – 16374,0 тыс. рублей (а с учетом корректировки в связи с исправлением ошибок – 16348 тыс.рублей) на конец года – 16424,0 тыс. рублей. 3.18 Производственной лабораторией проводится работа по расширению ассортимента и улучшения качества. В 2013 продолжены работы по расширению ассортимента кондитерских изделий это торты ( Ленинградский, Сказка, Импровизация, Рафаэлло, Прага, Камелия, Подарочный) и пирожные (трубочка нежная, лакомка, медовое со сливками). 3.19 Уставный капитал за отчетный период составляет 3756 тыс.рублей. Состав акционеров: ООО «ЛюбХлеб»- 52,88%, Денисов Владимир Борисович – 25,51%, остальные физические лица – 21,61%. 3.20 Список аффилированных лиц на 31.12.2013г. № Полное п/п фирменное наименование (наименование для некоммерческой организации) или фамилия, имя, отчество аффилированного лица 1. 2. 3. 4. Денисов Владимир Борисович Место нахождения юридического лица или место жительства физического лица Основание Дата (основания), в поступления силу которого основания лицо признается аффилированным г. Москва Лицо, имеющее право распоряжаться более 20% от общего количества голосов Бобров Евгений Владимирович г. Москва Яворская Надежда Никитична г. Люберцы Дьячкин Сергей Алексеевич Доля участия аффилированного лица в уставном капитале акционерного общества, % Доля принадлежащих аффилиро ванному лицу обыкновенных акций акционер ного общества, % 25,51% 25,51% 20.08.2012 Член Совета директоров ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» 29.06.2012 Член Совета директоров ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» 29.06.2012 Не имеет Не имеет Член Совета директоров ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» 29.06.2012 0,01% 0,01% Член Совета директоров ОАО 26.06.2013 Не имеет Не имеет г.Москва 9 5. 6. Соснин Денис Борисович г.Москва ООО«ЛюбХлеб» г. Москва «Люберецкий хлебокомбинат» Член Совета директоров ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» Лицо имеющее право распоряжаться более чем 20% от общего количества голосов 29.06.2012 Не имеет Не имеет 13.09.2012 52,88% 52,88% 3.21 Основные элементы учетной политики предприятия (далее Общество): 3.21.1 В целях признания доходов и расходов при расчете налога на прибыль используется метод начисления на последнее число месяца. 3.21.2 Налог на добавленную стоимость исчисляется по отгрузке. 3.21.3 Списание себестоимости материалов и товаров производится по средней 3.21.4 Начисление амортизации по основным средствам ведется линейным способом. 3.21.5 Активы стоимостью не более 40000 руб. списываются на расходы по мере их отпуска в эксплуатацию как МПЗ. 3.21.6 Ежегодная переоценка основных средств не проводится. 3.21.7 Срок полезного использования по основным средствам определяется на основании Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной постановлением Правительства РФ от 18 ноября 2006 г. № 697. 3.21.8 Создан резерв на оплату очередных отпусков. сумма расходов на оплату отпусков-3423,0 тыс. рублей. Предполагаемая Создан резерв по сомнительным долгам в сумме 122,7 тыс.рублей , это дебиторская задолженность свыше 90 календарных дней. 3.21.9 Общество формирует регистры налогового учета с использованием компьютерной техники и документов бухгалтерского учёта. 3.21.10 Изменения в учетную политику изменениями в законодательстве. IV. внесены в соответствии с Информация об объеме каждого из использованных акционерным обществом в отчетном году видов энергетических ресурсов. 10 № Наименование Израсходовано п/п энергетических ресурсов энергетических ресурсов Стоимость 1 Электроэнергия (тыс.кВт/час) 1515,8 5709,5 2 Газ (тыс. куб.м) 1579,7 6195,6 3 Дизельное топливо (тонн) 12,4 391,6 4 Бензин (тонн) 29,7 963,1 Примечание тыс. руб. V. Перспективы развития акционерного общества. В 2014 году запланировано проведение модернизации производства. Основные средства, будут направлены на проведение модернизации основного производства и оптимизации производственных площадей. В процессе модернизации планируется провести следующие мероприятия: - провести капитальный ремонт существующего склада БХМ хлебозавода № 2 с заменой технологического оборудования и установкой автоматизированной линии подачи муки. -закупить и смонтировать, на существующих площадях, автоматизированную линию по выпуску формового хлеба. Проведение модернизации производства позволит расширить ассортимент и увеличить объем выпускаемой продукции, улучшить качество, сократить штат обслуживающего персонала, снизить затраты на себестоимость. В целом данные мероприятия позволит в перспективе получить дополнительную прибыль предприятию. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям акционерного общества. В связи с малозначительностью размера полученной прибыли в соответствии с протоколом заседания Совета директоров решено, дивиденды не выплачивать, оставить прибыль в распоряжении Общества и направить её на развитие производства. VII. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью общества. VI. Отраслевые риски Развитие бизнеса в хлебной отрасли не является простой задачей. В 2013 году резко обозначились характерные для хлебопекарной отрасли неблагоприятные тенденции: трудности с привлечением инвестиций, низкая доходность хлебопекарного производства, высокий уровень конкуренции с иногородними производителями. 11 Кроме того, в условиях экономического кризиса помимо вышеназванных проблем в хлебопечении добавляются и проблемы, свойственные промышленным предприятиям в целом это: -дефицит оборотных средств, связанный, в первую очередь, с резким ростом дебиторской задолженности за поставленную организациям торговли продукцию. Большинство производителей выпускают ходовые сорта хлеба на оборудовании советских времен. Инвестиции в новые линии автоматически приводят к удорожанию продукта как минимум на один рубль за единицу изделия. К тому же статус хлеба, как социального продукта, заставляет производителей держать минимально возможную цену, что, естественно, отпугивает инвесторов. С ростом уровня доходов населения столичные жители все чаще отдают предпочтение более дорогим сортам премиального хлеба. Единственный способ развития в такой ситуации – увеличение рыночной доли путем наращивания объемов производства при расширении ассортимента хлебобулочных изделий и соблюдении высокого качества продукции. Одним из главных факторов, которые могут повлиять на развитие ситуации в отрасли, является рост цен на муку. Прежде всего, определяющее влияние на отпускные цены на муку оказывает экономическая политика государства в вопросах развития сельского хозяйства. Закупочные цены на зерно также напрямую связаны с погодными условиями. Низкие урожаи зерновых культур, высокие закупочные цены на зерно влекли за собой повышение цен на муку. Поскольку около 25-30% в составе сырьевых затрат на производство массовых сортов хлеба составляет мука, то даже незначительный рост стоимости муки скажется на себестоимости продукции. В настоящее время наиболее важными факторами становятся качество и цена. И добиться конкурентного преимущества здесь сможет компания, освоившая современные технологии управления качеством и издержками и построившая правильную систему маркетинга, финансов, производства, логистики. ОАО "Люберецкий хлебокомбинат" в своем производстве использует муку, которая соответствует требованиям ГОСТа. Договоры на поставку сырья заключаются с одним из ведущих мукомольных предприятий России, что гарантирует высокое качество используемого сырья. При этом цены на данное сырье выше, чем цены на муку, показатели качества которой подчиняются требованиям ТУ. Это также негативно сказывается на размере себестоимости продукции. В случае такого развития событий планируется оптимизировать структуру производства и снизить условно12 постоянные расходы, приходящиеся на единицу изделия, что может быть достигнуто увеличением объема производства. Действия предприятия для уменьшения влияния отраслевых рисков на финансовое состояние заключается : в повышении операционной эффективности путём реализации программ по снижению производственных издержек и экономии топлива; в заключении долгосрочных договоров с поставщиками по стабильным, заранее известным ценам, принятым в расчет при формировании тарифов; в проведении взвешенной финансовой политики. в создании конкурентной среды в сфере закупок работ и услуг. Риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), и их влияние на деятельность ОАО "Люберецкий хлебокомбинат" В последнее время стремительно развиваются сетевые магазины, в том числе и за счет поглощения одиночных предприятий. При этом сети диктуют поставщикам продукции очень жесткие условия, ставящие их на грань н е рентабельности: 100 % возврат нереализованной продукции, длительные отсрочки платежей, отчисления на маркетинг, скидки и дополнительные бонусы. Главный фактор, характеризующий сегодня состояние хлебного рынка Москвы и Московской области, - жесточайшая конкуренция среди московских хлебозаводов. Около 15,0% приходится на долю минипекарен и пекарен при сетевых магазинах. Возможное влияние негативных изменений: ухудшение финансовоэкономического состояния. Действия для уменьшения данных рисков: усиление конкурентноспособности за счет улучшения качества выпускаемой продукции; расширение ассортимента выпускаемых хлебобулочных и кондитерских изделий с длительным сроком хранения; дальнейшее совершенствование действующей системы скидок; строгое соблюдение графиков поставки продукции; расширение рынков сбыта; улучшение качества обслуживания клиентов и конечных потребителей. Риски, зависящие от экономики страны и региональные риски Риски, зависящие от экономики страны Отрицательных изменений ситуации в России, которые могут негативно повлиять на экономическое положение компании и его деятельность, в ближайшее время не прогнозируется. Но нельзя исключить возможность дестабилизации экономической ситуации в стране, связанной с кризисом на мировых финансовых рынках или же резким снижением цен 13 на нефть. Кроме того, возможна дестабилизация ситуации в стране из-за возникновения трудовых конфликтов, нарастания социального напряжения в результате тех или иных действий власти при осуществлении реформ в экономике. Отрицательную роль в той или иной степени играет развивающейся конфликт на Украине и применение санкций. Региональные риски В качестве налогоплательщика хлебокобинат зарегистрирован в Российской Федерации в г. Люберцы. Преобладающая часть продукции предприятия потребляется в Московской области, перспективы развития которой, выглядят наиболее благоприятными. Сложившаяся тенденция развития региона будет оказывать положительное влияние как на экономику региона в целом, так и на финансовое состояние самого хлебокомбината. Политическая и экономическая ситуации в регионе оцениваются как стабильные. Дальнейшее улучшение в экономическом состоянии региона, безусловно, положительно скажется на деятельности предприятия и благоприятно отразится на его финансовом положении. Предполагаемые действия предприятия на случай отрицательного влияния изменения ситуации в стране (странах) и регионе на его деятельность: Большая часть данных рисков не может быть подконтрольна из-за их глобального масштаба. В случае дестабилизации ситуации в России или в отдельно взятом регионе, которая может негативно повлиять на деятельность хозяйствующего субъекта, последний будет принимать ряд мер по антикризисному управлению с целью максимального снижения негативного воздействия ситуации на деятельность в целом. Предприятие осуществляет свою деятельность в регионе с развитой инфраструктурой и не подвержен рискам, связанным с прекращением транспортного сообщения в связи с удаленностью и/или труднодоступностью. Риски, связанные с повышенной опасностью стихийных бедствий, расцениваются как минимальные. Влияние указанных рисков применительно к Российской Федерации и Московской области оценивается как минимальное. Финансовые риски. ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» подвержено также и финансовым рискам, которые связаны с изменениями процентных ставок и курса обмена иностранных валют. В рамках планируемой финансово-экономической политики общество собирается привлекать различные заёмные средства и своевременно осуществлять погашение обязательств. Следовательно, хлебокомбинат 14 подвержен риску изменения процентных ставок по процентным обязательствам. В настоящее время ставка рефинансирования Центрального банка РФ относительно стабильна и имеет тенденцию к небольшим колебаниям. Данный риск оценивается как небольшой. Причиной возникновения валютного риска является наличие расходов на покупку оборудования и его транспортировку, выраженных в иностранной валюте. Подверженность финансового состояния общества, его ликвидности, источников финансирования, результатов деятельности и т.п. изменению валютного курса (валютные риски): На финансовых результатах О А О «Люберецкий хлебокомбинат» могут позитивно или негативно сказываться колебания курса рубля по отношению к другим валютам, особенно к доллару США и евро, в связи с тем, что существуют затраты на приобретение оборудования и его транспортировку, выраженные в иностранной валюте, а объем выручки выражен в рублях. Таким образом, резкое падение валютного курса рубля способно увеличить издержки предприятия, ухудшить его финансовое состояние, снизить ликвидность и привести к убыткам, но при этом делается все возможное для уменьшения влияния данных рисков на финансовое состояние. Вместе с тем, в конце 2013 года в связи с спадом производства Центральный Банк РФ был вынужден пойти на значительное ослабление рубля. Целями такой политики были объявлены сохранение на достаточном уровне международных резервов иностранной валюты и поддержка бездефицитного платежного баланса страны. Способность Правительства и Банка России поддерживать в дальнейшем относительно стабильный курс рубля будет зависеть от многих политических и экономических факторов. Эти факторы включают способность финансировать бюджетный дефицит без обращения к эмиссии денежных знаков, контролирование уровня инфляции и поддержание достаточных резервов иностранной валюты для поддержания курса рубля. Влияние инфляции: Изменение индекса потребительских цен оказывает определенное влияние на уровень рентабельности ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» и как следствие, на финансовое состояние и возможность выполнения обязательств. Основным риском Общества, связанным с инфляцией, является повышение себестоимости. Кроме того, рост инфляции приведет к увеличению стоимости заемных средств, что может привести к нехватке оборотных средств предприятия. Показатели финансовой отчетности, наиболее подверженные изменению в результате влияния указанных финансовых рисков: 15 Основным показателем, наиболее подверженным изменению, связанным с финансовыми рисками, является прибыль компании. С ростом процентных ставок увеличиваются выплаты по процентам за пользование кредитами коммерческих банков и, соответственно, снижается прибыль компании. Кроме того, прибыль уменьшается при увеличении себестоимости потребляемой электроэнергии и газа, фиксации тарифов на законодательном уровне. Риски, влияющие на указанные показатели финансовой отчетности эмитента и вероятность их возникновения: Значительное увеличение процентных ставок и, как следствие, рост затрат на обслуживание задолженности. Вероятность их возникновения оценивается как невысокая. Правовые риски. 1. Изменение валютного регулирования: Изменение валютного регулирования, по мнению общества, не может существенно повлиять на его деятельность, поскольку оплата по договорам поставки происходит в валюте Российской Федерации по курсу определенной валюты, указанной в договорах на дату оплаты; 2. Изменение налогового законодательства: Увеличение величины налоговых ставок и введение новых видов налогов может отрицательно отразиться на результатах деятельности общества, уменьшить размер чистой прибыли и денежных поступлений. 3. Изменение требований по лицензированию основной деятельности общества либо лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы): Деятельность общества не требует лицензирования. Изменение лицензионных условий и требований не вызовет существенного изменения финансового положения общества. 4. Изменение судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью общества (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует общество: Масса судебных разбирательств, связанная со злоупотреблением миноритариями Демиденко Е.А. и НП «Бюро № 1 МСКА» своим правом наносят дополнительные убытки предприятию, связанные с правовой защитой Общества. Кроме этого существует реальная опасность привлечения общества к административной ответственности штрафу до 1 млн. рублей по 16 заявлениям выше названных акционеров о привлечении Общества к административной ответственности. В следствии чего Обществом принимаются всевозможные меры для исключения нарушений требований законов и подзаконных актов. Правовых рисков, связанных с изменением судебной практики, влияющих на деятельность общества, нет. Риски, связанные с деятельностью общества. ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» планирует провести в 2014-2015 г.г. техническое перевооружение предприятия. В связи с чем позволит увеличить объемы производства и рентабельность выпускаемой продукции на 10-15% Возможность потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг), расценивается как незначительная. Данное утверждение основано на трезвой оценке текущей ситуации на предприятии, так как хлебокомбинат постоянно ищет пути наращивания объемов выпускаемой продукции, заключая договоры поставки с новыми покупателями. Главный упор делается на совместную деятельность с крупными потребителями, не забывая при этом о небольших торговых организациях, с которыми строятся взаимовыгодные отношения. VIII. Перечень совершенных акционерным обществом в отчетном году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными. За период с января 2013 года по декабрь 2013 года на предприятии ОАО «Люберецкий Хлебокомбинат» крупных сделок не совершалось. IХ. Перечень совершенных сделок акционерным обществом в отчетном году, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» сделками, в отношении которых имелась заинтересованность. На предприятии была совершена сделка с заинтересованностью (Денисов В.Б. владеет более 20% акций (долей, паев) юридического лица, являющегося стороной, выгодопреобретателем, посредником или представителем в сделке ) по дополнительному соглашению №2 от 30.12. 2012 г. к договору займа от 30.12.2011г. № 11/04Р/18 на сумму 2 000 000 рублей ( два миллиона рублей 00 копеек) сроком на 2 (два) года. Данная сделка одобрена Советом директоров ОАО «Люберецкий хлебокомбинат». 06 мая 2013 года был заключен договор займа без номера с ООО «РИЭЛТИ» на сумму 350 000 рублей. Заем погашен в октябре 2013 года. Х. Состав совета директоров, краткие биографические данные, изменения в составе совета директоров. 1. Фамилия, имя, отчество: Денисов Владимир Борисович Дата рождения: 02.10.1957 г. Сведения об образовании: высшее; 17 Место работы: ООО «Ю.Эн.Ай. Груп Риэлти» - с ноября 2006 года по настоящее время. Должность: Генеральный директор Доля акций 25,51%. 2. Фамилия, имя, отчество: Бобров Евгений Владимирович, Дата рождения: 17.03.1958 г. Сведения об образовании: высшее; Место работы ООО «СТРАховые УСлуги» - с января 2010 года по настоящее время Должность: Генеральный директор Акций не имеет. 3. Фамилия, имя, отчество: Яворская Надежда Никитична, Дата рождения: 20.11.1948 г. Сведения об образовании: высшее; Место работы: В настоящее время пенсионер. Доля акций 0,01% 4. . Фамилия, имя, отчество: Дьячкин Сергей Алексеевич, Дата рождения: 26.04.1955 г.; Сведения об образовании: высшее. Место работы: начальник авто-транспортного участка ОАО «Люберецкий хлебомбинат» Акций не имеет. 5. Фамилия, имя, отчество: Соснин Денис Борисович, Дата рождения: 06.02.1980 г.; Сведения об образовании: высшее; Место работы ООО «Ю.Эн.Ай. Груп Риэлти»; Должность: Юрисконсульт Акций не имеет. ХI. Сведения о лице, занимающего должность единоличного исполнительного органа. Генеральный директор Гармашева Ирина Михайловна, 06.11.1979 г. рождения, уроженка г. Люберцы Московской области. Образование высшее, работает на предприятии с 2001 г. Избрана и утверждена, на должность генерального директора на общем собрании акционеров Открытого акционерного общества «Люберецкий хлебокомбинат» 27.04. 2011 г. (протокол от 27.04. 2011 г.). ХII. Критерии определения и размер вознаграждения лица занимающего должность единоличного исполнительного органа акционерного общества В соответствии с трудовым договором от 20.05. 2011 года № 37 18 руководителю исполнительного органа установлен, оклад в соответствии со штатным расписанием. Дополнительное вознаграждение руководителю исполнительного органа и членам совета директоров не выплачивается. Акций ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» не имеет. ХIIIСведения о соблюдении акционерным обществом рекомендаций кодекса корпоративного поведения. ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» сохраняет приверженность высоким стандартам корпоративного управления, которые способствуют повышению эффективности и результативности работы Общества, обеспечивают должную степень подотчетности и прозрачности, а также гарантируют в долгосрочной перспективе повышение рыночной стоимости акций ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» и получение акционерами прибыли. Будучи активным сторонником применения передовой практики в области корпоративного управления, Общество, вывело собственную систему корпоративного управления на качественно новый уровень и принимает все возможные меры для ее непрерывного совершенствования. Основным приоритетом Общества является сотрудничество с акционерами. Они утверждают состав Совета директоров, одобряют крупные сделки, участвуют в общих собраниях акционеров и принимают активное участие в операционной деятельности Общества. Основная цель системы корпоративного управления ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» заключается в обеспечении всесторонней защиты интересов акционеров Общества. Такой подход признан наиболее оптимальным: он лежит в основе управления бизнес-процессами. Общество, обеспечивая самое пристальное внимание повышению рыночной стоимости ее акций, усилению прозрачности деятельности, и тем самым гарантирует стабильность процесса принятия управленческих решений. В процессе формирования стандартов корпоративного управления руководство ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» учитывало и продолжает учитывать требования Объединенного кодекса корпоративного управления, а также рекомендации Кодекса корпоративного поведения Службы Банка России. Многие базовые требования перечисленных документов положены в основу принципов корпоративного управления Общества, в том числе те, которые регулируют состав Совета директоров, функции Председателя Совета директоров, Генерального директора, определяют ведущую роль Совета директоров в формировании стратегии развития Общества, создании условий внутреннего контроля и управления рисками, регулируют выпуск финансовой отчетности, и публикацию Годового отчета, как того требуют стандарты, определенные Банком России. В 2013 г. Общество продолжало осуществлять, заложенные в 2012 году основные принципы: обеспечение эффективных и прозрачных механизмов защиты прав и интересов акционеров, предусмотренных законодательством, уставом Общества и другими нормативными документами, а также механизмов, 19 рекомендованных международными стандартами корпоративного управления; соблюдение политики равноправия всех акционеров вне зависимости от их, места проживания, регистрации и количества принадлежащих им акций; гарантия реализации права акционеров на участие в управлении Обществом путем предоставления им возможности принимать участие в собраниях, голосовать по вопросам повестки дня и получать актуальную информацию о деятельности комбината, его руководящих, наблюдательных и контролирующих органах; включение повышения рыночной стоимости акций (капитализации) Общества в число основных целей; проведения мероприятий по модернизации производства Общества в 2013 г., облегчению труда работников, повышение производительности труда, снижении себестоимости продукции и как итог выплата дивидендов акционерам по результатам деятельности Общества. Открытое акционерное общество «Люберецкий хлебокомбинат», в отчетном 2013 г. нарушений рекомендаций Кодекса корпоративного поведения не допускало. Генеральный директор ОАО «Люберецкий хлебокомбинат» И.М. Гармашева Главный бухгалтер В.В. Горбунова 20
