Кредитование в рамках отраслевой целевой программы

Кредитование в рамках отраслевой целевой программы
«Развитие пилотных семейных молочных животноводческих ферм на базе
крестьянских (фермерских) хозяйств на 2009-2011 годы»
Временное положение
о предоставлении кредитов ОАО «Россельхозбанк» в рамках отраслевой целевой
программы «Развитие пилотных семейных молочных животноводческих ферм на базе
крестьянских (фермерских) хозяйств на 2009-2011 годы»
Региональные филиалы ОАО «Россельхозбанк», участвующие в реализации пилотных
проектов (по состоянию на 15 марта 2010 года):








Амурский
Белгородский
Липецкий
Мордовский
Санкт-Петербургский
Ставропольский
Тамбовский
Удмуртский
1. Термины и сокращения
Крестьянское (фермерское) хозяйство (КФХ) - объединение граждан, связанных родством
и (или) свойством, имеющих в общей собственности имущество и совместно
осуществляющих производственную и иную хозяйственную деятельность (производство,
переработку, хранение, транспортировку и реализацию сельскохозяйственной продукции),
основанную на их личном участии, действующее как в статусе юридического лица, так и без
образования юридического лица в соответствии с Федеральным законом от 11.06.2003 № 74ФЗ «О крестьянском (фермерском) хозяйстве». Фермерское хозяйство может быть создано
одним гражданином.
Хозяйственные общества – коммерческие организации с разделенным на доли (вклады)
учредителей (участников) уставным (складочным) капиталом. Имущество, созданное за счет
вкладов учредителей (участников), а также произведенное и приобретенное хозяйственным
обществом в процессе его деятельности, принадлежит ему на праве собственности.
Хозяйственное общество может быть создано одним лицом, которое становится его
единственным участником.
Ассоциация крестьянских (фермерских) хозяйств и сельскохозяйственных кооперативов
России (АККОР) - негосударственная некоммерческая организация, созданная с целью
обеспечения защиты прав и представления общих интересов в государственных и иных
организациях на территории РФ и за рубежом, координации их предпринимательской
деятельности, содействия повышению эффективности сельскохозяйственного производства,
во избежание недобросовестной конкуренции, развития и укрепления частного сектора в
сельском хозяйстве.
2. Общие положения
2.1. Настоящее Временное положение о предоставлении кредитов ОАО «Россельхозбанк» в
рамках отраслевой целевой программы «Развитие пилотных семейных молочных
животноводческих ферм на базе крестьянских (фермерских) хозяйств на 2009-2011 годы»
(далее – Положение) определяет условия кредитования в рамках отраслевой целевой
программы «Развитие пилотных семейных молочных животноводческих ферм на базе
крестьянских (фермерских) хозяйств на 2009-2011 годы» (далее – Программа), утвержденной
приказом Министерства сельского хозяйства Российской Федерации от 24 апреля 2009 г. №
163.
2.2. Участниками Программы могут являться крестьянские (фермерские) хозяйства (КФХ),
хозяйственные общества, сельскохозяйственные перерабатывающие потребительские
кооперативы (СППК), отобранные совместной комиссией из представителей субъектов РФ,
ОАО «Россельхозбанк», ОАО «Росагролизинг» и АККОР.
2.3. Кредитование в рамках настоящего Положения осуществляется по следующим
основным направлениям:


строительство или реконструкция молочных животноводческих ферм на базе
КФХ/хозяйственных обществ с целью производства сырого молока;
строительство цехов по переработке молока на базе создания СППК/хозяйственных
обществ.
2.4. Кредит в рамках Положения предоставляется на следующие цели:





строительство, реконструкция, модернизация семейных молочных животноводческих
ферм;
строительство, реконструкция, модернизация цехов по переработке молока;
приобретение технологического оборудования для комплектации молочной фермы и
цехов по переработке молока;
приобретение скота;
пополнение оборотных средств.
2.5. Комплектация молочных ферм технологическим оборудованием и племенным скотом, а
также комплектация цехов по переработке молока технологическим оборудованием могут
осуществляться, в том числе, за счет поставок по договору лизинга от ОАО «Росагролизинг».
2.6. Обеспечение проектов соответствующей инженерной инфраструктурой осуществляется
за счет средств субъектов Российской Федерации.
3. Требования к Заемщикам
3.1. Требования Банка к КФХ/хозяйственным обществам/СППК:




наличие документа (выписки из протокола, заключение и др.) о том, что данный
участник отобран совместной комиссией согласно условиям Программы;
наличие среди членов КФХ/хозяйственного общества или лиц, работающих в
КФХ/хозяйственном обществе по трудовому договору (или договору на возмездное
оказание услуг), специалиста (для КФХ), не менее 2-х специалистов (для
хозяйственных обществ) с высшим сельскохозяйственным или средним специальным
образованием и/или наличие положительного опыта хозяйственной деятельности (не
менее 1-го хозяйственного года) по разведению и содержанию крупного рогатого
скота;
наличие бизнес-плана, разработанного на период не менее срока кредитования.
Рекомендуемая структура бизнес-плана приведена в Приложении 1;
наличие пакета документов, необходимого для рассмотрения вопроса о
предоставлении кредита (Приложения 2 и 3);


наличие разрешительной документации на строительство или реконструкцию
семейных молочных животноводческих ферм, а также цехов по переработке сырого
молока, оформленной в установленном порядке (Приложение 4);
финансово-хозяйственная деятельность КФХ/хозяйственного общества/СППК должна
обеспечивать выполнение заемщиком своих обязательств по предоставляемому
Банком кредиту, в противном случае необходимо предоставление финансовоустойчивого поручителя, способного отвечать по обязательствам
КФХ/хозяйственного общества/СППК.
4. Основные условия кредитования
4.1. Инвестиционные кредиты на цели строительства, реконструкции, модернизации
семейных молочных животноводческих ферм/цехов по переработке молока, включая
приобретение технологического оборудования, предоставляются на срок до 8 лет, с
возможностью предоставления льготного периода по погашению основной суммы кредита
до 3 лет с даты предоставления первого транша.
4.2. Процентная ставка по предоставляемым в рамках настоящего Положения кредитам в
валюте Российской Федерации – 14% (четырнадцать процентов) годовых (данная ставка
является фиксированной).
4.3. Значение коэффициента увеличения суммы обязательств для расчета требуемого объема
обеспечения – 1,1.
4.4. Решение о выдаче кредита действительно для исполнения в течение 60 рабочих дней.
4.5. Уплата процентов осуществляется ежемесячными или ежеквартальными платежами.
4.6. График погашения основного долга устанавливается с учетом прогнозируемых доходов
на основе предоставленного бизнес-плана.
4.7. Участие КФХ/хозяйственного общества/СППК собственными средствами (денежного
или имущественного вклада) или вложение средств субъекта РФ должно составлять не менее
20 % стоимости строительства и комплектации молочной фермы, цеха по переработке
молока.
В качестве вклада, могут рассматриваться: земельные участки, техника (оборудование,
транспортные средства), здания, сооружения, объекты завершенные строительством и другие
виды имущественного вклада, обеспечивающие реализацию проекта; денежные средства,
вносимые КФХ/хозяйственным обществом/СППК:



на строительно-монтажные работы;
на привязку типовых проектов к местности;
на приобретение оборудования.
4.8. В целях обеспечения запуска проекта возможно кредитование на формирование
первоначальных оборотных средств - до 20% от общей суммы запрашиваемого кредита на
срок до 1 года на условиях Банка по краткосрочному кредитованию.
4.9. График выборки кредитных средств составляется в соответствии с заключенными
договорами:


договорами подряда на выполнение строительно-монтажных работ;
договорами на поставку материалов, механизмов и услуг.
4.10. Обязательства заемщика могут быть обеспечены:




залогом имущества Заемщика/Созаемщиков/финансово устойчивых третьих лиц,
удовлетворяющего требованиям ОАО «Россельхозбанк», в том числе залогом
объектов незавершенных строительством;
залогом имущества (имущественных прав) фондов поддержки предпринимательства
или фондов содействия кредитованию субъектов малого и среднего
предпринимательства (залоговых фондов);
государственной гарантией субъекта Российской Федерации или муниципальной
гарантией муниципального образования;
поручительством гарантийных фондов субъектов Российской
Федерации/муниципальных образований, поручительством муниципальных и
государственных унитарных предприятий.
В дополнение к указанным способам, обязательства могут быть обеспечены
поручительством физического и/или юридического лица.
4.11. В случае отсутствия у Заемщика возможности обеспечения обязательств перед Банком
в полном объеме допускается поэтапное (в рамках одного договора об открытии кредитной
линии) финансирование проекта по мере надлежащего обеспечения обязательств
(оформления объектов незавершенных строительством). На этапе рассмотрения кредитной
заявки Заемщик должен предоставить в Банк план-график по обеспечению обязательств в
полном объеме (с приложением соответствующих документов, характеризующих
обеспечение обязательств, при их наличии).
4.12. Все совершеннолетние члены КФХ/члены СППК должны выступить Поручителями по
предоставляемым в рамках настоящего Положения кредитам.
5. Порядок рассмотрения и принятия решений
5.1. Потенциальный участник Программы обращается с заявкой на участие в отборе в
комиссию, созданную в субъекте Российской Федерации, участвующем в реализации
пилотных проектов в рамках Программы.
5.2. Совместная комиссия из представителей данного субъекта Российской Федерации, ОАО
«Россельхозбанк», ОАО «Росагролизинг» и АККОР осуществляет отбор участников в
соответствии с критериями, определенными Программой.
5.3. При принятии комиссией положительного решения о возможности участия данного
КФХ/хозяйственного общества/СППК в качестве участника Программы:
5.3.1. В случае комплектации молочной фермы технологическим оборудованием и скотом, а
также комплектации цехов по переработке молока технологическим оборудованием за счет
кредитов ОАО «Россельхозбанк»:



данный участник представляет в ОАО «Россельхозбанк» необходимый для принятия
решения о предоставлении кредита пакет документов в соответствии с Приложением
2 или 3 в зависимости от организационно-правовой формы;
ОАО «Россельхозбанк» в соответствии с внутренними нормативными документами,
регламентирующими порядок предоставления кредитов на инвестиционные цели,
рассматривает заявки по проектам в рамках Программы;
сопровождение кредитной сделки осуществляется в соответствии с внутренними
нормативными документами Банка.
5.3.2. В случае комплектации молочной фермы технологическим оборудованием и
племенным скотом и/или комплектации цехов по переработке молока технологическим
оборудованием за счет поставок по договору лизинга от ОАО «Росагролизинг»:







данный участник представляет в ОАО «Россельхозбанк» и ОАО «Росагролизинг»
(далее - cтороны) пакеты документов, необходимые для принятия решения о
предоставлении кредита (в соответствии с Приложением 2 или 3 в зависимости от
организационно-правовой формы) и лизинга;
ОАО «Россельхозбанк» в соответствии с внутренними нормативными документами,
регламентирующими порядок предоставления кредитов на инвестиционные цели,
рассматривает заявки по проектам в рамках Программы;
ОАО «Росагролизинг», в соответствии с внутренними нормативными документами,
рассматривает заявки по проектам на поставку по договору лизинга техники,
оборудования и животных;
cтороны извещают друг друга о решениях, принятых по каждой поданной заявке и
направляют в комиссию совместное уведомление о возможности (невозможности – с
указанием причин отказа) финансирования данного проекта;
если хотя бы одна из cторон принимает отрицательное решение по поданной заявке,
то проект данного участника Программы не принимается обеими cторонами к
финансированию в рамках Программы;
финансирование отобранных участников Программы осуществляется в соответствии
с условиями кредитных договоров, заключенных с ОАО «Россельхозбанк» на
получение целевого кредита и договоров лизинга, заключенных с ОАО
«Росагролизинг» на поставку техники, оборудования и племенного скота;
сопровождение кредитной сделки осуществляется в соответствии с внутренними
нормативными документами Банка.
Приложение 1
РЕКОМЕНДУЕМАЯ СТРУКТУРА БИЗНЕС-ПЛАНА
1. Краткий обзор (резюме) проекта.
2. Инициатор проекта – общие данные, виды и объемы деятельности, финансовое
состояние.
3. Существо предлагаемого проекта:
 местонахождение объекта;
 суть проекта;
 цель проекта: объем продаж (доля рынка), прибыль (рентабельность), которые
планируется достигнуть;
 тип
проекта:
модернизация
оборудования,
реконструкция,
новое
строительство;
 описание выбранной технологии производства, планируемое количество
животных; прогнозируемая продуктивность;
 анализ кормовой базы (наличие источников поступления кормов, обоснование
типа и рациона кормления, расчет годовой потребности в кормах и необходимой площади
кормовых угодий и прочее).
4. Сроки и этапы реализации проекта, в том числе выполненные работы по проекту.
5. Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта:
 общая стоимость проекта;
 объем выполненных работ;
 потребность в финансировании;
 потребность в первоначальных оборотных средствах;
 направления расходования денежных средств.
6. Схема финансирования:
 соотношение собственных и заемных средств;
 объем кредита;
 процентная ставка;
 график предоставления и возврата кредита.
7. Оценка экономической эффективности проекта.
8. Оценка рисков проекта.
9. Обеспечение проекта.
10. Основные препятствия, способные помешать реализации проекта.
Приложение 2
Список документов, предоставляемых крестьянским (фермерским) хозяйством
1. Документ (выписки из протокола, заключение и др.) о том, что данный участник
отобран совместной комиссией на соответствие требованиям отраслевой Программы.
2. Анкета-заявка на получение кредита (по форме, рекомендуемой Банком).
3. Заключение исполнительных органов государственной власти субъектов
Российской Федерации, курирующих АПК, о достаточности площади земельных участков.
В случае отсутствия земельных участков – предоставление гарантий субъекта
Российской Федерации о выделении на льготных условиях (стоимость не более 60%
кадастровой стоимости) или передачи в аренду плодородных участков земли необходимой
площади и информации о наличии денежных средств для приобретения или аренды данных
земельных участков (срок аренды не менее срока кредитования).
4. Документы,
подтверждающие
права
КФХ
на
земельные
участки
сельскохозяйственного назначения или иные производственные мощности, на которые КФХ
ссылается в бизнес-плане: свидетельства о праве собственности, договоры аренды и т.п.
(ксерокопия, заверенная оттиском печати КФХ и подписью его руководителя*).
5. Бизнес-план проекта.
6. Юридические документы КФХ**.
7. Документы в отношении финансового состояния КФХ:
7.1. Справка о финансовом состоянии (по форме, рекомендуемой Банком) - для
юридических лиц, применяющих упрощенную систему налогообложения, и индивидуальных
предпринимателей.
7.2. Официальная отчетность с отметкой налогового органа*** по итогам прошлого
года, по итогам последнего отчетного периода и по итогам аналогичного периода прошлого
года (ксерокопия, заверенная оттиском печати КФХ и подписью его руководителя*) (вновь
созданными КФХ в сфере АПК предоставляется при ее наличии) в зависимости от
применяемой системы налогообложения:
При общей системе налогообложения юридических лиц:
 бухгалтерский баланс (ф. № 1) с расшифровками его статей, отчет о прибылях и
убытках (ф. № 2), справка о кассовых оборотах;
 налоговая декларация по налогу на прибыль.
При системе налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей
(единый сельскохозяйственный налог):
 бухгалтерский баланс (ф. № 1) с расшифровками его статей, отчет о прибылях и
убытках (ф. № 2), справка о кассовых оборотах - для юридических лиц;
 книга учета доходов и расходов индивидуальных предпринимателей,
применяющих систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей
(единый сельскохозяйственный налог) - для индивидуальных предпринимателей;
 налоговая декларация по единому сельскохозяйственному налогу.
При упрощенной системе налогообложения:
 книга учета доходов и расходов организаций и индивидуальных
предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения;
 налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением
упрощенной системы налогообложения.
При системе налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для
отдельных видов деятельности:
 бухгалтерский баланс (ф. № 1) с расшифровками его статей, отчет о прибылях
и убытках (ф. № 2), справка о кассовых оборотах - для юридических лиц;
 книга учета доходов и расходов и хозяйственных операций индивидуального
предпринимателя - для индивидуальных предпринимателей;
 налоговая декларация по единому налогу на вмененный доход для отдельных
видов деятельности;
 кассовая книга – для КФХ, в отношении которых действующим
законодательством предусмотрено ее ведение.
При уплате налога на доходы физических лиц:
 книга учета доходов и расходов и хозяйственных операций индивидуального
предпринимателя;
 налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц.
7.3. Статистическая отчетность с отметкой органа государственной статистики***
по итогам прошлого года, по итогам последнего отчетного периода и по итогам
аналогичного периода прошлого года (ксерокопия, заверенная оттиском печати КФХ и
подписью его руководителя*) – для КФХ, в отношении которых действующим
законодательством предусмотрено ее ведение, по формам:
 № 1-фермер «Сведения об итогах сева под урожай»;
 № 2-фермер «Сведения о сборе урожая сельскохозяйственных культур»;
 № 3-фермер «Сведения о производстве продукции животноводства и поголовье
скота».
7.4. Справка налогового органа, содержащая сведения в отношении КФХ по
состоянию на дату, не ранее одного месяца до даты подачи анкеты-заявки на получение
кредита:
 об открытых расчетных (текущих) и иных счетах в банках;
 об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, пеней и налоговых
санкций.
7.5. Справки из обслуживающих банков, содержащие сведения по всем открытым
расчетным (текущим) и иным счетам КФХ:
 об оборотах по месяцам за прошлый год и текущий год;
 о наличии (отсутствии) картотеки расчетных документов, не оплаченных в
срок, по состоянию на текущую дату;
 о состоянии ссудной задолженности на текущую дату.
8. Комплект документов, характеризующих обеспечение обязательств по
кредитному договору:
При залоге имущества:
 план-график – перечень передаваемого Банку в залог имущества с указанием
его индивидуальных признаков, места фактического нахождения, стоимости, сроков
передачи в залог, информации об обременении/отсутствии обременения имущества любыми
правами третьих лиц;
 документы, подтверждающие право собственности/хозяйственного ведения
Залогодателя на предмет залога (договор купли-продажи, акт приема-передачи (накладная),
платежное поручение и др.);
 документы, подтверждающие право Залогодателя на размещение предмета
залога по указанному в письме адресу и местоположению (право собственности, договор
аренды, хранения);
 документы подтверждающие качество залога, его соответствие требованиям
ГОСТов, техническим условиям, комплектность;
 выписка из приказа о назначении в организации лица, материальноответственного за учет, хранение предмета залога;
 документы,
подтверждающие
страхование
(договор
страхования,
трехстороннее соглашение, страховой полис, платежное поручение или приходно-кассовый
ордер, подтверждающие оплату страхового взноса);
 нотариально удостоверенное согласие собственника имущества на
внесудебный порядок обращения взыскания на предмет залога (когда при формировании
условий договора о залоге сторонами будет выбран вариант внесудебного порядка
обращения взыскания на предмет залога и в соответствии с законодательством
Российской Федерации и условиями соответствующей типовой формы договора о залоге
требуется представление до подписания договора о залоге такого согласия, в частности: в
случае, когда залогодателем является физическое лицо и предметом залога выступает
движимое имущество (п.4 ст.349 ГК РФ); в случае совершения ипотечной сделки (п.1 ст.55
ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)»).
 иные документы** - представляются в зависимости от вида имущества.
При поручительстве:
 юридические документы Поручителя**;
 документы в отношении финансового состояния Поручителя**.
При необходимости более детального рассмотрения условий кредитной сделки может
быть запрошена дополнительная информация согласно требованиям внутренних документов
Банка.
В случае если по итогам календарного года КФХ указывает сумму доходов в
размере свыше 50 000 000 рублей или сумму активов баланса свыше 20 000 000 рублей,
дополнительно предоставляется заключение аудиторской проверки ведения
бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности (при наличии у него
обязанности проводить аудит в соответствии со ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001
№ 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности»).
* Одновременно с ксерокопиями, заверенными печатью КФХ и подписью его руководителя, обязательно
предоставляются подлинники соответствующих документов.
** В соответствии со списком, дополнительно предоставленным кредитным работником Банка. При этом не
требуется дублирование документов, предоставленных в Банк ранее и действительных на текущую дату.
*** Допускается предоставление отчетности вместе с уведомлением о вручении с описью вложения либо с
квитанцией о принятии бухгалтерской отчетности в электронном виде, выданной налоговым органом.
Приложение 3
Список документов, представляемых хозяйственным обществом для получения
кредита*
9. Документ (выписка из протокола, заключение и др.) о том, что данный участник
отобран совместной комиссией на соответствие требованиям отраслевой Программы.
10. Анкета-заявка на предоставление кредита (кредитной линии).
11. Заключение исполнительных органов государственной власти субъектов
Российской Федерации, курирующих АПК, о достаточности площади земельных участков.
В случае отсутствия земельных участков – предоставление гарантий субъекта
Российской Федерации о выделении на льготных условиях (стоимость не более 60%
кадастровой стоимости) или передачи в аренду плодородных участков земли необходимой
площади и информации о наличии денежных средств для приобретения или аренды данных
земельных участков (срок аренды не менее срока кредитования).
12. Документы, подтверждающие права на земельные участки сельскохозяйственного
назначения или иные производственные мощности, на которые клиент ссылается в бизнесплане: свидетельства о праве собственности, договоры аренды и т.п. (ксерокопия, заверенная
оттиском печати и подписью его руководителя и подлинники соответствующих документов).
13. Бизнес-план проекта.
14. Учредительные документы и документы, подтверждающие регистрацию Клиента,
а именно:**
 документ, подтверждающий государственную регистрацию (документ о
государственной регистрации юридического лица, выданный до 01.07.2002; свидетельство о
внесении в единый государственный реестр юридических лиц записи о юридическом лице,
зарегистрированном до 01.07.2002; свидетельство о государственной регистрации
юридического лица) (копия, заверенная нотариально/органом, выдавшим документ)***;
 устав (копия, заверенная нотариально/органом, выдавшим документ)***;
 учредительный договор (в случаях, установленных законодательством) (копия,
заверенная нотариально/органом, зарегистрировавшим документ)***;
 документ, подтверждающий формирование в полном объеме уставного фонда за
счет зачисления соответствующих денежных средств и (или) передачи в установленном
порядке иного имущества. (для государственных и муниципальных унитарных
предприятий);
 текст изменений, внесенных в учредительные документы (копия, заверенная
нотариально/органом, выдавшим документ)***;
 свидетельство о внесении записи (сведений) в Единый государственный реестр
юридических лиц (ЕГРЮЛ) о государственной регистрации изменений (копия, заверенные
нотариально/органом, выдавшим документ)***;
 выписка из ЕГРЮЛ с датой выдачи, не превышающей 1 месяца до даты подачи
заявления (подлинник/копия, заверенная нотариально)1 ***.
15. Лицензии, подтверждающие право Клиента заниматься отдельными видами
деятельности (копии, заверенные Клиентом2).
16. Документы, подтверждающие полномочия руководителя и главного бухгалтера
Клиента:
 решение уполномоченного органа юридического лица/собственника имущества
об избрании/назначении руководителя (протокол/выписка из протокола - копия, заверенная
Клиентом; приказ собственника имущества - копия, заверенная собственником
имущества)**;
 приказ/выписка из приказа о вступлении в должность (копия, заверенная
Клиентом/органом, издавшим приказ);
 трудовой договор/выписка из трудового договора (в случаях, предусмотренных
действующим законодательством) с руководителем организации в части срока полномочий,
прав и обязанностей (копия, заверенная Клиентом);
Срок действия выписки из ЕГРЮЛ 3 месяца от даты выдачи (если в период рассмотрения кредитного проекта срок выписки истек,
Клиент предоставляет новую выписку).
2
На документах, заверенных Клиентом, должен стоять оттиск печати Клиента и подпись уполномоченного лица Клиента с расшифровкой
подписи.
1
 приказ/выписка из приказа о назначении главного бухгалтера (копия, заверенная
Клиентом);
 копии паспортов руководителя и главного бухгалтера Клиента, имеющих право
подписи финансовых документов (все страницы).
17. Бухгалтерская отчетность на последнюю отчетную дату, до даты обращения, с
отметкой налогового органа (баланс предприятия - форма № 1, отчет о прибылях и убытках –
форма № 2) (копии, заверенные Клиентом).
Бухгалтерская отчетность должна быть подписана руководителем и главным
бухгалтером (в случаях, предусмотренных законом, - утверждена органом
управления/собственником имущества Клиента в соответствии с его уставом) и заверена
оттиском печати Клиента, а также иметь отметку налогового органа, либо должна быть
представлена с уведомлением о вручении бухгалтерской отчетности налоговому органу с
описью вложения или с документом, подтверждающим принятие бухгалтерской отчетности
в электронном виде, выданным налоговым органом.
18. В случае внесения изменений в документы, представленные в Банк, а также
изменения, касающиеся полномочий органов управления, главного бухгалтера, Клиент
представляет в Банк следующие документы:
 карточка с образцами подписей и оттиска печати по установленной форме **
(подписи должны быть удостоверены нотариально или уполномоченным работником Банка);
 приказы о назначении лиц, указанных в карточке с образцами подписей и оттиска
печати (руководителя, главного бухгалтера, иного лица) (копии заверенные Клиентом/лицом,
издавшим приказ)**.
19. Решение соответствующего органа управления/собственника имущества Клиента,
разрешающего заключение кредитной сделки или предоставление поручительства и/или
передачу в залог имущества в случае, если такое решение требуется в соответствии с
законодательством Российской Федерации, либо учредительными документами. Данное
решение должно содержать все существенные условия сделок, подлежащих заключению
(подлинники/копии, заверенные клиентом):
Для акционерных обществ:
 решение совета директоров (наблюдательного совета) о заключении сделки, в
случае если сумма сделки составляет от 25 до 50% балансовой стоимости активов общества
за последний отчетный период;
 решение общего собрания акционеров, в случае если сумма сделки превышает
50% балансовой стоимости активов или советом директоров не принято единогласное
решение по заключению сделки, находящейся в его компетенции.
При непредставлении Клиентом (лицом, предоставляющим обеспечение) документа,
подтверждающего данные бухгалтерской отчетности на последний календарный день
месяца, предшествующего заключению сделки в решении органа управления Клиента (лица,
предоставляющего обеспечение) об одобрении крупной сделки должны содержаться
следующие варианты формулировок:

«Процентное соотношение суммы испрашиваемого кредита вместе с суммой
плановых процентов к валюте баланса, определенной на основании данных бухгалтерской
отчетности по состоянию на «___»_____ 200 __ года (указывается последний календарный
день месяца, предшествующего месяцу заключения сделки(-ок), составляет _______ %.»;

«Процентное соотношение суммы предоставляемого поручительства к валюте
баланса, определенной на основании данных бухгалтерской отчетности по состоянию на
«___»_____ 200 __ года (указывается последний календарный день месяца,
предшествующего месяцу заключения сделки(-ок), составляет _______ %.»;

«Процентное соотношение балансовой стоимости предмета залога к валюте
баланса, определенной на основании данных бухгалтерской отчетности по состоянию на
«___»_____ 200__ года (указывается последний календарный день месяца, предшествующего
месяцу заключения сделки(-ок), составляет _______ %».
Для принятия советом директоров общества и общим собранием акционеров решения
об одобрении крупной сделки, советом директоров определяется цена указанного
имущества, основанная на его рыночной стоимости.
Для общества с ограниченной ответственностью:

решение общего собрания участников общества о совершении крупной сделки;

решение совета директоров общества при следующих условиях:
если размер сделки составляет от 25 до 50 % от балансовой стоимости
имущества;
в случае образования в обществе совета директоров;
уставом общества принятие решения о совершении крупных сделок, стоимость
которых составляет от 25 до 50 % стоимости имущества общества, отнесено к компетенции
совета директоров (размер крупной сделки и орган, уполномоченный рассматривать вопрос о
заключении обществом крупных сделок, определяется уставом общества).
При непредставлении Клиентом (лицом, предоставляющим обеспечение) документа,
подтверждающего данные бухгалтерской отчетности на последний календарный день
месяца, предшествующего заключению сделки в решении органа управления Клиента (лица,
предоставляющего обеспечение) об одобрении крупной сделки должны содержаться
следующие варианты формулировок:

«Процентное соотношение суммы испрашиваемого кредита вместе с суммой
плановых процентов к валюте баланса, определенной на основании данных бухгалтерской
отчетности по состоянию на «___»_____ 200 __ года (указывается последний календарный
день месяца, предшествующего месяцу заключения сделки(-ок), составляет _______ %.»;

«Процентное соотношение суммы предоставляемого поручительства к валюте
баланса, определенной на основании данных бухгалтерской отчетности по состоянию на
«___»_____ 200 __ года (указывается последний календарный день месяца,
предшествующего месяцу заключения сделки(-ок), составляет _______ %.»;

«Процентное соотношение балансовой стоимости предмета залога к валюте
баланса, определенной на основании данных бухгалтерской отчетности по состоянию на
«___»_____ 200__ года (указывается последний календарный день месяца, предшествующего
месяцу заключения сделки(-ок), составляет _______ %».
Уставом общества может быть предусмотрено, что для совершения крупных сделок
не требуется решение общего собрания участников общества и совета директоров общества.
20. Копия информационного письма Главного межрегионального центра обработки и
распространения статистической информации Госкомстата России или территориального
органа государственной статистики с присвоенными кодами и подтверждающего его
постановку на учет в составе Единого Государственного Регистра Предприятий и
Организаций (ЕГРПО), заверенного Клиентом.**
21. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (копия, заверенная
нотариально). **/***
22. Комплект документов, характеризующих финансовое состояние клиента:
 бухгалтерский баланс с отметкой налогового органа (форма № 1), отчеты о
прибылях и убытках (форма № 2) (подписи руководителей должны быть заверены печатью
организации) за три последних завершенных финансовых года и на последнюю отчетную
дату, а при работе предприятия менее 3-х лет – за весь период деятельности предприятия;
 пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах - формы
№ 3, № 4, № 5;
 отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами
финансовой отчетности (при наличии);
 управленческая отчетность и иная управленческая информация;
 ежеквартальный отчет эмитента ценных бумаг о существенных фактах (событиях
и действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность, составляемый в
соответствии о статьей 30 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» (с изменениями) и
Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг,
утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 марта 2005 г. №
05-5/пз-н», если Клиент является эмитентом ценных бумаг;
 ежеквартальные отчеты об осуществлении профессиональной деятельности на
рынке ценных бумаг по форме, установленной органом, регулирующим деятельность на
рынке ценных бумаг;
 статистика РТС, ММВБ и НАУФОР (данные об объемах заключенных сделок и
т.д.), если Клиент является профессиональным участником рынка ценных бумаг;
 расшифровки и комментарии наиболее значимых статей баланса, а также о
наличии обязательств по забалансовым счетам Клиента на последнюю отчетную дату:
- «Основные средства» (наименование, дата ввода в эксплуатацию, балансовая
стоимость, остаточная стоимость);
- «Дебиторская задолженность» с разбивкой по дебиторам, доля дебиторской
задолженности которых в общей сумме дебиторской задолженности составляет более 5% с
указанием сроков возникновения и оборотов по погашению дебиторской задолженности за
последние шесть месяцев;
- данные о просроченной дебиторской и кредиторской задолженности,
непогашенных в срок кредитах и займах, о просроченных собственных векселях Клиента;
- справка о наличии в составе дебиторской задолженности, а также в составе
долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений задолженности и вложений в доли
(акции) юридических лиц, которые находятся в стадии ликвидации или в отношении
которых возбуждено дело о банкротстве на последнюю отчетную дату;
- «Кредиторская задолженность» с разбивкой по кредиторам, доля кредиторской
задолженности которых в общей сумме кредиторской задолженности составляет более 5%,
сгруппированная по срокам погашения;
- «Кредиты и займы» к представленным балансам и на дату подачи заявления с
указанием кредиторов, суммы задолженности, даты получения кредита, даты его погашения,
размера процентной ставки, периодичности ее уплаты, суммы просроченных процентов,
вида и суммы обеспечения. При наличии задолженности Клиентом представляются
кредитные договора и документы по их обеспечению (представляются копии договоров
вместе с оригиналами, последние после сверки возвращаются Клиенту);
- «Краткосрочные финансовые вложения» и «прочие оборотные активы» (по
требованию кредитного работника);
 справки о кассовых оборотах за последние 12 месяцев (в том числе: «поступило в
кассу предприятия», «поступило в кассу из банка», «сдано в банк из кассы»);
 справку из обслуживающих банков:
- о наличии (отсутствии) картотеки неоплаченных расчетных документов по всем
открытым расчетным счетам на текущую дату;
- о чистых кредитовых оборотах и остатках по расчетным и валютным счетам за
прошедший год и текущий период отчетного года по месяцам**;
- о состоянии ссудной задолженности на текущую дату;
 заключение аудиторской проверки по итогам работы предприятия за последний
отчетный год (если есть);
 справки налогового органа, содержащие сведения:
- об открытых расчетных счетах Клиента на текущую дату3;
- о задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами на
текущую дату;
при невозможности представления Клиентом указанной справки, информация об открытых расчетных счетах
может подтверждаться следующими, одновременно представляемыми, документами:
 выпиской из ЕГРЮЛ (ЕГРИП), содержащей сведения о банковских счетах;
 справкой об открытых счетах в кредитных организациях, заверенной Клиентом (при отсутствии в выписке
из ЕГРЮЛ (ЕГРИП) сведений о банковских счетах – справкой клиента об открытых счетах в кредитных
организациях, заверенной налоговым органом).
3
 при наличии реструктуризации просроченной задолженности перед федеральным
бюджетом, бюджетами субъектов РФ, местными бюджетами и внебюджетными фондами
представить документы, подтверждающие реструктуризацию задолженности, включение в
план финансового оздоровления;
 другие доступные материалы по требованию кредитного работника.
23. Комплект документов,
кредитному договору:
характеризующих
обеспечение
обязательств
по
При залоге имущества:
 план-график – перечень передаваемого Банку в залог имущества с указанием его
индивидуальных признаков, места фактического назначения, стоимости, сроков передачи в
залог; информации об обременении/отсутствии обременения имущества любыми правами
третьих лиц;
 документы, подтверждающие право собственности/право хозяйственного ведения
на предмет залога (договоры купли-продажи, акты приема – передачи (накладные),
платежные поручения и др.);
 документ(-ы), подтверждающий(-е) право Залогодателя на размещение предмета
залога по указанному в письме адресу и местоположению (право собственности, договор
аренды, хранения;
 документ(-ы), подтверждающий(-е) качество залога, его соответствие
требованиям ГОСТов, техническим условиям, комплектность;
 выписка из приказа о назначении на предприятии лица, материальноответственного за учет, хранение предмета залога;
 документы, подтверждающие страхование (договор страхования, трехстороннее
соглашение, страховой полис, платежное поручение или приходно-кассовый ордер,
подтверждающие оплату страхового взноса);
 нотариально удостоверенное согласие собственника имущества на внесудебный
порядок обращения взыскания на предмет залога (для случая, когда при формировании
условий договора о залоге сторонами будет выбран вариант внесудебного порядка
обращения взыскания на предмет залога и в соответствии с законодательством Российской
Федерации и условиями соответствующей типовой формы договора о залоге требуется
представление до подписания договора о залоге такого согласия: в частности, в случае, когда
залогодателем является физическое лицо и предметом залога выступает движимое
имущество (п. 4 ст. 349 ГК РФ); в случае совершения ипотечной сделки (п.1 ст. 55 ФЗ «Об
ипотеке (залоге недвижимости));
 иные документы**** - представляются в зависимости от вида имущества;
При поручительстве:
 юридические документы Поручителя*;
документы в отношении финансового состояния Поручителя*.
При необходимости более детального рассмотрения условий кредитной сделки
может быть запрошена дополнительная информация согласно требованиям
внутренних документов Банка.
* Полный пакет документов представляется Клиентом, который не имеет расчетного счета в Банке, при
первичном получении кредита.
** Перечень документов, представление которых Клиентами, имеющими расчетный счет и кредитную
историю в Банке, не требуется при условии наличия таких документов в кредитном деле.
*** Документы могут быть представлены кроме того в виде:
- копии, заверенной клиентом – юридическим лицом, содержащей подпись лица, заверившего копию
документа, его фамилию, имя, отчество (при наличии) и должность, а также оттиск печати (при ее отсутствии –
штампа) клиента, с одновременным представлением Банку оригинала документа для установления
соответствия представленной копии;
- оригинала документа для изготовления и заверения Банком его копии.
**** В соответствии со списком, дополнительно представленным кредитным работником.
Приложение 4
Список исходно-разрешительной документации на строительство или реконструкцию
семейных молочных животноводческих ферм, а также цехов по переработке сырого
молока
1. Документы на земельный участок:
 свидетельство на право собственности на земельный участок или договор на право
аренды земельного участка со сроком аренды не менее срока кредитования;
 решение местных органов власти о предоставлении земельного участка под
строительство, о передаче в собственность земельного участка или заключения или
заключение договора аренды земельного участка на срок не менее срока кредитования, акт
выбора земельного участка, кадастровый план земельного участка, сведения о разрешенном
использовании земельного участка.
2. Документы на строительство (реконструкцию):
 отчет об инженерно-изыскательских работах на земельном участке;
 технические условия на присоединение объекта строительства (реконструкции) к
инженерным сетям, выданные соответствующими службами местных органов власти;
 положительное заключение государственной экспертизы по инженерным
изысканиям и проектной документации;
 утвержденная проектная и сметная документация;
 разрешение на строительство (реконструкцию).
3. Договоры:
 договор генерального подряда на строительство (реконструкцию) молочной
фермы (цеха по переработке молока);
 договор на инженерно-изыскательские работы;
 договор на разработку проектно-сметной документации на стадии рабочая
документация, с привязкой к земельному участку, с учетом результатов инженерных
изысканий и технических условий;
 договор на осуществление функций заказчика лицом, имеющим соответствующую
лицензию.
4.



Лицензии на осуществление функций:
проектировщика;
заказчика;
генподрядчика.