Публикуемая отчетность по МСФО за 2011
реклама
3 Банковская отчетность Код территории по ОКАТО 78 Код кредитной организации (филиала) по ОКПО Основной государственный регистрационный номер Регистрационный номер (/порядковый номер) БИК 21666973 1027600000075 2564 047888728 НЕКОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ ПО СОСТОЯНИЮ НА 31 ДЕКАБРЯ 2011 ГОДА ИНВЕСТИЦИОННЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК РАЗВИТИЯ “ЯРИНТЕРБАНК” (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ) ИКБР “ЯРИНТЕРБАНК” (ООО) ПОЧТОВЫЙ АДРЕС: 150000, г. Ярославль, ул. Собинова, 30 тыс. руб. №№ п/п Наименование статьи 1 I 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. II 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. III 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 2 АКТИВЫ ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ИХ ЭКВИВАЛЕНТЫ ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ РЕЗЕРВЫ НА СЧЕТАХ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ, ОЦЕНИВАЕМЫЕ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ ЧЕРЕЗ ПРИБЫЛЬ И УБЫТОК СРЕДСТВА В ДРУГИХ БАНКАХ КРЕДИТЫ И ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ, ИМЕЮЩИЕСЯ В НАЛИЧИИ ДЛЯ ПРОДАЖИ ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ, УДЕРЖИВАЕМЫЕ ДО ПОГАШЕНИЯ ИНВЕСТИЦИИ В ДОЧЕРНИЕ, АССОЦИИРОВАННЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ ПРОЧИЕ АКТИВЫ ТЕКУЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОТЛОЖЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ АКТИВ ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА ИНВЕСТИЦИОННАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ, КЛАССИФИЦИРУЕМЫЕ КАК “УДЕРЖИВАЕМЫЕ ДЛЯ ПРОДАЖИ” АКТИВЫ, ВКЛЮЧЕННЫЕ В ГРУППЫ ВЫБЫТИЯ, КЛАССИФИЦИРУЕМЫЕ КАК “УДЕРЖИВАЕМЫЕ ДЛЯ ПРОДАЖИ” ИТОГО АКТИВОВ 2011 2010 3 4 490717 20239 0 448876 1038163 0 0 0 0 0 80 107011 0 0 0 2105086 694445 11085 0 4708 1129225 0 0 0 0 0 0 106694 0 0 0 1946157 891 1854418 0 36338 0 0 877 0 30965 1511480 0 206910 0 0 1094 8 ОБЯЗАТЕЛЬСТВА СРЕДСТВА ДРУГИХ БАНКОВ СРЕДСТВА КЛИЕНТОВ ФИНАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА, ОЦЕНИВАЕМЫЕ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ ЧЕРЕЗ ПРИБЫЛЬ ИЛИ УБЫТОК ВЫПУЩЕННЫЕ ДОЛГОВЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ ПРОЧИЕ ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА ПРОЧИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ТЕКУЩЕЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВО ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОТЛОЖЕННЫЕ НАЛОГОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ОБЯЗАТЕЛЬСТВА, ОТНОСЯЩИЕСЯ К ГРУППАМ ВЫБЫТИЯ, КЛАССИФИЦИРУЕМЫЕ КАК “УДЕРЖИВАЕМЫЕ ДЛЯ ПРОДАЖИ” ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ: 0 0 1892524 1750457 82533 0 82533 0 СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ/(ДЕФИЦИТ СОБСТВЕННОГО КАПИТАЛА) УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ ЭМИССИОННЫЙ ДОХОД ФОНД ПЕРЕОЦЕНКИ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ, ИМЕЮЩИХСЯ В НАЛИЧИИ ДЛЯ ПРОДАЖИ ФОНД ПЕРЕОЦЕНКИ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ ФОНД НАКОПЛЕННЫХ КУРСОВЫХ РАЗНИЦ НЕРАСПРЕДЕЛЕННАЯ ПРИБЫЛЬ / (НАКОПЛЕННЫЙ ДЕФИЦИТ) ИТОГО СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ / (ДЕФИЦИТ СОБСТВЕННОГО КАПИТАЛА) ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И СОБСТВЕННОГО КАПИТАЛА / (ДЕФИЦИТА СОБСТВЕННОГО КАПИТАЛА) 0 0 71092 0 58937 212562 2105086 71092 0 42075 195700 1946157 Утверждено к выпуску и подписано от имени Правления ИКБР «Яринтербанк» (ООО) 20 июня 2012 г. Председатель Правления Банка Л.С.Булыгина Главный бухгалтер Р.Р.Нуртынова 4 Банковская отчетность Код территории по ОКАТО 78 Код кредитной организации (филиала) по ОКПО Основной государственный регистрационный номер Регистрационный номер (/порядковый номер) БИК 21666973 1027600000075 2564 047888728 НЕКОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ И СОВОКУПНЫХ ДОХОДАХ ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2011 ГОДА ИНВЕСТИЦИОННЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК РАЗВИТИЯ “ЯРИНТЕРБАНК” (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ) ИКБР “ЯРИНТЕРБАНК” (ООО) ПОЧТОВЫЙ АДРЕС: 150000, г. Ярославль, ул. Собинова, 30 тыс. руб. № п/п Наименование статей 1 2 2011 2010 3 4 1. Процентные доходы 169995 166439 2. Процентные расходы -63740 -81007 3. ЧИСТЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ / (Чистые процентные расходы) 106255 85432 4. Изменение резерва под обесценение (Изменение сумм обесценения) кредитов и дебиторской задолженности, средств в других банках -25963 -8504 Чистые процентные доходы /(Чистые процентные расходы) после создания резерва под обес5. ценение кредитов и дебиторской задолженности, средств в других банках 80292 76928 Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по спра6. ведливой стоимости через прибыль или убыток 0 0 Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии 7. для продажи 0 0 11249 8116 4 -853 10. Доходы по дивидендам 0 0 11. Комиссионные доходы 64833 51202 12. Комиссионные расходы 8. Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой 9. Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты -8978 -7683 13. Доходы (расходы) по обязательствам, привлеченным (от активов, размещенных) по ставкам выше (ниже) рыночных 0 0 14. Изменение сумм обесценения финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи 0 0 15. Изменение резерва под обесценение (Изменение сумм обесценения) финансовых активов, удерживаемых до погашения 0 0 16. Прочие операционные доходы 881 623 17. ЧИСТЫЕ ДОХОДЫ (расходы) 148281 128333 -105045 -90565 43236 37768 18. Административные и прочие операционные расходы 19. ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ (РАСХОДЫ) 20. ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ 21. (Расходы) возмещение по налогу на прибыль 22. Прибыль (убыток) от продолжающейся деятельности 23. Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности 24. ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) ЗА ПЕРИОД ПРИЗНАННАЯ В ОТЧЕТЕ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 25. Прочие компоненты совокупного дохода 26. СОВОКУПНЫЙ ДОХОД ЗА ПЕРИОД 43236 37768 -10918 -10402 32318 27366 0 0 32318 27366 0 0 32318 27366 Председатель Правления Банка Л.С.Булыгина Главный бухгалтер Р.Р. Нуртынова 5 Банковская отчетность Код территории по ОКАТО по ОКПО 78 21666973 Код кредитной организации (филиала) Основной государственный Регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) 1027600000075 2564 БИК 047888728 НЕКОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2011 ГОДА ИНВЕСТИЦИОННЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК РАЗВИТИЯ “ЯРИНТЕРБАНК” (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ) ИКБР “ЯРИНТЕРБАНК” (ООО) ПОЧТОВЫЙ АДРЕС: 150000, г. Ярославль, ул. Собинова, 30 тыс. руб. №№ п/п 1 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. Наименование статей 2 Потоки денежных средств от операционной деятельности: Проценты полученные Проценты уплаченные Комиссии полученные Комиссии уплаченные Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой Прочие операционные доходы Уплаченные операционные расходы Восстановление резерва (Резерв) под обесценение кредитов и дебиторской задолженности, средств в других банках (Резерв) восстановление резерва под обесценение финансовых активов и инвестиций Восстановление резерва (Резерв) под убытки по обязательствам кредитного характера и прочие резервы (Расходы)/возмещение по налогу на прибыль Денежные средства, полученные от (использованные) в операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах (Прирост) снижение чистых денежных средств от операционных активов и обязательств: Активы Чистый (прирост)/снижение по обязательным резервам на счетах в Банке России Чистый (прирост) снижение по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток Чистый (прирост)/ снижение по средствам в других банках Чистый (прирост) снижение по кредитам и дебиторской задолженности Чистый (прирост) снижение по прочим активам Чистый прирост (снижение) по налоговым активам Обязательства Чистый прирост/(снижение) по средствам других банков Чистый прирост/(снижение) по средствам клиентов Чистый прирост (снижение) по финансовым обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток Чистый прирост (снижение) по выпущенным долговым ценным бумагам Изменение прочих резервов Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам Чистый прирост (снижение) по налоговым обязательствам Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) операционной деятельности Денежные средства от инвестиционной деятельности Приобретение финансовых активов, относящихся к категории “имеющиеся в наличии для продажи” Выручка от реализации финансовых активов, относящихся к категории “имеющиеся в наличии для продажи” Приобретение финансовых активов, относящихся к категории “удерживаемые до погашения” Выручка от погашения финансовых активов, относящихся к категории “удерживаемые до погашения” Приобретение инвестиций в дочерние и зависимые (ассоциированные) организации Выручка от реализации инвестиций в дочерние и зависимые (ассоциированные) организации Дивиденды полученные Приобретение инвестиционной недвижимости Приобретение основных средств Выручка от реализации основных средств Чистые денежные средства, полученные от (использованные) в инвестиционной деятельности Денежные средства от финансовой деятельности Взносы акционеров (участников) в уставный капитал Приобретение собственных акций (долей), выкупленных у участников Продажа собственных выкупленных акций (долей), выкупленных у участников Поступления от выпуска долговых ценных бумаг Изменение фонда переоценки основных средств Изменение прибыли/(убытка) прошлых лет и фондов Выплаченные дивиденды Чистые денежные средства, полученные от (использованные) в финансовой деятельности Влияние изменений официального курса Банка России на денежные средства и их эквиваленты Чистый прирост денежных средств и их эквивалентов Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного периода Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного периода 2011 2010 3 170217 -65808 64833 -8978 166329 -84780 51202 -7683 0 0 11249 851 -101731 -6395 0 -312 -11063 8116 910 -98105 -14439 0 381 -10076 52863 11855 -9154 -1828 0 0 -444165 71269 257 -80 19996 -204025 -668 747 -30074 174434 0 0 0 -849 -225 -238587 30308 374483 0 0 0 9551 1102 229666 0 0 0 0 0 0 0 0 -2637 85 -2552 0 0 0 0 0 0 0 0 -432 115 -317 0 0 0 0 0 -10706 -4750 -15456 4 -203728 694445 490717 0 0 0 0 0 -2118 -9621 -11739 -853 228612 465833 694445 Председатель Правления Банка Л.С.Булыгина Главный бухгалтер Р.Р.Нуртынова 6 Банковская отчетность Код территории по ОКАТО 78 Код кредитной организации (филиала) по ОКПО Основной государственный регистрационный номер Регистрационный номер (/порядковый номер) БИК 21666973 1027600000075 2564 047888728 НЕКОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИИИ В СОБСТВЕННОМ КАПИТАЛЕ ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2011 года ИНВЕСТИЦИОННЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК РАЗВИТИЯ “ЯРИНТЕРБАНК” (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ) ИКБР “ЯРИНТЕРБАНК” (ООО) ПОЧТОВЫЙ АДРЕС: 150000, г. Ярославль, ул. Собинова, 30 тыс. руб. № п/п СТАТЬИ КАПИТАЛ ЭМИСИОННЫЙ ДОХОД ФОНД ПЕРЕОЦЕНКИ НАКОПЛЕННАЯ ПРИБЫЛЬ ИТОГО 1. Сальдо на 31.12.2010 г. 82533 - 71092 42075 195700 2. Сумма дооценки имущества - - - - - 3. Дефицит от переоценки имущества - - - - - 4. Сумма дооценки инвестиций - - - - - 5. Дефицит от переоценки инвестиций - - - - - 6. Продажа долей (+) (номинальная стоимость)/выкупленные доли у участников (-) - - - - - 7. Эмиссионный доход - - - - - 8. Разницы от пересчёта валют - - - - - 9. Дивиденды. - - - -4750 -4750 10. Чистая прибыль (убыток) за период - - - - - 11. Чистые прибыли и убытки, непризнанные в ОПУ Нераспределенная прибыль/(Накопленный дефицит) за период Сальдо на 31.12.2011 г. - - - - - - - - 21612 21612 82533 - 71092 58937 212562 1. Сальдо на 31.12.2009 г. 82533 - 71092 26448 180073 2. Сумма дооценки имущества - - - - - 3. Дефицит от переоценки имущества - - - - - 4. Сумма дооценки инвестиций - - - - - 5. Дефицит от переоценки инвестиций - - - - - 6. Продажа долей (+) (номинальная стоимость)/выкупленные доли у участников (-) - - - - - 7. Эмиссионный доход - - - - - 8. Разницы от пересчёта валют - - - - - 9. Дивиденды. - - - -9621 -9621 10. Чистая прибыль (убыток) за период - - - - - 11. Чистые прибыли и убытки, непризнанные в ОПУ - - - - - 12. Нераспределенная прибыль/(Накопленный дефицит) за период - - - 25248 25248 13. Сальдо на 31.12.2010 г. 82533 - 71092 42075 195700 12. 13. Председатель Правления Банка Л.С.Булыгина Главный бухгалтер Р.Р.Нуртынова По мнению аудиторской организации, Общества с ограниченной ответственностью “РОСАУДИТ”, прилагаемая неконсолидированная финансовая отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение кредитной организации ИКБР “Яринтербанк” (ООО) на 31 декабря 2011 года, а также результаты ее деятельности и движение ее денежных средств за год, закончившийся на указанную дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности. - наименование аудиторской организации: - ОРНЗ (основной регистрационный номер записи) - наименование уполномоченного органа, вести реестр: - членство в саморегулируемой организации аудиторов (номер реестровой записи 4, дата 14.12.09 г.): - дата вступления - исполнительный орган (единоличный) - фамилия, имя, отчество руководителя: - членство в саморегулируемой организации аудиторов - ОРНЗ (основной регистрационный номер записи) - фамилия, имя, отчество, уполномоченного лица, заверившего публикуемую отчетность: (с указанием номера, даты документа, типа квалификационного аттестата срока его действия подтверждающего его полномочия): - членство в саморегулируемой организации аудиторов - ОРНЗ (основной регистрационный номер записи) Общество с ограниченной ответственностью “РОСАУДИТ” № 11004006453 Министерство финансов Российской Федерации Некоммерческое партнерство “Гильдия аудиторов Региональных Институтов Профессиональных бухгалтеров” 19.01.2010 г. Генеральный директор Кравец Юрий Орестович НП “Гильдия аудиторов Региональных Институтов Профессиональных бухгалтеров” № 21004003001 Кирилова Нелли Николаевна штатный аудитор квалификационный аттестат аудитора № 01- 000426 выдан 23.01.12 г. Приказ № 01 СРО аудиторов Некоммерческое партнерство “Аудиторская Палата России” на неограниченный срок Устав аудиторской организации ООО “РОСАУДИТ” НП “Аудиторская Палата России ” № 20901020207
