Стратегическое развитие автостанций

Предварительно утверждено
Советом директоров
ОАО «Автопассервис»
Протокол № 13 от 27 марта 2009г.
Открытое акционерное общество «Автопассервис»
Отчет о работе предприятия за 2008 год
г. Ульяновск
Содержание
Анализ показателей, характеризующих финансовое состояние предприятия.
Положение Общества в отрасли
Приоритетные направления деятельности Общества
Результаты развития Общества по приоритетным направлениям
деятельности
5. Перспективы развития Общества
6. Основные факторы риска, связанные с деятельностью предприятия
7. Перечень совершенных Обществом в отчетном году сделок, признаваемых
крупными сделками
8. Состав совета директоров Общества
9. Единоличный исполнительный орган общества
10.Сведения о соблюдении Обществом Кодекса корпоративного поведения
1.
2.
3.
4.
Приложения
2
1. Анализ показателей, характеризующих финансовое состояние
предприятия.
1.1 Сравнивая показатели баланса раздела 1 «Внеоборотные активы»
можно отметить, что введены в эксплуатацию новые основные средства : в целях
повышения безопасности пассажиров в зданиях автостанций установлена
охранно-пожарная сигнализация, в целях повышения уровня культуры
обслуживания пассажиров установлен терминал автоматической справочной
службы на Ульяновском автовокзале, приобретено оборудование для
автоматизации продажи билетов на автостанциях, построен водопровод в
Сурской и Ст.Кулаткинской автостанциях, установлено холодильное и торговое
оборудование.
В 3 квартале наиболее значимым в изменении активов явилось увеличение
внеоборотных активов в связи с приобретением 1 автобуса и постановки его на
баланс предприятия по цене приобретения (1320000 руб.), автобус
зарегистрирован и введен в эксплуатацию в 4 кв. 2008 г.
Стоимость запасов остается примерно на одном уровне, с небольшим
увеличением к концу периода по статье «запчасти». Увеличение по статье
«Расходы будущих периодов» объясняется затратами по доработке программного
обеспечения удаленной продажи билетов от Центрального автовокзала с других
автостанций.
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков увеличилась в связи
с перечислением авансовых платежей за энерго- и теплоносители в конце декабря
2008 г.за январь 2009 г.
В 2007 г. предприятием был приобретен вексель банка, стоимость которого
отражена в строке «краткосрочные финансовые вложения», который в 3-м
квартале был сдан в банк, за отчетный период был получен дополнительный
доход в виде процентов по приобретенному векселю в размере 9,5% годовых в
сумме 107708руб.
Денежные средства на расчетном счете в банке сохраняют свою
постоянную величину, с небольшим уменьшением к концу года.
Раздел 3 «Капиталы и резервы». За 2008 год была получена прибыль и в
связи с уменьшением непокрытых убытков, увеличился собственный капитал
организации. Резервный капитал увеличился в связи с начислением 5% от
полученной прибыли.
Уменьшилась кредиторская задолженность перед поставщиками, что
говорит о своевременности расчетов, в т.ч. за лизинговые платежи.
Задолженность перед перевозчиками (строка баланса «прочие кредиторы»)
сохраняет стабильное значение с небольшим увеличением к концу года.
Задолженность перед персоналом организации по зарплате также имеет
стабильное значение (в задолженности на начало 2008 года отражена
начисленная 13-я зарплата). Зарплата выплачивается своевременно.
Задолженность перед внебюджетными фондами также имеет стабильную
величину и погашается своевременно (в задолженности на начало 2008 года
отражено начисление налогов на 13-ую зарплату).
3
Увеличилась задолженность перед бюджетом по НДС, налогу на землю,
плате по загрязнению окружающей среды.
С 01 января 2008 г. увеличилась кадастровая стоимость земли, что привело
к увеличению земельного налога. Также с 01 января 2008 г. сдача помещений в
аренду частично стала относиться к деятельности, облагаемой ЕНВД, поэтому
ЕНВД начислено в 2 раза больше, чем в 2007 г.
1.2 Анализ формы № 2 «Отчета о прибылях и убытках» за истекший период
позволяет сделать следующие выводы:
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года доходы
увеличились на 41 %, в абсолютном выражении на 25 084 тыс. руб.
Расходы по сравнению с 2007 г. увеличились на 22,5% в абсолютном
выражении на 14805 тыс. руб., основную долю затрат – 48,8% составляет
заработная плата.
Среднесписочная численность составляет 319 чел., средний размер
заработной платы 9000 руб.
Прочие доходы имеют постоянный характер, основную долю которых
составляют штрафы, полученные за нарушение условий договоров. За
аналогичный период прошлого года по строке «прочие доходы» отражалась
арендная плата, которая в 2008 г. отражается в «выручке от продажи услуг»
Прочие расходы снизились по сравнению с прошлым годом (в 2007 г.
произведено списание дебиторской задолженности с истекшим сроком исковой
давности), основным элементом прочих расходов являются услуги банка по
пересчету и инкассации выручки.
В строках формы 2 «Управленческие расходы» (040) отражены расходы за
отчетный период. За аналогичный период предыдущего года эти расходы
отражены в строке 020 «Себестоимость работ, услуг» общей суммой в связи с
тем, что коммерческие и управленческие расходы выделяются в отчетности с
января 2008 г.
Опережающий рост доходов по сравнению с ростом расходов позволил
получить в текущем году прибыль до налогообложения 3 906 тыс. руб., чистую
прибыль в размере 1194 тыс. руб.
2.1 За отчетный период собственный капитал увеличился на 1194 тыс. руб.
достигнув величины 10809 тыс. руб. Внеоборотные активы увеличились на 108
тыс. руб., собственные оборотные средства предприятия увеличились на 1086
тыс. руб. и составили -7739 тыс. руб. Недостаток собственных оборотных средств
составляет 9890 тыс. руб., но по сравнению с показателем на начало года
недостаток уменьшился на 787 тыс. руб. Коэффициент обеспеченности
собственными средствами улучшился по сравнению с прошлым годом (с -0,42 до
-0,35) , но не достиг нормативного значения более 0,1 , это говорит о том, что
оборотные средства не обеспечены собственными источниками финансирования.
Общая величина источников формирования запасов уменьшилась на 141
тыс. руб.
Оценивая показатели ликвидности, можно сделать вывод об улучшении
основных показателей ликвидности предприятия. Показатель текущей
ликвидности увеличился на 0,04% , (на начало года составлял 0,70, на конец года
0,74). Среднесрочная ликвидность улучшилась на 0,03% (на начало года составил
4
0,60 на конец года 0,63), показатель мгновенной ликвидности ухудшился на
0,06% (на начало года составил 0,55 на конец года 0,49)
Выводы и предложения
- Анализ характеризует стабилизацию финансового положения общества, а
также наличие положительной динамики в обеспечении собственными
оборотными средствами.
- Произошло также улучшение использования всех видов активов и пассивов
общества.
- Отрицательным моментом является рост налоговой нагрузки.
2. Положение общества в отрасли
На текущий момент предприятие состоит из Ульяновского автовокзала,
Димитровградского автовокзала, сданного в аренду, 20 автостанций и 9 кассовых
пунктов по всей территории Ульяновской области.
Крупнейшие автовокзалы расположены в г. Ульяновске, Карсуне, Инзе. В
среднем ежедневно обслуживается 5 790 пассажиров на Ульяновском
автовокзале, по объединению – 10 210 человек в день. В среднем в месяц
продается билетов на сумму 24 896,4 тыс. руб. а доходы предприятия в виде
комиссионных за продажу билетов и организацию перевозок в среднем
составляют 4 028,9 тыс.руб. в месяц.
Среднесписочная численность работающих на предприятии составляет 319
человек, средний размер заработной платы за 2008 год – 9 000 руб.
Регулярные пассажирские перевозки населения осуществляются по 340
автобусному маршруту, в т. ч. 84 межобластных, 168 междугородных, 172
пригородных маршрутов обеспечивающим пассажирское сообщение центров
районов области с Ульяновском.
На пассажирских перевозках населения сегодня эксплуатируется 1211
автобусов большой и средней вместимости, принадлежащих муниципальным и
акционерным предприятиям, и порядка 431 автобусов, в основном, малой и
средней вместимости, принадлежащих частным фирмам и предпринимателям. За
2008 год автобусным транспортом области перевезено 3 736,8 тыс. пассажиров,
что на 5,8 % больше, чем за 2007 год.
На сегодняшний день областная сеть вокзалов состоит из трех
предприятий, кроме ОАО «Автопассервис» действует вокзал Барышского АТП.
В целом отраслевой конкуренции внутри области не наблюдается, так же нет
конкуренции автовокзалов и в масштабе страны, но потенциально такая ситуация
возможна. Сейчас положение в отрасли можно назвать стабильным, но, тем не
менее, необходимо еще более акцентироваться на перспективных маршрутах.
Пассажиропоток на данный момент ниже, чем в соседней Самарской
области, Республике Татарстан, поэтому необходимо оптимизировать
маршрутную сеть таким образом, что бы охватить всех потенциальных
пассажиров.
5
3. Приоритетные направления деятельности Общества





Основными видами деятельности ОАО «Автопассервис» являются:
Деятельность по организации и осуществлению перевозок пассажиров и
багажа на междугородных и пригородных сообщениях.
Оказание услуг, сопутствующих деятельности по перевозке пассажиров,
багажа, гостиничные услуги, камера хранения.
Оказание услуг перевозчикам – оформление путевых листов, продажа
билетов, контроль.
Пассажирские перевозки собственным транспортом предприятия.
Сдача помещений в аренду.
Предприятие располагает комплексом сервисных услуг: обеспечивает
ежедневно горячим питанием всех пассажиров, водителей, обслуживающий
персонал через пункт общественного питания, розничной торговли продуктов и
напитков в дорогу. Так же предоставляются услуги предрейсового и
послерейсового медицинского осмотра водителей и технического осмотра
транспортных средств.
4. Результаты развития Общества по приоритетным направлениям
деятельности
4.1. Основная деятельность
За 2008 год пассажиропоток в сравнении с аналогичным периодом
прошлого года в целом по предприятию увеличился на 5,8 % (Таблица 1). Так
же произошло и увеличение количества рейсов – на 7,6%. В том числе по
Ульяновскому автовокзалу количество рейсов увеличилось на
1,2%, а
пассажиропоток увеличился на 3,2 %.
Таблица 1 – Сравнительный анализ пассажиропотока
Показатель
Выполнено рейсов
Перевезено пассажиров
2008 год
2007 год
Отклонение от предыдущего года
(+, -)
487 111
3 736 771
452 754
3 531 231
Абсолютное
+ 34 357
+ 205 540
188 484
2 117 769
186 260
2 051 110
+ 2 224
+ 66 659
Относительное, %
+ 7,6
+ 5,8
+ 1,2
+ 3,2
В т.ч. Ульяновский АВ:
Выполнено рейсов
Перевезено пассажиров
Увеличение пассажиропотока происходит как за счет междугородных, так и
пригородных маршрутов. В 2008 году значительно увеличилось количество
междугородных маршрутов. Однако сегодня, скорее всего, пассажиропоток
достиг своего предельного максимального значения, возможно, что если и будет
увеличение, то незначительное.
6
4.1 Коммерческая деятельность
Коммерческий отдел предприятия создан в 1995 г. Основная деятельность:
организация общественного питания. В составе отдела имеются собственные
кафе, закусочная, несколько торговых точек. Коммерческая деятельность
включает так же гостиничные услуги. Данные по обороту розничной торговли,
общепита и гостиницы сведены в таблицу 2:
Таблица 2 - Оборот коммерческой деятельности, руб.
Наименование показателя
2008 год
2007 год
Отклонение от предыдущего
года (+, -)
Абсолютное
Относительное, %
- Оборот розничной торговли
7 620 951
6 985 088
635 863
9,1
- Оборот общепита
9 449 706
9 276 781
172 925
1,9
- Доход гостиницы
1 039 758
1 268 770
- 229 668
- 18,1
Итого, руб.: 18 109 758
17 530 639
579 119
3,3
Оборот по коммерческой деятельности в целом в 2008 году увеличился на
3,3 % по сравнению с 2007 годом. Увеличение произошло за счет оборота
продажи продуктов несобственного производства (рост на 9,1 %). Оборот
общественного питания увеличился только на 1,9 %, это незначительный
прирост, учитывая инфляционный фактор. Доходы от гостиничных услуг
снизились на 18,1 %, то есть возникает необходимость принятия управленческих
решений по данному виду деятельности.
4.2 Сдача помещений в аренду
Предприятием заключены договора с 83 арендаторами, средняя стоимость
арендной платы за квадратный метр составляет по Ульяновскому автовокзалу 790
рублей, на районных автостанциях 220 рублей. За 2008 год было получено
доходов от аренды на сумму 9 626,5 тысяч рублей. Сдача помещений в аренду
наиболее рентабельное направление деятельности предприятия: показатель
прибыли достиг 7 935,3 тысяч рублей при затратах только на коммунальные
услуги и энергоносители, которые составляют 1 691,3 тысяч рублей. Доходы от
сдачи помещений в аренду увеличились по сравнению с 2007 годом на 11,2 %.
При этом доходы от сдачи помещений в аренду стабильны на протяжении года, и
не зависят от сезона. Деятельность по сдаче помещений в аренду в меньшей
степени зависит от внешних факторов, поэтому большое внимание уделяется
развитию этого направления. Выявляются площади и помещения, в которых нет
необходимости для деятельности предприятия, но при сдаче их в аренду есть
возможность получить дополнительный доход.
7
4.3 Пассажирские перевозки собственным транспортом
предприятия
В сентябре 2007 года предприятием по договору лизинга было приобретено
три комфортабельных автобуса, а в конце 2008 года приобретен еще один
автобус в собственность. Транспортные средства обслуживают маршруты
Ульяновск – Самара, Ульяновск – Казань и Ульяновск - Киров. За 2008 год
доходы составили 8 489,7 тысяч рублей, прибыль – 1 184,3 тысяч рублей.
Лизинговые платежи составили 2 400,9 тысяч рублей, чистый денежный поток
положительный (+390,2 тысяч рублей). Данное направление деятельности
предприятия за 2008 год можно оценить как эффективное.
4.4 Анализ эффективности деятельности предприятия
По итогам работы предприятия за 2008 доходы составляют 88 360,4 тысяч
рублей, в том числе доходы от основной деятельности 49 947,0 тысяч рублей.
Структура и доли доходов по направлениям деятельности представлены в
таблице 3:
Таблица 3 – Структура доходов
Направление деятельности
Сумма, тыс.руб.
Основная деятельность
Коммерческая деятельность
Перевозки собственным транспортом
Доходы от сдачи помещений в аренду
Прочие внереализационные доходы
49 947,0
18 109,8
8 489,7
9 626,5
2 187,4
Итого:
88 360,4
Доля показателя в
общем объеме, %
56,5
20,5
9,6
10,9
2,5
Динамика и степень выполнения плана доходов по направлениям
деятельности представлены в таблице 4:
Таблица 4 – Выполнение плана и динамика выручки
2008 год
Направление
деятельности
Основная
деятельность
Коммерческая
деятельность
Перевозки
собственным
транспортом
Доходы от сдачи
помещений в аренду
Прочие
внереализационные
доходы
Итого:
Отклонение (+, - )
От плана
От 2007 года
Фактически
2007 год
48 060,2 49 947,0
41 649,6
1 886,8
3,9
8 297,4
19,9
19 068,0 18 109,8
17 530,6
- 958,2
- 5,0
579,2
3,3
По
плану
Сумма
%
Сумма
%
9 131,4
8 489,7
1 909,1
- 641,8
- 7,0
6 580,6
344,7
9 273,3
9 626,5
8 659,5
353,2
3,8
967,0
11,2
1 902,0
2 187,4
3 581,2
285,3
15
- 1 393,8
- 38,9
87 435,0 88 360,4
73 330,0
925,4
1,1
15 030,4
20,5
8
Затраты предприятия за 2008 год составили 84 455,2 тысяч рублей.
Основную долю затрат – 48,8% составляет заработная плата и ЕСН. Следующие
по величине затраты – на приобретение товаров и продуктов для коммерческого
отдела, затраты на текущий и капитальный ремонт, и на оплату энергоносителей.
Анализ основных статей затрат представлен в таблице 5:
Таблица 5 – Основные статьи затрат в 2008 году (тыс.руб.)
Статьи затрат
Заработная плата и ЕСН
Товары и продукты для коммерческого отдела
Ремонт зданий и сооружений
Энергоносители
Затраты на ГСМ
Ремонт транспортных средств
Услуги охраны
Инкассация и банковское обслуживание
Услуги связи
Аренда объектов
Программное обеспечение
Сумма
41 175,9
8 907,1
6 144,2
4 822,4
2 617,9
1 343,6
1 560,1
1 720,9
872,1
959,9
960,8
Доля в структуре
затрат, %
48,8
10,5
7,3
5,7
3,1
1,6
1,8
2,0
1,0
1,1
1,1
Необходимые для деятельности предприятия затраты в 2008 году
увеличились в среднем на 29,4 % по сравнению с прошлым годом, в то время как
доходы увеличились только на 20,5 %.
По итогам 2008 года чистая прибыль составляет 1 194,0 тысяч рублей.
Налог на прибыль начислен в сумме 2 287,8 тысяч рублей, ЕНВД в размере 353,7
тысяч рублей. Производительность труда за 2008 год 277,0 тысяч рублей, что на
13,7 % выше, чем в 2007 году. Заработная плата в январе 2008 года увеличена на
18 %. Произведено текущих ремонтов и ремонтов капитального характера на
сумму 6 144,2 тысяч рублей.
Наиболее значимые по объему работы были произведены на девяти
районных автостанциях и Ульяновском автовокзале.
Тереньгульская автостанция: выполнен ремонт перрона и крыши
автостанции, ремонт внутри здания, произведена замена дверей, замена окон на
пластиковые, замена системы отопления.
Карсунская автостанция: отремонтирован фасад здания, произведен
косметический ремонт зала ожидания и вспомогательных помещений, замена
кровли, замена окон на пластиковые, замена всех дверей, отремонтирован
общественный туалет, асфальтирован перрон.
Сурская автостанция: выполнен ремонт зала ожидания и вспомогательных
помещений, замена дверей, установлены пластиковые окна, произведена обшивка
9
здания профнастилом, ремонт мягкой кровли и освещение перрона, подведен
водопровод.
Кузоватовская автостанция: произведен косметический ремонт зала
ожидания.
Радищевская автостанция: проведен водопровод с обвязкой здания
автостанции
Новоульяновская автостанция: произведен монтаж электрического
отопления и установка электрокотла.
Ж/Майнская автостанция: заменена кровля над зданием автостанции,
капитальный ремонт крыльца.
Ст.Майнская автостанция: произведено асфальтирование перрона, замена
кровли.
Инзенская автостанция: проведен капитальный ремонт системы
отопления.
Ульяновский автовокзал: выполнен ямочный ремонт подъездной площадки
и перрона, произведена замена труб холодного и горячего водоснабжения,
ремонт элеваторного узла, полная замена кровли над зданием вокзала, частичная
замена кровли перрона вокзала, замена поручней, отремонтирован тамбур
центрального входа, установлен современный справочно-информационный
терминал.
Тем не менее, из планируемого объема капитальных вложений на ремонт
направлено только 75,5 %. Это вызвано необходимостью внеплановых затрат на
охранные мероприятия, на мероприятия по пожарной безопасности, а так же
увеличением заработной платы персоналу. Для того, чтобы удерживать
запланированную рентабельность в связи с ростом затрат по основным статьям,
предприятию пришлось пойти на сокращение вложений в ремонт автостанций и
Ульяновского автовокзала, что в дальнейшем может негативно сказаться на
состоянии основных фондов. Учитывая, что размер заработной платы на
предприятии был недостаточным, возникла необходимость увеличения темпами,
опережающими инфляцию. То есть, чтобы обеспечить объем прибыли в
соответствии с бизнес-планом, возникает необходимость оперативно
перераспределять затраты.
Оценка общих показателей использования
предприятии представлена в таблице 6:
трудовых
ресурсов
на
Таблица 6 – Динамика численности и производительности труда
Отклонение (+, -)
Показатели
2008 год 2007 год в абсолютной
сумме
Объем выручки, тыс.руб.
Среднесписочная численность
работников, чел.
Производительность труда, тыс.руб.
Средняя заработная плата, руб.
в%
88 360,4
73 330,0
15 030,4
20,5
319
301
18,0
6,0
277,0
9 000,0
243,6
7 780,0
33,4
1 220,0
13,7
15,7
10
Анализируя данные таблицы, видно, что среднесписочная численность в
отчетном 2008 году по сравнению с прошлым годом увеличилась на 18 человек.
Важнейший показатель по труду – производительность – повысился на 13,7 %.
Тем не менее, темп роста заработной платы превысил рост производительности
труда. Учитывая, что размер заработной платы на предприятии был
недостаточным в связи с нарастающей инфляцией, возникла необходимость
увеличения темпами, опережающими производительность труда.
Расчет порога прибыли и запаса финансовой устойчивости приведены в
таблице 6:
Таблица 6 – Расчет порога прибыли и запаса финансовой устойчивости
Показатели
Выручка от реализации товаров,
услуг, тыс.руб.
Полная себестоимость, тыс.руб.
Сумма переменных расходов,
тыс.руб.
Сумма постоянных затрат,
тыс.руб.
Сумма маржинального дохода,
тыс.руб.
Доля маржинального дохода в
выручке, %
Порог прибыли, тыс.руб.
Запас финансовой устойчивости,
тыс.руб.
% к выручке от реализации
2008 год
2007 год
Изменение (+, -)
Абсолютное
%
88 360,4
73 330,0
15 030,4
20,5
84 455,2
69 331,8
15 123,4
21,8
13 319,2
11 023,8
2 295,4
20,8
71 136,0
58 308,0
12 828,0
22,0
75 041,2
62 306,2
12 735,0
20,4
84,9
85,0
- 0,1
83 762,1
68 624,4
15 137,7
22,1
4 598,3
4 705,6
- 107,3
- 2,3
5,2
6,4
- 1,2
Как видно из Таблицы 6, в 2007 году необходимо было получить выручку
на сумму 68 624,4 тыс.руб., чтобы покрыть все затраты. Фактическая выручка
составила 73 330,0 тыс.руб., то есть запас финансовой устойчивости составил
4 705,6 тыс.руб., или 6,4 %.
В отчетном 2008 году запас финансовой устойчивости в абсолютной сумме
снизился на 107,3 тысячи рублей, или на 2,3 %, что является незначительным
снижением. Относительная величина запаса финансовой устойчивости снизилась
только на 1,2%, а доля маржинального дохода в выручке практически не
изменилась.
Тем не менее, запас финансовой устойчивости является очень низким 5,2 %
или 4 598,3 тысячи рублей, в то время как только сумма постоянных затрат
составляет 71 136,0 тысяч рублей. То есть, снижение пассажиропотока на 200,0
тысяч человек в год уже будет критичным для предприятия.
11
В сложившейся ситуации необходимо изменение структуры расходов:
снижения постоянных затрат в сумме и увеличения доли переменных расходов в
выручке. Учитывая, что основную долю затрат составляют расходы на оплату
труда, необходимо оптимизировать именно эту составляющую. Один из
вариантов - установление зависимости оплаты труда от объема выручки, доходов.
То есть в нашем случае установление сдельной системы оплаты труда для тех
категорий работающих, которые непосредственно участвуют в сборе доходов.
5. Перспективы развития Общества
В 2009 году развитие перевозок собственным транспортом предприятия
планируется за счет поездок по заказам на дальние расстояния, ниша этого рынка
пока достаточно свободна, поэтому можно добиться вполне высоких результатов.
Для повышения эффективности этого направления планируется покупка, по
меньшей мере, двух автобусов средней вместимостью 35~40 мест. Так же
планируется покупка автобуса малой вместимости, для направления в рейс в те
дни недели, когда пассажиров немного и габаритный автобус использовать
нецелесообразно.
По основной деятельности необходимо постоянное улучшение качества
услуг, предоставляемых пассажирам, а так же увеличения спектра услуг, чтобы
обеспечивать увеличение доходов предприятия.
Очень важно сделать акцент на заботе о безопасности отъезжающих и
прибывающих пассажиров, до 2007 года этому вопросу внимание не уделялось. В
текущем году планируется на всех автостанциях установить пожарную
сигнализацию. На крупных автостанциях запланирована установка и охранной
сигнализации.
Для улучшения обслуживания пассажиров будут компьютеризированы
большинство крупных автостанций, это обеспечит продажу билетов в обратном
направлении, повысит уровень удобств для пассажиров, увеличит собираемость
доходов предприятия.
Действующая сеть автостанций и кассовых пунктов не отвечают
современным требованиям. Поэтому необходимо осуществить реконструкцию и
ремонт автостанций, ремонт подъездных путей, посадочных перронов, залов
ожидания для пассажиров, санитарных узлов, газифицировать станции, где это
возможно. В 2009 году планируется осуществить вложения капитального
характера на районных автостанциях: косметические ремонты фасадов зданий и
залов ожидания, ремонт и замену электропроводки, ремонт крыш, перронов,
общественных туалетов, газификация 2-х автостанций. На все перечисленные
мероприятия планируется направить в 2009 году 4 840,0 тысяч рублей.
В отдельных направлениях для обслуживания растущего пассажиропотока
просто необходимо строительство новых станций и кассовых пунктов. Планом
перспективного развития предприятия предусмотрено строительство автостанции
в Заволжском районе Ульяновска (на первоначальном этапе это будут
конструкции облегченного типа), кассовые пункты на Московском шоссе и на
Проспекте Гая, а так же разработка проекта строительства автостанции в г.
12
Сенгилее. Возможно, что местоположения строительства объектов будут
оперативно пересмотрены, с учетом направлений роста пассажиропотока.
В связи с планированием столь крупных по величине затрат, показатель
прибыли будет достигнут, но показатель рентабельности существенно снижается.
Несмотря на это, перечисленные затраты необходимы, поскольку состояние
станций на низком уровне.
Кроме вложений в основные фонды, направление средств требуется и на
социальное развитие коллектива. Планом 2009 года предусмотрено выплата
пособий
и
материальной
помощи,
предоставление дополнительных
оплачиваемых дней отдыха и т.п. в случаях, предусмотренных Коллективным
договором. Так же администрация предприятия не забывает и об участниках
ВОВ, пожилых сотрудниках предприятия - на праздники им вручаются подарки и
продуктовые наборы. В день профессионального праздника награждаются
передовики производства, ветераны труда. Для детей сотрудников
организовываются праздники, конкурсы, призы и подарки. Не первый год
оказывается благотворительная помощь детскому дому «Гнездышко», и в 2009
году на посещение детдома выделены средства, ведь эти дети, как никто другой
нуждаются в заботе.
Для создания эффективной системы управления необходим ряд
организационно-структурных преобразований.
С целью оптимизации
организационной структуры, снижения рисков, связанных с возможными
претензиями со стороны антимонопольных органов планируется выделение в
отдельные структурные единицы деятельности по пассажирским перевозкам и
коммерческой деятельности предприятия. Развитие видов деятельности,
облагаемых ЕНВД, позволит существенно экономить на налогах, обеспечит
усиление материальной заинтересованности персонала, улучшит управляемость
подразделениями.
6. Основные факторы риска, связанные с деятельностью
предприятия
На сегодня состояние бизнеса предприятия в целом стабильно, однако оно
вызывает ряд опасений.
Проблемы предприятия связаны в первую очередь со следующими
факторами:
1. Структурные риски
В виду того, что предприятие в целях увеличения доходов осуществляет
новый вид деятельности – перевозки собственным транспортом, возможны
претензии со стороны антимонопольных органов, транспортной инспекции.
2. Риски, связанные с состоянием инженерных сетей и систем
Ульяновский автовокзал не реконструировался и не ремонтировался
практически со времени его постройки в 1972 г. Опасения вызывает состояние
его инженерных коммуникаций, зона ожидания, перрона. Также требует
13
улучшения внешний вид автовокзала, находящегося в центральной части города
и являющегося, по сути, его въездными воротами.
Состояние работающих автостанций в некоторых случаях производит
удручающее впечатление. Требуется замена коммуникаций, ремонт подъездных
путей, ремонт и замена кровли, замена электропроводки, установки современных
систем кондиционирования, вентиляции и отопления. В отдельных случаях на
месте устаревших станций требуется строительство новых (к примеру ст. Майна,
г. Сенгилей).
В отдельных случаях, к примеру, на восточном направлении для
обслуживания растущего пассажиропотока просто необходимо строительство
новых станций.
3. Отраслевые риски
Отраслевыми рисками являются строительство автовокзалов и автостанций
в удаленных районах городов и географическая экспансия на территории
соседних областей.
В результате экспансии автовокзалов с соседних областей возможно
свертывание социальной составляющей перевозочного процесса по двум
причинам:
1. Предприятие, не имеющее оборотных средств на ремонты и
реконструкцию, будет вынужденно отказываться от ремонта автостанций,
заниматься их перепрофилированием, продажей и т.д. Вместе с тем, именно через
районные автостанции организованы на сегодня социальные перевозки в области.
2. Вокзалы соседних областей будут привлекать в основном в область
сторонних перевозчиков, что негативно отразится на транспортной системе в
целом и не стимулирует инвестиционную деятельность в сфере обновления
транспорта. Кроме того, оставляет желать лучшего информационное
обеспечение. Большинство станций не имеет компьютеров и не объединено в
единую сеть, хотя у нас единственных в Поволжье имеется такая техническая
возможность. Вследствие этого, недополучают денежные средства как
предприятие, так и перевозчики. На установку на всех станциях
информационного обеспечения требуются достаточно серьезные вложения,
которые начаты уже в 2008 году.
4. Экономические риски
1. Несмотря на увеличивающийся в последние годы пассажиропоток, так
же существует и риск его спада. Это неизбежно приведет к снижению доходов
предприятия по всем видам деятельности. При существующей сегодня
инфраструктуре спад пассажиропотока только на 200,0 тысяч человек в год уже
будет критичным для состояния предприятия.
2. Такой фактор, как инфляция может негативно отразиться на результатах
деятельности предприятия. На сегодняшний день по официальным данным
уровень инфляции составляет 11-15%, а фактически этот показатель достигает и
30 %. В таких условиях предприятию необходимо повышать уровень заработной
платы работникам, что приводит к направлению средств на увеличение фонда
заработной платы, но уменьшению средств, направляемых на реконструкцию
14
автостанций. Для увеличения денежного потока необходимо увеличивать объем
выручки, для этого нужно увеличивать существующие тарифы.
3. Изменение законодательства может повлечь за собой дополнительные
расходы или не получить дополнительный доход. В 2007 году в соответствии с
законодательством об игорном бизнесе, были расторгнуты договоры с
арендаторами, работающими в этой сфере, это повлекло потерю до 200 тысяч
рублей ежемесячно. С 2009 года вступают в силу изменения в налоговом кодексе
РФ, согласно которых на уплату ЕНВД не переводятся организации, численность
работников которых превышает 100 человек; и организации в которых доля
участия других организаций составляет более 25 процентов. Что касается
основной деятельности и деятельности по сдаче площадей в аренду, налоговые
выплаты остаются в текущем состоянии. Деятельность коммерческого отдела и
автобусного парка, которые облагаются сегодня ЕНВД, при переходе на
«классику» несут существенные потери (сумма НДС в 10 раз превышает единый
налог), и как виды деятельности становятся неэффективными. То есть при
сложившемся уровне выручки от этих видов деятельности, после уплаты НДС
доходы будут ниже на 15,3 %, чем в настоящее время. Следующий аспект –
налоги на заработную плату: при переходе на классическую схему
налогообложения ЕСН увеличивается с 14,8 % до 26,8 %, что в сумме составляет
714,9 тыс. рублей в год при сегодняшнем уровне заработной платы. То есть при
значительном снижении доходов увеличиваются расходы.
4.
В
связи
со
сложившейся
обстановкой
для
усиления
антитеррористических мер и спокойствия граждан возникла необходимость
установки системы видеонаблюдения, что повлекло за собой дополнительные
затраты.
Для снижения существующих структурных и экономических рисков
предприятие ищет такие пути, как организация смежных направлений
деятельности – перевозки собственным транспортом предприятия. Для снижения
отраслевых рисков – запланирована автоматизация автостанций, строительство
новых автостанций на перспективных в плане пассажиропотока маршрутах.
Для реализации всех намеченных проектов оборотных средств
недостаточно, и если предприятие будет рассчитывать только на собственные
силы, весь процесс может занять более 10 лет.
7. Перечень совершенных Обществом в отчетном году сделок,
признаваемых крупными сделками
В 2008г. Советом директоров ОАО «Автопассервис» были одобрены
сделки, признаваемые в соответствии с ФЗ «Об акционерных обществах»
крупными сделками, а именно:
1. Сделка по приобретению у ЗАО «Европлан» в финансовую аренду
имущество на следующих условиях:
 Приобретаемое имущество: 4 импортных автобуса;
 Общая стоимость всего приобретаемого имущества: не более 10 000 000
рублей
15
 Срок приобретения: по частям в течение 3-х лет
Решение об одобрении данной сделки принято Советом Директоров ОАО
«Автопассервис» 10.06.2008г., в соответствии с п. 2. ст.79 ФЗ «Об акционерных
обществах».
2. Сделка, связанная с получением Обществом кредита на сумму свыше 5%
балансовой стоимости активов Общества на следующих условиях:
 приобретаемое имущество: 4 импортных автобуса;
 общая стоимость имущества: 3 600 000 руб.;
 срок кредитования: 3 года;
 процентная ставка: 18-19,5%
 обеспечение кредита: залог движимого имущества.
Решение об одобрении данной сделки принято Советом Директоров ОАО
«Автопассервис» 09.07.2008г., в соответствии с п. 2. ст.79 ФЗ «Об акционерных
обществах».
Однако вышеперечисленные сделки совершены не были.
Сделок, признаваемых в соответствии с ФЗ «Об акционерных обществах»
сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, ОАО
«Автопассервис» совершено не было.
8. Состав совета директоров Общества
На 01 января 2008 года членами Совета директоров ОАО «Автопассервис»
являлись:
1. Патанин В.Д. – заместитель Министра-директора департамента управления
имуществом и земельными ресурсами Министерства государственного
имущества и земельных отношений Ульяновской области
2. Болтенков О.В. – генеральный директор ОАО «Автопассервис»
3. Кубрина Л.В. – заместитель генерального директора ОАО «Автопассервис»
4. Шевякова И.А.- главный специалист Комитета по транспорту и дорожному
хозяйству Ульяновской области
5. Данилин П.Е. – главный специалист Комитета по транспорту и дорожному
хозяйству Ульяновской области
С 05.02.2008 г. в совете директоров ОАО «Автопассервис» произошли
изменения, и его состав на 01.01.2009 г. был следующим:
1. Болтенков О.В. - генеральный директор ОАО «Автопассервис»
2. Кубрина Л.В. - заместитель генерального директора ОАО «Автопассервис»
3. Яшагин О.В. – заместитель Министра государственного имущества и
земельных отношений Ульяновской области
4. Данилин П.Е. – ведущий консультант Министерства транспорта и
дорожного хозяйства Ульяновской области.
16
5. Григорьев Ю.В. – директор областного государственного унитарного
предприятия «Пассажирское автотранспортное предприятие №1»
9. Единоличный исполнительный орган Общества
Единственным владельцем 100% акций ОАО «Автопассервис» в течение
отчетного года являлось Министерство государственного имущества и земельных
отношений Ульяновской области.
10.Сведения о соблюдении Обществом Кодекса корпоративного
поведения.
В соответствии с Положениями Кодекса корпоративной культуры ОАО
«Автопассервис» в 2008 г. на предприятии были проведены следующие
мероприятия:
В подразделениях трудового коллектива постоянно проводилась работа по
улучшению качества работы. Периодически проводились беседы по культуре
обслуживания населения, улучшению
взаимоотношений с коллегами. На
предприятии проводился конкурс на лучших сотрудников по профессии.
Победители
награждались Почетными грамотами, ценными подарками и
денежными премиями. За добросовестный труд 12 сотрудников предприятия
награждены Почетными грамотами Губернатора, мэрии и Городской Думы. 1
сотрудник удостоен Благодарности Министра транспорта РФ. Данные
мероприятия по мотивации персонала привели к снижению количества
нарушений производственной дисциплины, заинтересованности сотрудников в
качестве своего труда, престижа в принадлежности к трудовому коллективу ОАО
«Автопассервис»
Большая работа проведена по улучшению социального развития трудового
коллектива и роста благосостояния. Так заработная плата сотрудников в 2008
г.проиндексирована на 18%. Согласно Положений Коллективного договора в
полном объеме выплачивались пособия и предоставлялись все предусмотренные
льготы.
С целью стимулирования сотрудников предприятия администрацией были
организованы оздоровительные мероприятия (посещение бассейна, шейпинг),
неоднократно проводились утренники для детей работников, выдавались подарки
к новогодним праздникам, Дню защиты детей, Дню знаний. Не остались без
внимания ветераны предприятия. Ко Дню Победы и дню пожилого человека им
выданы ценные подарки.
17
За победу в областном конкурсе по социальному партнерству ОАО
«Автопассервис» в 3-й раз подряд награждено Почетной грамотой Губернатора
Ульяновской области.
Немаловажное место было отведено охране труда и здоровья. Проведена
аттестация рабочих мест, средства индивидуальной защиты и спецпитание
выдаются в полном объеме. Все сотрудники обеспечены форменной одеждой.
Все вышеперечисленные мероприятия по выполнению положений Кодекса
корпоративной культуры привели к росту качества обслуживания населения,
укреплению дисциплины и взаимоотношений в трудовом коллективе, снижению
текучести кадров.
Генеральный директор
А.А.Попов
Главный бухгалтер
Л.В. Фаварисова
Главный экономист
Н.Е.Тимирова
18