управление кредитным риском как параметр устойчивого

УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ КАК ПАРАМЕТР
УСТОЙЧИВОГО ЭКОНОМИЧЕСКОГО РОСТА В НОВОЙ РЫНОЧНОЙ
ЭКОНОМИКЕ
Н.М. Михайлова
аспирантка кафедры «Экономика
и антикризисное управление»
Финансового университета
при Правительстве РФ
Результативность банковской деятельности напрямую обусловливается
степенью оптимизации управления кредитными рисками, т.к. успешность
практически
любого
решения
в
области
финансового
управления
предопределяется умением искусно идентифицировать, оценивать, принимать
оптимальные решения управленческого воздействия и производить кредитный
контроллинг рисковых операций, обеспечивающих достижение целевых
функций
банка.
Поэтому
проблема
управления
кредитными
рисками,
несомненно, занимает главенствующее место в современной теории и практике
банковского дела в условиях новой рыночной экономике.
Управление кредитными рисками должно адекватно реагировать на
последние тенденции развития в банковском секторе, быть способным
адаптироваться к будущим изменениям, служить своеобразным механизмом
защиты интересов банка от неплатежей и являться необходимым условием для
выбора оптимальных решений1.
Из всего многообразия рисков, существующих в рамках рыночного
хозяйства, банковские риски, которые объединяют в себе и в том числе
кредитные, представляют наибольшую опасность для социально-экономической
стабильности общества. Это обусловлено особой функцией коммерческих
банков в рыночной экономике, ролью элементов ее "сосудистой системы", без
нормального
функционирования
которой
невозможно
поддержание
непрерывности процесса общественного воспроизводства и экономического
Бухтин М.А. Риск-менеджмент в кредитной организации: методология, практика, регламентирование – М.,
Издательский дом «Регламент», книга 1, книга 2, 2008г.
1
роста. Поэтому первоочередная задача развития коммерческих банков сегодня построение системы управления банковскими рисками с целью минимизации
потерь при продаже банковских продуктов и осуществлении банковских
операций.
Управление банковскими рисками становится в условиях стабилизации
экономики, диверсификации экономических видов деятельности и динамичного
развития клиентской базы существенным фактором развития рынка банковских
услуг.
Риск выражается вероятностью наступления и концентрации нежелательных
для банка внутренних и внешних обстоятельств, которые в результате могут
привести к потери прибыли, значительным убыткам, сокращению ресурсной
базы, потере ликвидности и в худшем случае к банкротству2.
Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что
основной причиной явилось низкое качество активов. Ключевыми элементами
эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и
процедуры кредитования; качественное управление кредитным портфелем;
эффективный контроль за кредитами; и, что не менее важно, хорошо
подготовленный для работы в этой системе персонал3.
В последние годы отмечается все возрастающее влияние системы
управления кредитным риском и кредитной политики коммерческих банков на
развитие их деятельности и экономики страны в целом. Однако недостаточная
разработка теоретических основ кредитной политики и системы управления
кредитным риском, а также проблемы практической реализации ослабляет
влияние кредитных операций на улучшение качественных и количественных
показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы.
Эффективность оценки и управления риском во многом зависит от
правильной классификации рисков, т. е. распределения на конкретные группы
Лаврушин О.И. Система управления банковскими рисками // сайт «Элитариум – Центр дистанционного
образования», 13.06.2007г.
2
Ряховская А.Н. Проблемы развития экономики России в условиях кризиса // Сборник научных статей. М.:
ИЭАУ, 2008.
3
по определённым признакам для достижения определённого результата.
Научно обоснованная классификация позволяет четко определить место
каждого риска в их общей системе. Она создает возможности для эффективного
применения соответствующих методов и приемов управления риском4.
Разработка теоретических и практических вопросов формирования и
реализации механизма управления кредитным риском коммерческого банка
является проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы
комплексного банковского обслуживания реального сектора экономики, создать
механизм для гармонизации этой системы с международно-признанной
практикой управления кредитным риском, а также существенно повысить ее
качество в условиях адекватной современной экономической ситуации в
России.
Автор считает, что в рамках решения данной проблемы необходимо
внедрять
передовой
зарубежный
и
отечественный
теоретический
и
практический опыт в части оценки кредитных рисков, использовать единые
подходы к анализу кредитоспособности индивидуальных заемщиков, качества
кредитов и бизнес-риска индивидуальных заемщиков. С другой стороны,
необходимо проводить последовательный анализ качества кредитного портфеля
банка в целом и его структуры. В этой связи необходимо сосредоточить
внимание на необходимости тщательной и детальной разработки в каждом
конкретном банке Кредитной политики — документа, в котором детально
проработаны вопросы кредитной стратегии банка с позиции минимизации
кредитного риска как результата управления по каждому отдельному кредиту и
кредитному портфелю банка в целом.
Разработка путей и средств минимизации потерь, нейтрализации и
компенсации негативных последствий риск-решений, страхование и другие
возможности защиты от риска рассматриваются в антикризисном менеджменте
как
4
необходимые
условия
выработки
и
реализации
риск-решений
и
Сборник научных трудов СевКавГТУ. Серия «Экономика», 2006, №2, Корнев М. М. «Сущность риск-
менеджмента и его интеграция в банковскую деятельность».
используются, в той или иной степени, при выполнении работ на каждой
стадии процесса управления риском.
Профессионализм
в
управлении
риск-ситуациями
в
антикризисном
менеджменте приобретает исключительное и решающее значение. Уровень
риска зависит не только от объективных факторов развития экономики и рынка,
но и в значительной степени от субъективного восприятия ситуации
менеджером, принимающим решение, от его опыта, знаний, интуиции. Для
успешного управления риском необходимы управленческое образование
персонала,
профессиональные
навыки
и
система
информационного
обеспечения, адекватная мировым тенденциям развития информационных
технологий5.
Управление риском включает следующие этапы: идентификацию риска,
оценку риска, выбор стратегии риска (принятие решения о принятии риска,
отказе от действий, связанных с риском (избежание) или снижения степени
риска (управление)), выбор и применение способов снижения степени риска,
контроль уровня риска.
В условиях отсутствия возможности свести риск к нулю, задачей
управления риском является ограничение его негативного влияния. Перед
сотрудниками кредитного подразделения банка ставится задача ограничить
размер потерь в результате реализации кредитного риска на допустимом для
банка уровне, являющемся естественной платой за совершение активных
операций. С учетом вышеизложенного материала, управление кредитным
риском в банке можно определить как организованное воздействие субъекта
управления
(сотрудники
банка,
осуществляющие
деятельность
по
кредитованию заемщиков; руководящий персонал) на объект управления
(кредитный риск; деятельность сотрудников, задействованных в кредитных
5
Журнал «Антикризисное управление риском», автор: admin, 20.07.09, рубрика: Риски в антикризисном
управлении. http://www.antikrizisno.ru
операциях) с целью снижения (поддержания на допустимом уровне)
показателей кредитного риска банка.
Управление кредитным риском является основным содержанием работы
банка в процессе осуществления кредитных операций и охватывает все стадии
этой работы - от анализа кредитной заявки потенциального заемщика до
завершения
расчетов
и
рассмотрения
возможности
возобновления
кредитования.
Управление кредитным риском представляет собой организованную
определенным
образом
последовательность
действий,
разделяемых
на
следующие этапы: выявление факторов кредитного риска; оценка степени
кредитного риска; выбор стратегии (принятие решения о принятии риска,
отказе от выдачи кредита или применении способов снижения риска); выбор
способов снижения риска; контроль изменения степени кредитного риска.
Рассмотрим особенности каждого этапа, применительно к двум видам
кредитного риска банка. Последовательность этапов процесса управления
кредитным риском представлена на схеме 1.
Схема 1. Последовательность этапов процесса управления кредитным
риском6
6
Тоцкий М.Н. «Методологические основы управления кредитным риском в коммерческом банке».
http://www.finrisk.ru