ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к годовому отчету ОАО «Хабаровсккурорт» за 2009 год

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к годовому отчету ОАО «Хабаровсккурорт» за 2009 год
ОАО «Хабаровсккурорт» существует с 1996 года, имеет 2 дочерних
акционерных общества:
1.ОАО «Санаторий «Дружба» - в котором ОАО «Хабаровсккурорт»
принадлежит 100 % акций;
2.ОАО «Санаторий «Кульдур» - в котором после продажи 30000 штук
акций по договору № 1 от 20.05.2005 г. Еврейской Автономной области в
лице комитета по управлению государственным имуществом ЕАО, ОАО
«Хабаровсккурорт» принадлежит 70 % акций.
Уставной капитал ОАО «Хабаровсккурорт» составляет 78985 рублей.
Всего обществом эмитировано 78985 акций в т.ч. голосующих 59239 штук.
Номинальная стоимость обыкновенных именных бездокументарных акций и
привилегированных
Хабаровскому
именных
краевому
бездокументарных
объединению
акций
организаций
–
1
рубль.
профсоюзов
принадлежит 53,3 % акций Общества, Федерации профсоюзов ЕАО – 3,8 %,
ФНПР – 2,9 %, частным лицам – 40 %.
Основное направление деятельности Общества - участие в управлении
дочерними Обществами и предоставление собственных нежилых помещений
в аренду.
В целом ОАО «Хабаровсккурорт» в ходе хозяйственной деятельности за
2009 год получено доходов на сумму 369 тыс.руб.
При этом себестоимость оказанных работ и услуг равна 1554 тыс.руб.
Получен убыток от продаж в сумме 1185 тыс.руб.
Анализ выручки от реализации за 2009 год, (тыс.руб.)
Таблица №1
№
п/п
1
1.1.
Статьи затрат
Выручка от
реализации, без НДС
всего
Доходы от аренды,
всего
2008 год
2009 год
Темп роста
3354
369
0,11
3354
369
0,11
2
1.2.
В том числе:
-по санаторию
«Кульдур»
-по санаторию
«Дружба»
-по прочим
арендаторам
Прочие услуги (бронь,
справки, товар)
345
6
0,02
1041
0
0
1968
363
0,18
-
0
0
Анализ себестоимости за 2009 год, (тыс.руб.)
Таблица № 2
№
п/п
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
Статьи затрат
2008 год
2009 год
Темп роста
ФОТ и ЕСН
Аренда офиса
Амортизация ОС
Аренда земли
Аудиторские услуги
Содержание здания
(тепло, вода, эл.энергия,
охрана)
Содержание
автотранспорта
Текущий ремонт здания
Реклама
Командировки
Ведение реестра
акционеров, расходы по
годовому собранию
Услуги оценщика
Семинары
Услуги связи
Хозрасходы, всего:
В том числе:
Ремонт оргтехники и
прочего оборудования
Подписка
Представительские
Прочие (канцелярские
товары, нотариус,
отчетность через
2524
705
48
25
847
320
3
506
10
30
339
0,12
0,72
0,21
1,20
0,40
59
18
0,31
613
17
14
89
0
1
0
73
0
0,06
0
1,08
0
5
306
213
98
15
5
136
3,0
0,12
0,63
3
7
2,33
29
19
162
0
13
116
0
0,68
0,72
3
Интернет,
информационные
услуги)
ИТОГО:
5465
1554
0,28
Осуществляемый вид деятельности не является материалоемким.
Поэтому основными составляющими расходов являются расходы на
содержание имущества имеющегося на балансе (содержание здания, текущий
ремонт, амортизация, заработная плата с ЕСН и хозрасходы).
В течение 2009 года в составе прочих доходов имеются дивиденды
полученные от ООО «Хабаровсккурорт» в сумме 20000 рублей. В составе
прочих доходов отражены доходы от продажи имущества в сумме 410
тыс.руб. Итого прочие доходы за 2009 год составили: 416 тыс.руб.
Анализ прочих расходов за 2009 год (тыс.руб.)
№ п/п
Статьи расходов
1.
Прочие расходы всего:
1.1. В т.ч. налог на
имущество
1.2. В том числе расходы по
коллективному
договору, всего
В том числе:
-при рождении ребенка
-материальная помощь
(в т.ч. похороны)
-проезд, молоко
-подарки, поздравления
-премии к праздникам и
юбилеям
-услуги поликлиники
-содержание детей в
детских дошкольных
учреждениях
-путевка
-расходы на похороны
бывших сотрудников
1.3. Обучение (в т.ч.
учебный отпуск)
1.4. Расходы по госбанку
2008 год
1538
278
2009 год
9037
179
Таблица № 3
Темп роста
5,87
0,64
163
64
0,39
18
30
1,67
15
12
35
0
0
17
0
0
0,48
17
4
0
0
0
0
31
31
0
6,0
0
0
25
0
0
9
5
0,55
4
1.5.
1.6.
Дебиторская
задолженность
(покупателя путевок с
истекшим сроком
давности)
Прочее (пособие по
уходу за ребенком,
убытки прошлых лет,
резерв сомнительных
долгов)
в том числе остаточная
стоимость продажи ОС
261
0
0
802
0
0
770
8789
11,41
Из таблицы видно, что прочие расходы предприятия увеличились (в 11
раз) и составили 9037 тыс.руб. против 1538 тыс.руб. за 2008 год за счет
списания остаточной стоимости проданных основных средств (корпус № 8,
п.Бычиха). Продажа ОС произведена по рыночной цене, определенной
привлеченными оценщиками. Необходимость оценки рыночной стоимости
возникла из-за невозможности продажи данного объекта по остаточной
стоимости.
Одновременно снизились расходы по коллективному договору (проезд,
молоко, подарки к юбилеям, содержание детей в ДДУ).
Итого в результате финансово-хозяйственной деятельности получен
убыток в размере 9786 тыс.руб. в основном за счет продажи объекта
недвижимости по рыночной стоимости (ниже остаточной).
В течении 2009 года, согласно решения собрания акционеров,
произведено начисление из чистой прибыли 2008 года дивидендов
акционерам на общую сумму 19746 рублей. В течении 2009 года выплачено
дивидендов на сумму 1555 рублей.
Дебиторская задолженность на 31.12.2009 г. составила 6948 тыс.руб.
Наиболее крупные дебиторы:
-санаторий «Дружба»
-6052 тыс.руб по взаиморасчетам за
прошлые годы;
-санаторий «Дружба»
-294 тыс.руб. за аренду;
-Аспект
-70 тыс.руб. за аренду;
-внебюджетные фонды, бюджеты -302 тыс.руб.;
5
-ИП Киташова
-33 тыс.руб. за аренду.
Кредиторская задолженность на 31.12.2009 составила 5156 тыс.руб.
Наиболее крупные кредиторы:
-санаторий «Кульдур» - 4599 тыс.руб. (прошлые годы);
-Дальневосточная энергетическая компания – 26 тыс.руб.;
-задолженность по налогам – 15 тыс.руб;
-Аванс за корпус № 4 и котельную – 516 тыс.руб.
Кредиторская задолженность увеличилась на 472 тыс.руб. за счет суммы
полученного аванса.
События после отчетной даты и условные факты хозяйственной
деятельности в 2009 году не начинались.
Сделок, признаваемых крупными, а также иных сделок, на совершение
которых в соответствии с Уставом Общества распространяется порядок
одобрения крупных сделок в отчетном году не совершалось.
Сделок, признаваемых сделками, в совершении которых имеется
заинтересованность в отчетном году не совершалось.