Приложение № 1 - Администрация Гурьевского муниципального

Пояснительная записка
к исполнению Бюджета
Малосалаирского сельского поселения за 1 квартал 2015 года.
Бюджет Малосалаирского сельского поселения на 2015год и на плановый период 2016 и
2017 годов разрабатывался в соответствии с Порядком составления проекта
бюджета
Малосалаирского сельского поселения от 29.10.2013г. №15.
Бюджет составлялся в целях финансового обеспечения расходных обязательств
Малосалаирского сельского поселения и утвержден сроком на три года Решением Совета
народных депутатов Малосалаирского сельского поселения от 26.12.2014г. №82.
При формировании бюджета поселения учтены изменения и дополнения в
Налоговый кодекс и Бюджетный кодекс Российской Федерации и законодательства по
налогам и сборам.
В основу формирования бюджета Малосалаирского сельского поселения на 2015
год и на плановый период 2016 и 2017 годов заложены:
 бюджетное послание Главы Малосалаирского сельского поселения;
 прогноз социально-экономического развития Малосалаирсского сельского
поселения на 2015 год и основных параметров прогноза до 2017 года;
 основные направления бюджетной и налоговой политики;
 ожидаемое исполнение бюджета Малосалаирского сельского поселения за 2014
год.
Основные характеристики бюджета :
общий объем доходов
на 2015 год - 8337.5 руб.
общий объем расходов
на 2015 год - 8337.5 руб.
Доходная часть бюджета поселения на 2015 год включает две группы доходов:
налоговые и неналоговые поступления и безвозмездные поступления.
Прогнозный объем налоговых и неналоговых доходов на 2015 год составляет
5130.0 тыс. рублей. Исполнено за 1 квартал 952.7 тыс.руб.( 18.6 %).
Среди налоговых доходов, поступивших в 1 квартале, наиболее объемным
является доход от уплаты акцизов по подакцизным товарам(продукции), производимой
на территории Российской Федерации, который составил 879.7 тыс.руб., или 41.1
процента от плана или 92 процента от общей суммы налоговых сборов.
Поступление налога на доходы физических лиц в 1 квартале 2015г составило 47.6
тыс.руб. или 23.2 процента от плана.
Поступление единого сельхозналога в 1 квартале составило 9.5 тыс.руб., или 19.8
процента от плана.
Поступление земельного налога в бюджет поселения в 1 квартале составило 9.9
тыс. рублей, или 0.4 процента от плана.(Сроки исполнения до 01.10.2015 г.).
Поступление налога на имущество физических лиц в бюджет поселения в 1
квартале 2015 года составило 1.1 тыс. рублей, или 0.8 процента к плану.(сроки исполнения
до1.10.2015г.).
Госпошлина исполнена в 1 квартале 2015г. в сумме 4.9 тыс.руб., или 48 процентов к
плану.
Безвозмездные поступления.
Объемы межбюджетных трансфертов бюджету поселения из бюджета Гурьевского
муниципального района в 1 квартале 2015г.составили 649.3 тыс.руб., или 20.2 процента к
плану, в том числе:
- дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности -160.8 тыс. руб.(99.9%)
- субвенция на осуществление воинского учета на территориях, на которых
отсутствуют военные комиссариаты – 19,0 тыс. руб.(23.6%).
- межбюджетные трансферты – 464.5 тыс. руб.(15.7%)
- прочие безвозмездные поступления – 5.0 тыс.руб.
Таким образом, доходы бюджета Малосалаирского сельского поселения за 1 квартал
2015 года составили 1602,0 тыс. рублей, в т.ч. 952,7 тыс. рублей – налоговые и
неналоговые доходы, 649,3 тыс. рублей – безвозмездные поступления.
РАСХОДЫ
При расчете прогнозных показателей по расходам на 2015 год использованы следующие
индексы-дефляторы к базовым показателям текущего года:
- единый социальный налог остается на уровне 30,2 процента;
- коммунальные услуги и услуги связи учтены с ростом 10 процентов с 1 января 2015
года .
На основе данных параметров сформирована расходная часть бюджета поселения
на 2015 год .
В соответствии с бюджетной классификацией расходная часть бюджета исполнена
по разделам за 1 квартал 2015 года на общую сумму 1011.6 тыс.руб.
В том числе :
По разделу 01 «Общегосударственные вопросы» при плане 2502.0 тыс.руб.
расходы за 1 квартал 2015г. исполнены в сумме 311.1 тыс.руб., или 12.4 % к плану.
- на содержание Главы МО - 69.9 тыс.руб. ( зарплата с начислениями);
- на содержание аппарата управления поселения - 241.2 тыс.руб. тыс. рублей;
В том числе :
Зарплата с начислениями – 213.4 тыс.руб.;
Услуги связи
– 7.5 тыс.руб; (Интернет – 3.9т.р., абонплата-3.6т.р.)
Коммунальные услуги
- 3.7 тыс.руб;( Эл.энергия)
Содержание имущества - 1.2 тыс.руб;(Обслуж.пожар.сигн-0.9, вывоз ТБО-0.3)
Прочие услуги
- 15.3 тыс.руб;(информ.обслуж)
Прочие расходы
- 0.1 тыс.руб;(налоговые платежи)
По разделу 02 «Национальная оборона» расходы на осуществление первичного
воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты:
План на 2015 год – 90,0 тыс. рублей; расходы 19.0.
По разделу 03 «Национальная безопасность» планируются расходы на
мероприятия по предупреждению и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций и
стихийных бедствий. На данные расходы запланировано на 2015 год 3.0 тыс.рублей.
Расходы не производились.
В разделе 04 «Национальная экономика» планируются расходы на мероприятия
в топливно-энергетическом комплексе и расходы на Дорожное хозяйство.
В 2015 году на топливно-энергетический комплекс предусмотрено 1131.00 тыс.руб. В 1
квартале расходы составили 339.6 тыс.руб., или 30,0 процентов от плана.(субсидии на
уголь).
Расходы на обеспечение дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог в
границах поселений на 2015 год запланированы в сумме 2139.00 тыс.рублей . Расходы за 1
квартал составили 249.2 тыс.руб., или 11.7 % к плану.(чистка дорог от снега и наледи).
В разделе 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство» отражаются расходы на
коммунальное хозяйство(тепло-, водо- и газоснабжение) и благоустройство (уличное
освещение, озеленение, ритуальные услуги, прочие мероприятия по благоустройству):
План на 2015 год – 2482.0 тыс. рублей; исполнено на сумму 92.7 тыс.руб., или
3.7%.
В том числе :
Субсидии на теплоснабжение - расходы не производились.
Субсидии на водоснабжение – расходы не производились.
Субсидии на газоснабжение - 32.6 тыс.руб.
Содержание уличного освещения – 54.1 тыс.руб.(эл.энергия)
Озеленение
- расходы не производились.
Ритуальные услуги - расходы не производились.
Прочие расходы по благоустройству – 6.0тыс.руб.( установка банннера)
Таким образом , расходы бюджета Малосалаирского поселения в 1 квартале
составили 1011.6 тыс.руб. В том числе Общегосударственные вопросы – 311.1т.р.,
Национальная оборона-19.0т р.,Национальная экономика – 588.8т.р., Жилищнокоммунальное хозяйство – 92.7т.р.
Составил:
Н.И. Иванова, главный бухгалтер администрации Малосалаирского сельского поселения