38.04.01.05 М2.В.2 ОД.2 Финансовый риск-менеджмент

1.
Цели и задачи дисциплины
1.1. Цель, задачи дисциплины, ее место в подготовке магистра (с учетом требований ФГОС)
Целью изучения "Финансовый риск-менеджмент" является усвоение практики применения методов
финансового риск - менеджмента в оценке и анализе экономических явлений и процессов, разработке и
принятии рискованных решений, позволяющих решать проблемы риска на профессиональном уровне.
Задачами дисциплины является формирование у студентов комплексного представления о финансовом рискменеджменте, позволяющее обосновывать решения по минимизации рисков компании, а также практических
навыков применения методов управления рисков. Курс также преследует цель охарактеризовать основные
проблемы российских финансовых, а также не финансовых компаний в области риск-менеджмента,
возможные пути из разрешения. В процессе обучения слушатели получают необходимые теоретические
знания, которые закрепляются решением практических задач. Курс включает в себя практические примеры из
российской и зарубежной практики.
Дисциплина относится к циклу профессиональных дисциплин.
1.2.
Требования к уровню усвоения дисциплины
Студент должен знать основные методы создания систем финансового риск-менеджмента на предприятии;
обладать навыками применения полученных знаний.
Студент должен уметь применять знания для создания организационной и функциональной структуры
подразделений занимающихся финансовым риск-менеджментом в организации, а также уметь принимать
решения в процессах связанных с созданием эффективной системы риск-менеджмента и ее
функционированием.
Студент должен иметь представление о возможности применения методов финансового риск-менеджмента
в практических ситуациях.
У студента должны быть сформированы следующие общекультурные компетенции (ОК) и
профессиональные компетенции (ПК):
способностью к самостоятельному освоению новых методов исследования, к изменению научного и научнопроизводственного профиля своей профессиональной деятельности (ОК-2); способностью самостоятельно
приобретать (в том числе с помощью информационных технологий) и использовать в практической
деятельности новые знания и умения, включая новые области знаний, непосредственно не связанных со
сферой деятельности (ОК-3); способностью представлять результаты проведенного исследования научному
сообществу в виде статьи или доклада (ПК-4); способностью оценивать эффективность проектов с учетом
фактора неопределенности (ПК-6); способностью анализировать и использовать различные источники
информации для проведения экономических расчетов (ПК-9);
1.3.
Связь с другими дисциплинами Учебного плана
Перечень действующих и предшествующих дисциплин
Теория управления рисками
Методы сбора и организации данных в рискменеджменте
2.
Перечень последующих дисциплин, видов работ
Методы управления финансовыми рисками
Риск-менеджмент предприятия
Статистический мониторинг финансовых рынков
Научно-исследовательская работа
Выпускная квалификационная работа
Содержание дисциплины, способы и методы учебной деятельности преподавателя
Методы обучения – система последовательных, взаимосвязанных действий, обеспечивающих усвоение
содержания образования, развитие способностей студентов, овладение ими средствами самообразования и
самообучения; обеспечивают цель обучения, способ усвоения и характер взаимодействия преподавателя и
студента; направлены на приобретение знаний, формирование умений, навыков, их закрепление и контроль.
Монологический (изложение теоретического материала в форме монолога)
Показательный (изложение материала с приемами показа)
Диалогический (изложение материала в форме беседы с вопросами и ответами)
Эвристический (частично поисковый) (под руководством преподавателя студенты
рассуждают, решают возникающие вопросы, анализируют, обобщают, делают выводы и
решают поставленную задачу)
Проблемное изложение (преподаватель ставит проблему и раскрывает доказательно пути
ее решения)
Исследовательский (студенты самостоятельно добывают знания в процессе разрешения
проблемы, сравнивая различные варианты ее решения)
Программированный (организация аудиторной и самостоятельной работы студентов
осуществляется в индивидуальном темпе и под контролем специальных технических средств)
Другой метод, используемый преподавателем (формируется самостоятельно), при этом в п.п.
2.1.-2.4. дается его наименование, необходимые пояснения
Приведенные в таблице сокращения обозначения педагогических методов используются составителем
Рабочей программы для заполнения п.п. 2.1., 2.2. и 2.3. в столбце «Методы».
М
П
Д
Э
ПБ
И
ПГ
16
6
16
6
24-27
4
4
28-29
2
2
30-41
10
10
30-31
2
2
32-35
4
4
36-37
2
2
38-39
2
2
2.2.
Практические занятия
Модуль 1 «Информационные аспекты финансового рискменеджмента»
Тема 1. «Понятие и задачи финансового риск-менеджмента.
Категории финансового риск-менеджмента».
Определение, цель и задачи финансового риск-менеджмента.
Систематические и несистематические риски в системе
финансового риск-менеджмента. Объекты финансового риска.
Характеристики финансовых рисков. Круглый стол. Тема
дискуссии
«Категориальный
аппарат
финансового
рискменеджмента: история, современное состояние и тенденции
развития»
Тема 2. «Управление финансами предприятий».
Источники
финансовых
ресурсов
предприятия.
Система
регулирования финансовой деятельности предприятия. Внутренний
и внешний механизм регулирования финансовой деятельности
предприятия.
Система финансовых рычагов.
Система финансовых инструментов.
Модуль 2 «Методические аспекты финансового рискменеджмента»
Тема 3. «Управление финансами предприятий»
Источники финансовых ресурсов предприятия. Система и
механизмы регулирования финансовой деятельности предприятия.
Тема
4.
«Основы
финансового
риск-менеджмента
предприятия»
Формирование системы финансового риск - менеджмента
предприятия. Основные показатели, используемые в процессе
управления финансовыми рисками предприятия. Деловая игра.
Тема 5. «Налоговые риски в российской экономической
практике»
Определение и классификации налоговых рисков. Причины
возникновения налоговых рисков в практике российских компаний.
Управление налоговыми рисками: российский и зарубежный опыт.
«Тема 6. «Оценка результатов деятельности компании с учетом
риска»
Концепция экономической добавленной стоимости (EVA).
Эффективное использование капитала с учетом риска. Концепция
рентабельности капитала с учетом риска (RAROC). Российская
практика.
Реализуемые
компетенции
24-41
24-41
Вид занятия, модуль, тема и краткое содержание
Методы
Кол. час
в том числе в
интерактивной
форме, час.
Аудиторные занятия (лекции, лабораторные, практические, семинарские) –очная
форма обучения
Неделя
2.1.
Э,
И
ОК-2, ПК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
Э,
И
ОК-2, ОК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
Э,
И
ОК-2,
ПК-4,
ПК-9
ОК-2,
ПК-4,
ПК-9
ОК-3,
ПК-6,
ОК-3,
ПК-6,
Э,
И
ОК-2, ОК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
Э,
И
ОК-2, ОК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
Аудиторные занятия (лекции, лабораторные, практические, семинарские) –заочная
форма обучения
3
1
1
0,5
1
0,5
4
2
1
0,5
1
0,5
1
0,5
1
0,5
4
3
1
1
0,5
0,5
0,5
0,5
Лекции
Модуль 1 «Информационные аспекты финансового рискменеджмента»
Тема 1. «Понятие и задачи финансового риск-менеджмента.
Категории финансового риск-менеджмента».
Определение, цель и задачи финансового риск-менеджмента.
Систематические и несистематические риски в системе
финансового риск-менеджмента. Объекты финансового риска.
Характеристики финансовых рисков. Круглый стол. Тема
дискуссии
«Категориальный
аппарат
финансового
рискменеджмента: история, современное состояние и тенденции
развития»
Тема 2. «Управление финансами предприятий».
Источники
финансовых
ресурсов
предприятия.
Система
регулирования финансовой деятельности предприятия. Внутренний
и внешний механизм регулирования финансовой деятельности
предприятия. Система финансовых рычагов. Система финансовых
инструментов.
Модуль 2 «Методические аспекты финансового рискменеджмента»
Тема 3. «Управление финансами предприятий»
Источники финансовых ресурсов предприятия. Система и
механизмы регулирования финансовой деятельности предприятия.
Тема
4.
«Основы
финансового
риск-менеджмента
предприятия»
Формирование системы финансового риск - менеджмента
предприятия. Основные показатели, используемые в процессе
управления финансовыми рисками предприятия. Деловая игра.
Тема 5. «Налоговые риски в российской экономической
практике»
Определение и классификации налоговых рисков. Причины
возникновения налоговых рисков в практике российских компаний.
Управление налоговыми рисками: российский и зарубежный опыт.
«Тема 6. «Оценка результатов деятельности компании с учетом
риска»
Концепция экономической добавленной стоимости (EVA).
Эффективное использование капитала с учетом риска. Концепция
рентабельности капитала с учетом риска (RAROC). Российская
практика.
Практические занятия
Модуль 1 «Информационные аспекты финансового рискменеджмента»
Тема 1. «Понятие и задачи финансового риск-менеджмента.
Категории финансового риск-менеджмента».
Определение, цель и задачи финансового риск-менеджмента.
Систематические и несистематические риски в системе
финансового риск-менеджмента. Объекты финансового риска.
Характеристики финансовых рисков. Круглый стол. Тема
дискуссии
«Категориальный
аппарат
финансового
рискменеджмента: история, современное состояние и тенденции
развития»
Тема 2. «Управление финансами предприятий».
Реализуемые
компетенции
Методы
в том числе в
интерактивной
форме, час.
Неделя
Кол. час
6
2
Вид занятия, модуль, тема и краткое содержание
Э,
И
ОК-2, ПК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
Э,
И
ОК-2, ОК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
Э,
И
ОК-2,
ПК-4,
ПК-9
ОК-2,
ПК-4,
ПК-9
ОК-3,
ПК-6,
ОК-3,
ПК-6,
Э,
И
ОК-2, ОК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
Э,
И
ОК-2, ОК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
Э,
И
ОК-2, ПК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
Э,
И
ОК-2, ОК-3,
ПК-4, ПК-6,
28-29
0,5
0,5
1
0,5
0,5
0,5
1
0,5
ПК-9
Э,
И
ОК-2,
ПК-4,
ПК-9
ОК-2,
ПК-4,
ПК-9
ОК-3,
ПК-6,
ОК-3,
ПК-6,
Э,
И
ОК-2, ОК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
Э,
И
ОК-2, ОК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
Самостоятельная работа студента – очная форма обучения
10
12
30-31
10
30-31
10
32-35
18
Темы, разделы, вынесенные на самостоятельную подготовку, вопросы к
практическим и лабораторным занятиям; тематика рефератной работы; курсовые
работы и проекты, контрольные, рекомендации по использованию литературы и
ЭВМ и др.
Реализуемые
компетенции
24-27
2
Кол. час
Неделя
2.3.
3
Источники
финансовых
ресурсов
предприятия.
Система
регулирования финансовой деятельности предприятия. Внутренний
и внешний механизм регулирования финансовой деятельности
предприятия. Система финансовых рычагов. Система финансовых
инструментов.
Модуль 2 «Методические аспекты финансового рискменеджмента»
Тема 3. «Управление финансами предприятий»
Источники финансовых ресурсов предприятия. Система и
механизмы регулирования финансовой деятельности предприятия.
Тема
4.
«Основы
финансового
риск-менеджмента
предприятия»
Формирование системы финансового риск - менеджмента
предприятия. Основные показатели, используемые в процессе
управления финансовыми рисками предприятия. Деловая игра.
Тема 5. «Налоговые риски в российской экономической
практике»
Определение и классификации налоговых рисков. Причины
возникновения налоговых рисков в практике российских компаний.
Управление налоговыми рисками: российский и зарубежный опыт.
«Тема 6. «Оценка результатов деятельности компании с учетом
риска»
Концепция экономической добавленной стоимости (EVA).
Эффективное использование капитала с учетом риска. Концепция
рентабельности капитала с учетом риска (RAROC). Российская
практика.
Подготовка к практическому занятию. Повторение основных понятий
математической статистики и теории вероятностей.
Систематические и несистематические риски в системе финансового рискменеджмента. Объекты финансового риска. Финансовые риски как совокупность
исследуемых инструментов. Классификация рисков по характеру финансовых
последствий. Временные характеристики финансовых рисков. Уровни
возможных финансовых потерь. Прогнозируемые и непрогнозируемые
финансовые риски. Страхуемые и нестрахуемые финансовые риски. Поиск
примеров с использованием сети Internet.
Подготовка к практическому занятию. Источники финансовых ресурсов
предприятия. Система регулирования финансовой деятельности предприятия.
Внутренний и внешний механизм регулирования финансовой деятельности
предприятия. Система финансовых рычагов. Система финансовых инструментов.
Поиск примеров с использованием сети Internet.
Подготовка к практическому занятию. Требования к информации, применяемой
в системе финансового риск - менеджмента. Система показателей
информационного обеспечения финансового риск-менеджмента, формируемых
из внешних источников. Система показателей информационного обеспечения
финансового риск-менеджмента, формируемых из внутренних источников.
Состояние рынка информационных услуг в России: важнейшие информационные
центры, составляющие рейтинги российских банков и страховых компаний.
Поиск примеров, методик оценки рисков с использованием сети Internet.
Подготовка к практическому занятию. Источники финансовых ресурсов
предприятия. Система и механизмы регулирования финансовой деятельности
предприятия. Поиск примеров, методик с использованием сети Internet.
Подготовка к практическому занятию. Анализ отчетности и документации,
организационной и функциональной структуры предприятия.
Показатели
ОК-2, ПК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
ОК-2, ОК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
ОК-2, ОК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
ОК-2,
ПК-4,
ПК-9
ОК-2,
ПК-4,
ОК-3,
ПК-6,
ОК-3,
ПК-6,
Неделя
2.4.
16
ОК-2, ОК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
ОК-2, ОК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
Самостоятельная работа студента – заочная форма обучения
10
12
10
10
18
16
16
2.5.
ПК-9
Темы, разделы, вынесенные на самостоятельную подготовку, вопросы к
практическим и лабораторным занятиям; тематика рефератной работы; курсовые
работы и проекты, контрольные, рекомендации по использованию литературы и
ЭВМ и др.
Реализуемые
компетенции
38-39
16
Кол. час
36-37
ликвидности, финансовой устойчивости, эффективности основной деятельности,
эффективности использования капитала, деловой активности. Подготовка к
деловой игре. Поиск примеров с использованием сети Internet.
Подготовка к практическому занятию. Определение и классификации налоговых
рисков. Причины возникновения налоговых рисков в практике российских
компаний. Управление налоговыми рисками: российский и зарубежный опыт.
Поиск примеров с использованием сети Internet.
Подготовка к практическому занятию. Концепция экономической добавленной
стоимости (EVA). Эффективное использование капитала с учетом риска.
Концепция рентабельности капитала с учетом риска (RAROC). Российская
практика. Поиск примеров с использованием сети Internet.
Подготовка к практическому занятию. Повторение основных понятий
математической статистики и теории вероятностей.
Систематические и несистематические риски в системе финансового рискменеджмента. Объекты финансового риска. Финансовые риски как совокупность
исследуемых инструментов. Классификация рисков по характеру финансовых
последствий. Временные характеристики финансовых рисков. Уровни
возможных финансовых потерь. Прогнозируемые и непрогнозируемые
финансовые риски. Страхуемые и нестрахуемые финансовые риски. Поиск
примеров с использованием сети Internet.
Подготовка к практическому занятию. Источники финансовых ресурсов
предприятия. Система регулирования финансовой деятельности предприятия.
Внутренний и внешний механизм регулирования финансовой деятельности
предприятия. Система финансовых рычагов. Система финансовых инструментов.
Поиск примеров с использованием сети Internet.
Подготовка к практическому занятию. Требования к информации, применяемой
в системе финансового риск - менеджмента. Система показателей
информационного обеспечения финансового риск-менеджмента, формируемых
из внешних источников. Система показателей информационного обеспечения
финансового риск-менеджмента, формируемых из внутренних источников.
Состояние рынка информационных услуг в России: важнейшие информационные
центры, составляющие рейтинги российских банков и страховых компаний.
Поиск примеров, методик оценки рисков с использованием сети Internet.
Подготовка к практическому занятию. Источники финансовых ресурсов
предприятия. Система и механизмы регулирования финансовой деятельности
предприятия. Поиск примеров, методик с использованием сети Internet.
Подготовка к практическому занятию. Анализ отчетности и документации,
организационной и функциональной структуры предприятия.
Показатели
ликвидности, финансовой устойчивости, эффективности основной деятельности,
эффективности использования капитала, деловой активности. Подготовка к
деловой игре. Поиск примеров с использованием сети Internet.
Подготовка к практическому занятию. Определение и классификации налоговых
рисков. Причины возникновения налоговых рисков в практике российских
компаний. Управление налоговыми рисками: российский и зарубежный опыт.
Поиск примеров с использованием сети Internet.
Подготовка к практическому занятию. Концепция экономической добавленной
стоимости (EVA). Эффективное использование капитала с учетом риска.
Концепция рентабельности капитала с учетом риска (RAROC). Российская
практика. Поиск примеров с использованием сети Internet.
ОК-2, ПК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
Интерактивные технологии
образовательном процессе
и
инновационные
методы,
ОК-2, ОК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
ОК-2, ОК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
ОК-2,
ПК-4,
ПК-9
ОК-2,
ПК-4,
ПК-9
ОК-3,
ПК-6,
ОК-3,
ПК-6,
ОК-2, ОК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
ОК-2, ОК-3,
ПК-4, ПК-6,
ПК-9
используемые
в
Основаны на использовании современных достижений науки и информационных технологий. Направлены на
повышение качества подготовки путем развития у студентов творческих способностей и самостоятельности
(методы проблемного обучения, исследовательские методы, тренинговые формы, рейтинговые системы
обучения и контроля знаний и др.). Нацелены на активизацию творческого потенциала и самостоятельности
студентов и могут реализовываться на базе инновационных структур (научных лабораторий, центов,
предприятий и организаций и др.).
№
Наименование основных форм
1.
Деловые и ролевые игры
2.
Разбор конкретных ситуаций
3.
Семинары в диалоговом режиме
4.
Дискуссии
5.
Групповые дискуссии
6.
Результаты работы студенческих
исследовательских групп
7.
Использование информационных
ресурсов и баз данных
8.
Применение электронных
мультимедийных учебников и учебных
пособий
9.
Ориентация содержания на лучшие
отечественные аналоги образовательных
программ
10.
Применение предпринимательских идей
в содержании курса
11.
Использование проблемноориентированного междисциплинарного
подхода к изучению наук
Краткое описание и примеры, использования в
модулях (темах), место проведения
Поиск решения конкретных практических ситуаций
в виде деловой игры.
Разбор конкретных ситуаций из российской и
мировой практики по оценке уровня риска и
принятия решений (с использованием ресурсов сети
Internet).
Анализ результатов самостоятельной работы
магистрантов
в
виде
диалогового
режима
семинарских занятий.
Дискуссии по актуальным вопросам финансового
риск- мнеджмента в форме круглого стола.
Магистранты разбиваются на группы по 2-3
человека, выбирают руководителей групп. Каждая
группа выбирает тему исследования. Группа
презентует свои результаты исследования и
защищает свои выводы в групповой дискуссии с
остальной аудиторией.
Магистранты
разбиваются на группы по 2-3
человека, выбирают руководителей групп. Каждая
группа выбирает тему исследования. Группа
презентует свои результаты исследования и
защищает свои выводы в групповой дискуссии с
остальной аудиторией.
Для
осуществления
идентификации,
оценки,
управления рисками на реальных
данных
используется данные статистических сборников и
данные Интернет сайтов (как реальные данные с
сайтов бирж, рейтинговых агентств, сайта Росстата и
др., так и учебные упражнении). Данные
используется для написания рефератов, подготовки к
практическим занятиям и другой самостоятельной
работе магистрантов.
Применение справки ПК "Финансовый рискменеджер", ПК "Общая финансовая отчетность
банка", MS Excel, Eviews, Statistica, а также
электронных
ресурсов
разработчиков
статистических и эконометрических пакетов
прикладных
программ:
http://www.inec.ru,
www.eviews.com, www.statsoft.ru и др.
Содержание
дисциплины
ориентируется
на
образовательные
программы
Московского
государственного
университета
экономики,
статистики и информатики «МЭСИ», ГУ – Высшая
школа экономики.
Магистранты предлагают идеи использования
методов оценки и анализа рисков для решения
предпринимательских
задач,
востребованных
практикой.
Для закрепления полученных теоретических и
практических знаний магистранты пишут рефераты,
в которых требуется знание экономической теории,
статистики
(теории
статистики,
социальноэкономической статистики) и финансов.
Часы
4
4
8
12.
Применение активных методов
обучения, на основе опыта и др.
13.
Использование методов, основанных на
изучении практики (case studies)
14.
Использование проектноорганизованных технологий обучения
работе в команде над комплексным
решением практических задач
3.
3.1.
№
1.
2.
3
4
5
6
7
8.
9.
При выполнении задания от студента требуется:
1)
Постановка
проблемы,
в
том
числе
идентификация и оценка рисков 2) Выбор методов
управления рисками 3) Принятие решения..
Используются интерактивные методы обучения:
творческие задания; работа в малых группах;
обучающие деловые игры; изучение и закрепление
нового материала (работа с наглядными пособиями,
видео- и аудиоматериалами); обсуждение сложных и
дискуссионных вопросов и проблем.
Использование в качестве кейсов примеров
управления рисками в отдельных предприятиях,
страховых организациях и банках.
Деловая игра. Проводится как игровая форма
выполнения и защиты одного из домашних заданий
по дисциплине с целью закрепления у студентов
навыков анализа основных финансовых показателей,
используемых в системе финансового рискменеджмента.
Результатом
игры
является
постановка и решение конкретной практической
экономической задачи с интерпретацией и
обоснованием выводов. Магистранты разбиваются
на 4 группы по 2-3 человека, выбирают
руководителей групп. Каждая группа презентует
свои результаты и защищает свои выводы.
Средства обучения
Информационно-методические
Перечень основной и дополнительной литературы, методических разработок; с указанием наличия в
библиотеке
Основная литература:
Кравцов, Василий Борисович Методы управления финансовыми рисками [Текст] : учеб. пособие / В. 30
Б. Кравцов, Т. Г. Синявская ; Рост. гос. экон. ун-т "РИНХ". - Ростов н/Д : Изд-во РГЭУ "РИНХ",
2010. - 108 с.
Энциклопедия финансового риск-менеджмента [Текст] / под ред. А. А. Лобанова, А. В. Чугунова. 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Альпина Бизнес Букс, 2009. - 939 с
Четыркин Е. Финансовые риски.М.: Дело АНХ, 2008, 176 с.
Иванов С.С. и др. Теория и практика рискового страхования. – М.: РОСНО: Анкил, 2007,480с.
Бланк И. А. Управление финансовыми ресурсами [Текст] / И. А. Бланк. - М.: Омега Л : Эльга, 2011. - 768 с.
Шевелев А.Е., Шевелева Е.В. Риски в бухгалтерском учете: учебное пособие – М.: Изд. Кнорус,
2007, 304с.
Шапкин В., Шапкин А. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель
инвестиций. - М.: Дашков и Ко., 2012, 544с.
Гончаров Д.С. Комплексный подход к управлению рисками для российских компаний — М.:
Вершина, 2008.
Финансовый менеджмент. Проблемы и решения [Текст] : учеб. для магистров :/ под ред.
проф. А. З. Бобылевой. - М. : Юрайт, 2012. - 903 с.
3
3
3
40
1
10
1
3
Дополнительная литература:
2
4.
Дегтярева О.И. Управление рисками в международном бизнесе [Текст]: учеб./О.И.Дегтярева;
Моск.психолого-социал.ин-т.-2-е изд.-М.:Флинта: Изд-во МПСИ, 2010.-344 с.
Васин С.М. Управление рисками на предприятии [Текст]: учеб.пособие /С.М. Васин, В. С.Шутов. Электрон.изд.-М.:КНОРУС,2010. - 304 с.
Найман Э. Малая энциклопедия трейдера – 8-е издание. – М.: Альпина бизнес букс,
2007, 403с.
Вопросы статистики/ специализированное периодическое издание
5.
Финансы/ специализированное периодическое издание
2
6.
Финансы и кредит/ специализированное периодическое издание
2
1.
2.
3.
1
1
1
7.
Россия в цифрах. 2009 [Текст] : крат. стат. сб. / В. Л. Соколин. - М. : Росстат, 2009. - 525 с.
5
8.
Россия в цифрах. 2010 [Текст] : крат. стат. сб. / А. Е. Суринов. - М. : Росстат, 2010. - 558 с.
5
9.
Россия в цифрах. 2011 [Текст] : крат. стат. сб. / Федер. служба гос. статистики ; [редкол.: А. Е. Сурин
ов, Э. Ф. Баранов, М. И. Гельвановский и др.]. - М. : Росстат, 2011. - 581 с.
Россия в цифрах. 2012 [Текст] : крат. стат. сб. / Федер. служба гос. статистики. - М. : Росстат, 2012. 573 с.
5
10
4
Материально-технические. Каждый магистрант имеет доступ к сети Интернет.
№ ауд.
603
Основное оборудование, стенды, макеты, компьютерная
техника, наглядные пособия и другие дидактические
материалы, обеспечивающие проведение лабораторных и
практических занятий, научно-исследовательской работы
студентов с указанием наличия
Телевизионная техника для презентаций
513,516
Компьютерная техника
513,516
Доступ в сеть Интернет
4.
№
1.
Основное назначение (опытное,
обучающее, контролирующее) и
краткая характеристика использования
при изучении явлений и процессов,
выполнении расчетов.
Чтение лекций, демонстрация
иллюстративного материала
ПК "Финансовый риск-менеджер", MS
Excel, ППП Eviews 6.0
Самостоятельный поиск материалов
для проверки выдвинутых гипотез для
реализации компетенции ОК-13 и др.
Текущий, промежуточный контроль знаний студентов
Тесты, темы курсовых работ/проектов, вопросы для текущего контроля, для подготовки к зачету,
экзамену
Вопросы для текущего контроля:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
2.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
Модуль 1 «Информационные аспекты финансового риск-менеджмента»
Определение, цель и задачи финансового риск - менеджмента.
Систематические и несистематические риски в системе финансового риск-менеджмента.
Объекты финансового риска.
Характеристики финансовых рисков.
Требования к информации, применяемой в системе финансового риск- менеджмента.
Система
показателей информационного
обеспечения
финансового риск-менеджмента,
формируемых из внешних источников.
Система показателей информационного обеспечения финансового риск-менеджмента,
формируемых из внутренних источников.
Модуль 2 «Методические аспекты финансового риск-менеджмента»
Источники финансовых ресурсов предприятия.
Система и механизмы регулирования финансовой деятельности предприятия.
Формирование системы финансового риск - менеджмента предприятия.
Основные показатели, используемые в процессе управления финансовыми рисками предприятия.
Определение и классификации налоговых рисков.
Причины возникновения налоговых рисков в практике российских компаний.
Управление налоговыми рисками: российский и зарубежный опыт.
Концепция экономической добавленной стоимости (EVA).
Эффективное использование капитала с учетом риска. Концепция рентабельности капитала с
учетом риска (RAROC).
Вопросы для подготовки к зачету:
Определение, цель и задачи финансового риск- менеджмента.
Систематические и несистематические риски в системе финансового риск-менеджмента.
Объекты финансового риска.
Финансовые риски как совокупность исследуемых инструментов.
Классификация рисков по характеру финансовых последствий.
Временные характеристики финансовых рисков.
Вероятностные характеристики финансовых рисков.
Уровни возможных финансовых потерь.
Прогнозируемые и непрогнозируемые финансовые риски.
Страхуемые и нестрахуемые финансовые риски.
Требования к информации, применяемой в системе финансового риск- менеджмента.
3.
12. Система показателей информационного обеспечения финансового
риск-менеджмента,
формируемых из внешних источников.
13. Система показателей информационного обеспечения финансового риск-менеджмента,
формируемых из внутренних источников.
14. Источники финансовых ресурсов предприятия.
15. Система регулирования финансовой деятельности предприятия.
16. Внутренний и внешний механизм регулирования финансовой деятельности предприятия.
17. Система финансовых рычагов.
18. Система финансовых инструментов.
19. Принципы формирования системы финансового риск-менеджмента.
20. Механизм формирования системы финансового - риск менеджмента.
21. Основные показатели, используемые в процессе управления финансовыми рисками предприятия.
22. Определение и классификации налоговых рисков.
23. Причины возникновения налоговых рисков в практике российских компаний.
24. Оценка результатов деятельности с учетом риска. Концепция экономической добавленной
стоимости (EVA).
25. Эффективное использование капитала с учетом риска. Концепция рентабельности капитала с
учетом риска (RAROC).
Примерный вариант зачетного задания
ЗАДАНИЕ К ЗАЧЕТУ №1
1. Основные задачи финансового риск- менеджмента:
1) выявление сфер повышенного риска финансовой деятельности предприятия, генерирующих угрозу его
финансовой безопасности.
2) всесторонняя объективная оценка вероятности наступления отдельных рисковых событий и связанных
с ними возможных финансовых потерь.
3) обеспечение минимизации уровня финансового риска по отношению к предусматриваемому уровню
доходности финансовых операций.
4) обеспечение минимизации возможных финансовых потерь предприятия при наступлении рискового
события;
5) повышение уровня доходности компании.
2. По уровню возможных финансовых потерь риски подразделяются на следующие группы:
1) допустимый финансовый риск
2) критический финансовый риск
3) катастрофический финансовый риск
4)прогнозируемый финансовый риск.
3.Какие из этих видов рисков являются систематическими:
1) процентный риск 2) валютный риск 3) ценовой риск
4) кредитный риск 5) инвестиционный риск 6) операционный риск
4. Положительная величина экономической добавленной стоимости EVA свидетельствует о :
1) высокой степени рисков, характерной для компании;
2) увеличении стоимости компании;
3) неудовлетворительной работе руководства компании;
4) высокой диверсификации активов компании.
5. С использованием скорректированной на риск рентабельности капитала RAROC анализируют:
1) эффективность деятельности компании по сравнению с другими компаниями отрасли;
2) степень убыточности компании;
3) увеличение стоимости компании;
4) систему риск- менеджмента компании.
Ситуационное задание.
Составить профиль финансовых рисков в компании, занимающейся добычей полезных ископаемых и
реализующей продукцию на внутреннем и внешнем рынках.
5.
Дополнения и изменения в рабочей программе на учебный год _____/______
Следующие записи относятся к п.п.
Автор
Зав. кафедрой
Принято УМУ__________________________________ Дата:_____________________