документ, 66 kb

Утверждено
Советом директоров
ПАО «ЧЕЛИНДБАНК»
«11» марта 2016г.
(протокол № 11 от «14» марта 2016 г.)
Председатель Совета директоров
__________________ / Чабан Я.И./
ПОЛОЖЕНИЕ
О ДИВИДЕНДНОЙ ПОЛИТИКЕ
АКЦИОНЕРНОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ЧЕЛИНДБАНК»
(публичного акционерного общества)
Челябинск
2016
1
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Настоящее Положение о Дивидендной политике АКЦИОНЕРНОГО
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ЧЕЛИНДБАНК» (публичного акционерного общества) (далее
– «Положение») разработано в соответствии с действующим законодательством Российской
Федерации, Уставом ПАО «ЧЕЛИНДБАНК» (далее – Банк), а также с учетом положений
Кодекса корпоративного управления, утвержденного решением Совета директоров Банка
России.
1.2. Целью настоящего Положения является установление прозрачного и понятного
акционерам механизма принятия решения о выплате (объявлении) дивидендов, определения
размера, порядка и сроков их выплаты.
1.3. Настоящее Положение основано на балансе интересов Банка и его акционеров, на
уважении и строгом соблюдении прав акционеров, предусмотренных действующим
законодательством Российской Федерации, Уставом и внутренними документами Банка и
направлено на повышение инвестиционной привлекательности Банка.
2. ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ
2.1. Термины и определения, используемые в настоящем Положении, применяются в
том значении, в каком они используются в законодательстве Российской Федерации об
акционерных обществах и ценных бумагах, если иное не предусмотрено настоящим
Положением.
3. ПРИНЦИПЫ ДИВИДЕНДНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА
3.1.Дивидендная политика Банка основывается на следующих принципах:
1) равноправие владельцев акций одной категории (типа);
2) оптимальное сочетание интересов Банка и его акционеров;
3) повышение инвестиционной привлекательности Банка;
4) обоснованность выплаты дивидендов (принятие решения о выплате и размере
дивидендов с учетом планов развития Банка и его инвестиционной программы);
5) соблюдение прав акционеров, предусмотренных действующим законодательством
Российской Федерации и наилучшими практиками корпоративного управления;
6) прозрачность механизмов определения размера дивидендов и порядка их выплаты;
7) своевременность осуществления дивидендных выплат.
3.2. Принятие решения о выплате дивидендов по акциям всех категорий (типов)
является правом, а не обязанностью Банка. Общее собрание акционеров вправе принять
решение о невыплате дивидендов по акциям определенных категорий (типов).
4. ПОРЯДОК ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЯ О ВЫПЛАТЕ ДИВИДЕНДОВ
4.1. Банком размещены следующие виды акций:
- обыкновенные акции номинальной стоимостью 1 (Один) рубль каждая;
- привилегированные акции одного типа – с определенным размером дивиденда 15%
годовых номинальной стоимостью 1 (Один) рубль каждая.
4.2. Банк вправе принимать решения (объявлять) о выплате дивидендов по
размещенным акциям по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев
2
отчетного года и (или) по результатам отчетного года, если иное не установлено
законодательством Российской Федерации.
4.3. Решение о выплате (объявлении) дивидендов по результатам первого квартала,
полугодия и девяти месяцев отчетного года может быть принято в течение трех месяцев
после окончания соответствующего периода.
4.4. Решения о выплате (объявлении) дивидендов принимается общим собранием
акционеров Банка, при этом таким решением должны быть определены размер дивидендов
по акциям каждой категории (типа), форма их выплаты, дата, на которую определяются
лица, имеющие право на получение дивидендов.
4.5. Решение в части установления даты, на которую определяются лица, имеющие
право на получение дивидендов, принимается только по предложению Совета директоров
Банка.
4.6. Совет директоров Банка дает общему собранию акционеров рекомендации по
размеру дивидендов по акциям каждой категории (типа) и порядку их выплаты. Размер
дивидендов, определенный решением общего собрания акционеров Банка, не может быть
больше размера дивидендов, рекомендованного Советом директоров Банка.
4.7. Размер дивиденда на одну акцию каждой категории определяется как отношение
части чистой прибыли Банка, направляемой на выплату дивидендов по данной категории
акций, к общему количеству размещенных акций этой категории.
4.8. Размер дивиденда определяется в рублях и копейках на 1 акцию каждой категории.
4.9. Рекомендации Совета директоров Банка должны содержать общую сумму
прибыли, направляемую на выплату дивидендов, а также сумму дивидендов, приходящуюся
на одну акцию каждой категории.
4.10. Рекомендации о размере промежуточных дивидендов (дивидендов,
выплачиваемых по результатам первого квартала, полугодия и девяти месяцев отчетного
года) принимаются Советом директоров в размере не более 10% чистой прибыли по
результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев отчетного года.
4.11. Информация о рекомендациях Совета директоров Банка по размеру
выплачиваемых дивидендов и порядку их выплаты размещается в составе материалов по
подготовке к общему собранию акционеров на сайте Банка в сети Интернет
(www.chelindbank.ru, Челиндбанк.рф).
4.12. Совет директоров при определении рекомендуемого общему собранию
акционеров размера дивидендов исходит из:
- финансовых результатов деятельности Банка (размера чистой прибыли, определяемой
по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности Банка, составленной по требованиям
законодательства Российской Федерации, остающейся в распоряжении Банка после
налогообложения);
- финансово-хозяйственных планов Банка на следующий отчетный период;
- соблюдения Банком требований к обязательным нормативам, устанавливаемым
Банком России;
- интересов Банка и акционеров относительно развития Банка в долгосрочной
перспективе.
3
4.13. Банк обязан выплатить объявленные по акциям каждой категории (типа)
дивиденды, если иное не предусмотрено действующим законодательством Российской
Федерации.
5. ЛИЦА, ИМЕЮЩИЕ ПРАВО НА ПОЛУЧЕНИЕ ДИВИДЕНДОВ
5.1. Дивиденды выплачиваются лицам, которые являлись владельцами акций Банка
соответствующей категории (типа) или лицами, осуществляющими в соответствии с
федеральными законами права по этим акциям, на конец операционного дня даты, на
которую в соответствии с решением о выплате дивидендов определяются лица, имеющие
право на их получение.
5.2. Дата, на которую в соответствии с решением о выплате (объявлении) дивидендов
определяются лица, имеющие право на их получение, не может быть установлена ранее 10
дней с даты принятия решения о выплате (объявлении) дивидендов и позднее 20 дней с даты
принятия такого решения.
5.3. Регистратор, осуществляющий ведение реестра акционеров Банка, составляет на
определенную общим собранием акционеров дату список лиц, имеющих право на получение
дивидендов (далее – Список). В Список включаются акционеры, зарегистрированные в
реестре владельцев именных ценных бумаг Банка, и лица, которым открыты счета
номинальных держателей.
5.4. Сведения о дате составления Списка размещаются на сайте Банка в сети Интернет
(www.chelindbank.ru, Челиндбанк.рф) в порядке и сроки, установленные действующим
законодательством Российской Федерации.
5.5. Акционеры Банка обязаны своевременно извещать Банк, регистратора,
депозитарий об изменении своих данных, необходимых для выплаты дивидендов. Банк,
регистратор и депозитарий не несут ответственности за убытки, причиненные в связи с тем,
что лица, права которых на акции учитываются в реестре акционеров Банка, а также лица,
права которых на акции учитываются у номинального держателя акций, своевременно не
представили:
- информацию об изменении своих данных, в т.ч. о банковских реквизитах, данных
адреса, паспортных данных или данных иного документа, позволяющего идентифицировать
акционера, и т.д.;
- соответствующим образом оформленные документы, позволяющие применить
льготный режим налогообложения юридических лиц в соответствии с международными
договорами, регулирующими вопросы налогообложения (в отношении юридических лиц –
нерезидентов), законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, а также иными
нормативными правовыми актами о налогах и сборах, определяющими порядок
налогообложения выплачиваемых дивидендов.
5.7. Лицо, не получившее объявленных дивидендов в связи с тем, что у Банка,
регистратора, депозитария отсутствуют точные и необходимые адресные данные или
банковские реквизиты для перечисления дивидендов, либо в связи с иной просрочкой,
вправе обратиться в Банк с требованием о выплате таких дивидендов (невостребованные
дивиденды) в течение трех лет с даты принятия общим собранием акционеров решения об их
выплате. По истечении такого срока объявленные и невостребованные дивиденды
восстанавливаются в составе нераспределенной прибыли Банка, а обязанность по их выплате
прекращается.
Срок для обращения с требованием о выплате невостребованных дивидендов при его
4
пропуске восстановлению не подлежит, за исключением случаев, предусмотренных
законодательством Российской Федерации.
6. НАЧИСЛЕНИЕ И ВЫПЛАТА ДИВИДЕНДОВ
6.1. В соответствии с Уставом Банка дивиденды выплачиваются денежными
средствами. Сумма дивидендов по каждому акционеру определяется как произведение
количества принадлежащих ему акций каждой категории и размера дивиденда,
установленного на одну акцию этой категории.
6.2. Банк является налоговым агентом при выплате дивидендов акционерам, права
которых на акции учитываются в реестре акционеров Банка, на счетах депо Депозитария
Банка. Банк производит исчисление, удержание и перечисление в бюджет сумм налога с
дивидендов или применяет льготный режим налогообложения в порядке, установленном
налоговым законодательством Российской Федерации.
6.3. Выплата дивидендов лицам, права которых на акции учитываются в реестре
акционеров, осуществляется путем перечисления денежных средств на их банковские счета,
реквизиты которых имеются у регистратора Банка, либо иным способом, установленным
законодательством Российской Федерации.
6.4. Выплата дивидендов лицам, права которых на акции учитываются на счетах депо в
Депозитарии Банка, осуществляется путем перечисления денежных средств на их
банковские счета, указанные в анкетах депонентов Депозитария Банка.
6.5. Лицам, которые имеют право на получение дивидендов Банка и права которых на
акции учитываются у номинального держателя акций (депозитария), дивиденды
выплачиваются депозитарием, депонентами которого они являются. При этом депозитарий,
осуществляющий такие выплаты, выполняет функции налогового агента в порядке,
установленном налоговым законодательством Российской Федерации.
7. СРОК ВЫПЛАТЫ ДИВИДЕНДОВ
7.1. Дивиденды по акциям всех категорий (типов) выплачиваются в сроки,
установленные Федеральным законом «Об акционерных обществах».
Срок
выплаты
дивидендов
номинальному
держателю
и
являющемуся
профессиональным участником рынка ценных бумаг доверительному управляющему,
которые зарегистрированы в реестре акционеров, не должен превышать 10 рабочих дней, а
другим зарегистрированным в реестре акционеров лицам - 25 рабочих дней с даты, на
которую определяются лица, имеющие право на получение дивидендов. При этом Банк
перечисляет дивиденды одновременно всем владельцам акций данной категории.
7.2. Банк вправе исполнить обязательство по выплате дивидендов в любой день до
истечения срока выплаты дивидендов, указанного в пункте 7.1 настоящего Положения, при
этом конкретная дата выплаты дивидендов определяется распоряжением Генерального
директора Банка (его заместителем в соответствии с доверенностью).
7.3. Номинальный держатель, которому были перечислены дивиденды, и который не
исполнил обязанность по их передаче, установленную законодательством Российской
Федерации о ценных бумагах, по не зависящим от него причинам, обязан возвратить их
Банку в течение 10 дней после истечения одного месяца с даты окончания срока выплаты
5
дивидендов.
8. ОГРАНИЧЕНИЯ НА ВЫПЛАТУ ДИВИДЕНДОВ
8.1. При принятии решения о выплате (объявлении) дивидендов, Банк соблюдает
ограничения на выплату дивидендов, установленные действующим законодательством
Российской Федерации.
8.2. Банк не вправе принимать решение (объявлять) о выплате дивидендов по
обыкновенным акциям, если не принято решение о выплате дивидендов в полном размере по
привилегированным акциям, размер дивиденда по которым определен Уставом Банка.
8.3. Дивиденды не начисляются и не выплачиваются:
по неразмещенным акциям;
по размещенным акциям Банка, находящимся в собственности Банка;
в иных случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской
Федерации.
8.4. При наличии предусмотренных законодательством Российской Федерации
обстоятельств, при которых Банк не вправе выплачивать объявленные дивиденды по акциям,
Банк обязан приостановить выплату дивидендов. Приостановление выплаты дивидендов в
указанных случаях не лишает акционеров права на получение объявленных дивидендов
после прекращения действия обстоятельств, препятствующих их выплате. По прекращении
указанных обстоятельств Банк обязан выплатить акционерам объявленные дивиденды.
9. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
9.1. Настоящее Положение вступает в действие с даты утверждения его Советом
директоров Банка по рекомендации Комитета по стратегии и корпоративному управлению
Совета директоров Банка.
Одновременно со вступлением в силу настоящего Положения утрачивает силу
Положение о порядке начисления и выплаты дивидендов по акциям АКЦИОНЕРНОГО
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ЧЕЛИНДБАНК» (открытого акционерного общества),
утвержденное Советом директоров Банка 11 апреля 2014 года (с изменениями от 24 марта
2015 года).
9.2. Изменения и дополнения к настоящему Положению утверждаются Советом
директоров Банка по рекомендации Комитета по стратегии и корпоративному управлению
Совета директоров Банка.
9.3. В случае противоречия отдельных норм настоящего Положения действующему
законодательству Российской Федерации и/или Уставу Банка, приоритет имеют
соответствующие положения, предусмотренные действующим законодательством
Российской Федерации и/или Уставом Банка.
6