Информация - Администрация г. Белгород

Информация
об отчете по исполнению бюджета городского
округа «Город Белгород»
за I полугодие 2013 года
Во исполнение статьи 52 Положения о бюджетном устройстве и
бюджетном процессе в городском округе «Город Белгород», на основании
распоряжения администрации г. Белгорода от 12.08.2013г. № 2476
«Об утверждении отчета об исполнении бюджета городского округа «Город
Белгород» за I полугодие 2013 года», сведений, представленных Инспекцией
Федеральной налоговой службы по г. Белгороду, отделом № 2 Управления
Федерального
казначейства
по
Белгородской
области,
Комитетом
имущественных и земельных отношений администрации г. Белгорода,
Контрольно-счетной палатой города Белгорода проанализирован отчет об
исполнении бюджета городского округа «Город Белгород» за I полугодие 2013
года.
Бюджет городского округа город Белгород на 2013 год утвержден решением
Совета депутатов г. Белгорода от 4.12.2012г. № 667 (с изм. от 18.06.2013г.) по
доходам в сумме 7 428 871,0 тыс.рублей, в том числе межбюджетные
трансферты, получаемых из бюджетов других уровней – 3 214 038,0 тыс.рублей,
и расходам в объеме 7 836 391,0 тыс.рублей. Установлен предельный размер
дефицита бюджета городского округа город Белгород на 2013 год в объеме 407
520,0 тыс.рублей (9,67 процента общего объема доходов бюджета без учета
безвозмездных поступлений).
Общая сумма доходов, поступивших в бюджет городского округа за
I полугодие 2013 года, составила 3 255 718,0 тыс.рублей или 43,8 процента к
утвержденному годовому плану, что на 24 647,0 тыс.рублей (0,76 процента)
выше достигнутого за аналогичный период 2012 года.
За январь-июнь 2013 года в бюджет городского округа поступило
налоговых и неналоговых доходов в сумме 1 770 521,0 тыс.рублей или 42,0
процента плановых годовых показателей с общим снижением относительно
аналогичного периода 2012 года на 95 843,0 тыс.рублей (5,1 процента).
Сумма налоговых поступлений за отчетный период составила
1 471 963,0 тыс.рублей с исполнением годового плана на 41,4 процента.
В сравнении с аналогичным периодом 2012 года за I полугодие текущего
финансового года в бюджет городского округа налоговых доходов поступило на
42 043,0 тыс.рублей (2,85 процента) меньше из-за снижения поступлений по
налогу на доходы физических лиц в связи с изменением норматива отчислений в
бюджет городского округа по данному источнику. Вместе с тем наблюдается
рост поступлений по земельному налогу (на 5,5 процента), налогу, взимаемому в
связи с применением патентной системы налогообложения (9,9 процента),
налогу на имущество физических лиц (31,9 процента).
Общая сумма задолженности по уплате налогов в бюджет городского
округа по состоянию на 1 июля 2013 года составила 345 173,0 тыс.рублей, в том
числе недоимка - 53 984,0 тыс.рублей. Относительно 1 января 2013 года
задолженность увеличилась на 10 753,0 тыс.рублей (3,2 процента), в том числе
недоимка на 10 316,0 тыс.рублей, в основном по земельному налогу (38 160,0
2
тыс.рублей, включая недоимку 14 884,0 тыс.рублей).
По прочим основным
доходным источникам наблюдается снижение общей задолженности: по налогу
на имущество физических лиц на 17 558,0 тыс.рублей или на 41,0 процент
(недоимка снижена на 11 408,0 тыс.рублей), по ЕНВД – 6 750,0 тыс.рублей или на
23,9 процента (недоимка увеличилась на 6 780,0 тыс.рублей), по налогу на доходы
физических лиц – 2 243,0 тыс.рублей или на 14,9 процента (недоимка увеличилась
на 40,0 тыс.рублей).
Неналоговые доходы, поступившие в бюджет городского округа за январьиюнь 2013 года, составили 298 558,0 тыс.рублей или 9,2 процента общих
доходов бюджета, поступивших за отчетный период, с исполнением плановых
годовых показателей на 50,0 процентов.
Наблюдается увеличение в сравнении с аналогичным периодом прошлого
года поступлений «Доходов от использования имущества, находящегося в
государственной и муниципальной собственности» в общей сумме
38 345,0 тыс.рублей или на 22,0 процента в основном по доходам, получаемым в
виде арендной платы за земельные участки, а также средств от продажи права на
заключение договоров аренды земельных участков (35 871,0 тыс.рублей).
По неналоговому доходному источнику «Доходы от продажи
материальных и нематериальных активов» отмечен низкий уровень исполнения
плановых годовых показателей – 24,6 процента и общее снижение в абсолютных
показателях в сравнении с I полугодием 2012 года на 32 486,0 тыс.рублей
(50,8 процента).
В соответствии с утвержденным прогнозным планом (программой)
приватизации на 2013 год за I полугодие текущего года из семи
запланированных нежилых помещений приватизировано четыре: три помещения
- в рамках Федерального закона РФ от 22.07.2008г. № 159-ФЗ (с предоставлением
рассрочки платежа) с общей суммой поступлений в бюджет городского округа
1 542,0 тыс.рублей и одно помещение по итогам проведения торгов на сумму
2 136,3 тыс.рублей.
Общая сумма задолженности по поступлениям в бюджет неналоговых
доходов по состоянию на 1 июля 2013 года относительно отчетных показателей
на 1 января текущего года снизилась на 9,5 процента и составила
45 122,0 тыс.рублей, в основном по доходам, получаемым в виде арендной
платы за земельные участки (41 536,0 тыс.рублей).
Собственных доходов в бюджет городского округа за I полугодие
2013 года поступило 1 930 910,0 тыс.рублей (42,6 процента годового плана).
Объем межбюджетных трансфертов, поступивших из вышестоящих
бюджетов РФ, за январь-июнь 2013 года (с учетом возвратов остатков субсидий,
субвенций и иных межбюджетных трансфертов прошлых лет) составил 1 485 197,0
тыс.рублей или 46,2 процента ожидаемых годовых поступлений.
Кассовые поступления на лицевой счет бюджета городского округа
«Город Белгород» за I полугодие 2013 года сложились в общей сумме
3 405 718,4 тыс.рублей, включая полученные комитетом финансов и бюджетных
отношений администрации г. Белгорода кредиты от кредитных организаций в
размере 150 000,0 тыс.рублей, что не противоречит положениям решения Совета
депутатов г. Белгорода от 4.12.2013г. № 667 «О бюджете городского округа
3
«Город Белгород» на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» (с
изм.) и соответствует данным отчета об исполнении бюджета городского округа
за I полугодие 2013 года.
Расходы бюджета городского округа за 1 полугодие 2013 года составили
3 495 081,0 тыс.рублей или 44,6 процента плановых годовых расходных
обязательств.
Наибольший удельный вес в структуре расходов занимают
расходы на образование – 53,0 процента, социальную политику – 16,8 процента,
национальную экономику – 9,4 процента, жилищно-коммунальное хозяйство –
6,9 процента.
Согласно отчету об использовании бюджетных ассигнований резервного
фонда администрации города Белгорода за 1 полугодие 2013 года денежные
средства израсходованы в сумме 14 627,0 тыс.рублей (оплата работ подрядным
организациям по вывозу снега, выплата материальной помощи семьям погибших
22 апреля 2013 года и поощрение сотрудника полиции, задержавшего преступника).
В 1 полугодии 2013 года на реализацию мероприятий 17 городских
целевых программ направлено 165 278,0 тыс. рублей или 44,2 процента годовых
плановых назначений.
Освоение бюджетных средств по городским целевым программам
«Улучшение условий охраны труда в г. Белгороде на 2012-2016 годы» и
«Обеспечение безопасности и охраны жизни и здоровья населения городского
округа «Город Белгород» на 2012-2016 годы» составило 0,3 процента и
7,3 процента соответственно.
Необходимо отметить, что объемы бюджетных ассигнований на
реализацию 11 из 17 целевых программ, утвержденные решением Совета
депутатов города Белгорода от 4 декабря 2012 года № 667 «О бюджете
городского округа «Город Белгород» на 2013 год и на плановый период 2014 и
2015 годов» (в ред. от 18.06.2013 № 739), не соответствуют объемам
финансирования программ на текущий год, утвержденным постановлениями
администрации г. Белгорода.
Общее исполнение бюджета городского округа «Город Белгород» за
I полугодие 2013 года сложилось с превышением расходов над доходами
(дефицит бюджета) в сумме 239 363,0 тыс.рублей.
Председатель
Контрольно-счетной палаты
города Белгорода
Корпункова Н.К.
8(4722)23-30-77
В. Спицын