Коммерческие банки в переходный к рыночной экономике период
реклама
Министерство Образования РФ Воронежский Государственный Университет Курсовая работа по дисциплине: «Экономическая теория» по кафедре: ЭТ и МЭ на тему: «Коммерческие банки в переходный к рыночной экономике период: механизм функционирования и перспективы развития» Выполнила: студентка 2 курса 2 гр. экономического факультета Мартыненко Я.Е. Руководитель: Командоров В.П. Старый Оскол 2004г. Содержание: 1. Механизм функционирования коммерческих банков 3 1.1 История возникновения коммерческих банков в России. 3 1.2. Понятие коммерческого банка. 5 1.3. Организационное устройство коммерческого банка. 9 1.4. Принципы деятельности коммерческого банка в условиях рынка. 11 1.5. Функции коммерческого банка. 12 2. Перспективы развития коммерческих банков (на примере ОАО "Тюменьэнергобанк") 16 Заключение 32 Список используемой литературы 33 1. Механизм функционирования коммерческих банков 1.1. История возникновения коммерческих банков в России. В историческом плане банки возникли первоначально как частные коммерческие формирования, представляющие элементы торгово-рыночной инфраструктуры, то есть внешнее обрамление рынка. Несомненно, что первые банкиры руководствовались не только целью способствовать движению денежных средств, предоставляя их взаймы, но и стать ростовщиками, иметь на этом, как говориться, навар. Ведь ростовщичество – самый простой и надежный путь получения прибыли, что хорошо усвоили коммерческие банки, орошенные дождем рыночных нововведений в стране. Государственные банки возникли в мире позже частных и стали сосуществовать с ними таким образом, что каждый занял свою нишу в сфере экономических отношений или, как принято говорить сейчас, в экономическом пространстве. Социализм по-своему перекроил банковскую систему, установив полную государственную монополию на банковские денежные операции, отодвинув частный финансово-коммерческий бизнес в теневую область, сделав его запретным. Достигнутый в социалистической системе хозяйствования высший уровень монополизма государственного банка привел к тому, что республиканские и местные банки фактически представляли отделения центрального Государственного банка страны. Более того, как Госбанк СССР был непосредственно подчинен правительству и министерству финансов, то возникла бесконтрольная государственная финансо-банковская олигархия, державшая за семью печатями тайны золотого запаса, выпуска денег в обращение, распределения и использования денежных средств, государственного долга. Предельная централизация банковской системы имела и свою притягательную сторону, по крайней мере, для отдельных экономических субъектов. Денежная система находилась в единых руках, что позволяло подавлять инфляцию, стабилизировать денежное обращение, сдерживать рост государственного внутреннего и внешнего долга. Удавалось осуществлять практически беспроцентное банковское кредитование государственных предприятий, и в особенности совхозов и колхозов, в ряде случаев долги государственному банку просто не возвращались и превращались в дотации. Когда созрела концепция перехода к рыночной экономике, стало ясно, что сложившаяся и укоренившаяся в прежней экономике банковская система должна быть подвергнута кардинальному преобразованию в направлении ликвидации государственной монополии на банковское дело, установления контроля законодательных органов над государственным банком, делегирования ряда функций и полномочий государственного банка республиканским, региональным, местным банкам, возрождения коммерческих негосударственных банковских структур. Хотя банковская система присуща любой экономике, только в условиях рыночной экономики она обретает роль центрального звена финансового контура управления. Господствующая роль товарно-денежных отношений в экономике рыночного типа выдвигает на передний фронт проблемы регулирования денежного обращения, а посредством его – и всей хозяйственной деятельности. Поэтому банки, как центры управления финансово-кредитными процессами во всем многообразии их проявлений, имеют не мало важное значение в рыночной экономике. В период господства командно-административной системы в нашей стране роль банков была предельно сужена. Их функции сводились к проведению безналичных расчетов между предприятиями, кассовому обслуживанию, а также финансированию капитального строительства за счет средств госбюджета и специальных целевых фондов. Будучи составной частью государственного аппарата, банки при централизованном общегосударственном планировании осуществляли кредитные операции в рамках строго регламентируемых направлений использования денежных средств и лимитируемых фондов кредитования. Внеплановые операции допускались только по решениям партийноправительственных органов. Для руководителей предприятий и для самих банковских работников фактически не было существенной разницы между бюджетным и кредитным финансированием, кредитование проводилось из того же бюджета по условным процентам. Государственный банк постоянно занимался воспроизведением через кредит финансового образа директивного государственного народнохозяйственного плана и дополняющих его правительственных программ и постановлений. По сути дела Госбанк являлся кассой правительства, осуществляя денежную и кредитную эмиссии для финансирования во многом дефицитных, расточительных, и часто, просто ненужных правительственных программ. Введение в дополнение к государственному сети специализированных банков не меняло дела по существу, поскольку они стали разделенным централизованным банком, в котором прибавилось число вертикальных структур. Подобная банковская система лишь тормозила развитие товарно-денежных отношений. Следует иметь в виду, что банки не просто хранилища денег и кассы для их выдачи и предоставления в кредит. Они представляют мощный инструмент структурной политики и регуляции экономики, осуществляемой путем перераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов. Банки могут направлять денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет лучшее, эффективное применение. Непродуманная политика кредитования, искусственно заниженные процентные ставки приводят к разрушительным инфляционным процессам, дефициту государственного бюджета, пустой трате средств. В условиях, когда банки подмяты под себя государственным аппаратом, финансовая саморегуляция заменяется принудительным распределением зачастую не реальных, а фиктивных денежных средств, движением омертвленного капитала. В итоге все это ведет к обнищанию страны. Переход к рыночной экономике потребовал высвобождения банковской системы из тисков государственного засилья, превращения ее в активный инструмент, ведущую часть финансового контура управления экономикой. В результате реформы банковской системы в 1990-1991 гг., она стала двухуровневой, состоящей из Центрального банка и коммерческих банков. 1.2. Понятие коммерческого банка. Коммерческим банком является учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических лиц и граждан путем совершения операций и оказания услуг, что предусмотрено Законом РФ. Банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов. Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных долговых обязательств. Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров. В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности в РФ». В соответствии с этим законом банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т.п. В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности – частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность создания банков, основанных исключительно на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Под банками с участием иностранных инвестиций в соответствии с Условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территории Российской Федерации, утвержденными ЦБ РФ 08.04.93 г., понимаются: совместные банки, т.е. банки, уставной капитал которых формируется за счет средств резидентов и нерезидентов; иностранные банки – банки, уставной капитал которых формируется за счет нерезидентов; филиалы банков-нерезидентов. Решение об открытии каждого отдельного банка с участием иностранных инвестиций принимается Советом директоров ЦБ РФ. ЦБ устанавливает лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны. Ограничения на участие иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты от экспансии зарубежных банков. По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. Возможность создания банков, принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому) исключается действующим законодательством, согласно которому уставный капитал банка формируется из средств не менее трех участников. Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие банки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков в форме акционерных обществ. Для акционерного общества характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. А паевые коммерческие банки собственниками своего капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право собственности на свою долю капитала. Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной ответственностью, т.е. общества ответственность каждого пайщика ограничена пределами его вклада в общий капитал банка. Расширение уставного фонда может осуществляться как за счет внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников. Вопрос о вступлении новых участников и размерах их вклада в уставный фонд банка решается на общем собрании участников. У банков, функционирующих как акционерное общество, уставный капитал разделен на определенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемых среди юридических и физических лиц. Акционеры не вправе требовать от банка возврата этого вклада, что повышает устойчивость и надежность банка и создает для банка прочные основы для управления его ликвидностью. Акционерные банки бывают закрытого и открытого типов. Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с согласия большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров и распространятся в порядке открытой подписки. Подписка на ценные бумаги считается открытой, если список покупателей ценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента, и в результате эти бумаги может приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей деятельности. Коммерческие банки различаются: 1. По принадлежности уставного капитала и способу его формирования. Банки могут создаваться и существовать в форме акционерных обществ или обществ с ограниченной ответственностью с участием иностранного капитала, иностранных банков. Закон не исключает и другие способы формирования уставного капитала коммерческого банка. Деятельность акционерных обществ, обществ с ограниченной ответственностью, выпуск ценных бумаг в стране регулируются законодательством. Акционерными обществами и обществами с ограниченной ответственностью признаются организации, созданные по добровольному соглашению юридическими лицами и гражданами путем объединения их вкладов в целях осуществления хозяйственной деятельности общества. Они являются юридическими лицами. Участниками общества могут быть предприятия, учреждения, организации, государственные органы, а также граждане, если иное не предусмотрено законодательством России. Они имеют право участвовать в управлении делами общества, получать информацию о его деятельности, часть прибыли (дивиденды). Что касается банков с участием иностранного капитала и иностранных банков, то есть такие, уставный капитал которых полностью принадлежит иностранным участникам, а также филиалов банков других стран, то их деятельность регулируется помимо банковского законодательства актами России об иностранных инвестициях. 2. По видам совершаемых операций. Коммерческие банки делятся на универсальные и специализированные. 3. По территории деятельности - банки делятся на федеральные, республиканские и региональные банки. 4. По обслуживанию различных отраслей экономики. Значительную долю действующих сегодня коммерческих банков составили их смешанные варианты. Закон предусматривает создание специализированных коммерческих банков для финансирования федеральных, республиканских, региональных и иных программ. Крупным федеральным специализированным коммерческим банком является Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сбербанк России). Он осуществляет операции по привлечению денежных средств населения и их размещению. Коммерческие банки, как уже было сказано, имеют устав, в соответствии с которым действуют. В уставе должны содержаться следующие сведения: наименование банка и его местонахождение (почтовый адрес); перечень операций, осуществляемых банком; размер уставного фонда и перечень других фондов, образуемых банком; положение о том, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе; положение об органах управления банком, их структуре, порядке образования и функциях, а также другие, не противоречащие законодательству положения, связанные с особенностями деятельности банка. Для координации усилий и защиты своих интересов коммерческие банки могут создавать союзы, ассоциации, другие объединения. При принятии решений, связанных с текущей банковской деятельностью, эти банки независимы от исполнительных и распорядительных органов государственной власти и управления. Работникам названных органов запрещается участие в органах управления банков, в том числе и путем совмещения должностей. В Российской Федерации появляется первый опыт преодоления негативных последствий раздробленности банков, консолидации их сил путем объединения на базе общих интересов. В конце 1989 г. 58 столичных коммерческих банков впервые создали Московский банковский союз (МБС). Его основными задачами были представление и защита интересов банков в Правлении Госбанка бывшего СССР, Центральном банке РСФСР, министерствах финансов Союза и РСФСР, законодательных и исполнительных органах власти. МБС активно участвовал в подготовке проектов законов о банковской деятельности, принятых Верховным Советом РСФСР и бывшего СССР. В настоящее время создана и активно действует Ассоциация российских банков. Следует иметь в виду, что закон запрещает банкам использовать свои союзы, ассоциации и другие объединения для достижения соглашений, направленных на монополизацию рынка банковских операций в вопросах установления процентных ставок и размеров комиссионного вознаграждения, на ограничение конкуренции в банковском деле. Соблюдение антимонопольных правил контролируется Центробанком, а также органами, создаваемыми для этих целей в соответствии с антимонопольным законодательством. Операции коммерческих банков. Коммерческие банки могут осуществлять весь комплекс кредитных и расчетных операций, присущих банковскому органу. Рассмотрим более подробно характер совершаемых коммерческими банками операций. Основные из них следующие: ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов; финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств; выпуск платежных документов и иных ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, акций, облигаций и других); покупка, продажа и хранение государственных платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними; выдача поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме; приобретение права требования из поставки товаров и оказания услуг, принятие рисков исполнения таких требований и инкассация этих требований (факторинг); покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты; покупка и продажа в РФ и за границей драгоценных металлов, природных драгоценных камней, а также изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней; привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и во вклады и иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой; доверительные операции (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами и другие) по поручению клиентов; лизинговые операции; оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью. Важное место в деятельности коммерческих банков принадлежит организации и осуществлению международных расчетов, операций с иностранной валютой, кассовому обслуживанию имеющей ее клиентуры. 1.3. Организационное устройство коммерческого банка. Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества. Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка. Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития. Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов. Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосом. При равенстве голосов голос председателя является решающим. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия. В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций. Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка. В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их финансовом положении их годовые балансы, утвержденные общим собранием акционеров, а также отчет о прибылях и убытках должны публиковаться в печати (после подтверждения достоверности представленных в них сведений аудиторской организацией). В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций – клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства. При этом вопрос об открытии филиала или представительства коммерческого банка должен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по месту открытия филиала или представительства. Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего. Представительство является обособленным подразделением коммерческого банка, расположенным вне места его нахождения, не обладающим правами юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно создается для обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иных правовых действий. Представительство не занимается расчетно-кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского счета. Для осуществления хозяйственных расходов ему открывается текущий счет. 1.4. Принципы деятельности коммерческого банка в условиях рынка. Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам тех и других. Так если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов. Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих от своих операций коммерческий банк берет на себя. Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может давать им приказов. Операции коммерческого банка подразделяют на пассивные (привлечение средств) и активные (размещение средств). Банки, кроме того, могут быть посредниками операций (по поручению клиента на комиссионной основе) и доверительными операциями (управление имуществом, ценными бумагами). Кредитная система США включает в себя 14000 коммерческих банков, которые ведут острую конкурентную борьбу. Результатом концентрации и централизации банковского капитала стал высокий уровень монополизации, возникновение банков - гигантов. Группа банков с активами более 50 млн. долларов владеет почти 74 % всех банковских активов, хотя она составляет всего 4,4 % общего числа всех коммерческих банков США. Среди них выделяются: “Ситокорп” с активами 230 млрд. $, “Чейз Манхеттен кор-порейшн”-106 млрд. $ “Бэнк оф америка” - 97 млрд. $ и “Дж. П. Морган энд компани “ -88 млрд. $. В середине 80-ых годов в 50 крупнейших банках США было сосредоточено 35% активов и 32% депозитов всех банков. Более 35% коммерческих банков США - банки с активами от 10 до 100 млн. $. Существование большого числа коммерческих банков обусловлено экономической целесообразностью, потребностями финансового обслуживания клиентов, особенностями законодательного регулирования банковской системы. Законодательные органы многих штатов использовали представленные им полномочия в вопросах регистрации новых банков и предусмотрели запрет банкам других штатов открывать в них свои филиалы. Но уже сейчас могущество крупнейших банков определяется не только концентрацией активов и депозитов в их руках, но и тем, что они в замаскированной форме включают мелкие и средние банки в сферу своего влияния. Это происходит через систему корреспондентных связей, через создание холдингов, владеющих контрольными пакетами акции банков. С 1969 года по 1986 год холдинги увеличили свою долю в банковских активах с 11,1 до 91,1%. 1.5. Функции коммерческого банка. Основными функциями банков считаются: аккумуляция и мобилизация денежного капитала; посредничество в кредите; проведение расчетов и платежей в хозяйстве; создание платежных средств; организация выпуска и размещения ценных бумаг; консультационное обслуживание клиентов. Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал - одна из старейших функций банков. Аккумулируемые банком свободные денежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, приносят их владельцам доход в виде процента, а с другой - создают базу для проведения ссудных операций. Сконцентрированные сбережения могут быть использованы на различного рода экономические и социальные нужды. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал. Другой важной функцией коммерческих банков является посредничество в кредите. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ССУДУ, с потребностью в нем, а также срока высвобождения капитала со сроком, на который он нужен заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет и риск неплатежеспособности последних. Собственник капитала может не располагать информацией о финансовом положении заемщика. Коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные секторы экономики, обеспечивают расширение производства. Стабильная экономика не может существовать без организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение имеет роль банков в проведении расчетов и платежей. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Эффективное функционирование платежной системы в странах с достаточно развитой инфраструктурой требует совершенствования технологии расчетов. Поэтому в таких странах создаются различные системы расчетов. Например, клиринговые системы крупных коммерческих банков с широкой сетью филиалов и отделений, или жиросистемы в форме акционерных обществ, созданных банками - участниками расчетов, включая центральные банки. Расчеты проводятся и через сеть банков-корреспондентов, когда между банками устанавливаются взаимные отношения, предусматривающие открытие корреспондентских счетов. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения расчетов и повышения надежности платежей внедряются электронные системы расчетов. Особой функцией коммерческих банков является их способность создавать или уничтожать деньги, т.е. увеличивать или уменьшать денежную массу. Создание платежных средств прямо связано с депозитной и кредитной деятельностью банков. Депозит может создаваться двумя путями: внесением клиентом наличных денег в банк или выдачей заемщику кредита. При этом указанные операции различным образом влияют на объем денежной массы в обращении. Так, если клиент внес в банк 100 тыс. долл. и поручил зачислить их на счет до востребования, то результатом этой операции будет увеличение кассовых остатков в активе баланса, а в пассиве - увеличение депозитов на данную сумму. Вместе с тем общее количество денег в хозяйстве будет неизменным, поскольку произошел переход денег из наличной формы в безналичную. Другой пример. Заемщик получил ссуду 100 тыс. долл. и банк зачислил ее на депозитный счет клиента. В результате в хозяйстве увеличилось общее количество денег на 100 тыс. долл., так как банк в процессе кредитования создал новые платежные средства. Однако банки способны не только создавать, но и уничтожать деньги. Это возможно при погашении заемщиками кредитов путем списания денег с их депозитных счетов. В данном случае общая денежная масса в хозяйстве сокращается. При наличии спроса на кредит современный эмиссионный механизм позволяет расширять границы денежной эмиссии, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах. Но экономике требуется оптимальное, а не чрезмерное количество денег в обращении, поэтому коммерческие банки действуют в пределах ограничений (обязательных резервов), устанавливаемых центральными банками. Коммерческие банки выполняют эмиссионно-учредительскую функцию, осуществляя выпуск и размещение ценных бумаг, в частности, акций и облигаций. При этом банки имеют возможность направлять сбережения на производственные цели. Рынок ценных бумаг как бы дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и, облигаций ссуды. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи непосредственно своим клиентам, а не методом свободной продажи на фондовой бирже. Достаточная экономическая осведомленность и возможность контроля экономических ситуаций позволяют банкам осуществлять консультационное обслуживание клиентов. Банки проводят анализ финансовой деятельности предприятий, состояния их бухгалтерского учета, оценивают стратегию развития и выявляют возможные направления увеличения доходов. Занимаясь операциями с ценными бумагами, банки оценивают перспективность выпуска новых акций клиента и реальность их размещения; консультируют клиентов в выборе фирм, готовых взять на себя размещение новых ценных бумаг. Банки представляют следующие консультационные услуги: от открытия счетов, кредитно-расчетного и кассового обслуживания до рекомендаций по совершению операций на денежном и товарных рынках. Перечень консультационных услуг, оказываемых коммерческими банками в различных сферах их деятельности, может быть таким: • в области кредитования и расчетов - информация о конъюнктуре денежного рынка, движении процентных ставок, условиях и формах кредитования, выдача рекомендаций, по кредитно-расчетному обслуживанию различных типов сделок, анализ организации безналичных расчетов, разработка вариантов по их совершенствованию; в сфере выпуска ценных бумаг и операций с ними - информация о конъюнктуре рынка ценных бумаг, движении их курсов, об эмитентах ценных бумаг, разъяснение порядка выпуска ценных бумаг и правил их обращения; в сфере капитальных вложений - информация о конъюнктуре рынка строительных услуг, ценах на строительные материалы и тарифах на различные виды строительно-монтажных работ, составление расчетов экономической эффективности капитальных вложений и др. В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также крупных промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании. Конкуренция стимулирует поиск банками новых сфер деятельности, увеличение числа предлагаемых клиентам услуг и повышение качества обслуживания. Развитие тенденции расширения функций коммерческих банков в современных условиях продолжается. Для укрепления своих позиций на рынке они активнее осуществляют не характерные для банков операции, внедряясь в нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства. Тем самым повышается роль банков в функционировании экономики. 2. Перспективы развития коммерческих банков Краткая финансовая характеристика деятельности коммерческого банка, на примере ОАО "Тюменьэнергобанк" Общие сведения о банке Банк зарегистрирован в Центральном Банке 12.07.93 г. (регистрационный №2419) как АООТ «Строительный банк». Приказом ЦБ №15 от 16.03.99 г. с 26.03.99 г. переименован в ОАО "Тюменьэнергобанк". ОАО "Тюменьэнергобанк" относится к 1 категории финансово стабильных банков. Лицензии ОАО «Тюменьэнергобанк»: Лицензия ЦБ РФ на осуществление банковских операций № 2419. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 168-00030-211400 от 15.06.99 г. на осуществление: брокерской деятельности, включая операции с физическими лицами дилерской деятельности деятельности по доверительному управлению ценными бумагами депозитарной деятельности Членство в межбанковских объединениях, биржах, клиринговых центрах и ассоциациях: Торгово-промышленная палата Тюменской области Торгово-промышленная палата Ямало-Ненецкого автономного округа Московская межбанковская валютная биржа – доступ на Единую торговую сессию Основные показатели деятельности ОАО "Тюменьэнергобанк"1 Показатель 01.01.01 01.01.02 01.01.03 Активы Балансовая прибыль 537 881 937 290 1 200 909 Собственный капитал 119 467 174 396 233 360 Уставный капитал 112 334 163 723 202 330 Привлеченные средства 350 395 765 905 799 203 3 833 3 543 4 022 Чистая ссудная задолженность 134 786 279 311 763 822 Обязательные резервы в ЦБ РФ 26 184 54 966 Доходы Расходы 74 268 138 752 308 037 70 109 135 209 304 015 63 338 Основные итоги деятельности в 2002 г. Российская экономика вступила в третье тысячелетие на волне относительной макроэкономической и институциональной стабилизации. В 2002 году наблюдался рост объемов производства в большинстве отраслей реального сектора, в том числе в базовых отраслях - на 5,7%. Ввиду ухудшения ценовой конъюнктуры сырьевых рынков существенным фактором развития экономики являлось расширение внутреннего потребительского и инвестиционного (прежде всего нефтяные и металлургические компании) спроса. Устойчивые темпы инфляции (прирост потребительских цен на 18,6%), последовательное укрепление валютного курса рубля, взвешенная кредитно-денежная политика Центрального Банка, стабильная ставка рефинансирования, рост денежных доходов и сбережений населения позволили банковскому сектору в 2002 действовать стабильно и взвешенно, избегая неоправданных рисков. Вместе с тем сохранились многие проблемы, связанные с неразвитой рыночной инфраструктурой, стагнацией финансовых рынков. Сохранились наметившиеся ранее тенденции понижения ставки доходности на рынке ценных бумаг и других финансовых инструментов и в то же время роста капитализации, увеличения кредитного портфеля и снижения рисков при кредитовании реального сектора, что и является следствием оживления реальной экономики. На этом фоне политика ОАО "Тюменьэнергобанк" была направлена на использование стабилизации ситуации для упрочения позиций на рынке банковских услуг. Наблюдающийся рост рынка доказывает перспективность выбранной Банком стратегии по региональному развитию универсального и высококачественного обслуживания основных категорий клиентов. Банком предприняты значительные усилия по созданию и внедрению новых финансовых технологий. Одновременно ведется серьезная работа по оптимизации структуры баланса, доходов и расходов Банка, совершенствованию качества управления ресурсами, активами. Особе место уделялось географическому расширению и диверсификации бизнеса. Прошедший год ознаменован активизацией сотрудничества с Администрацией Тюменской области по линии сопровождения программ инвестиционного кредитования промышленности и интегрированием в банковскую структуру филиальной сети присоединенного ОАО "Тюменский акционерный социальный банк". Основные балансовые показатели свидетельствуют, что в течение 2002 года ОАО "Тюменьэнергобанк" стабилизировал активы, нарастив их почти на 30% до 1 201 млн. руб. Собственный капитал по состоянию на 1.01.2003 г. составил 237,5 млн. руб., увеличившись за год почти в 1,4 раза. Балансовая прибыль Банка составила 4 022 тыс.руб. с учетом принятых при присоединении убытков ОАО ТАСБ. Стабильность активно-пассивных операций Банка была обеспечена в определенной степени за счет улучшения структуры баланса. Чистая ссудная задолженность (кредиты и вексельный портфель) за год увеличилась в 2,3 раза, превысив 760 млн. руб. Расширение активных операций основывалось на дальнейшем расширении и диверсификации ресурсной базы. На конец года за счет собственных источников Банка покрывалось не более 27% размещенных активов против 32% на начало года. Все привлеченные средства обеспечены ликвидными активами, в том числе обязательными резервами в ЦБ РФ (63 млн.руб.). Банк в полной мере соответствует требованиям Банка России в части достаточности капитала. Продолжена работа по укреплению информационно-технической платформы и материально-технической базы Банка. В течение отчетного периода ОАО "Тюменьэнергобанк" проводил активную кадровую политику, численность персонала выросла в 1,5 раза до 399 человек При этом валовые доходы Банка в расчете на одного сотрудника в среднем за год вырос в 1,6 раза, достигнув 772 тыс.руб в год. ОАО "Тюменьэнергобанк" ведет свою деятельность строго в рамках действующего законодательства, что подтверждено данными многочисленных проверок надзорных и контролирующих органов. Достоверность ведения учета и отчетности подтверждена независимой аудиторской фирмой ООО "Аудит и консалтинг". В 2002 году ОАО "Тюменьэнергобанк" подтвердил свое место на рынке среди ведущих региональных банков Уральского федерального округа. По большинству параметров Банк входит в 20-25 ведущих коммерческих банков округа. Предлагаемый спектр услуг, сложившаяся клиентская база и финансовое состояние позволяют рассчитывать на рост роли Банка уже в ближайшей перспективе и на опережающий рост объема операций и получаемого дохода. Региональное и организационное развитие Ключевым компонентом стратегического развития Банка оставалось географическое расширение бизнеса, ориентированное на более полное и оперативное обслуживание стратегических партнеров в базовых регионах. 2002 год характеризовался наращиванием сотрудничества с Администрацией Тюменской области, общеобластным Фондом развития и поддержки предпринимательства. Это взаимодействие, а также необходимость встраивания Банка в сектор работы с населением породило необходимость активного развития филиальной сети на Юге Тюменской области. Важнейшей вехой на данном пути стала реорганизация ОАО "Тюменьэнергобанк" в форме присоединения к нему ОАО "Тюменский акционерный социальный банк". В 2001 году зарегистрирован созданный на базе Головной организации ОАО ТАСБ Тюменский Социальный филиал Банка (регистрационная запись 2419/4 от 29.12.2001 г.). Еще ранее приступили к работе сформированные на базе филиалов ОАО ТАСБ дополнительные офисы (Социальные отделения) в Ишиме, Тобольске и Городское социальное отделение в г.Тюмени, а также несколько опрекасс. Иногородние допофисы к настоящему времени вышли на уровень самоокупаемости. В результате присоединения на 10 млн.руб. вырос уставный капитал, Банк получил в собственность банковские здания и помещения в городах Тюмени, Ишиме, Тобольске . Стабильно сработала и существовавшая филиальная сеть. Устойчиво высокую доходность дает Уральский филиал, без балансовых убытков завершил год Сургутский филиал, определена ниша Столичного филиала на рынке межбанковских кредитов (МБК). В 2001 году оформлено создание консолидированной банковской группы ОАО "Тюменьэнергобанк", куда вошли АКБ ОАО "Курганпромбанк", ОАО "Тюменгазстрой" и ряд других предприятий. С АКБ "Курганпромбанк" заключено соглашение о взаимодействии, закрепляющее его статус как дочернего банка. В рамках диверсификации бизнеса в течение года произведены вложения в акции ряда предприятий промышленности строительных материалов (производство стеновых материалов и фанеры) с формированием в перспективе индустриально-строительного холдинга. В Банке сформирован блок подразделений, специализирующихся на работе с физическими лицами, продолжается его технологическое и нормативно-методическое обеспечение. Активы и пассивы. Управление капиталом Доля работающих активов выросла с 46% до 56 %, общий объем кредитных вложений в экономику составил на конец 2001 года 350 млн.руб., увеличившись за год в 2,6 раза. Основной особенностью развития ресурсной базы Банка в 2002 г. явилась продолжение поиска стабильных и диверсифицированных источников ресурсов. Балансовые показатели свидетельствуют, что в течение отчетного года ОАО "Тюменьэнергобанк" увеличил активы почти в 1,3 раза до 1,2 млрд. руб. Доля работающих активов (кредиты, учтенные векселя и другие размещенные средства выросла с 57% до 63%, что примерно соответствует средним показателям по Тюменской области. Высока цена поддержания ликвидности банковской системы - объем отвлечения средств в фонды обязательных резервов в ЦБ вырос до 63 млн.руб. против 55 млн. руб. на 01.01.2001г., что сокращает доходоприносящую базу, но с другой стороны позволяет сохранять имидж надежного партнера. В то же время ОАО "Тюменьэнергобанк" значительно активнее размещает средства в кредитование реального сектора (до 66% размещенных средств против 19% в среднем по области). Структура пассивов также претерпела качественные изменения. Остатки средств клиентов выросли до 908 млн.руб.. Сформированы устойчивые срочные пассивы (депозиты клиентов), превысившие 180 млн.руб., а их доля выросла с 1% до 15%. Банк по-прежнему предельно взвешенно подходил к оказанию розничных финансовых услуг и привлечению средств населения. Средства на счетах и вкладах физических лиц составляют 2,3% (против 5,1% в среднем по области) от ресурсной базы, в том числе на срочных счетах - 0,2%. В результате присоединения ОАО ТАСБ и капитализации текущей прибыли собственный капитал вырос почти в 1.4 раза со 174,4 млн.руб. до 237,5 млн.руб. Фактический рост акционерного капитала происходил также путем инвестиций в техническую модернизацию подразделений, сформированных на базе ОАО ТАСБ. Надежность работы Банка подтверждена выполнением обязательных и рекомендованных экономических нормативов ЦБ РФ. За отчетный период Банк не допускал нарушений и имел, по преимуществу, значительный запас по всем нормативам, за исключением максимального размера риска на одного заемщика (Н6) (в части гарантии, выданной Банком Фонду развития и поддержки предпринимательства Тюменской области) и риска на одного кредитора (Н8), (в части привлеченных депозитов юридических лиц), что согласовано с ГУ ЦБ РФ по Тюменской области. ОАО "Тюменьэнергобанк" на 1 января 2003 года (в тыс. руб. 1) № Статьи балансового отчета Сумма АКТИВЫ 1 Денежные средства и счета в Центральном банке РФ 256 701 2 Средства в кредитных организациях 4 568 3 Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи 379 4 Чистая ссудная задолженность 763 822 5 Проценты начисленные 10 235 6 Основные средства и нематериальные активы 26 611 7 Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли 593 8 Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы 9 Прочие активы (сумма строк 1-9) ВСЕГО АКТИВОВ 510 137 490 1 200 909 ПАССИВЫ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 11 Средства клиентов 12 Доходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные расходы 799 203 129 13 Выпущенные долговые обязательства 149 165 14 Прочие обязательства 19 052 15 ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ (11+12+13+14) 967 549 СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА 16 Уставный капитал 202 330 17 Эмиссионный доход 6 860 18 Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 4 022 19 Распределенная прибыль (убыток) отчетного периода 223 20 Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода 3 799 21 Фонды и прочие собственные средства 16 126 22 Всего собственных средств (16+17+20+21) 233 360 1 200 909 ВСЕГО ПАССИВОВ Отчет о прибылях и убытках ОАО "Тюменьэнергобанк" за 2002 год в тыс. руб. 1 Наименование Сумма Всего доходов 308 037 Проценты, полученные за предоставленные кредиты 100 316 Доходы, полученные от операций с ценными бумагами 52 168 Доходы, полученные от операций с иностранной валютой 11 768 Дивиденды, полученные за участие в уставном капитале 16 Штрафы, пени, неустойки полученные 632 Другие доходы, всего 143 137 - восстановление сумм со счетов резервов 91 374 - за расчетно-кассовое обслуживание 25 008 - прочие доходы 26 755 Всего расходов 304 015 Проценты, уплаченные за привлеченные средства 25 501 Расходы по операциям с ценными бумагами 79 839 Расходы по операциям с иностранной валютой 7 553 Расходы на содержание аппарата управления 20 918 Штрафы, пени, неустойки уплаченные 216 Другие расходы, всего 169 988 - отчисления в резервы 109 873 - другие операционные расходы 30 371 - прочие расходы 29 744 Прибыль 4 022 Экономические нормативы деятельности ОАО "Тюменьэнергобанк"1 Наименование нормативов Н Критическое значение На 1.01.02 На 1.01.03 Норматив достаточности собственных средств банка H1 не ниже 10% 25,1 17,6 Норматив мгновенной ликвидности банка H2 не ниже 20% 31,1 39,6 Норматив текущей ликвидности банка H3 не ниже 70% 76,9 86,4 Норматив долгосрочной ликвидности банка H4 не выше 120% 25,4 17,7 Норматив общей ликвидности банка H5 не ниже 20% 63,0 47,2 Максимальный размер риска на одного заемщика H6 не выше 25% 22,9 116,2 Максимальный размер крупных кредитных H7 рисков не выше 800% 143,4 418,0 Максимальный размер риска на одного кредитора H8 не выше 25% 215,8 78,4 Максимальный размер кредитного риска на H9 одного акционера не выше 20% 5.0 1,7 Совокупная величина кредитных рисков на H9.1 не выше акции банка 50% 8,7 5,2 Максимальный размер кредитов, предоставленных своим инсайдерам H10 не выше 2% 0,7 0,4 Совокупная величина кредитов, предоставленных своим инсайдерам H10.1 не выше 3% 1,4 1,5 Максимальный размер привлеченных денежных вкладов населения Н11 не выше 100% 12,6 13,2 Норматив риска собственных вексельных обязательств H13 не выше 100% 44,5 61,4 Кредитная деятельность Кредитование является основным направлением размещения активов в ОАО "Тюменьэнергобанк". За 2002 год рассмотрено 455 заявок, выдано 412 кредитов, сумма кредитных вложений в течение 2002 года составила 3 017 млн. рублей. По сравнению с предыдущим 2001 годом объем кредитования увеличился на 41%. Размер клиентского кредитного портфеля на 01.01.2003 г. составил 664 млн.руб., в том числе по филиалам: Уральский филиал - 225 млн.руб., Сургутский филиал - 19 млн.руб. Структура выданных кредитов по срочности значительных изменений не претерпела. Дефицит средне- и долгосрочных ресурсов, наряду с высокими кредитными рисками не позволяет осуществлять долгосрочное кредитование. Характерной особенностью ресурсной базы банка продолжает оставаться ее краткосрочный характер. Средний срок предоставления кредитов по банку в целом составил 136 дней по кредитам, предоставленным юридическим лицам и 248 дней по кредитам, предоставленным физическим лицам, что позволяет повышать качество показателей ликвидности банка. В структуре кредитного портфеля банка традиционно основное место принадлежит кредитам, выдаваемым юридическим лицам - 98 %. Несмотря на то, что кредитование населения не является приоритетным направлением деятельности банка, объем кредитования физических лиц по сравнению с 2002 годом увеличился в 2,5 раза и составил на конец отчетного периода почти 28 млн. руб. ОАО "Тюменьэнергобанк" продолжает кредитование реального сектора экономики не только Тюмени, но и Челябинского, Курганского регионов. Кроме того, за истекший год банк существенно расширил кредитование реального сектора экономики на территории юга и севера Тюменской области в результате открытия дополнительных офисов в городах Ишиме и Тобольске. За 2002 год объем вложений составил: в промышленность и сбытовую деятельность - 1 857 млн.руб. (62%) строительство - 160 млн.руб. (5%) физические лица - 50 млн.руб.(2%) и прочие отрасли - 950 млн.руб.(31%) Большое внимание в течении 2002 года уделялось снижению рисков кредитных вложений и инвестиций, в соответствии с требованиями и методикой Центрального банка РФ созданы резервы на возможные потери по ссудам в сумме 42 млн.руб. Надежность и возвратность кредитов гарантируется тем, что основная часть ссудной задолженности является обеспеченной. Доля просроченной ссудной задолженности не превышает 1,3%. В 2002 году наметились позитивные сдвиги в реализации процентной политики. Средневзвешенная процентная ставка по действующим кредитам на начало 2003 года выросла по сравнению с прошлым периодом на 3% и составила 25,2% годовых. В 2002 году ОАО "Тюменьэнергобанк" принимал активное участие как банк-гарант в размещении бюджетных средств, направленных администрацией области на развитие и поддержку малого и среднего бизнеса. Всего было размещено 243 млн.руб., что лишний раз свидетельствует о заинтересованности Банка в развитии местной экономики. В результате проведения кредитных операций с клиентами Банком за 2002 год получен доход в сумме 87 млн. руб. Кредитование является основным направлением размещения активов в ОАО "Тюменьэнергобанк"1. 2001 г. 2002 г. Рассмотрено заявок 608 455 Выдано кредитов 544 412 Сумма кредитных вложений, млн. руб. 1 772 3 017 Кредитный портфель на 1.01, млн.руб. 309 Доля кредитов в размещенных активах на 1.01 83% Доход от кредитных операций, тыс. руб. 664 82% 42 624 87 426 Рынок ценных бумаг За 2002 год абсолютная сумма доходов от операций с ценными бумагами составила 53 млн. рублей. Основной деятельностью ОАО "Тюменьэнергобанк" на фондовом рынке, за данный период была работа с векселями различных эмитентов. В связи с этим основной статьей дохода являлся доход от операций с высоко ликвидными векселями 18 млн. рублей. В 2002 году суммарный оборот по приобретенным банком векселям составил 3,9 млрд.руб. Оборот по векселям, используемых в качестве финансовых вложений, составил 2,9 млрд.руб. Операции с ценными бумагами за 2002 год1. Оборот по приобретённым векселям, млн. руб. 3 866 Доходы от операций с ценными бумагами, тыс.руб. 52 168 В т.ч. – доход от операций с эмиссионными бумагами 6 686 из них с акциями 763 - доход от досрочного учета собственных векселей 25 360 Выпущено собственных векселей, млн. руб. 2 940 При формировании портфеля доходных векселей отдавалось предпочтение высоколиквидным векселям ОАО «Газпром», КБ ГП «Газпромбанк», ОАО РИКБ «Башкредитбанк» со сроком до погашения свыше года. Процентная ставка по размещенным, в ценные бумаги, денежным средствам изменялась от 19% до 32,5%. Ставка изменялась в зависимости от состояния рынка доходных векселей и сроков размещения в данные векселя. Средняя ставка за 2002 г. по размещенным, в ценные бумаги, денежным средствам составила 24,2 % годовых. Кроме того, в 2002 году Банк работал с эмиссионными ценными бумагами: государственными ценными бумагами (ОВГВЗ), акциями РАО «ЕЭС России», ОАО «ЛУКойл», ОАО «Сургутнефтегаз». Доход от операций с эмиссионными ценными бумагами получен в размере 7 млн. рублей. В 2002 году Банком были выпущены собственные векселя ОАО «Тюменьэнергобанк» на общую сумму 2,9 млрд. рублей. Абсолютная сумма расходов ОАО «Тюменьэ нергобанк» за 2002г. по ценным бумагам составила 79 млн.руб. Основная доля расходов приходится на расходы по собственным векселям, т.к. данный инструмент являлся основным для привлечения денежных средств на финансовом рынке. Валютные отношения В целях формирования ресурсной базы Банк активно позиционируется на рынке межбанковского капитала. Основные объемы операций приходятся на московскую площадку и проводятся Столичным филиалом. Установлены корреспондентские отношения и заключены соглашения с 19 банками, в том числе Международный Московский Банк, Внешторгбанк, Банк Зенит, ГУТА-Банк, Уралвнешторгбанк, а также нерезидентами, в том числе в трех ведущих банках Германии: Коммерцбанк АГ, Ост-Вест Хандельсбанк АГ и др. За 2002 год обороты межбанковского размещения составили более 6,5 млрд.руб.. В отчетном периоде Банк вошел в систему оперативных торгов на межбанковском рынке Рейтерс. Закрепляясь на межбанковском рынке, и в 2003 г. Банк планирует активно развивать деятельность, прежде всего по привлечению ресурсов с Московского финансового рынка для кредитования в Уральский федеральный округ. Банк продолжил осуществление банковских операций с валютой, проводя как собственные операции, так и обслуживание внешнеторговых контрактов клиентов, накоплен необходимый опыт в области международных расчетов. В прошедшем году Банк активно продолжал наращивать обороты по валютно-обменным операциям с наличной иностранной валютой. В настоящее время открыто 3 обменных пункта и 7 операционных касс, совершающих валютно-обменные операции во всех пунктах пребывания территориальных подразделений. Валютные операции1 Операции на межбанковском валютном и денежных рынках 2002год Размещение в форме краткосрочных межбанковских кредитов в рамках Генеральных соглашений в рублях, тыс. руб. 496 123 Доход (тыс.руб) 6 050 Размещение в форме неснижаемых остатков на корреспондентских счетах рамках Генеральных соглашений в рублях, тыс. руб. 752 500 Доход(тыс.руб) 1 070 Размещение в форме краткосрочных межбанковских кредитов в рамках Генеральных соглашений в долларах США, тыс. дол. 32 160 Доход(тыс.долл.) 13.8 Размещение в форме неснижаемых остатков на корреспондентских счетах рамках Генеральных соглашений в долларах США, тыс.долл. 4 015 Доход(тыс.долл.) 0.01 Расчетно-кредитное обслуживание внешнеторговых контрактов клиентов Объем экспортных контрактов $ млн. 19,9 Объем импортных контрактов $ млн. 17,3 Объем экспортных контрактов в рублях,тыс.руб. 2,2 Участие в системе ускоренного перевода денежных средств Western Union Объём выплат $ тыс. 564 Объём переводов, $ тыс. 708 Консалтинговая и инвестиционная деятельность Развитие рынка банковских услуг в России наглядно демонстрирует все большее значение таких форм поддержки развития бизнеса как финансовый инжиниринг, консультационное сопровождение финансовых технологий и проектов, реорганизации юридических лиц. В этой связи и в области корпоративного финансирования команда специалистов банка, умело сочетая глубокое понимание современной ситуации в экономике страны и накопленный опыт в этой области, успешно реализовала ряд сделок, по сути, пока нестандартных и нетипичных для российских условий. В течение 2002г. целеполагающими в области консалтинга являлась ориентация на крупных корпоративных клиентов машиностроительного, газодобывающего комплекса, предприятий стройиндустрии. В 2002 году инвестиционным департаментом разработана и начала воплощаться в жизнь концепция формирования индустриально-строительного холдинга. В ее рамках формируются производства по выпуску виброблоков, фанеры, начата реализация бизнес-проекта по монтажу деревообрабатывающего завода. Сформирован пакет и определены стратегические партнеры инвестиционных строительных проектов в гг.Тюмени, Сургуте. Проработаны и находятся в стадии оформления ряд перспективных и долгосрочных программ по участию Банка в "Уральском промышленном холдинге", по сотрудничеству со страховыми компаниями с «РЕСО-Гарантия», «Промышленно-страховая компания», «Западно-Сибирская транспортная страховая компания» и другими. Обслуживание клиентов ОАО "Тюменьэнергобанк" позиционируется как региональный универсальный банк с широким комплексом финансовых услуг (в рублях и в валюте). Банк предлагает своим клиентам более 120 видов услуг. Надежность Банка и устойчивое финансовое положение, предложение разнообразных, и зачастую уникальных, финансовых услуг, профессионализм и опыт коллектива способствовали росту числа клиентов за год в 1,5 раза. На этой основе продолжался поиск новых стратегических партнеров на уровне органов власти и управления субъектов федерации и муниципальных образований и градообразующих предприятий. Банк добросовестно исполняет обязательства перед клиентами, не допуская сбоев в обслуживании корпоративных клиентов и физических лиц. Количество счетов клиентов Банка увеличилось за 2002 год на 45%. Основной прирост числа клиентов произошел за счет присоединения ОАО ТАСБ и привлечения потенциальных участников областной программы инвестиционного кредитования. Значительно расширилась и укрепилась клиентская база Сургутского филиала. Остатки средств клиентов выросли за год на 20% до 908 млн.руб., при этом остатки на расчетных счетах клиентов за 2002 год несколько снизились за счет стабилизации ресурсной базы путем размещения средств клиентов на срочных депозитах. Последний вид размещения вырос в 26 раз, достигнув 211 млн.руб. Доходы от расчетно-кассового обслуживания составили по кассовым операциям 12,2 млн.руб., по расчетным операциям 4,8 млн руб.. В связи с реализацией стратегии развития Банка новый импульс получило развитие работы на розничном рынке банковских услуг. Для обслуживания и учета вкладов, принятых в банке была приобретена универсальная специализированная система RBS, что позволит перейти на единый формат учета вкладов во всем банке, включая филиалы, ускорить в 3-4 раза время обслуживания вкладчиков и интенсифицировать труд сотрудников банка. Денежные переводы по системе Вестерн Юнион. Дополнительно организованы четыре пункта обслуживания переводов в системе. Полугодовой оборот переводов в системе составил более 700 тысяч долларов США и более 3,5 млн. рублей. Сумма комиссионного вознаграждения банка составила более 280 тыс. рублей. Перспективы развития розничного бизнеса связаны с участием банка в программе по реформированию ЖКХ и непосредственно сбору коммунальных и иных платежей. Обслуживание населения невозможно без развития пластиковых проектов. С мая прошлого года в Банке формируется технология работы с пластиковыми картами. Банк заключил договоры на распространение: предоплаченных карт Visa TravelMoney (VTM) кредитных банковских карт Eurocard/MasterCard (Mass и Gold) банковских карт платежных систем VISA Int и Europay Int. ТЭБ совместно с ООО «Рукард» учредил процессинговую компанию «РекардТюмень». Количество открытых счетов1 За 2001 г. За 2002 г. ОАО «Тюменьэнергобанк», включая филиалы 558 Обороты по счетам клиентов (млн.руб.)1 Показатель За 2002г. Всего приход 37 522 В т.ч. Сургутский филиал 5 264 Уральский филиал 18 258 Столичный филиал 1 798 Всего расход 37 646 В т.ч. Сургутский филиал 5 291 Уральский филиал 18 220 Столичный филиал 1 739 Доходы от РКО (тыс.руб.)1 Показатель За 2001г. За 2002г. Доходы от РКО всего: 17 295 в т.ч. Сургутский филиал 10 574 21 033 6 102 Уральский филиал 7 016 Столичный филиал 4 020 84 776 Финансовое положение Общий объем доходов Банка за год превысил 308 млн. руб. Треть доходов 2002 года сформировано за счет процентов, полученных по предоставленным кредитам., 8 % доходы от расчетно-кассового обслуживания и оказания иных услуг, 17% - по операциям с ценными бумагами. Расходы Банка за период составили 304 млн. руб., из них 8% проценты уплаченные, 26 % - расходы по ценным бумагам, 7% расходов составило содержание аппарата Банка и филиалов. В связи с требованиями ЦБ РФ создавались резервы на возможные потери по ссудам, которые составили 36% расходов. Восстановление резервов соответственно составило 29% доходов Банка. Балансовая прибыль Банка составила 4 млн.руб.. Использовано по обязательным платежам – 295 тыс. руб (налог на прибыль – 215 тыс.руб., другие налоги и обязательные платежи - 80 тыс.руб).. Чистая прибыль составила - 3 727 тыс. руб. Структура баланса ОАО «Тюменьэнергобанк»1 Активы Пассивы Структура баланса ОАО «Тюменьэнергобанк» на 01.01.02г. Cтруктура баланса ОАО "Тюменьэнергобанк" на 01.01.03г. Вывод Подводя итоги сказанному, следует подчеркнуть следующее. Определенная экономическая и социально-политическая стабилизация в стране порождает необходимость как в устойчивом развитии сложившихся направлений деятельности, так и в формировании новых приоритетов. Тяготея к универсализации, банк переходит к более равномерному распределению приоритетов: кредитование клиентов, внедрение передовых банковских технологий, индивидуальная работа с клиентами, развитие филиальной сети. Благодаря большому опыту, оперативности в управлении банком, высокому профессиональному уровню сотрудников банк эффективно распоряжается финансовыми ресурсами. Вписываясь в сложную конъюнктуру, не меняет своих планов, идет к поставленным целям и выполняет обязательства перед клиентами и партнерами. И эта стратегия оправдывает себя. Потенциал банка велик, есть и финансовые и интеллектуальные ресурсы, которые позволяют с уверенностью смотреть в будущее и совершенствовать работу с клиентами, чье доверие служит главным достижением и основным капиталом. Заключение Сегодня, в условиях развития товарного и становлении финансового рынка, резко меняется структура банковской системы. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживание клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач экономической реформы в России. Задача усложняется тем, что кроме чисто экономических трудностей добавляются социальные: постоянно меняется законодательная база; разгул преступности в стране - как следствие - желание мафиозных структур прибрать к рукам такое высокодоходное в условиях инфляции дело, как банковское; стремление большинства банкиров получить сиюминутную прибыль - как следствие - развитие только одного направления деятельности, что ведет к угрозам банкротства отдельных банков и кризисам банковской системы в целом (увлечение частными вкладами в прошлом году, обвал рынка МБК в этом году и т.п.) Понятно, что недостаточно просто объявить о создании новых кредитных институтов. Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного, думающего, инициативного и готового идти на обдуманный и взвешенный риск. На это требуется время. Необходимо, путем вдумчивого изучения зарубежной практики, восстановить утраченные рациональные принципы функционирования кредитных учреждений, принятые в цивилизованном мире и опирающиеся на многовековой опыт рыночных финансовых структур. Список используемой литературы: 1. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 471с. 2. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2002. – 623 с. 3. Постановление ЦБ РФ от 08.04.93 "Условия открытия банков с участием иностранного капитала на территории РФ". 4. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов/ Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др., Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. 5. http://www.tebank.ru/default.asp?page=nav_econ 1 http://www.tebank.ru/default.asp?page=nav_econ 1 http://www.tebank.ru/default.asp?page=nav_econ 1 http://www.tebank.ru/default.asp?page=nav_econ 1 http://www.tebank.ru/default.asp?page=nav_econ 1 http://www.tebank.ru/default.asp?page=nav_econ 1 http://www.tebank.ru/default.asp?page=nav_econ 1 http://www.tebank.ru/default.asp?page=nav_econ 1 http://www.tebank.ru/default.asp?page=nav_econ
