Финансово-экономическое обоснование к проекту закона Красноярского края «О наделении органов местного

Финансово-экономическое обоснование
к проекту закона Красноярского края «О наделении органов местного
самоуправления муниципальных образований края отдельными
государственными полномочиями по содержанию, эксплуатации и
капитальному ремонту скотомогильников (биотермических ям)»
(далее – законопроект)
Финансовые средства на осуществление органами местного
самоуправления
муниципальных
образований
края
отдельных
государственных полномочий по содержанию, эксплуатации и капитальному
ремонту скотомогильников (биотермических ям) (далее – отдельные
государственные полномочия) предусматриваются ежегодно законом края о
краевом бюджете в форме субвенций местным бюджетам в соответствии с
предлагаемой методикой.
Общий
объем
субвенций
на
осуществление
отдельных
государственных полномочий определяется исходя из потребности
i-го муниципального образования в средствах краевого бюджета в расчете
на содержание и эксплуатацию, а так же капитальный ремонт одного
скотомогильника (биотермической ямы).
Содержание и эксплуатация скотомогильника (биотермической ямы)
включает в себя проведение следующих мероприятий:
 по организации уборки трупов животных и птиц;
 по дезинфекции помещений и территории скотомогильника;
 по содержанию в чистоте и порядке помещения для вскрытия
трупов животных, бережному хранению и расходованию дезинфицирующих
средств, хозяйственного инвентаря;
 по содержанию в чистоте и порядке территории скотомогильника;
 по обслуживанию дизельного генератора (для скотомогильников,
оснащенных дизельными генераторами).
Указанные мероприятия соответствуют должностным обязанностям
профессии «ветеринарный санитар».
Охрана территории скотомогильника предусматривается сторожами.
Расчетная потребность i-го муниципального образования в средствах
краевого бюджета определяется исходя из фонда оплаты труда работников
и затрат, предусмотренных на содержание, эксплуатацию, капитальный
ремонт скотомогильников (биотермических ям):
Si = ФОТi +СодЗi + КапЗi
1. Фонд оплаты труда работников i-го муниципального образования
края,
осуществляющих
переданные
государственные
полномочия
рассчитывается, в соответствии с действующим законодательством, исходя
из численности ветеринарных санитаров (Чi1) и сторожей (Чi2), их
должностных окладов (ДО1, ДО2), а также с учетом районного
2
коэффициента, процентной надбавки к заработной плате (Ki) и
коэффициента, учитывающего уплату страховых взносов на по
обязательному социальному страхованию, в том числе взноса по страховым
тарифам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний (Kст).
ФОТi = (Чi1хДО1хКдо1 + Чi2хДО2хКдо2) х Ki х Kст, где:
Чi1 - численность ветеринарных санитаров в i-м муниципальном
образовании края устанавливается в количестве одного специалиста
на один скотомогильник (биотермическую яму).
ДО1 – минимальный размер оклада (должностного оклада), ставки
заработной платы ветеринарного санитара, установленный постановлением
Правительства Красноярского края от 01.12.2009 № 623-п «Об утверждении
примерного положения об оплате труда работников краевых
государственных бюджетных и казенных учреждений ветеринарной
службы», в среднем на планируемый год. С учетом индексации оплаты труда
с 01.10.2014 года размер оклада составит: на 2015 г. - 2 264,4 рублей, на 20162017 гг. – 2 348,2 рублей.
Чi2 - численность сторожей в i-м муниципальном образовании края,
определяется в соответствии с трудовым законодательством. На основании
статей 94, 103 Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001
№ 197-ФЗ установлен график сменности: 24 часа работы, 48 часов отдыха,
в связи с этим численность сторожей составит 3 человека.
ДО2 - минимальный размер оклада (должностного оклада), ставки
заработной платы сторожа, определяемый по профессиональной
квалификационной группе «Общеотраслевые профессии рабочих первого
уровня» первого квалификационного уровня, установленный постановлением
Правительства Красноярского края от 01.12.2009 № 623-п «Об утверждении
примерного положения об оплате труда работников краевых
государственных бюджетных и казенных учреждений ветеринарной
службы», в среднем на планируемый год. В соответствии с приказом
Минздравсоцразвития РФ от 29.05.2008 № 248н «Об утверждении
профессиональных квалификационных групп общеотраслевых профессий
рабочих», согласно которому профессия «сторож» относится к 1-му
квалификационному уровню отраслевых рабочих первого уровня. С учетом
индексации оплаты труда с 01.10.2014 года размер оклада составит:
на 2015 г. – 2 160,7 рублей, на 2016-2017 годы – 2 240,73 рубля.
Кдо1 - количество должностных окладов в год, предусматриваемых при
определении фонда оплаты труда для ветеринарного санитара
устанавливается в размере 27,26;
Кдо2 - количество должностных окладов в год, предусматриваемых при
определении фонда оплаты труда для сторожа устанавливается в размере
24,1;
3
Размеры должностных окладов устанавливаются на уровне, который
в соответствии с Законом Красноярского края от 29.10.2009 № 9-3864
«О системах оплаты труда работников краевых государственных
учреждений» обеспечивает ежемесячный размер заработной платы не менее
6 068 рублей.
Ki – районный коэффициент, процентная надбавка к заработной плате
за стаж работы в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях
и
иных
местностях
с
особыми
климатическими
условиями
в i-м муниципальном образовании. Построенные скотомогильники
располагаются на территории муниципальных образований края, имеющих
коэффициент – 1,6.
Kст – коэффициент, учитывающий уплату страховых взносов
по обязательному социальному страхованию, в том числе взноса
по страховым тарифам на обязательное социальное страхование
от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний
(Kст = 1,302).
Согласно приложению к финансово-экономическому обоснованию
расходы на оплату труда работников планируемый год составляют 454,0 тыс.
рублей, на плановый период 2016-2017 годов – 470,8 тыс. рублей.
2. Затраты i-го муниципального образования края на содержание,
эксплуатацию скотомогильников (биотермических ям) (СодЗi) определяются
в расчете на один скотомогильник (биотермическую яму) исходя из
норматива затрат на дезинфекцию скотомогильника (Нд), норматива затрат
на обеспечение работников рабочими инструментами, специализированной
одеждой (Нис) и затрат на эксплуатацию дизельного генератора (Зэi):
СодЗi = (Нд + Зис + Зэi) х Об1i
Нормативы затрат определены на основании перечня материальных
ресурсов, необходимых для проведения дезинфекции, обеспечения
работников рабочими инструментами, специализированной одеждой и цен
на материальные ресурсы путем исследования товарного рынка по данным
Интернет.
Норматив затрат на дезинфекцию (Нд) регулируется «Правилами
проведения дезинфекции и дезинвазии объектов государственного
ветеринарного надзора», утвержденными Минсельхозом России 15.07.2002
№ 13-5-2/0525.
Норматив затрат на дезинфекцию (Нд) определяется исходя из перечня
расходных материалов для проведения дезинфекции скотомогильника,
нормы расхода в расчете на год и цены приобретения расходных материалов:
 хлорная известь (25%) в количестве 100 кг по цене 22,39 руб/кг;
 мыло твердое хозяйственное (72%) в количестве 12 шт по цене
8,5 руб/шт;
4
 полотенце вафельное 40*80 в количестве 6 шт по цене 35 руб/шт;
 умывальник-рукомойник 3 л. – 80 руб/шт;
Норматив затрат на дезинфекцию (Нд) на планируемый год составит
2 631 рубль (2 239 + 102 + 210 + 80).
Затраты на обеспечение работников рабочими инструментами,
специализированной одеждой (Зис) определяется исходя из перечня
инструментов и одежды, а также цен их приобретения:
 шкаф для хранения инвентаря – 4 278 руб.;
 набор инвентаря на сумму 2 309 руб., включающий в себя:
лопата штыковая 1шт. – 75 руб.;
лопата совковая 1шт. – 109 руб.;
черенок 2 шт. – 21 руб/шт = 42 руб.;
лопата снегоуборочная 1 шт. – 550 руб.;
ведро 9 л. 1 шт. – 67 руб.;
ведро 12 л. 1 шт. – 70 руб.;
коса «Лиса-экстра» 1 шт. – 360 руб.;
топор 1 шт. – 406 руб.;
нож 1 шт. – 630 руб.
 спецодежда – 7 880 руб., в том числе:
зимний костюм «Сибирь» - 3 600 руб.;
костюм рабочий х/б КМФ - 696 руб.;
валенки на резиновой подошве - 930 руб.;
ботинки «Эконом», ПУ, МП - 880 руб.;
рукавицы брезентовые, пл. 550 г/м2, ОП 12*44,50= 534 руб.;
перчатка ХБ с ПВХ – 4(пары на месяц)*12*17,50= 840 руб.;
шапка п/ш – 100 руб.;
шапка-ушанка «Антифрост» - 300 руб.
Затраты на обеспечение работников рабочими инструментами,
специализированной одеждой (Зис) на планируемый год составят 14 467
рублей (4 278 + 2 309 + 7 880).
В последующие годы затраты на обеспечение работников рабочими
инструментами, специализированной одеждой (Зис) будут рассчитываться
за минусом перечня инструментов и одежды, срок службы которых более
года.
Затраты на эксплуатацию дизельного генератора (Зэi) рассчитываются
для муниципальных районов, в которых скотомогильники оснащены
дизельными генераторами:
Зэi = Лi х Тi х Д х Рi
где:
5
Лi – норма расхода ГСМ в час (л/час) для дизельного генератора
зависит от модели двигателя в соответствии с технической документацией на
изделие.
В трех муниципальных образованиях установлены следующие модели
двигателей с различным расходом топлива:
Абанский район – дизельный генератор АД - 16С – Т400 – 1 РПМ13,
норма расхода топлива - 3,4 л/час, дизельного масла – 0,1 л/час;
Бириллюский район - дизельный генератор АД-30С-Т400-1Р - ММЗ Д243, норма расхода топлива – 10,3 л/час, дизельного масла – 0,3 л/час;
Назаровский район – дизельный генератор УГП – 6000 BASIC, норма
расхода топлива – 2,5 л/час, дизельного масла – 0,1 л/час.
Тi – время работы дизельного генератора в день (час/день), принято 4
рабочих часа в день;
Д – количество рабочих дней в календарном году, в 2014 году согласно
производственному календарю 247 рабочих дней;
Pi – цена за литр дизельного топлива составляет 35 руб/л, дизельного
масла – 47,5 руб/л., цена комплексного топлива с учетом расходов на
дизельное масло составит 35,36 руб/л.
Всего затраты на эксплуатацию дизельных генераторов (Зэi)
в Абанском районе составят 122,3 тыс. рублей, в Бириллюском районе –
370,3 тыс. рублей, в Назаровском районе – 90,8 тыс. рублей.
3.
Затраты
i-го
муниципального
образования
края
на капитальный ремонт скотомогильников (биотермических ям) (КапЗi)
рассчитываются исходя из затрат i-го муниципального образования края
на капитальный ремонт одного скотомогильника (биотермических ям),
определенные по локальному расчету (локальной смете) при капитальном
ремонте (Сркап) и количества скотомогильников (биотермических) ям,
подлежащих капитальному ремонту в планируемом году (Об2i):
КапЗi = Сркапi х Об2i,
Необходимость
осуществления
капитального
ремонта
скотомогильников и потребность в финансовых средствах на его проведение
определяется на основании представленной в срок до 1 июля года,
предшествующего планируемому году, в министерство сельского хозяйство
края, ведомости дефектов с подсчетом объемов работ по капитальному
ремонту скотомогильника (биотермической ямы) с приложением локального
расчета (локальной сметы) при капитальном ремонте, утвержденной главой
муниципального образования и согласованной с министерством
строительства и архитектуры Красноярского края.
Государственными полномочиями наделяются 7 муниципальных
образований, на территории которых были построены в 2012-2013 годах
скотомогильники в соответствии с постановлением Правительства
6
Красноярского края от 13.10.2011 № 589-п «Об утверждении долгосрочной
целевой программы «Утилизация и уничтожение биологических отходов
на территории Красноярского края» на 2012 – 2014 годы». Новые объекты
в течение 2 лет с момента ввода в эксплуатацию не требуют капитального
ремонта.
В связи с вышеизложенным, затраты i-го муниципального образования
края на капитальный ремонт скотомогильников (биотермических ям) при
принятии законопроекта не предусматриваются.
Общий объем субвенций органам местного самоуправления
муниципальных образований на осуществление отдельных государственных
полномочий на планируемый год согласно приложению к финансовоэкономическому обоснованию определен в размере 3 881,1 тыс. рублей,
на плановый период 2016-2017 годы – 3 998,7 тыс. рублей (Приложение 1, 2
к ФЭО).