Раздел II Статистика товарного и денежного обращения
advertisement
ЛЕКЦИЯ 9 Тема 7 Статистика товарного и денежного обращения (2 ч.) 1 Статистика товарного обращения 2 Статистика денежного обращения 3 Соответствие товарной и денежной массы В основе статистики товарного и денежного обращения лежит анализ и учет движение товарных и денежных потоков, возникающих в процессе производства общественного продукта. 1 Статистика товарного обращения Продукты – это товары и услуги (включая продукты, содержащие запас знаний), которые являются результатом производства (рис.1). Рисунок 1 – Структура рынка продуктов Многие из отраслей, производящих товары также производят услуги и наоборот. Взятые вместе товары и услуги называются продуктами. В СНС редко есть необходимость проводить четкое различие между товарами и услугами, но для установления связи с другими наборами данных часто необходимо понять, какие продукты отражены как товары, а какие – как услуги. Например, некоторые производители моторов для самолетов производят также ремонтные услуги и осуществляют обслуживание существующих моторов. Если товары предоставляются другой единице для обработки, не происходит переход прав собственности, а проделанная работа представляет собой услугу, несмотря на то, что она осуществляется отраслью обрабатывающей промышленности. Тот факт, что обработка товаров классифицируется как услуга, не мешает предприятию, осуществляющему переработку, оставаться в отрасли обрабатывающей промышленности. Аналогичным образом, некоторые отрасли, производящие услуги, могут производить продукты, которые имеют многие характеристики товаров. Для удобства продукты этих отраслей описываются в СНС как продукты, содержащие запас знаний. Товары – это материально-вещественные произведенные объекты, на которые существует спрос, и в отношении которых могут быть установлены права собственности, которые могут быть переданы от одной институциональной единицы другой путем участия в операциях на рынках. На товары существует спрос, так как они могут быть использованы для удовлетворения потребностей или желаний домашних хозяйств или общества в целом, или для производства других товаров и услуг. Товары – это блага, предназначенные для продажи на рынке по цене, покрывающей издержки их производства. Производство и обмен товарами представляют собой отдельные виды деятельности. Производство товара может быть всегда отделено от его последующей продажи и перепродажи. Товарное обращение – это процесс движения товаров на рынке. Товарный рынок – это элемент экономической системы страны, который связывает сферу производства со сферой потребления, распределяет товары в соответствии с размером спроса и предложения. Статистика товарного обращения – это массовые рыночные отношения в форме совокупности актов куплипродажи товаров и услуг, поддающиеся количественной оценке. Товарный рынок связан с товарными субрынками (рис.2). Рисунок 2 – Структура товарного рынка Основные продавцы: производители товаров, дистрибьюторы (торговые посредники), государственные учреждения, социально-бытовые учреждения, население Основные потребители: крупные производственные предприятия и организации (оптовый потребительский рынок), мелкие торговые предприятия (оптовый торговопосреднический рынок) и индивидуальные потребители (розничный потребительский рынок). Особую роль играет биржевой рынок, выступающий как самостоятельный элемент рыночной экономики. Биржевой рынок – это товарная биржа – ограниченный сегмент оптового товарного рынка или соответствующим образом оборудованное место биржевых торгов со своей инфраструктурой, на котором реализуются специфические продукты – природное сырье, металлы, зерно и т.п. Система показателей статистики товарных бирж охватывает следующие показатели: 1)число, состав и размер товарных бирж; 2)спрос и предложение на бирже (заказы на покупку и продажу), их соотношение; 3)товарооборот бирж и их доля в оптовом товарообороте; 4)деловая активность на бирже; 5)уровень, динамика и колеблемость биржевых цен; 6)страхование сделок; 7) показатели коммерческой эффективности биржевых сделок: 8)показатели биржевой инфраструктуры (объем и структура основных фондов бирж). Задачи статистической характеристики товарного рынка: 1) сбор и обработка статистической информации; 2) характеристика конъюнктуры (конкретной ситуации, сложившейся на рынке на данный момент или ограниченный отрезок времени, а также совокупность условий, которая эту ситуацию определяет) товарного рынка посредством оценки и анализа основных рыночных показателей (объема, уровня, структуры, устойчивости и динамики); 3) характеристика экономических и социальных последствий развития рынка; 4) выявление закономерности, моделирование влияния комплекса рыночных факторов и прогнозирование 5) предоставление информации государственным институтам для разработки социально-экономической политики, регулирования рыночных процессов, анализа социальных последствий рыночной деятельности и т.д. Данное направление статистик дает информацию об инфляционных процессах, о насыщении или дефиците потребительского рынка. Статистическое изучение товарного обращения тесно связано с маркетинговым исследованием. Услуги – это результатом производственной деятельности, которая меняет состояние потребляющих единиц или содействует обмену продуктами или финансовыми активами. Изменения в состоянии, ради которых потребители услуг обращаются к производителям, могут принимать множество форм: a) изменения в состоянии потребительских товаров – производители работают непосредственно с товарами, принадлежащими потребителям, осуществляя их транспортировку, чистку, ремонт или другие виды их трансформации; б) изменения в физическом состоянии отдельных лиц – производитель перевозит отдельных лиц, предоставляет им место проживания, обеспечивает их терапевтическим или хирургическим лечением, улучшает их внешний вид; в) изменения в интеллектуальном состоянии отдельных лиц – производитель предоставляет образование, информацию, консультации, развлечения или аналогичные услуги, предполагающие личный непосредственный контакт. Рынок услуг – это совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи товаров, не принимающих материально-вещественной формы, удовлетворяющих личные и общественные потребности, имеющих как материальный, так и нематериальный характер, на которые не могут распространяться права собственности. Особенности рынка услуг: 1) Услуги обычно оказываются по заказу и влекут изменения в состоянии потребляющих единиц в результате деятельности производителей. 2) Услуги не являются отдельными объектами, в отношении которых могут быть установлены права собственности. 3) Услуги не существуют отдельно от производителя, т.е. не могут предоставляться в отрыве от их производства – момент их производства и реализации по времени совпадают, к тому времени, когда производство услуг завершено, они должны быть уже предоставлены потребителям; 4) Услуги не накапливаются в запасах; 5) Услуги не транспортируются; 6) Учитываются только платные услуги; 7) Выпуск рыночных услуг оценивается в основных ценах, исключая налоги на продукты, но включая субсидии. 8) Непосредственно удовлетворяя потребности «конечного» потребителя, характеризует покупательную способность доходов населения, уровень, качество потребления и уровень жизни. 9) Затруднительно объединение в однородные товарные группы и сведение результатов по причине большого разнообразия видов деятельности, объединяемых сферой услуг. Группировка услуг является одной из серьезных методологических проблем рынка услуг Основные источники информации о рынке и товарном обращении: 1. Отчетность предприятий, поставляющих и продающих товары: а) о поставке товаров; б) о розничном товарообороте; в) о товарных запасах; г) о затратах; д) о прибылях («г» и «д» — данные бухгалтерского учета). 2. Государственный реестр бирж, и публикации бирж о своей деятельности. 3. Данные о ценах. 4. Материалы вторичной информации - публикации СМИ (различного рода бюллетени), где содержатся данные о конкурирующих предприятиях и т.п. 5. Данные выборочных обследований предприятий, торговые переписи, опросы предпринимателей и потребителей, дорасчеты и экспертные оценки. 6. На продуктовых и вещевых рынках практикуются методы несплошного наблюдения, базирующиеся на непосредственном наблюдении и опросах. Показатели статистики товарного обращения Основные таблице 1. показатели рынка услуг отражены в I Система показателей рынка товаров Включает 5 основных групп показателей, каждая из которых характеризует определенный рыночный процесс: 1) Показатели рыночного состояния – комплексная характеристика рыночной ситуации. Включает: 1) Масштабы рынка - зависят от: *численности потребителей, предъявляющих спрос на товары, *количества производителей (продавцов) Таблица 1 – Система показателей рынка услуг Показатели инфраструктуры отражают развитие вспомогательных подотраслей рынка услуг, обеспечивающих его нормальное функционирование. Направления\Показат ели Потенциала Объем материальных ресурсов Покупательский спрос Объем финансовых ресурсов Качество ресурсов Сбалансированность ресурсов Соотношение спроса и предложения Насыщенность рынка Емкость рынка Обеспеченность услугами Уровень цен Структура цен Соотношение цен Индексы цен Покупательная способность Инфраструктуры Число производителей услуг Их структура Мощность предприятий услуг Техническая оснащенность предприятий Обеспеченность транспортными средствами Показатели рыночного поведения цен: колебания; устойчивость, пластичность Обеспеченность связью и проч. Результатов функционирования рынка услуг Выручка от реализации всего Выручка от реализации на душу населения Прибыль Валовая (ВП) – разница между ВДС и субсидиями плюс налоги на производство. Чистая – разница ВП и величины потребления основных фондов (годового фонда амортизации и недоамортизированной стоимости выбывших ОФ). Объем материальных затрат Валовая добавленная стоимость (ВДС) стоимость рыночных товаров минус их промежуточное потребление Степень удовлетворения потребностей населения Коэффициент конечного потребления Структура реализации Динамика объема реализации Состояния и сбалансированности Цен и тарифов Затрат. Реализации Эффективности Рент. фонды Объем трудовых ресурсов Объем предложения Объем промежуточного потребления Объем реализации всего Обобщающий показатель эффективности затрат (Эз )и ресурсов(Эр) Объем и структура себестоимости Объем реализации на душу Эффективность живого труда Эффективность прошлого труда Ккп. Объем затрат живого труда Рентабельность Крент. П ВДС КП ВДС Объем капвложений ЭЗ Промежуточное потребление(ПП) — стоимость всех продуктов (кроме основных фондов) и рыночных услуг, потребленных в течение данного периода в процессе производства и реализации услуг. Уровень затрат — их объем на 1 руб. реализации услуг ВДС ФОТ ПП ПОК , где ФОТ - фонд оплаты труда, ПОК - потребление основного капитала ЭР ВДС Т ОФ ОбФ , где Т - трудовые ресурсы, ОФ – основные, ОбФ - оборотные фонды ВР П П , Рент. , Рент. , где ВР - выручки от реализации услуг, З - текущие затраты на этот процесс, П – прибыль, ОФи ОбФ – основные и оборотные Р ОФ ОбФ З *объема товарной массы (объем проданных товаров в стоимостном выражении), вовлеченной в товарное обращение товарооборот Товарооборот рассчитывается по продавцам как сумма n продаж: T qi pi , где Т – товарооборот, qi – количество i 1 проданного i-го товара в натуральных единицах; pi – продажная цена i-го товара; п – число i-х товаров (их ассортиментных видов). 2) Динамику развития 1) 3) Уровень деловой активности Индексы деловой активности – косвенные, качественные оценки на основе наблюдения за изменениями продажи, цен, товарных запасов, поступления товаров. Сопоставления индексов деловой активности указывает на сбалансированность или разбалансированность рынка: опережает спрос, (рынок I продажи I запасов предложение покупателя) I продажи I запасов предложение соответствует спросу, (рынок покупателя) I продажи I запасов спрос опережает предложение, (рынок продавца). 4) Уровень монополизации 5) Устойчивость рынка 6) Степень коммерческого риска Коммерческий риск - это вероятная опасность потерпеть поражение на рынке (не продать товар, не получить запланированную прибыль или понести убытки, быть вытесненным с рынка и т.д.). Устанавливается, является ли риск допустимым или чрезмерным (недопустимым). 2) Показатели уровня и изменения цен – характеризует состояние и изменение цен на рынке, отражает инфляционные процессы. 3) Показатели наличия и движения товаров – отражает процесс обмена товаров на деньги, включает четыре группы показателей: 1) Товародвижение Товарооборот - на макроуровне подразделяется на: а) валовой – сумма всех продаж и перепродаж при переходе товара от одного владельца к другому и т.д. – двойной счет, не отражает реального объема произведенных товаров б) оптовый – стоимость продаж на оптовом товарном рынке в) розничный – стоимость продаж на розничном товарном рынке г) чистый – очищенный от повторного счета и отражающий конечный объем продажи потребителю д) товарооборот магазина – торговой единицы е) товарооборот фирмы ж) товарооборот региона з) товарооборот одной из форм собственности и) товарооборот торговли в целом к) товарооборот на душу населения – средний уровень удовлетворения спроса. Данный показатель, рассчитанный по регионам, позволяет осуществлять территориальные сопоставления Дj n Tj Sj ; Д T j 1 j , где n S j 1 Дj – товарооборот на душу населения j в j-м регионе; Д – товарооборот на душу населения по совокупности регионов; T j – общин объем товарооборота в j-м регионе; S j – численность населения в j-м регионе; n – число регионов. Для анализа динамики и территориальных сопоставлений товарооборота широко используется индексный метод. Применение индексных факторных моделей (в том числе системы индексов переменного и фиксированного состава) позволяет выявить роль товарооборота, товарных запасов и их структуры в динамике товарооборачиваемости. Динамика продажи отдельного товара, учитываемого в натуральных единицах, оценивается индивидуальным индексом количества проданных товаров: q I q i1 , где qi 0 Iq – индивидуальный индекс количества проданных товаров; qi 0 и qi1 – количества проданного на рынке iго товара соответственно в базисном и текущем периодах. Динамика общего объема товарооборота в фактических ценах отражает изменение денежной выручки продавца и изменение расходов покупателей на приобретение товаров: n IТ q i 1 n i1 q i 1 i0 pi1 , где pi 0 и pi1 — цепа i-го товара соответственно в pi 0 базисном и текущем периодах Индивидуальные индексы рассчитываются по группам однородных товаров. Для изучения индекса физического объема товарооборота (Iф.о.т) выделяют 3 способа построения индекса физического объема товарооборота – индекс постоянного состава, переменного состава, структурных сдвигов. n I ф .о . т I T : I ц . Л n qi1 pi1 i 1 n q : i0 i 1 qi 0 pi1 pi 0 i 1 n q i0 i 1 pi 0 n q i1 pi1 q i0 pi1 i 1 n i 1 индекс физического объема в текущих ценах n n i 1 i 1 I ф.о.т qi1 pi 0 : qi 0 pi 0 индекс физического объема в базисных ценах n n n i 1 i 1 i 1 I ф.о.т I q qi 0 pi 0 : qi 0 pi 0 I q d i 0 :100 , индивидуальный индекс n i 1 где количества Iq - проданных товаров; di 0 qi 0 pi 0 : qi 0 pi 0 100 - удельный вес i-го товара в общем объеме товарооборота базисного периода (в процентах). На основе показателей валового (ВТ) и чистого (ЧТ) товарооборота определяется коэффициент звенности – количество оборотов, совершаемое товаром до достижения конечного потребителя. К зв ВТ ЧТ Выше обозначенные особенности услуг определяют высокую скорость их оборачиваемости и отсутствие показателя товарооборота, учитывающего звенность товародвижения. 2) Товарные запасы Для непрерывного движения товаров необходимо наличие на рынке товарной массы, не вовлеченной в товарное обращение, которая называется товарными запасами – не приносит прибыли как товарооборот, является источником затрат и убытков. Выделяют нормальный запас – обеспечивает непрерывное движение товаров, являясь страховым запасом, и аномальный запас – превышение нормального запаса в силу конъюнктурных причин. При прочих равных условиях размер товарных запасов тем больше, чем больше объем товарооборота. В целях оптимизации товарных запасов исследуют каждый его элемент. Наиболее известна формула оптимизации товарных запасов Уилсона: Зoptim 2ТИ 2 И1 где Зoptim — оптимальный размер товарных запасов; Т — объем товарооборота; И1 и И 2 : — издержки обращения, соответственно связанные с хранением товарных запасов (1) и с транспортировкой товаров (2). 3) Товарооборачиваемость а) прямой показатель товарооборачиваемости - средняя скорость оборота товаров – характеризует количество оборотов. C – T , где Т – товарооборот, З - средний товарный запас З находится по средней хронологической 1 1 З1 З2 Зi 1 Зi 2 З 2 i 1 б) обратный показатель товарооборачиваемости среднее время обращения товаров или времени товарного обращения – продолжительность оборота в днях. В З t , где t – число дней в периоде, T CB t 4) Показатели торговой инфраструктуры – характеристика материального, технического, информационного, транспортного и трудового обеспечение рыночного процесса. Показатели инфраструктуры позволяют выявить значение основного капитала и инвестиций в рыночной деятельности, показывают обеспеченность рынка материально-техническими средствами и эффективность затрат труда. 5) Показатели эффективности рыночной деятельности – объединяет показатели экономического эффекта, экономической эффективности и результатов рыночной деятельности на макро - и микроуровнях. Показатели эффективности рыночной деятельности: 1) доля торговых процессов в ВВП; 2) издержки денежных, трудовых и материальных ресурсов, обеспечивающих деятельность по купле-продаже товаров, Относительный уровень издержек обращения (У) определяется в процентах по розничной, оптовой торговле и по всей торговле в целом, как отношение издержек к товарообороту: У розн И розн Т розн , У опт И И И опт , У общий розн опт . Т опт Т розн Изменение издержек характеризуется двумя показателями: а) размер изменения в % к товарообороту = разнице между базисными и отчетными относительными уровнями издержек обращения б) темп изменения = отношение размера изменения к базисному относительному уровню издержек. Для оценки эффективности снижения издержек обращения рассчитывается относительная экономия снижения издержек обращения - разница между фактическим абсолютным уровнем издержек обращения отчетного периода и абсолютным уровнем, который имел бы место в отчетном периоде, если бы относительный уровень издержек обращения остался на уровне базисного периода. Э АбсУр(отн) АбсУр( усл) , АбсУр( усл) У0 Т розн1 100 Рентабельность - измеряется прибылью в процентах к товарообороту (ресурсный подход) и в процентах к издержкам обращения (затратный подход). r1 P 100 ; T r2 P 100 И где r — рентабельность; Pвал Д вал И ; Pчист Рвал Н , где Рвал и Рчнст - валовая пли чистая прибыль, Двал - валовой доход торговли/сбыта, И издержи обращения, Н налоги и другие обязательные платежи. Валовой доход - разность стоимости продукта в покупных ценах и в ценах реализации: Двал qфакт pпрод qфакт pпок , где qфакт – закупленные, а затем проданные товары; pпок – Цена, по которой товар был закуплен; pпрод – цена, по которой товар был продан. 2 Статистика денежного обращения Денежное обращение – это непрерывный кругооборот денег в обращении, обслуживающий движение товаров и капитала и сопровождающийся сменой владельца. Статистика денежного обращения отражает общественно-производственные отношения физических и юридических лиц в процессе материального производства и обращения. В основе статистического изучения сферы денежного обращения лежит анализ функционального, экономического и формального содержания денежных потоков. Анализ функционального содержания денежных потоков зависит от функций денег. В экономике деньги выступают в роли: мера стоимости - изучаются натуральные показатели и их трансформации в стоимостные; средство обращения - анализируется специфика и скоростью обращения денежных потоков в процессе производства товаров и услуг и их реализации. средство платежа - изучаются платежные отношения (связанные с движением денежных ресурсов) между экономическими субъектами (государством, предприятиями и организациями, населением) и институтами (бюджетом, внебюджетными фондами) и внутри них. средств накопления и сбережения - анализ в статике и динамике золотовалютных резервов страны, размера квоты и резервной позиция в МВФ, СДР, прочих активов и пассивов, иностранных активов и пассивов кредитных учреждений в конвертируемой и неконвертируемой валюте, а также накопления и сбережения населения; В зависимости от экономического содержания различают два вида безналичного обращения: по товарным операциям по финансовым обязательствам. Форма денежных расчетов может быть наличной - движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими функций средства платежа и средства обращения или безналичной движение стоимости без участия наличных денег. Наличное и безналичное денежное обращение страны образует общий денежный оборот государства, в котором участвуют единые деньги одного наименования и унифицированной нарицательной стоимости. Для кругооборота товаров и услуг используются наличные деньги. Объем налично-денежного оборота определяется движением налично-денежной массы за определенный период между физическими и юридическими лицами. В форме наличных денежных потоков деньги являются носителями информации о потребности и степени удовлетворения во всех видах ресурсов. В соответствии с международной классификацией ресурсы делятся на четыре группы: трудовые; основные средства (реальный основной капитал); оборотные материальные средства; финансовые ресурсы. Размер безналичного оборота зависит от объема товаров в обращении, уровня инфляции в статике и динамике, качества распределительных и перераспределительных отношений между экономическими субъектами страны, осуществляемых через финансовую систему. Статистический анализ безналичных денежных потоков характеризует эффективность их распределения и использования. В процессе денежного оборота постоянно происходит преобразование наличных денежных потоков в безналичные, и наоборот. Статистика денежного обращения связана с денежнокредитной политикой, при помощи которой правительство посредством изменения денежной массы оказывают влияние на макроэкономические индикаторы. Показатели статистики денежного обращения 1) Анализ денежной массы рассматривает денежные агрегаты, их состав с точки зрения включаемых в них финансовых инструментов и их экономическое содержание. Денежная масса — это совокупность общепринятых средств платежа, сумма наличных и безналичных денежных средств. Динамика наличных денег, циркулирующих в экономике, влияет на: динамику выпуска готовой продукции реальным сектором экономики, на уровень инфляции на уровень занятости трудоспособного населения. 2) Анализ денежного оборота Скорость денежного оборота - интенсивность движения денежной массы при выполнении функций обращения и платежа. Для этой цели используют косвенные методы расчета: •отношение величины национального дохода (НД) к величине денежной массы (агрегат М1 или М2). Это отношение свидетельствует о связи между денежным обращением и процессами экономического развития; •отношение суммы денег на банковских счетах к среднегодовой величине денежной массы в обращении. С помощью этого отношения анализируют скорость безналичного денежного оборота в стране. 3) Анализ денежного обращения — это анализ структуры денежных доходов и расходов населения в статике (ежемесячно) и динамике. Включает: а) изучение структуры денежных доходов населения. В этом блоке отражается информация о денежных доходах-нетто, т.е. о доходах после выплаты всех видов налогов и удержаний. В денежные доходы включаются все денежные и натуральные поступления, а именно: оплата труда в денежной и натуральной формах; трансфертные доходы — это сумма пенсий, пособий, стипендий, доходов от финансовой системы и т.д.; прочие поступления. б) анализ денежных расходов населения - вся сумма расходов в размере фактически выплаченных, а не подлежащих уплате сумм. Включает: покупки в розничной торговле; оплата услуг; трансфертные расходы - это обязательные платежи населения в бюджет и различные организации, добровольные взносы, другие платежи, а также сбережения; налоги, сборы, пошлины и другие аналогичные платежи; прочие расходы. Разница между доходами и расходами физических лиц — материал для анализа размера и динамики покупательной способности населения. Источники информации в статистике денежного обращения Основными источниками статистической информации о денежном обращении в Российской Федерации являются бухгалтерский баланс Центрального банка и кредитных организаций, данные финансовой отчетности, формы статистической отчетности. 3. Соответствие товарной и денежной массы Стоимость общественного продукта представляет собой перенесенную (с) и вновь созданную (V + т) стоимость. Перенесенная стоимость, выступающая главным образом в денежной форме, всегда принадлежит производству и потому не может служить источником дохода. Вновь созданная стоимость образует национальный доход, который в результате распределения распадается на первичные доходы предприятий и первичные доходы населения, занятого в производственных отраслях. Взаимосвязь между товарными и денежными потоками отражена в уравнении Фишера PQ = MV Данное равенство соблюдается в ситуации, когда экономика находится в сравнительно стабильном состоянии, при возникновении кризисных явлений оно нарушается. Вариантом классического уравнения, выражающего взаимосвязь между количеством денег в обращении и уровнем инфляции, является уравнение РY=МV+D V', где DV - скорость обращения депозитов. На базе уравнения Фишера сформулирован закон денежного обращения, в соответствии с которым количество денег в статике и динамике определяется по формуле M PQ где М – количество V денежных знаков (единиц), необходимых в данный момент для обеспечения нормального функционирования экономики; Р – величина цен; Q – товары и услуги, подлежащих реализации, V – скорость обращения денежных единиц (количество оборотов в определенный период, как правило, в течение года). Если первая часть уравнения больше второй, мы говорим о наличии инфляции. Иными словами, в экономике существует избыточное количество денег, что приводит к росту цен, перераспределению денежных и материальных ресурсов в не эффективные отрасли, сектор или на отдельные предприятия, к сокращению реальной заработной платы и других доходов физических лиц. Чтобы процесс воспроизводства общественного продукта протекал ритмично, необходимо обеспечить единство материально-вещественной и стоимостной его форм. Для этого требуется достичь и поддерживать сбалансированность между производством и предложением товаров, средств производства и непроизводственных товаров и соответствующими суммами денежных средств. Такая сбалансированность должна обеспечиваться не только по сумме, но и по структуре производимой товарной массы, удовлетворяющей потребности производственных и непроизводственных учреждений и населения. Показатели денежного и товарного обращения, анализируя товарно-денежные потоки, способствуют достижению необходимой сбалансированности.
