Об утверждении Правил утверждения тарифов (цен, ставок

Об утверждении Правил утверждения тарифов (цен, ставок сборов) и тарифных
смет на регулируемые услуги (товары, работы) субъектов естественных монополий
Приказ Председателя Агентства Республики Казахстан по регулированию естественных
монополий и защите конкуренции от 19 марта 2003 года N 82-ОД. Зарегистрирован в
Министерстве юстиции Республики Казахстан 29 апреля 2003 года N 2256
В соответствии с Законом Республики Казахстан от 9 июля 1998 года "О
естественных монополиях", подпунктом 4) пункта 11 Положения об Агентстве
Республики Казахстан по регулированию естественных монополий и защите
конкуренции, утвержденного постановлением Правительства Республики Казахстан от 15
ноября 1999 года N 1713, приказываю:
В соответствии с подпунктом 5) пункта 1 статьи 14-1, статьи 15-2 Закона
Республики Казахстан «О естественных монополиях и регулируемых рынках»
(далее – Закон) и на основании подпункта 6) пункта 21 Положения об
Агентстве Республики Казахстан по регулированию естественных монополий,
утвержденного постановлением Правительства Республики Казахстан от 12
октября 2007 года № 943, ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить прилагаемые Правила утверждения тарифов (цен, ставок сборов) и
тарифных смет на регулируемые услуги (товары, работы) субъектов естественных
монополий. <*>
2. Признать утратившим силу приказ Агентства Республики Казахстан по
регулированию естественных монополий и защите конкуренции от 6 августа 1999 года N
59-ОД "Об утверждении Инструкции о порядке утверждения и введения цен (тарифов) на
товары, работы, услуги субъектов (зарегистрированный в Реестре государственной
регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан 6 сентября 1999 года N
881, опубликованный в Бюллетене нормативных правовых актов центральных
исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан 1999 года N 3).
3. Департаменту административной работы Агентства Республики Казахстан по
регулированию естественных монополий и защите конкуренции (Шабдарбаев А.Т.) после
государственной регистрации настоящего приказа:
1) обеспечить в установленном порядке его опубликование в официальных средствах
массовой информации;
2) довести его до сведения структурных подразделений и территориальных органов
Агентства Республики Казахстан по регулированию естественных монополий и защите
конкуренции.
4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на Первого заместителя
Председателя Агентства Республики Казахстан по регулированию естественных
монополий и защите конкуренции Сагинтаева Б.А.
4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на
Заместителя Председателя Агентства по регулированию естественных
монополий Смагулова К.М.
5. Настоящий приказ вводится в действие со дня его опубликования.
Председатель
Утверждены
приказом Председателя
Агентства Республики Казахстан
по регулированию естественных
монополий и защите конкуренции
от 19 марта 2003 года N 82-ОД
Правила утверждения тарифов (цен, ставок сборов) и тарифных смет на
регулируемые услуги (товары, работы) субъектов естественных монополий
1. Общие положения
1. Правила утверждения тарифов (цен, ставок сборов) и тарифных смет на
регулируемые услуги (товары, работы) субъектов естественных монополий (далее Правила) определяют порядок утверждения и введения тарифов (цен, ставок сборов) и
тарифных смет на регулируемые услуги (товары, работы) субъектов естественных
монополий.
2. Используемые в целях настоящих Правил понятия:
1) уполномоченный орган - государственный орган, осуществляющий контроль и
регулирование деятельности в сферах естественных монополий;
уполномоченный орган - государственный орган, осуществляющий
руководство в сферах естественных монополий и на регулируемых рынках;
2) компетентный орган - отраслевое министерство и (или) ведомство, для
субъектов естественных монополий, оказывающих регулируемые услуги
водохозяйственной системы на территории одной области, и (или) канализационной
системы - местные исполнительные органы, а для субъектов естественных монополий,
оказывающих регулируемые услуги водохозяйственной системы на территории двух или
более областей - Комитет по водным ресурсам Министерства сельского хозяйства
Республики Казахстан;
компетентный орган – государственный орган, осуществляющий
руководство соответствующей отраслью (сферой) государственного
управления;
2-1) региональная электросетевая компания – энергопередающая
организация, эксплуатирующая электрические сети регионального уровня
(далее – РЭК);
3) заявка - официальное обращение (заявление) субъекта естественной монополии
в уполномоченный орган об утверждении тарифов (цен, ставок сборов) на регулируемые
услуги (товары, работы), в том числе дифференцированного и инвестиционного
тарифов (цен, ставок сбора);
4) (исключен).
4-1) метод сравнительного анализа - метод формирования тарифа на
регулируемую услугу региональной электросетевой компании по передаче и
распределению электрической энергии, предусматривающий сравнение
эффективности деятельности данной региональной электросетевой компании
в группе региональных электросетевых компаний, сформированной
2
уполномоченным органом и государственным органом, осуществляющим
руководство в области электроэнергетики;
4-2) дифференцированный тариф – тариф на регулируемые услуги
субъекта естественной монополии, утвержденный уполномоченным органом
дифференцированно по группам потребителей и (или) объемам потребления;
5) чрезвычайные регулирующие меры - меры, принимаемые уполномоченным
органом в целях защиты жизни, здоровья граждан, имущества физических и юридических
лиц, а также охраны окружающей среды;
6) тарифная смета - утверждаемые уполномоченным органом в разрезе
регулируемых услуг (товаров, работ) показатели о статьях доходов и расходов, объемах
оказываемых регулируемых услуг (товаров, работ) и другие экономические показатели
деятельности субъекта естественной монополии по форме, утвержденной
уполномоченным органом;
7) регулируемые услуги (товары, работы) субъекта естественной монополии услуги (товары, работы), предоставляемые субъектом естественной монополии в сфере
естественной монополии и подлежащие государственному регулированию
уполномоченным органом, включая случаи предоставления услуг (товаров, работ) в виде
передачи определенного товара потребителю;
8) тариф (цена, ставка сбора) - денежное выражение стоимости регулируемых
услуг (товаров, работ) субъекта естественной монополии, утвержденное уполномоченным
органом;
9) инвестиционный тариф (цена, ставка сбора) - утвержденный уполномоченным
органом в рамках одного инвестиционного проекта тариф (цена, ставка сбора) или его
предельный уровень на регулируемые услуги (товары, работы) субъекта естественной
монополии, оказываемые на вновь созданных объектах, действующий до полной
окупаемости вложенных инвестиций.
3. Утверждение тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе
дифференцированных тарифов производится уполномоченным органом в
следующих случаях:
1) по инициативе субъекта естественной монополии;
2) по инициативе уполномоченного органа;
3) в качестве чрезвычайной регулирующей меры.
4. При подаче заявки и принятии решения об утверждении проектов тарифов (цен,
ставок сборов) , в том числе дифференцированных тарифов, а также при
рассмотрении отчета об исполнении тарифной сметы, уполномоченный орган и субъекты
естественной монополии руководствуются Особым порядком формирования затрат,
утвержденным уполномоченным органом, в соответствии с пунктом 2 статьи 15-1
Закона Республики Казахстан "О естественных монополиях " "О естественных
монополиях и регулируемых рынках " (далее - Особый порядок), иными
нормативными правовыми актами, включая нормативные правовые акты,
устанавливающие стандарты бухгалтерского учета, налоговое законодательство, а также
отраслевыми методиками расчета тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе
дифференцированных тарифов, а также при рассмотрении отчета об исполнении
тарифной сметы, на товары (работы, услуги) субъектов естественной монополии,
утвержденными в установленном порядке.
При подаче заявки и принятии решения об утверждении
дифференцированного тарифа уполномоченный орган и субъекты
естественной монополии также руководствуются Правилами определения
обоснованной величины объема потребления физическими лицами
3
регулируемых услуг в сфере водохозяйственных систем, методикой расчета
дифференцированных тарифов на регулируемые услуги в сфере
водохозяйственных и канализационных систем.
2. Представление и принятие заявки
на утверждение проектов тарифов (цен, ставок сборов), в том числе
дифференцированного и инвестиционного тарифов (цен, ставок сборов)
5. При создании или реорганизации субъекта естественной монополии, а также по
истечении срока действия тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе
дифференцированных тарифов, утвержденных с ограничением срока действия,
субъект естественной монополии обязан представить в уполномоченный орган заявку на
утверждение тарифов (цен, ставок сборов).
Субъект естественной монополии вправе направить в уполномоченный орган
заявку на утверждение тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе
дифференцированных тарифов в других случаях при необходимости.
6. Изменение тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе
дифференцированных тарифов на регулируемые услуги (товары, работы) субъекта
естественной монополии может производиться не чаще одного раза в двенадцать месяцев,
за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Казахстан.
6-1. Уполномоченный орган инициирует изменение тарифа (цен, ставок сборов) ,
в том числе дифференцированного тарифа на регулируемые услуги (товары,
работы) субъектов естественных монополий или их предельных уровней и тарифных смет
субъектов естественных монополий на основании заключения по результатам проверок
информации о тарифах и тарифных сметах.
7. Субъект естественной монополии не позднее, чем за девяносто дней до введения
тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе дифференцированных тарифов в
действие вместе с заявкой предоставляет тарифную смету и проекты тарифов (цен, ставок
сборов) , в том числе дифференцированных тарифов на оказываемые им
регулируемые услуги (товары, работы), а с заявкой на утверждение инвестиционного
тарифа (цены, ставки сбора) - инвестиционный проект.
В случае пересмотра тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе
дифференцированных тарифов по инициативе уполномоченного органа, субъект
естественной монополии обязан в месячный срок представить экономически
обоснованные расчеты и иную информацию в том же объеме, что и при подаче заявки для
утверждения нового тарифа (цены, ставки сбора) , в том числе
дифференцированного тарифа.
В случае пересмотра тарифов (цен, ставок сборов) в качестве чрезвычайной
регулирующей меры, в том числе при увеличении стоимости стратегических товаров,
субъект естественной монополии вместе с заявкой предоставляет тарифную смету и
проекты тарифов (цен, ставок сборов) на оказываемые им регулируемые услуги (товары,
работы), при этом требование части первой настоящего пункта в данном случае не
распространяется.
8. К заявке на утверждение тарифов (цен, ставок сборов), в том числе
дифференцированных тарифов прилагаются:
1) пояснительная записка о необходимости утверждения тарифов (цен, ставок
сборов) с анализом финансово-хозяйственной деятельности субъекта естественной
монополии за период, прошедший с момента последнего утверждения тарифов (цен,
ставок сборов) за каждый год с расшифровкой по кварталам;
4
1) пояснительная записка о необходимости утверждения тарифов (цен,
ставок сборов), в том числе дифференцированного тарифа;
2) проект тарифа (цены, ставки сбора) , в том числе дифференцированного
тарифа в виде прейскуранта по установленной уполномоченным органом форме с
учетом отраслевых особенностей;
3) бухгалтерский баланс организации;
4) отчет о результатах финансово-хозяйственной деятельности
отчет о прибылях и убытках;
5) отчет о движении денежных средств;
6) сведения об инвестициях, для юридических лиц со списочной численностью
работающих свыше 50 человек (форма 1-инвест)
отчет об изменениях в капитале;
6-1) пояснительная записка к финансовой отчетности;
7) отчет по труду (форма 1-т);
8) отчет о размерах заработной платы работников по отдельным должностям и
профессиям (2-Т проф);
9) основные показатели производственно-финансовой деятельности организации в
зависимости от списочной численности работающих (форма N 2-МП или форма N 1-ПФ)
отчет о производственно-финансовой деятельности предприятия
(организации) по форме 1-ПФ, для субъектов малого предпринимательства
основные показатели деятельности по форме 2-МП;
10) отчет о наличии и движении основных средств и нематериальных активов
(форма N 11);
11) сводные данные в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
12) отчет об исполнении тарифной сметы, с приложением материалов,
обосновывающих фактические затраты;
13) расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности;
14) отчет о наличии и работе автотранспорта (1-ТР шос);
15) расшифровка прочих и других расходов;
16) утвержденные и согласованные в установленном порядке:
учетную политику;
инвестиционные программы (проекты), в случае их наличия;
годовые нормативные технические потери;
нормативы численности персонала;
годовую смету затрат, направленных на текущий и капитальный ремонты и другие
ремонтно-восстановительные работы, не приводящие к росту стоимости основных
средств;
годовую смету затрат, направленных на проведение капитальных ремонтных работ,
приводящих к увеличению стоимости основных средств;
годовые технические и технологические нормы
инвестиционная программа (проект), утвержденная в установленном
порядке;
16-1)
сведения,
подтверждающие
наличие
утвержденных
уполномоченным органом на заявляемый период:
нормативных технических потерь;
нормативной численности персонала;
технических и технологических норм расхода сырья, материалов,
топлива, энергии
5
16-2)
сведения,
подтверждающие
наличие
согласованных
с
уполномоченным органом на заявляемый период:
штатного расписания и предельного уровня оплаты труда руководящих
работников административного персонала (субъекта естественной монополии,
являющегося юридическим лицом с участием государства в уставном
капитале или аффилиированого с юридическими лицами с участием
государства в уставном капитале);
годовой сметы затрат, направленной на текущие и капитальные
ремонты и другие ремонтно-восстановительные работы, не приводящих к
росту стоимости основных средств;
учетной политики;
17) решения конкурсных (тендерных) комиссий по закупке товаров, работ и услуг;
18) сведения о результатах последней переоценки основных средств, а также о
планируемых переоценках;
19) расчет амортизационных отчислений с указанием сроков эксплуатации
основных средств;
20) сведения о фактически произведенных расходах, которые в соответствии с
Особым порядком не учитываются при формировании тарифов (цен, ставок сборов) , в
том числе дифференцированных тарифов;
21) решение органа по управлению государственным имуществом или
государственным предприятием об установлении фонда оплаты труда и должностных
окладов руководителей, их заместителей, главных (старших) бухгалтеров, а также
системы их премирования и иного вознаграждения (для государственных предприятий
либо организаций с преобладающей долей участия государства);
22) документы, подтверждающие планируемый объем регулируемых услуг
(товаров, работ) (протокола намерений, договора, расчеты объемов производства товаров
исходя из обязанности качественного всеобщего обслуживания и возможностей субъекта
естественной монополии, недопустимости снижения объемов с целью поддержания или
роста уровня тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе дифференцированных
тарифов, материалы маркетинговых исследований потребительского спроса);
23) данные о проектной мощности субъекта естественной монополии и о
фактическом ее использовании;
24) проект тарифной сметы в соответствии с требованиями Особого порядка по
форме, указанной в приложениях 2-27 и 29 к настоящим Правилам;
25) информацию об использовании чистого дохода от регулируемых услуг
(товаров, работ);
26) информацию об использовании амортизационных отчислений.
27) план мероприятий по ликвидации сверхнормативных потерь в случае их
наличия, а также по снижению нормативных технических потерь на величину и в
сроки, определенные уполномоченным органом, в том числе на заявляемый
период, которые содержат данные и расчет экономического эффекта
(представляется субъектом естественной монополии, оказывающим регулируемые
услуги в сфере передачи и (или) распределения электрической и (или) тепловой
энергии, в сфере водохозяйственной системы).
8-1. К заявке на утверждение инвестиционного тарифа (цены, ставки сбора)
прилагаются:
1) утвержденный и согласованный в установленном порядке инвестиционный
проект (программа)
6
инвестиционная программа (проект), утвержденная в установленном порядке;
2) (исключен)
3) расчет прибыли на регулируемую базу задействованных активов;
4) информация о распределении прибыли;
5) планируемые объемы предоставляемых услуг, подтвержденные компетентным
органом;
6) данные о проектной мощности субъекта естественной монополии;
7) информация по распределению денежных потоков;
8) проект инвестиционного тарифа (цены, ставки сбора).
8-2. К заявке на утверждение тарифа (цены, ставки сбора) , в том числе
дифференцированного тарифа и тарифной сметы в качестве чрезвычайной
регулирующей меры прилагаются:
1) пояснительная записка, с указанием причин утверждения тарифа (цены, ставки
сбора) , в том числе дифференцированного тарифа и тарифной сметы в качестве
чрезвычайной регулирующей меры, в целях защиты жизни, здоровья граждан, имущества
физических и юридических лиц, а также охраны окружающей среды;
2) проект тарифной сметы в соответствии с требованиями Особого порядка по
форме, указанной в приложении 30 к настоящим Правилам. При этом в случае
увеличения стоимости стратегических товаров в тарифной смете корректируются только
статьи затрат, включающие использование стратегических товаров;
3) документы, подтверждающие необходимость утверждения тарифа (цены, ставки
сбора) , в том числе дифференцированного тарифа и тарифной сметы в качестве
чрезвычайной регулирующей меры в целях защиты жизни, здоровья граждан, имущества
физических и юридических лиц, а также охраны окружающей среды.
В случае увеличения стоимости стратегических товаров, в качестве документов,
подтверждающих необходимость утверждения тарифа (цены, ставки сбора) , в том
числе дифференцированного тарифа и тарифной сметы в качестве чрезвычайной
регулирующей меры к заявке на утверждение тарифа (цены, ставки сбора) прилагаются
конкурсная документация, решения конкурсных (тендерных) комиссий по закупке
товаров, договора, счета-фактуры, расчеты уровня затрат, информация о наличии
утвержденных в установленном порядке на предстоящий период
нормативных технических потерях, нормах расхода сырья, материалов,
топлива, энергии.
8-3. К заявке на утверждение дифференцированного тарифа на
регулируемые услуги в сферах водохозяйственных и канализационных систем
прилагаются:
1) документы, указанные в пункте 8 настоящих Правил;
2) проект обоснованной величины объема потребления воды
физическими лицами регулируемых услуг в сферах водохозяйственных
систем;
3) расчет обоснованной величины объема потребления воды
физическими лицами регулируемых услуг в сферах водохозяйственных
систем;
4) информация по объему потребления воды в разрезе групп
потребителей (в том числе население, бюджетные организации, предприятия
сферы теплоэнергетики, прочие юридические лица и т.п.), в кубических
метрах (м3) за четыре квартала, предшествующие подаче заявки, или за
предыдущий календарный год;
7
5) информация по объему потребления воды в кубических метрах (м3) и
количеству прописанных человек по каждому абоненту – для абонентов, не
имеющих индивидуальные приборы учета воды за четыре квартала,
предшествующие подаче заявки, или за предыдущий календарный год;
информация по объему потребления воды в кубических метрах (м3) и
количеству прописанных человек по каждому абоненту – для абонентов,
имеющих индивидуальные приборы учета воды за четыре квартала,
предшествующие подаче заявки, или за предыдущий календарный год.
9. (исключен
10. Прилагаемые к заявке расчеты и обосновывающие материалы должны отвечать
следующим требованиям:
1) каждый лист обосновывающих материалов подписывается руководителем
субъекта естественной монополии, а финансовые документы - руководителем и главным
бухгалтером;
материалы заявки прошиваются, пронумеровываются и заверяются
печатью и подписью руководителя субъекта естественной монополии.
Финансовые документы подписываются руководителем и главным
бухгалтером субъекта естественной монополии либо лицами, замещающими
их, и заверены печатью субъекта естественной монополии;
2) в качестве обосновывающих материалов должны представляться фактические
данные о затратах за четыре квартала, предшествующие подаче заявки, и за предыдущий
календарный год;
субъект естественной монополии вправе в течение 15 дней после принятия заявки к
рассмотрению представить в уполномоченный орган уточненные фактические данные о
затратах за 4 квартала, предшествующие подаче заявки;
3) с целью исключения влияния сезонных колебаний объемов на тарифы (цены,
ставки сборов) , в том числе дифференцированные тарифы в обоснование
принимаются данные в расчете на год за исключением случаев, когда такой расчет
нецелесообразен с позиций налогового учета;
4) при расчете проектов тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе
дифференцированных тарифов за базу принимаются фактические объемы
регулируемых услуг (товаров, работ) за четыре квартала, предшествующие подаче заявки,
или за предыдущий календарный год;
5) при снижении объемов регулируемых услуг (товаров, работ) должны быть
представлены материалы, обосновывающие и подтверждающие снижение;
6) подготовлены в отдельности на каждый вид деятельности, осуществляемой
субъектом естественной монополии.
10-1. Требования, предусмотренные подпунктами 2) и 4) пункта 10 настоящих
Правил не распространяются на случаи утверждения тарифа (цены, ставки сбора) , в том
числе дифференцированного тарифа и тарифной сметы в качестве чрезвычайной
регулирующей меры.
11. Уполномоченный орган обязан в течение 5 рабочих дней со дня получения
заявки проверить полноту представленных материалов и в письменном виде уведомить
субъекта естественной монополии о принятии заявки к рассмотрению или об отказе в
принятии заявки к рассмотрению с приведением причин отказа.
Причинами отказа в принятии заявки субъекта естественной монополии к
рассмотрению являются:
1) нарушение сроков представления заявки;
8
2) непредставление документов, указанных в пунктах 7, 8 и 8-3 настоящих Правил;
2-1) отсутствие у субъекта естественной монополии, утвержденных и
(или) согласованных уполномоченным органом в установленном порядке:
нормативных технических потерь;
нормативной численности персонала;
технических и технологических норм расхода сырья, материалов,
топлива, энергии;
штатного расписания и предельного уровня оплаты труда руководящих
работников административного персонала (субъекта естественной монополии,
являющегося юридическим лицом с участием государства в уставном
капитале или аффилиированого с юридическими лицами с участием
государства в уставном капитале);
годовой сметы затрат, направленной на текущие и капитальные
ремонты и другие ремонтно-восстановительные работы, не приводящих к
росту стоимости основных средств;
учетной политики;
3) несоответствие представленных документов пункту 10 настоящих Правил;
4) нарушение требований о проведении конкурса (тендера), а также требований о
приобретении товаров, работ и услуг иными способами, установленных
законодательством, за исключением случаев обращения субъекта естественной
монополии с заявкой на утверждение инвестиционного тарифа;
5) предоставление документов, содержащих недостоверную информацию.
Основанием для отказа уполномоченным органом в принятии к рассмотрению
заявки субъекта естественной монополии на утверждение тарифа (цены, ставки сбора) , в
том числе дифференцированного тарифа и тарифной сметы в качестве
чрезвычайной регулирующей меры является непредставление документов,
предусмотренных пунктом 8-2 настоящих Правил.
11-1. При отказе в принятии заявки к рассмотрению по указанным причинам
субъект естественной монополии может обратиться в уполномоченный орган с заявкой не
ранее чем за тридцать дней с момента отказа.
12. Информация, составляющая коммерческую тайну, представляется заявителем с
пометкой "коммерческая тайна" и может быть направлена в отдельной обложке, но, при
этом, должна быть обязательно включена в пакет информации (документов) для
рассмотрения ходатайства.
Коммерческая тайна в составе информации не может служить основанием отказа в
ее предоставлении уполномоченному органу, при этом заинтересованные лица должны
при предоставлении информации уполномоченному органу указать исчерпывающий
перечень сведений, составляющих коммерческую тайну, либо приложить копию акта
заинтересованного лица об утверждении перечня сведений, составляющих коммерческую
тайну.
3. Рассмотрение заявки и утверждение тарифов (цен, ставок сборов), в том
числе дифференцированного и инвестиционного тарифов (цен, ставок
сборов)
13. Проекты тарифов (цен, ставок сборов), в том числе дифференцированных
и инвестиционных тарифов (цен, ставок сборов) на регулируемые услуги (товары,
9
работы) субъектов естественных монополий рассматриваются уполномоченным органом
в течение пятидесяти пяти дней при условии представления экономически обоснованных
расчетов в соответствии с требованиями уполномоченного органа. Срок рассмотрения
проектов тарифов (цен, ставок сборов), инвестиционных тарифов (цен, ставок сборов)
исчисляется с момента подачи заявки.
Проекты тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе дифференцированных
тарифов на регулируемые услуги (товары, работы) субъектов естественных монополий
для принятия решения в качестве чрезвычайной регулирующей меры рассматриваются
уполномоченным органом в течение десяти рабочих дней.
14. Уполномоченный орган проводит экспертизу проектов тарифов (цен, ставок
сборов) , в том числе дифференцированных тарифов на основе анализа
представленных субъектом естественной монополии с заявкой обосновывающих
документов и расчетов, а также сравнительного анализа показателей деятельности
субъектов естественной монополии, занимающихся аналогичным видом деятельности.
15. В случаях изменения действующих тарифов (цен, ставок сборов) , в том
числе дифференцированных тарифов на регулируемые услуги (товары, работы)
субъектов естественных монополий уполномоченный орган:
1) проводит экспертизу проектов тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе
дифференцированных тарифов с привлечением для этого независимых экспертов,
государственных органов, потребителей и их общественных объединений, субъектов
естественных монополий, представивших проект.
Публичные слушания проводятся в случаях и порядке, установленных
Правительством Республики Казахстан.
16. Уполномоченный орган вправе запросить дополнительную информацию с
указанием сроков ее предоставления о деятельности субъекта естественной монополии в
компетентных органах и у самого субъекта естественной монополии.
В случае непредставления субъектом естественной монополии требуемой
информации в сроки, установленные уполномоченным органом, или представления их не
в полном объеме, уполномоченный орган вправе не учитывать заявленные затраты при
формировании тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе дифференцированных
тарифов.
17. Уполномоченный орган по результатам проведенной экспертизы принимает
решение об утверждении или отказе в утверждении новых тарифов (цен, ставок сборов) ,
в том числе дифференцированных тарифов.
17-1. При принятии решения об утверждении новых тарифов (цен, ставок сборов) ,
в том числе дифференцированных тарифов уполномоченным органом
одновременно утверждается тарифная смета по форме, указанной в приложениях 2-27, 29
и 30 к настоящим Правилам.
18. Решение уполномоченного органа об утверждении или отказе в утверждении
новых тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе дифференцированных тарифов
на регулируемые услуги (товары, работы) субъекта естественной монополии оформляется
приказом уполномоченного органа.
19. Решение об утверждении или отказе в утверждении новых тарифов (цен, ставок
сборов), в том числе дифференцированных и инвестиционных тарифов (цен, ставок
сборов) направляется уполномоченным органом субъекту естественной монополии не
позднее тридцати пяти дней до момента введения их в действие.
10
4. Введение тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе дифференцированного
и инвестиционного тарифов (цен, ставок сборов)
20. Введение в действие новых тарифов (цен, ставок сборов) и тарифных смет,
в том числе дифференцированных и инвестиционных тарифов (цен, ставок сборов)
осуществляется с первого числа второго месяца, следующего за месяцем утверждения
тарифов (цен, ставок сборов).
Введение в действие тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе
дифференцированных тарифов, утвержденных по инициативе уполномоченного
органа, осуществляется в порядке, указанном в части первой настоящего пункта.
20-1. Уполномоченный орган в своем решении об утверждении инвестиционного
тарифа (цены, ставки сбора) указывает срок его действия.
20-2. Введение в действие тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе
дифференцированных тарифов и тарифных смет в качестве чрезвычайной
регулирующей меры осуществляется с даты, определяемой уполномоченным органом.
При этом двенадцати месячный период времени для утверждения нового тарифа
определяется с даты введения в действие ранее утвержденного тарифа (цены, ставки
сбора) , в том числе дифференцированного тарифа в общем порядке.
21. Субъект естественной монополии обязан довести до сведения потребителя
информацию об изменении тарифов (цен, ставок сборов), в том числе
дифференцированных и утверждении инвестиционных тарифов (цен, ставок сборов)
не позднее, чем за тридцать дней до введения их в действие.
В случае изменения тарифа (цен, ставок сборов) , в том числе
дифференцированного тарифа на регулируемые услуги (товары, работы) субъекта
естественной монополии в качестве чрезвычайной регулирующей меры информация об
их изменении доводится субъектом естественной монополии до сведения потребителя не
позднее чем за пять дней до введения их в действие.
21-1. Субъект естественной монополии в течение пяти рабочих дней представляет в
уполномоченный орган информацию о факте уведомления потребителей.
22. Если субъект естественной монополии не уведомит потребителей о введении
новых тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе дифференцированных тарифов в
сроки, предусмотренные настоящими Правилами, то указанные тарифы (цены, ставки
сборов) , в том числе дифференцированные тарифы не вводятся с даты, указанной
в решении уполномоченного органа. Введение утвержденных тарифов (цен, ставок
сборов) , в том числе дифференцированных тарифов осуществляется с первого
числа третьего месяца, следующего за месяцем утверждения тарифов (цен, ставок сборов)
, в том числе дифференцированных тарифов.
23. Уполномоченный орган вправе принимать решение об утверждении тарифов
(цен, ставок сборов) , в том числе дифференцированных тарифов в виде
чрезвычайных регулирующих мер, при этом требования пунктов 6, 15, 19, 20, 22
настоящих Правил не распространяются.
24. Нарушение субъектом естественной монополии порядка подачи заявки,
представление недостоверных (ложных) материалов и информации, сроков уведомления
потребителей о введении новых тарифов (цен, ставок сборов) , в том числе
дифференцированных тарифов влечет за собой ответственность, предусмотренную
законодательством Республики Казахстан.
11
25. Решение уполномоченного органа о принятии или отказе в принятии заявки к
рассмотрению, об утверждении или отказе в утверждении тарифов (цен, ставок сборов) ,
в том числе дифференцированных тарифов на регулируемые услуги (товары,
работы) субъекта естественной монополии могут быть обжалованы субъектом
естественной монополии или потребителем регулируемых услуг (товаров, работ) в
установленные законодательством порядке и сроки.
5. Утверждение тарифной сметы с учетом корректировок
25-1. (исключен).
25-2. (исключен).
26. (исключен).
27. Субъект естественной монополии не позднее чем за 60 календарных дней до
конца текущего года вправе обратиться в уполномоченный орган с предложением о
корректировке тарифной сметы.
При обращении с предложением о корректировке тарифной сметы субъект
естественной монополии представляет в уполномоченный орган проект тарифной сметы с
учетом корректировок и материалы, обосновывающие внесение корректировок в
утвержденную тарифную смету.
27-1. Не допускается корректировка статей затрат, предусмотренных в
утвержденной тарифной смете, определенных с учетом или исходя из
утвержденных технических и технологических норм расхода сырья,
материалов, топлива, энергии, предусматривающая превышение указанных
норм расхода, за исключением случаев увеличения норм расхода при
увеличении объемов оказываемых услуг и вследствие непреодолимой силы, а
также чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера и работ,
направленных на предотвращение технологических нарушений или
исполнение предписаний государственных органов.
28. Прилагаемые к тарифной смете материалы должны подписываться первым
руководителем субъекта естественной монополии, либо лицом исполняющим его
обязанности, а финансовые документы - руководителем и главным бухгалтером.
Прилагаемые к тарифной смете материалы прошиваются,
пронумеровываются и заверяются печатью и подписью руководителя
субъекта естественной монополии. Финансовые документы подписываются
руководителем и главным бухгалтером субъекта естественной монополии
либо лицами, замещающими их, и заверены печатью субъекта естественной
монополии.
29. Уполномоченный орган рассматривает документы по корректировке тарифной
сметы в течение 30 дней с момента представления.
5-1. Утверждение и введение в действие тарифа с применением метода
сравнительного анализа
29-1. Тариф с применением метода сравнительного анализа
утверждается в соответствии с методикой расчета тарифа с применением
метода сравнительного анализа и вводится в действие в порядке,
предусмотренном статьей 15-2 Закона.
12
29-2. Для утверждения тарифа с применением метода сравнительного
анализа РЭК ежегодно не позднее 31 августа предоставляет:
1) в уполномоченный орган информацию о производственных и
финансовых показателях с приложением обосновывающих материалов (по
форме согласно приложению 31 к настоящим Правилам);
2) в уполномоченный орган или его территориальные органы по месту
включения в Государственный регистр субъектов естественных монополий
следующую информацию и документы с приложением обосновывающих
материалов:
информацию о фактических затратах и объемах оказываемых услуг по
передаче и распределению электрической энергии за предшествующий
календарный год;
информацию о планируемых затратах и объемах оказываемых услуг по
передаче и распределению электрической энергии на предстоящие три года;
сведения об утвержденной в установленном порядке инвестиционной
программе (проекте);
план мероприятий по ликвидации сверхнормативных потерь при их
наличии.
В случае возникновения необходимости в дополнительной информации
о производственных и финансовых показателях РЭК предоставляет
информацию по письменному запросу уполномоченного органа в
установленный срок, но не менее пяти рабочих дней.
29-3. РЭК обязана довести до сведения потребителя информацию об
изменении тарифа не позднее чем за тридцать календарных дней до введения
его в действие за исключением тарифа, утвержденного в качестве
чрезвычайной регулирующей меры, информация об изменении которого
доводится до сведения потребителя не позднее чем за пять дней до введения
его в действие.
29-4. Для вновь созданной РЭК расчет тарифов на услуги по передаче
электроэнергии производится в упрощенном порядке в соответствии с
Законом.
В случае изменения неконтролируемых затрат РЭК представляет в
уполномоченный орган заявку на утверждение тарифа на услуги по передаче
электрической энергии в качестве чрезвычайной регулирующей меры в
соответствии с настоящими Правилами.
29-5. РЭК предоставляют информацию о деятельности по итогам
квартала (года) по форме согласно приложению 32 к настоящим Правилам, не
позднее последнего дня месяца, следующего за отчетным кварталом (годом).
6. Контроль за исполнением тарифной сметы
30. Субъект естественной монополии за исключением РЭК до 1 мая текущего
года представляет в уполномоченный орган отчет об исполнении утвержденной тарифной
сметы за предыдущий календарный год в разрезе каждого вида регулируемых услуг
(товаров, работ).
31. К отчету об исполнении тарифной сметы субъект прилагает следующие
материалы за предыдущий календарный год:
13
1) пояснительную записку об исполнении тарифной сметы с объяснением причин
ее неисполнения с приложением таблицы, указанной в Приложении 28 к настоящим
Правилам;
2) бухгалтерский баланс;
3) отчет о результатах финансово-хозяйственной деятельности;
отчет о прибылях и убытках;
4) расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности;
5) сведения об инвестициях (форма 1-инвест);
отчет об изменениях в капитале;
6) сведения о реализации смет затрат, направленных на текущий, капитальный
ремонты и другие ремонтно-восстановительные работы;
7) копии решений конкурсных (тендерных) комиссий по закупкам товаров (работ,
услуг);
8) информацию о представленных понижающих коэффициентах к тарифам (ценам,
ставкам сборов);
9) другие материалы, подтверждающие фактические затраты в пределах
компетенции уполномоченного органа.
Уполномоченный орган при рассмотрении отчета об исполнении тарифной сметы
вправе запросить у субъекта дополнительную информацию.
31-1. Прилагаемые к отчету об исполнении тарифной сметы материалы
прошиваются, пронумеровываются и заверяются печатью и подписью
руководителя субъекта естественной монополии. Финансовые документы
подписываются руководителем и главным бухгалтером субъекта естественной
монополии либо лицами, замещающими их, и заверены печатью субъекта
естественной монополии.
32. При рассмотрении проекта тарифа в том числе дифференцированного
тарифа и тарифной сметы с учетом корректировок и (или) отчета об исполнении
тарифной сметы уполномоченный орган вправе проводить публичные слушания.
33. Уполномоченный орган в случае выявления по заявлениям, жалобам
потребителей, материалам средств массовой информации, обращениям государственных
органов и по собственной инициативе нарушений законодательства о естественных
монополиях, в части неисполнения утвержденной тарифной сметы, а равно
непредставления проекта и (или) отчета об исполнении тарифной сметы в
уполномоченный орган вправе:
1) инициировать изменения в действующую тарифную смету;
2) применить к субъекту естественной монополии меры антимонопольного
реагирования на нарушения законодательства о естественных монополиях;
применить к субъекту естественной монополии меры реагирования в
соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан;
3) установить временный компенсирующий тариф.
14