1 МИНИСТЕРСТВО ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ
реклама
МИНИСТЕРСТВО ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ к разработке показателей прогнозов социально-экономического развития муниципальных районов и городских округов Ставропольского края г. Ставрополь 2012 год 2 СОДЕРЖАНИЕ ВВЕДЕНИЕ 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ РАЗРАБОТКИ ПРОГНОЗОВ СОЦИАЛЬНОЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ 2. СЦЕНАРНЫЕ УСЛОВИЯ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ЭКОНОМИКИ И СОЦИАЛЬНОЙ СФЕРЫ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ 3. МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ К РАЗРАБОТКЕ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРОГНОЗОВ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 3.7. 3.8. 3.9. 3.10. 3.11. Демографические показатели Промышленное производство Сельское хозяйство Строительство Рынок товаров и услуг Малое и среднее предпринимательство Инвестиции Финансы Труд и занятость Развитие социальной сферы Охрана окружающей среды ЗАКЛЮЧЕНИЕ ВВЕДЕНИЕ В Федеральном законе от 20 июля 1995 г. N 115-ФЗ «О государственном прогнозировании и программах социально-экономического развития Российской Федерации» государственное прогнозирование социально-экономического развития Российской Федерации определяется как система научно обоснованных представлений о направлениях социальноэкономического развития Российской Федерации, основанных на законах рыночного хозяйствования. Общий порядок разработки прогнозов Российской Федерации и субъектов Российской Федерации определен приказом Министерства экономического развития Российской Федерации от 30 ноября 2009 г. № 492 «Об утверждении методических рекомендаций по разработке прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на очередной финансовый год и плановый период». Порядок разработки прогнозов в Ставропольском крае регламентируется постановлением Правительства Ставропольского края от 26 апреля 2010 г. № 132-п «О порядке разработки прогноза социальноэкономического развития Ставропольского края». В соответствии со статьей 173 Бюджетного кодекса Российской Федерации прогноз социально-экономического развития муниципального образования ежегодно разрабатывается в порядке, установленном местной администрацией. В порядке о разработке прогнозов социальноэкономического развития муниципальных организаций определяются основные этапы разработки прогнозных документов, состав участников этой группы. Организация работы по формированию прогнозов на уровне Ставропольского края возложена на министерство экономического развития Ставропольского края. 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ РАЗРАБОТКИ ПРОГНОЗОВ СОЦИАЛЬНОЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ Прогноз социально-экономического развития муниципальных образований (далее - муниципальный прогноз) является неотъемлемой частью прогноза социально-экономического развития Ставропольского края. Он корректирует прогнозные показатели, разработанные на краевом уровне, за счет учета реальной ситуации, складывающейся в муниципальных районах (городских округах). Позволяет выявить изменения территориальноотраслевой структуры, выделить проблемные территории, своевременно предупредить опасность нарастания территориальной дифференциации в уровнях развития муниципальных образований и другие негативные последствия. Принципиально важным представляется рассмотреть связь стратегического планирования муниципального района (городского округа) с текущим и бюджетным планированием, так как в соответствии с бюджетным законодательством процесс разработки муниципального прогноза непосредственно предшествует и является базой для составления проекта бюджета муниципального образования. Разработка прогнозов социально-экономического развития включает следующие этапы: ретроспективный анализ функционирования и развития экономики и социальной сферы муниципального района (городского округа) (постоянно); разработка сценариев развития муниципального района (городского округа) на основе анализа социально-экономической ситуации в муниципальном образовании за предыдущий период и оценка влияния внешних и внутренних факторов на развитие в предстоящем периоде; непосредственная разработка прогноза развития экономики и социальной сферы муниципального района (городского округа) (предварительного и уточненного). Основной целью ретроспективного анализа является подготовка (сбор, обработка и систематизация) информации о функционировании и развитии экономики и социальной сферы с использованием данных за ряд лет, предшествующих прогнозному периоду. Получение такой информации предполагает: анализ реализации стратегии и программы социально-экономического развития муниципального района (городского округа); анализ степени достижения целей, определенных стратегией социально-экономического развития муниципального района; анализ реализации федеральных, краевых и муниципальных целевых программ; анализ исполнения местного бюджета; 5 выявление основных тенденций развития муниципального района (городского округа); выявление неиспользованных резервов и ресурсов, а также определение потенциальных ресурсов; определяются методы осуществления прогнозных расчетов. Основные требования, предъявляемые к разрабатываемым прогнозам: достаточно высокая степень вероятности прогнозных оценок; комплексность, когда в прогнозе содержится достаточно полная характеристика важнейших видов экономической деятельности и социальной сферы, динамика происходящих процессов в социально-экономической жизни территории; вариантность прогноза; непрерывность прогнозирования, т.е. прогнозы различных периодов прогнозирования должны быть логически, функционально и информационно связаны между собой; методологическая совместимость с прогнозами социальноэкономического развития Ставропольского края. Проблема повышения качества прогнозно-аналитических расчетов во многом зависит от их информационного обеспечения. Основные требования к используемой информационной базе следующие: достоверность количественных характеристик показателей; достаточность и комплексность представляемой информации, подразумевающая достаточно полные характеристики основных сфер экономики; системность представляемой информации, предполагающая возможность взаимной увязки показателей различных информационных блоков; сопоставимость количественных характеристик различных показателей. Прогнозно-аналитические расчеты основываются на статистической информации, получаемой от органов государственной статистики, а также данных налоговых и финансовых органов и информации, получаемой непосредственно от хозяйствующих субъектов. При этом следует иметь в виду следующее: уровни динамического ряда должны быть сопоставимы между собой по методике учета, по кругу охватываемых объектов. Например, если в качестве исходной информации используется динамический ряд показателя в стоимостном выражении, то такой ряд необходимо привести к одному основанию, т.е. к одному и тому же периоду времени, уровень которого принимается за базу сравнения. Для этого могут быть использованы индексы цен; при использовании помесячных динамических рядов следует иметь в виду, что ряд показателей подвержен так называемым «сезонным колебаниям», т.е. колебаниям, периодически повторяющимся в некоторое 6 определенное время года. Так, например, производство тепловой энергии значительно уменьшается в период с мая по октябрь по сравнению с зимними месяцами. Система методов прогнозирования включает: Методы экспертных оценок, сущность которых заключается в том, что в основу прогноза закладывается мнение специалиста или коллектива специалистов, основанное на профессиональном, научном и практическом опыте. Методы экстраполяции. Сущность экстраполяции заключается в изучении сложившихся в прошлом и настоящем устойчивых тенденций развития объекта прогноза и переносе их на будущее. Формальная экстраполяция базируется на предположении о сохранении в будущем прошлых и настоящих тенденций развития объекта прогноза, прогнозная экстраполяция увязывает фактическое развитие с гипотезой о динамике исследуемого процесса с учетом изменений влияния различных факторов в перспективе. Методы экстраполяции являются наиболее распространенными. Основу экстраполяционных методов прогнозирования составляет изучение динамических рядов. Эти методы используются преимущественно при краткосрочном прогнозировании и для прогнозирования параметров экономического и социального развития, имеющих более или менее стабильный характер. Основным методом экстраполяции является метод подбора функций. Главным этапом экстраполяции тренда (основной тенденции развития) является выбор оптимального вида функции, описывающей эмпирический (фактический) ряд. Для этого проводятся предварительная обработка и преобразование исходного динамического ряда с целью облегчения выбора вида тренда путем сглаживания и выравнивания динамического ряда. Задача выбора функции заключается в подборе по фактическим данным (xt, yi) формы зависимости (линии) так, чтобы отклонения (i) данных исходного ряда yi от соответствующих расчетных, находящихся на линии, были наименьшими. При прогнозировании в качестве фактора используется независимая переменная времени t, т.е. y = f(t). Наиболее часто при моделировании процессов используются функции: линейная (y =a + bx), гиперболическая (y =a + b/x), экспоненциальная, степенная и др. (табличный процессор Excel позволяет проводить экстраполяцию данных с использованием линейного тренда или экспоненциального сглаживания, логарифмической и других функций). Метод подбора функций целесообразно использовать при разработке краткосрочных прогнозов в сочетании с методами экспертных оценок. Методы математического моделирования. Прогнозирование экономических и социальных процессов с использованием моделей включает разработку модели, ее экспериментальный анализ, сопоставление результатов прогнозных расчетов на основе модели с фактическими данными, корректировку и уточнение модели. Наиболее часто при прогнозировании применяются экономико-статистические модели. 8 Экономико-статистические модели используются для установления количественной характеристики связи и зависимости экономических показателей. Система таких моделей включает: одно-, многофакторные и эконометрические модели. Многофакторные модели позволяют одновременно учитывать воздействие нескольких факторов на уровень прогнозируемого показателя. К экономико-математическим моделям относятся и эконометрические модели. Эконометрической моделью называют систему регрессионных уравнений и тождеств, описывающих взаимосвязи и зависимости основных показателей развития экономики и служащую для описания сложных социально-экономических процессов. Эконометрические модели используются при прогнозировании макропоказателей. Метод экономического анализа. Экономический анализ является одним из основных элементов прогнозирования на всех уровнях. Сущность метода экономического анализа заключается в том, что экономический процесс или явление расчленяется на составные части и выявляются взаимосвязь и влияние этих частей друг на друга и на ход развития всего процесса. В процессе экономического анализа применяются приемы сравнения, группировки, индексный метод, метод корреляционно-регрессионного анализа и др. Метод группировок предполагает объединение объектов экономического анализа в качественно однородные группы, что позволяет исследовать закономерности их развития, изучить влияние отдельных факторов, определяющих их динамику, выявить тенденции развития. Индексный метод используется для анализа темпов и пропорций развития экономики. Индексы показателей могут отражать фактические и прогнозируемые темпы их изменения. Предварительный и уточненный муниципальный прогноз в составе формы 2п и пояснительной записки представляются в установленные Порядком разработки прогноза социально-экономического развития Ставропольского края, утвержденного постановлением Правительства Ставропольского края от 26 апреля 2010 г. № 132-п, сроки. Пояснительная записка должна содержать: итоги социально-экономического развития муниципального района (городского округа) за предыдущий год и отчетный период текущего года; ожидаемые итоги социально-экономического развития по итогам текущего года; обоснование количественных показателей социально-экономического развития муниципального образования в прогнозируемом периоде с учетом возможностей и степени достижения целей стратегии социальноэкономического развития муниципального образования, решения задач и выполнения мероприятий, проектов программы социально-экономического развития муниципального образования и других программных документов, и также выполнения иных задач, поставленных органами местного самоуправления муниципального района (городского округа); 9 мероприятия, проекты (инвестиционные, социальные, инфраструктурные), которые планируется реализовать в прогнозируемом периоде, а также первоочередные задачи, которые предстоит решить в прогнозируемом периоде. Пояснительная записка к муниципальному прогнозу должна состоять из следующих разделов: демографическая ситуация (динамика численности населения, миграционного прироста); труд и занятость (состояние рынка труда, динамика показателей безработицы, оценка рисков и основных направлений их снижения в сфере занятости); промышленное производство (динамика основных показателей промышленного производства, основные инвестиционные проекты, реализуемые и планируемые к реализации в среднесрочном периоде на территории муниципального района (городского округа), оценка бюджетной и социальной эффективности реализуемых (планируемых к реализации) инвестиционных проектов в области промышленного производства); сельское хозяйство (динамика основных показателей сельскохозяйственного производства, основные инвестиционные проекты, реализуемые и планируемые к реализации в среднесрочном периоде на территории муниципального района (городского округа), оценка бюджетной и социальной эффективности реализуемых (планируемых к реализации) инвестиционных проектов в области сельского хозяйства); строительство (динамика объемов строительных работ, оценка реализуемых (планируемых к реализации) инвестиционных проектов в строительстве); рынок товаров и услуг (динамика роста (снижения) показателей розничной торговли, общественного питания, потребительских услуг, проблема сбыта продукции, товаров, услуг, оценка развития торговой инфраструктуры); малое и среднее предпринимательство (динамика роста (снижения) показателей малого и среднего предпринимательства, существующая в муниципальном образовании инфраструктура поддержки малого и среднего предпринимательства, дальнейшее развитие инструментов поддержки малого и среднего предпринимательства); инвестиции (динамика инвестиций в основной капитал по видам экономической деятельности, основные инвестиционные проекты, реализуемые и планируемые к реализации на территории муниципального района (городского округа), оценка инвестиционного климата муниципального образования, меры, принимаемые органами местного 10 самоуправления муниципального образования для привлечения инвестиций, оценка рисков снижения инвестиционной привлекательности территории); финансы (динамика и прогноз финансового состояния хозяйствующих субъектов муниципальных образований, доходной и расходной части муниципального бюджета, уровень сбалансированности доходов и расходов местного бюджета, проблемы межбюджетных отношений муниципальных образований); уровень жизни населения (динамика оплаты труда работников, дифференциация населения, меры и способы ее предотвращения); развитие социальной сферы (образование, здравоохранение, направления развития и ресурсное обеспечение); охрана окружающей среды (основные источники загрязнения, планируемые мероприятия по их нейтрализации). 2. СЦЕНАРНЫЕ УСЛОВИЯ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ЭКОНОМИКИ И СОЦИАЛЬНОЙ СФЕРЫ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ Органы местного самоуправления муниципального образования Ставропольского края разрабатывают муниципальные прогнозные сценарии, определяющие развитие муниципального образования на среднесрочный период, на основе: общероссийских сценарных условий развития; основных положений Стратегии социально-экономического развития Северо-Кавказского федерального округа до 2025 года; Стратегии социально-экономического развития Ставропольского края до 2020 года и на период до 2025 года; Программы социально-экономического развития Ставропольского края на 2010-2015 годы; основных направлений налоговой политики Российской Федерации на очередной финансовый год и плановый период; основных направлений бюджетной и налоговой политики Ставропольского края на очередной финансовый год и плановый период; стратегий и программ социально-экономического развития муниципальных районов (городских округов) Ставропольского края; иных нормативных правовых документов. Разработки сценарных условий, как правило, осуществляется в двух вариантах: вариант 1 (консервативный) - вариант инерционного развития с сохранением темпов экономического роста и менее благоприятными условиями для ускоренного развития социально-экономической сферы области: более высокие по сравнению со вторым вариантом темпы роста инфляции, меньшие параметры реального роста производственного и потребительского секторов, сельского хозяйства, строительства; маловыраженный рост реальных доходов населения, незначительный рост или даже возможные негативные тенденции в инвестиционной и финансовой сферах экономики; более негативные по своим характеристикам демографические процессы и т.п. вариант 2 (умеренно-оптимистический) - вариант оживления в экономике, характеризуется более благоприятными условиями функционирования и развития социально-экономической сферы: меньшие параметры инфляции; более высокие темпы реального роста производственного и потребительского секторов, строительства, сельского хозяйства; повышение инвестиционной активности в регионе, увеличение прибыльности (доходности) различных секторов экономики; заметный рост благосостояния населения; менее негативные или же отчасти позитивные демографические процессы; более интенсивный рост доходов регионального и местных бюджетов, и, как следствие, более масштабные объемы 12 финансирования различных программ и мероприятий, осуществляемых на местном уровне. При разработке сценарных условий необходимо сосредоточиться, прежде всего, на решении среднесрочных задач, поставленных в программных документах краевого и местного уровней. Важнейшей задачей является мобилизация всех источников формирования инвестиций: средства предприятий и организаций, средства федерального, регионального и краевого бюджетов, сбережения населения и другие. 3. МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ К РАЗРАБОТКЕ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРОГНОЗОВ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ 3.1. Демографические показатели При прогнозировании основных демографических показателей используются демографические расчеты перспективной численности населения с их распределением по полу и возрасту. Демографический прогноз осуществляется с учетом перспективных оценок рождаемости и смертности, тенденций миграции населения. В демографическом прогнозе выделяются три основные возрастные группы населения (моложе трудоспособного возраста, в трудоспособном возрасте и старше трудоспособного). Суммарный коэффициент рождаемости вычисляется как сумма возрастных коэффициентов рождаемости для возрастных групп в интервале 15-49 лет. Суммарный коэффициент рождаемости показывает, сколько в среднем детей родила бы одна женщина на протяжении всего репродуктивного периода (15-49 лет) при сохранении в каждом возрасте уровня рождаемости того года, для которого вычислены возрастные коэффициенты. F B N X 1000 , где (1) X рождаемости F – прогнозируемый коэффициент на 1000 человек в год); BX – число рождений у матерей возраста x-лет; (в расчете N X – численность (женского) населения соответствующего возраста x – репродуктивный возраст женщины (15-49 лет). Общий коэффициент смертности, коэффициент миграционного прироста можно оценить по формуле, аналогичной формуле для общего коэффициента рождаемости (суммирование ведется по всем возрастам, а при расчете показателя для всего населения, также и по обоим полам). Общий коэффициент естественного прироста можно получить на основе общих коэффициентов рождаемости и смертности. Показатель ожидаемой продолжительности жизни рассчитывается на основе таблиц смертности. Эти таблицы представляют собой упорядоченную последовательность величин, показывающих, как некоторое поколение родившихся постепенно уменьшалось бы при переходе от младших 14 возрастов к старшим под влиянием существующего уровня смертности. На основании возрастных коэффициентов смертности для каждого возраста вычисляется несколько показателей, характеризующих порядок вымирания исходного поколения людей. Ожидаемая продолжительность жизни при рождении - число лет, которое в среднем предстояло прожить одному человеку из некоторого гипотетического поколения родившихся при условии, что на протяжении всей жизни этого поколения уровень смертности в каждом возрасте останется таким, как в годы, для которых вычислен показатель. Ожидаемая продолжительность жизни является наиболее адекватной обобщающей характеристикой уровня смертности во всех возрастах. 3.2. Промышленное производство Прогноз промышленного производства включает прогнозируемые объемы отгруженных товаров собственного производства, выполненных услуг собственными силами по видам деятельности: Добыча полезных ископаемых; Обрабатывающие производства; Производство и распределение электроэнергии, газа и воды. Прогноз производства продукции формируется с учетом тенденций развития промышленного производства, анализа положения на внутреннем и внешнем рынках, размеров поставок продукции для государственных нужд и других условий экономической деятельности. В расчетах прогнозных показателей производства промышленной продукции учитывается предполагаемый спрос внутреннего и внешнего рынков на различные виды продукции. При определении платежеспособного спроса внутреннего рынка на промышленную продукцию учитывается: спрос на продукцию конкретного вида деятельности на производственные нужды предприятий, а также внутрипроизводственное потребление; спрос на продукцию конкретного вида деятельности на непроизводственные нужды, в том числе населения. При определении объемов экспорта продукции учитывается конъюнктура внешнего рынка и динамика внутренних цен производителей промышленной продукции (данные, представляемые к прогнозу Министерством экономического развития Российской Федерации), а также уровня ставок ввозных и вывозных таможенных пошлин. Прогноз объема производства промышленной продукции разрабатывается с учетом производственных и финансовых возможностей предприятий конкретного вида деятельности, уровня эффективности использования имеющихся и ввода в действие новых производственных мощностей, внедрения инноваций и новых технологий, направленных на 15 модернизацию производственных процессов и других факторов. Вместе с тем учитывается объем импорта продукции данного вида деятельности. При прогнозировании объема производства продукции промышленности учитываются целевые показатели развития конкретного вида экономической деятельности, предусмотренные федеральными, краевыми и муниципальными целевыми программами, федеральной адресной инвестиционной программой, долгосрочной краевой целевой адресной инвестиционной программой, долгосрочными стратегиями развития и программами развития. Прогноз объема отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг собственными силами по промышленным видам деятельности по полному кругу организаций в текущих ценах рассчитывается по формуле: Vп Vп i , где (2) – прогнозируемый объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг по i-му виду деятельности; i – вид деятельности (раздел): добыча полезных ископаемых (C), обрабатывающие производства (D), производство и распределение электроэнергии, газа и воды (E). Прогноз объема отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг собственными силами по промышленному виду деятельности (разделу: C, D, E) по полному кругу организаций в текущих ценах рассчитывается по формуле: Vп i Vп i Vп g , где (3) – прогнозируемый объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг по g-му подвиду деятельности; g – подвид деятельности (подраздел) i-го вида деятельности. Vп g Прогноз объема отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг собственными силами по подразделам промышленных видов деятельности в текущих ценах по полному кругу организаций рассчитывается по формуле: I пп I dп Vп g V( п1) g g , где (4) 100 100 g 16 – прогнозируемый объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг по g-му подвиду (подразделу) деятельности; V( п1) g – объем отгруженных товаров собственного производства, Vп g выполненных работ и услуг по g-му подвиду (подразделу) деятельности за предыдущий год; I пп g – прогнозируемый индекс промышленного производства по g-му подвиду (подразделу) деятельности; I dп g – прогнозируемый индекс-дефлятор по g-му подвиду (подразделу) деятельности. Индекс промышленного производства отражает изменение физического объема совокупности товаров подвида (подраздела), в (отчетном) прогнозном периоде по сравнению с предыдущим периодом. Индекс промышленного производства прогнозируется на основе данных о динамике производства важнейших товаров-представителей подвида (подраздела) (в натуральном выражении). Например, рост ликероводочной продукции в дкл в прогнозном году по сравнению с предыдущим годом, рост производства сахара в кг по сравнению с предыдущим годом, т.е. рост продукции по подразделу DA «Производство пищевых продуктов, включая напитки и табака» раздела D «Обрабатывающие производства». При этом должны учитываться объемы производства, предусмотренные в соответствующих федеральных, отраслевых и региональных программах развития промышленного комплекса, других экономических и социальных программах. Кроме того, необходимо учитывать рост продукции в рамках реализации инвестиционных проектов на территории муниципального образования. Для определения индекса промышленного производства по всей совокупности товаров, относящихся к соответствующему подвиду (подразделу) деятельности, в качестве весов используются цены по определенному виду товаров за предыдущий год. Индекс промышленного производства по всей совокупности товаров, относящихся к соответствующему подвиду (подразделу) деятельности, определяется по формуле: I пп g = q i p q i p п ( п 1) ( п 1)i , где (5) ( п 1)i q пi – объем производства i-го вида продукции в прогнозном году; q ( п 1)i – объем производства предшествующему прогнозному; i-го вида продукции в году, 17 p ( п 1)i – цены на определенный вид продукции в году, предшествующему прогнозному (базовом); i – i-й вид продукции. Для расчета объема производства промышленных товаров (работ, услуг) по подвиду (подразделу) в ценах соответствующих лет при оценке текущего года и прогноза (по вариантам) используются индексы-дефляторы. Индекс-дефлятор - индекс цен, характеризующий средневзвешенное изменение цен всех произведенных товаров и услуг для внутреннего потребления и для поставки на экспорт и определяется по формуле: I dп g = q i p i q i p i п п п , где (6) ( п 1) p пi – цены на определенный вид продукции в прогнозном году. При расчете индексов-дефляторов промышленного производства можно ориентироваться на прогнозные показатели индекса дефлятора Министерства экономического развития Российской Федерации, но с учетом сопоставления динамики индекса-дефлятора в предыдущем периоде по Российской Федерации и Ставропольскому краю. 3.3. Сельское хозяйство Прогноз объемов продукции сельского хозяйства в хозяйствах всех категорий (сельскохозяйственные организации, крестьянские (фермерские) хозяйства, включая индивидуальных предпринимателей, и хозяйства населения) в действующих ценах производится на основе прогнозных индексов физического объема производства продукции сельского хозяйства с учетом прогнозных индексов-дефляторов. Расчеты производятся по алгоритму расчетов для промышленных видов деятельности, приведенному выше, по формулам (2-6). Прогнозируемый объем продукции сельского хозяйства включает: стоимость сырых продуктов растениеводства, полученных от урожая отчетного года, - зерна, продукции технических культур (семян масличных культур, продукции льна и конопли, сахарной свеклы, табака и махорки и др.), картофеля, овощей и бахчевых продовольственных культур, плодов и ягод, кормовых культур (кормовых корнеплодов, однолетних и многолетних сеяных трав, убранных на сено, зеленую массу и силос), семян и посадочного материала сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений; стоимость выращивания цветов и посадочного материала для декоративных целей и изменение стоимости незавершенного производства в растениеводстве (посадка и выращивание до плодоношения 18 сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений) от начала к концу года и др.; стоимость сырых продуктов животноводства, полученных в результате выращивания и хозяйственного использования сельскохозяйственных животных и птицы (молока, шерсти, яиц и др.), стоимость реализованного скота и птицы, изменение стоимости выращивания молодняка и скота на откорме за год, стоимость продукции пчеловодства, продукции разведения водных пресмыкающихся и лягушек в водоемах, дождевых (калифорнийских) червей и др. В объем продукции сельского хозяйства не включается продукция разведения рыбы и водных биоресурсов, вылов рыбы и водных биоресурсов, производства пуха и пера, а также переработанные продукты растениеводства и животноводства. Прогнозируемые объемы продукции сельского хозяйства учитывают намечаемые меры по широкомасштабному внедрению современных ресурсосберегающих технологий в растениеводстве и животноводстве, внедрению высокоурожайных сортов сельскохозяйственных культур, высокопродуктивных пород скота и повышению уровня технического оснащения и использованию минеральных удобрений. Прогнозная оценка производства сельскохозяйственной продукции на уровне муниципального образования должна учитывать необходимость поставок сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия для государственных федеральных, региональных и муниципальных нужд, обеспечения собственных потребностей сельских товаропроизводителей в семенах, кормах, для продажи членам трудовых коллективов и реализации сверх заключенных договоров. При этом должны учитываться объемы производства, предусмотренные в соответствующих федеральных, отраслевых, региональных и муниципальных программах развития агропромышленного производства, других экономических и социальных программ. Необходимо также определить объемы возможного вывоза (включая экспорт) сельскохозяйственной продукции и ввоза (включая импорт). 3.4. Строительство Объем работ, выполненных по виду деятельности "строительство" включает стоимость работ, выполненных организациями собственными силами по виду деятельности "строительство", на основании договоров и (или) контрактов, заключаемых с заказчиками. В стоимость этих работ включаются работы по строительству новых объектов, капитальному и текущему ремонту, реконструкции, модернизации жилых и нежилых зданий и инженерных сооружений за счет всех источников финансирования. Объемы строительных работ определяются по формуле: 19 Vп с V( п1) с Iф с Id с , где 100 100 (7) Vп с – прогнозируемый объем строительных работ; V( п1) – объем строительных работ за предыдущий год; с I ф с – прогнозируемый индекс физического объема строительных работ; I d с – прогнозируемый индекс-дефлятор строительных работ. Индекс физического объема работ, выполненных по виду деятельности "строительство" представляет собой отношение объема работ отчетного периода к объему работ соответствующего периода предыдущего года в сопоставимых ценах и рассчитывается по формуле: Iфс = q i p q i p ( п 1)i п ( п 1) , где (8) ( п 1)i q пi – объем i-го вида строительных работ в прогнозном году; q ( п 1)i – объем i-го вида строительных работ в году, предшествующему прогнозному; p ( п 1)i – цены на i-й вид строительные работы в году, предшествующему прогнозному; i – виды строительных работ. Объемы строительных работ включают общую площадь жилых домов и нежилых помещений. При прогнозировании объема строительных работ необходимо учитывать объемы финансирования инвестиционных проектов в среднесрочном периоде. Индекс-дефлятор по объему работ по виду деятельности "строительство" отчетного периода к соответствующему периоду предыдущего года определяется путем деления отчетных данных на данные соответствующего периода предыдущего года в фактически действовавших ценах и на соответствующий индекс физического объема работ по виду деятельности "строительство" отчетного периода. Индекс-дефлятор определяется по формуле: Id с = q i p i q i p i п п п , где ( п 1) p пi – цены на i-й вид строительных работ в прогнозном году. (9) 20 3.5. Рынок товаров и услуг Источниками информации для анализа показателей, характеризующих ситуацию в сфере торговли и общественного питания, являются данные статистической отчетности. Основными методами при анализе и прогнозировании являются: экономико-статистический, экстраполяционный, экспертных оценок. Наиболее оправдавшими себя методическими приемами выступают: построение динамических рядов основных показателей развития торговли во взаимосвязи с изменениями взаимосвязанных общеэкономических показателей. Прогноз оборота розничной торговли рассчитывается с целью определения его объема, динамики и структуры. При прогнозировании оборота розничной торговли, прежде всего, учитывается уровень среднемесячной начисленной заработной платы и пенсий, уровень дифференциации доходов населения, а также учитывается динамика и соотношение цен на разные группы товаров, специфические особенности развития экономики в муниципальном образовании. Прогноз оборота розничной торговли строится на основе использования системы показателей, охватывающей базисный и прогнозный периоды, и включает: динамику объема оборота розничной торговли; динамику оборота розничной торговли продовольственными товарами; динамику оборота розничной торговли непродовольственными товарами; динамику продаж отдельных продовольственных и непродовольственных товаров; динамику заработной платы и пенсий населения; индекс потребительских цен. Разработке прогноза оборота розничной торговли предшествует комплексный анализ состояния потребительского рынка во взаимосвязи с общими социально-экономическими показателями. Целью анализа является выявление устойчивых тенденций в динамике оборота розничной торговли и факторов, определяющих эти тенденции на перспективу. При разработке сценарных условий для прогнозирования динамики оборота розничной торговли на перспективу учитываются планируемые изменения в социальной сфере, темпы экономического роста, динамика основных макропоказателей. При прогнозировании оборот розничной торговли определяется как сумма товарных групп продовольственных и непродовольственных товаров, 21 по каждому из которых выявляется зависимость поведения показателя от прироста реальных располагаемых денежных доходов населения и от динамики потребительских цен. В оборот общественного питания включается стоимость проданной населению собственной кулинарной продукции (блюд, кулинарных изделий, полуфабрикатов), изготовленной в столовых, ресторанах, кафе и других предприятиях общественного питания; мучных, кондитерских хлебобулочных изделий и других покупных товаров без кулинарной обработки для потребления на месте. В обороте общественного питания учитывается также стоимость кулинарной продукции и покупных товаров, отпущенных на дом по заказам населения. Прогноз объема платных услуг населению строится на основе использования системы показателей, охватывающей базисный и прогнозный периоды и включающей: динамику объема платных услуг населению; динамику объема отдельных видов платных услуг населению; динамику заработной платы и пенсий населения; индекс потребительских цен; текущее и перспективное состояние отраслевых мощностей, определяющее реальный потенциал производства различных видов платных услуг; изменение удельного веса расходов на приобретение услуг в общих потребительских расходах; динамику и структуру потребительских расходов на приобретение услуг. Основным прогнозируемым показателем, характеризующим рынок платных услуг населению, является статистический показатель общего объема платных услуг населению с учетом оценки скрытой и неформальной деятельности как в целом, так и по видам платных услуг. Объем розничной торговли, оборот общественного питания и платных услуг определяются по формуле: Vп ( т , у ) V( п1) Vп ( т , у ) – ( т, у ) Iф ( т, у ) 100 Id ( т, у ) 100 , где (10) прогнозируемый объем соответственно оборота розничной торговли, общественного питания и платных услуг; – объем соответственно оборота V( п1) розничной торговли, ( т, у ) общественного питания и платных услуг в году, предществующему прогнозируемому; 22 Iф ( т, у ) – прогнозируемый индекс физического объема соответственно оборота розничной торговли, общественного питания и платных услуг (учитывает соответственно рост розничной торговли, общественного питания и платных услуг за счет роста продаж, продукции и услуг в сопоставимых ценах); – прогнозируемый индекс-дефлятор соответственно оборота Id ( т, у ) розничной торговли, общественного питания и платных услуг (учитывает соответственно ожидаемый рост цен в розничной торговле, общественном питании и платных услугах). Для определения индекса физического объема и индекса-дефлятора целесообразно использовать метод корреляции - зависимость роста оборота розничной торговли, общественного питания и платных услуг соответственно от роста заработной платы, пенсий и индекса потребительских цен. 3.6. Малое предпринимательство При отнесении предприятий к категории малых и средних используются критерии, установленные Федеральным законом Российской Федерации от 24.07.2007г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации». Прогноз развития малого и среднего предпринимательства (МСП) разрабатывается по следующим основным показателям: количество субъектов малого и среднего предпринимательства; среднесписочная численность работников (без внешних совместителей) по субъектам МСП (отражает меру участия малого и среднего предпринимательства в обеспечении занятости, в то время как численность совместителей и работающих по договору подряда характеризует преимущественно вторичную занятость); оборот средних предприятий. Прогнозирование по основным показателям развития МСП осуществляется в целом и по видам экономической деятельности. Источником информации при расчетах прогнозных показателей должны служить формы государственной статистической отчетности. Основными методами при анализе и прогнозировании являются: экономико-статистический, экстраполяции (построение тренда) и экспертных оценок. При прогнозировании важно учитывать изменение не только темпов прироста (снижения) обобщающих и частных показателей деятельности самих малых и средних предприятий, но и влияние на них общеэкономических показателей развития России, а также изменения и направления взаимосвязей между ними. В этой связи особая роль отводится 23 анализу имеющихся отчетных данных, построению соответствующих статистических рядов. При прогнозировании показателей по малому и среднему предпринимательству необходимо учитывать влияние таких факторов как уровень инфляции, объем налоговых льгот для малых предприятий в приоритетном направлении данного региона, объемы расходов регионального (местного) бюджета, направленные на обеспечение мер государственной поддержки, уровень нормативно-правовой поддержки региона, степень выполнения мероприятий программ поддержки малых и средних предприятий и т.д. 3.7. Инвестиции Инвестиции в основной капитал (основные средства) или капитальные вложения представляют собой совокупность затрат, направленных на приобретение, создание и воспроизводство основных фондов (новое строительство, расширение, а также реконструкция и модернизация объектов, которые приводят к увеличению первоначальной стоимости объекта, на приобретение машин, оборудования, транспортных средств, на формирование основного стада, многолетние насаждения и т.д.). Прогноз инвестиций в основной капитал по видам деятельности разрабатывается на основе прогнозируемого уровня загрузки и объема ввода в действие производственных мощностей в рамках инвестиционных проектов. При этом учитывается объем инвестиций предыдущих лет, скорректированный с учетом коэффициентов (доля инвестиций в основной капитал прошлых лет, переходящая во вводы производственных мощностей текущего года). Также учитываются показатели, предусмотренные стратегиями развития отраслей экономики, инвестиционными планами естественных монополий и крупных компаний, а также планируемыми расходами бюджетной системы на инвестиции в основной капитал отраслей с традиционно высокой долей государственных средств в объеме инвестиций. Прогноз инвестиций в основной капитал, разработанный по видам экономической деятельности, балансируется прогнозом, выполненным по источникам финансирования инвестиций. Структура источников финансирования инвестиций (собственные средства, включая амортизацию и прибыль, и привлеченные средства, включая кредиты, бюджетные расходы и прочие) прогнозируется с использованием экспертных оценок и путем пролонгации сложившихся тенденций на прогнозный отрезок времени. Общий объем инвестиций в основной капитал рассчитывается как сумма капитальных вложений по источникам финансирования. В составе бюджетных расходов указываются в том числе бюджетные инвестиции из федерального бюджета в объекты капитального строительства, включенные в федеральные целевые программы, не включенные в федеральные целевые программы, а также субсидии, предоставленные бюджетам субъектов Российской Федерации и местным 24 бюджетам на софинансирование объектов капитального строительства государственной собственности субъектов Российской Федерации (муниципальной собственности). При подготовке прогнозного баланса основных фондов по полной учетной стоимости учитываются объемы инвестиций по видам экономической деятельности и определяемые на их основе вводы основных фондов, предполагаемые изменения норм выбытия основных фондов, а также сводные индексы цен на строительную продукцию и намечаемые переоценки основных средств. Прогнозируемый объем инвестиций в основной капитал рассчитывается через индексы физического объема и индекс-дефлятор по вышеприведенной формуле (10). 3.8. Финансы Важная роль финансового баланса муниципального образования отводится в ходе прогнозирования финансовой обеспеченности муниципального образования. В финансовом балансе финансовые ресурсы сопоставляются с расходами (использованием ресурсов). Доходы и поступления, формируемые в результате производственно-хозяйственной деятельности хозяйствующих субъектов, функционирующих на территории региона, определяют объем финансовых ресурсов, созданный за рассматриваемый период времени. Величина созданных финансовых ресурсов, рассчитанная с учетом сальдо финансовых взаимоотношений с федеральным и региональным уровнем власти, характеризует размер финансовых ресурсов, которыми располагает муниципальное образование для целей социально-экономического развития. Показатели финансового баланса, объединенные в разделе «Доходы» включают средства организаций (прибыль, амортизационные отчисления), средства бюджетов всех уровней, создаваемые на территории муниципального образования (налоговые и неналоговые доходы, прочие поступления) (Приложение 2). В основу прогноза доходов финансового баланса муниципального образования должны быть положены показатели социально-экономического развития муниципального образования за последний отчетный период, ожидаемая их оценка базового года и прогноз на последующий период. В расчетах должны быть учтены изменения налогового и бюджетного законодательства, проведение мероприятий по реструктуризации задолженности прошлых лет по платежам в бюджеты всех уровней, а также ряд других обстоятельств, влияющих на объем доходов. Кроме того, должны быть учтены положения, связанные с проводимой государственной политикой в области межбюджетных отношений, в частности, в перераспределении доходов по уровням бюджетной системы, в распределении средств финансовой поддержки бюджетов различных 25 уровней. Прогноз прибыли по всем видам деятельности для целей бухгалтерского учета (сальдо) организаций разрабатывается по видам экономической деятельности и основывается на: анализе данных статистической отчетности прибыли прибыльных организаций, (убытков убыточных организаций) отчетного периода; оценке перспектив развития организаций с учетом реализации стратегии и программы социально-экономического развития муниципального образования, стратегий развития отраслей органов исполнительной власти, инвестиционных проектов и др.; учете влияния макроэкономических факторов в части кредитноденежной, валютной и бюджетно-налоговой политики государства. Изменение величины прибыли по всем видам деятельности для целей бухгалтерского учета (сальдо) организаций и в текущем, и в прогнозируемом периодах предопределяется изменениями объемов выпуска и себестоимости продукции (работ, услуг), прочих доходов и расходов организаций, а также изменениями в уровне цен на производимую и потребляемую продукцию. Для определения прибыли организаций следует исходить из статистической отчетности и расчетных показателей с использованием рекомендуемых Минэкономики России индексов-дефляторов. Прогноз амортизации основных средств определяется по коммерческим организациям (без учета субъектов малого предпринимательства) всех видов экономической деятельности по всем формам собственности, в целях налогового и бухгалтерского учета. Прогноз амортизации основывается на: действующей нормативной правовой базе с учетом предполагаемых ее изменений; анализе данных статистической отчетности; оценке инвестиционных возможностей хозяйствующих субъектов; государственной политике, направленной на ускорение обновления основных средств на новой технической основе; анализе производственных возможностей фондообразующих отраслей; учете влияния кредитно-денежной, бюджетно-налоговой и таможенной политики государства. Амортизация на прогнозируемый период определяется исходя из среднегодовой стоимости основных средств, рассчитанной исходя из прогнозного баланса основных фондов (средств) по полной учетной стоимости (в части коммерческих организаций (без учета субъектов малого предпринимательства), предполагаемых сроков полезного использования зданий, сооружений, машин и оборудования, транспортных средств, прочих основных средств и норм амортизации, определенных исходя из их сроков полезного использования, и по отчетным данным. При подготовке прогнозного баланса основных фондов по полной учетной стоимости учитываются объемы инвестиций по видам экономической деятельности и определяемые на их основе вводы основных 26 фондов, предполагаемые изменения норм выбытия основных фондов, а также сводные индексы цен на строительную продукцию и намечаемую переоценку основных средств (Приложение 3). При определении налоговых, неналоговых доходов (Приложения № 2) следует исходить из предполагаемой структуры доходов бюджетов всех уровней, определяемой в соответствии с действующим налоговым и бюджетным законодательством на конкретный прогнозируемый финансовый год, и, в частности, принятой классификацией доходов бюджетов Российской Федерации. Для определения налоговых и неналоговых доходов следует руководствоваться методикой расчета прогноза налогового потенциала консолидированного бюджета Ставропольского края (приложение 1 к Закону Ставропольского края «О межбюджетных отношениях в Ставропольском крае»). При этом показатель налога на прибыль учитывается в составе показателя «Прибыль» (строка 1 Приложения № 2). В расходной части финансового баланса отражаются затраты на социально-экономическое развитие муниципального образования, финансируемые за счет финансовых ресурсов, учитываемых в доходной части баланса. Поскольку показатель «всего доходов» характеризует располагаемые ресурсы региона, образованные в результате перераспределения средств с федеральным и региональным уровнем власти, то в расходной части им соответствует объем затрат, источниками финансирования которых являются консолидированный бюджет муниципального образования. Средства федерального и регионального бюджетов учитываются здесь только в части, передаваемой из федерального и регионального бюджетов консолидированному бюджету муниципального образования. В расходную часть включаются расходы за счет средств, остающихся в распоряжении организаций (в том числе затраты на инвестиции, финансируемые за счет собственных средств организаций), затраты на государственные инвестиции, общегосударственные вопросы, национальную оборону, национальную безопасность и правоохранительную деятельность, национальную экономику, жилищно-коммунальное хозяйство, охрану окружающей среды, социально-культурные мероприятия, прочие нужды. Дотации, субсидии и субвенции в расходной части баланса указывать не нужно, поскольку их выделение представляет собой промежуточный финансовый поток, а в расходной части баланса показываются направления конечного использования бюджетных средств. 3.9. Труд и занятость При прогнозировании трудовых ресурсов и занятости населения муниципального образования необходимо руководствоваться методикой 27 разработки прогноза баланса трудовых ресурсов, утвержденной приказом Министерством здравоохранения и социального развития Российской Федерации от 29 февраля 2012 г. № 178н. Прогноз включает показатели, отражающие наличие трудовых ресурсов и их распределение. Алгоритм разработки прогноза включает: 1) расчет численности трудовых ресурсов в прогнозном периоде; 2) расчет распределения трудовых ресурсов в прогнозном периоде; 3) оценку сбалансированности трудовых ресурсов в прогнозном периоде. Определение численности трудовых ресурсов. Трудовые ресурсы это занятое и способное к труду население страны, достигшее законодательно установленного минимально необходимого для трудовой деятельности возраста. В трудовые ресурсы включается население в трудоспособном возрасте (мужчины - 16-59 лет, женщины -16-54 лет, за исключением неработающих инвалидов I и II групп этого возраста и неработающих мужчин 50-59 лет и женщин 45-54 лет, получающих пенсии на льготных условиях, до наступления общеустановленного пенсионного возраста), а также работающие граждане моложе и старше трудоспособного возраста. ЧИСЛЕННОСТЬ ПОСТОЯННОГО НАСЕЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЕ МОЛОЖЕ ТРУДОСПОСОБН ОГО ВОЗРАСТА НАСЕЛЕНИЕ В ТРУДОСПОСОБНОМ ВОЗРАСТЕ НЕТРУДОСПО СОБНОЕ НАСЕЛЕНИЕ (ИНВАЛИДЫ) РАБОТАЮЩИЕ ПОДРОСТКИ ТРУДОСПОСО БНОЕ НАСЕЛЕНИЕ ТРУДОВЫЕ РЕСУРСЫ ЭКОНОМИЧЕСКИ АКТИВНОЕ НАСЕЛЕНИЕ ЗАНЯТЫЕ ЧИЛЕННО СТЬ ИНОСТРА ННЫХ ТРУДОВЫ Х МИГРАНТ ОВ БЕЗРАБОТ НЫЕ НАСЕЛЕНИЕ СТАРШЕ ТРУДОСПОСОБНО ГО ВОЗРАСТА РАБОТАЮЩИЕ ПЕНСИОНЕРЫ ЭКОНОМИЧЕСКИ НЕАКТИВНОЕ НАСЕЛЕНИЕ СТУДЕН ТЫ И УЧАЩИ ЕСЯ ДНЕВНО Й ФОРМЫ ОБУЧЕН ИЯ ЛИЦА, ПОЛУЧАЮ ЩИЕ ПЕНСИИ ПО СТАРОСТИ И НА ЛЬГОТНЫ Х ЛИЦА, ВЕДУ ЩИЕ ДОМА ШНЕЕ ХОЗЯЙ СТВО НЕ ВЫРАЗИ ВШИЕ ЖЕЛАН ИЕ РАБОТА ТЬ 28 Численность трудовых ресурсов включает численность трудоспособного населения в трудоспособном возрасте, численность работающих граждан, находящихся за пределами трудоспособного возраста, численность иностранных трудовых мигрантов и рассчитывается по следующей формуле: ТР = ТрН + ТрП + ТрМ, где (11) ТР - численность трудовых ресурсов в прогнозном периоде; ТрН - численность трудоспособного населения в трудоспособном возрасте в прогнозном периоде; ТрП - численность работающих граждан, находящихся за пределами трудоспособного возраста, в прогнозном периоде; ТрМ - численность иностранных трудовых мигрантов в прогнозном периоде. Численность трудоспособного населения в трудоспособном возрасте включает численность постоянного населения в трудоспособном возрасте, за исключением численности неработающих пенсионеров в трудоспособном возрасте (неработающих инвалидов и неработающих лиц, получающих пенсию на льготных условиях), и рассчитывается по следующей формуле: ТрН = ПНтр - ИПнтр, где (12) ТрН - численность трудоспособного населения в трудоспособном возрасте в прогнозном периоде; ПНтр - численность постоянного населения в трудоспособном возрасте в прогнозном периоде; ИПнтр - численность неработающих пенсионеров в трудоспособном возрасте в прогнозном периоде. Численность работающих граждан, находящихся за пределами трудоспособного возраста, включает численность работающих пенсионеров старше трудоспособного возраста, численность работающих подростков моложе трудоспособного возраста и рассчитывается по следующей формуле: ТрП = ТрПн + ТрПд, где (13) 29 ТрП - численность работающих граждан, находящихся за пределами трудоспособного возраста, в прогнозном периоде; ТрПн - численность работающих пенсионеров старше трудоспособного возраста в прогнозном периоде; ТрПд - численность работающих лиц моложе трудоспособного возраста, застрахованных в системе обязательного пенсионного страхования, в прогнозном периоде. При распределении численности занятых в экономике по формам собственности необходимо исходить из их структуры занятых по формам собственности за отчетные периоды. При прогнозировании численности учащихся, обучающихся с отрывом от трудовой деятельности, предусматривается определение среднегодовых контингентов обучающихся по каждому направлению обучения исходя из приема и выбытия обучающихся. Расчет охватывает учащихся 16 лет и старше, обучающихся с отрывом от трудовой деятельности в общеобразовательных учреждениях, учреждениях начального профессионального, среднего профессионального и высшего профессионального образования. Во избежание повторного счета в расчетах учитываются только те лица, для которых учеба является основным видом занятости. Численность лиц в трудоспособном возрасте, не занятых трудовой деятельностью и учебой, определяется на основе прогноза изменения демографической структуры населения, а именно численности женщин фертильных возрастов, а также численности малолетних детей. В численность этой группы также включаются (для обеспечения соответствия структуре отчетных балансов трудовых ресурсов, разрабатываемых органами статистики) численность военнослужащих, безработные и некоторые другие категории населения (российские граждане, работающие за границей, не желающие работать по каким-либо причинам, неработающие заключенные, лица, находящиеся в отпуске по беременности и родам, по уходу за ребенком в возрасте до 3-х лет). Максимально возможная среднегодовая численность занятых в экономике на предварительной стадии рассчитывается как разность между общей численностью трудовых ресурсов, численностью учащихся, обучающихся с отрывом от работы, и численностью населения в трудоспособном возрасте, не занятого трудовой деятельностью и учебой. Кроме того, в общую численность занятых в экономике включаются занятые индивидуально-трудовой деятельностью и в фермерских хозяйствах, а также занятые в домашнем хозяйстве производством товаров и услуг для реализации (включая личное подсобное хозяйство). При определении численности занятых в личном подсобном хозяйстве используются, в частности, результаты выборочных обследований бюджетов домашних хозяйств и выборочных обследований населения по проблемам занятости, проводимых органами статистики. 30 На последующих стадиях общая численность занятых в экономике определяется исходя из спроса предприятий и организаций на рабочую силу. Численность занятых в экономике прогнозируется по видам экономической деятельности с учетом специальных программ занятости, объемов производства и инвестиционной активности. Особого внимания заслуживает реализация инвестиционных проектов, которые позволят создать большое количество рабочих в прогнозируемом периоде. Численность безработных граждан, зарегистрированных в органах службы занятости, в прогнозном периоде определяется с использованием методов экстраполяции и экспертных оценок с учетом сложившегося в ретроспективном периоде соотношения между численностью безработных, зарегистрированных в органах службы занятости, и общей численностью безработных (по методологии Международной организации труда). К прогнозным показателям по труду относятся фонд заработной платы, среднемесячная заработная плата и среднесписочная численность работников (базовые и прогнозные показатели по труду определяются в среднегодовом исчислении). В состав фонда заработной платы включаются начисленные организацией суммы оплаты труда в денежной и неденежной формах за отработанное и неотработанное время (отпуска, вынужденные простои и пр.), компенсационные выплаты, связанные с режимом работы и условиями труда, доплаты и надбавки, единовременные поощрительные выплаты, а также оплата питания и проживания, носящая систематический характер. В бюджетной сфере экономики уровень оплаты труда формируется на основе предусмотренной законодательством самостоятельности органов государственной власти и местного самоуправления в установлении условий и размеров оплаты труда работников бюджетных учреждений соответствующего подчинения. Фонд начисленной заработной платы всех работников определяется по формуле: ФОТ=ЗП 12 Ч, где (14) ФОТ – фонд начисленной заработной платы всех работников; ЗП – среднемесячная заработная плата; Ч – численность работников; 12 – количество месяцев в году. Среднемесячная заработная плата - показатель, характеризующий уровень начисленной заработной платы на одного работника в среднем за месяц. При расчете прогнозируемой величины средней заработной платы учитывается реформирование отраслей, изменение условий оплаты труда на законодательном уровне, в отраслевых тарифных соглашениях, изменение 31 фонда рабочего времени, динамику макроэкономических показателей, в том числе объема промышленного производства. Численность работников - это среднесписочная численность работников организации за год (без внешних совместителей). При прогнозе численности работников прежде всего используются данные демографических прогнозов, в том числе расчет экономически активного населения, влияние миграции рабочей силы и т.д., а также прогноз изменения численности занятых в экономике с учетом изменения объемов и структуры производства. При прогнозировании фонда начисленной заработной платы всех работников муниципального образования необходимо учитывать: среднемесячную заработную плату вновь вводимых в прогнозируемом периоде объектов при реализации инвестиционных проектов на территории городского округа или муниципального района; динамику среднемесячной заработной платы; изменение минимального размера оплаты труда; принимаемые решения по изменениям должностных окладов (ставки заработной платы) систем оплаты труда работников бюджетных учреждений по видам деятельности; изменение численности работающих в условиях структурной перестройки экономики и намечаемых темпов роста производства; уровень безработицы в целом на территории городского округа или муниципального района и масштабы высвобождения работников по видам деятельности; индекс потребительских цен. Расчет и корректировка данных за текущий год и на прогнозируемый период могут осуществляться с применением статистических методов прогнозирования, экспертных оценок, а также иных методов, приемлемых для получения соответствующих показателей. 3.10. Развитие социальной сферы Прогноз развития социально-культурной сферы разрабатывается по следующим видам деятельности: образование, здравоохранение, физическая культура и спорт, санаторно-курортное обслуживание, реабилитация инвалидов, культура и искусство, средства массовой информации, обеспечение жильем граждан России в соответствии с мероприятиями, предусмотренными планом действий Правительства Российской Федерации в области социальной политики и модернизации экономики на соответствующие годы и другими программными документами Правительства Российской Федерации. Разработка показателей раздела прогноза осуществляется на основе: комплексного анализа состояния указанных сфер деятельности, тенденций их развития; 32 существующей статистической отчетности муниципальных образований в разрезе показателей, отражающих состояние сферы социальных услуг; материалов выборочных обследований и оценок экспертов, а также исследований научных организаций; сценарных условий функционирования экономики Российской Федерации на прогнозируемый период; приоритетных направлений развития сферы социальных услуг исходя из долгосрочных целей, определенных в концепции долгосрочного социальноэкономического развития Российской Федерации, посланиях Президента Российской Федерации, основных направлений деятельности Правительства Российской Федерации, приоритетных национальных проектов в сферах образования и здравоохранения и обеспечения жильем граждан; макроэкономических показателей и параметров прогноза, характеризующих общую социально-экономическую ситуацию в стране. В целях обеспечения комплексной оценки прогнозных показателей в сфере услуг федеральные органы исполнительной власти одновременно с предоставлением материалов в Минэкономразвития России направляют информацию по разделу "Основные показатели сферы социальных услуг" и пояснительные записки соответственно: по вопросам образования - в Минобрнауки России, по вопросам здравоохранения и социального обслуживания и реабилитации инвалидов - в Минздравсоцразвития России, по вопросам культуры, искусства, и кинематографии и архивной службы в Минкультуры России, физической культуры и спорта - в Минспорттуризм России. Основные задачи, приоритеты и параметры годового прогноза развития сферы социальных услуг определяются исходя из сценарных условий функционирования экономики Российской Федерации на прогнозируемый год, разрабатываемых на стадии, предшествующей формированию годового прогноза и национальных проектов. Прогноз развития сферы социальных услуг включает как ряд количественных показателей, так и качественную характеристику ситуации в образовании, здравоохранении, санаторно-курортном обслуживании, физической культуре и спорте, культуре и искусстве, массовых коммуникациях. Разработке прогноза предшествует экономический анализ и описание существующей ситуации в сфере социальных услуг, выявляются проблемы и возможные пути их решения. Прогнозными показателями, характеризующими развитие сферы образования, являются: численность детей в дошкольных образовательных учреждениях, определяемая как общее количество детей в постоянно действующих учреждениях, предназначенных для воспитания детей от 2 месяцев до 7 лет; численность обучающихся в общеобразовательных учреждениях, определяемая как численность детей, обучающихся в общеобразовательных 33 школах, гимназиях, лицеях, школах-интернатах, вспомогательных школах, школах для детей с ограниченными возможностями здоровья, то есть во всех учебных заведениях, где учащиеся получают начальное, основное общее, среднее (полное) общее образование вне зависимости от форм собственности учреждений; численность обучающихся в образовательных учреждениях, реализующих программу начального профессионального образования, определяемая как численность обучающихся в профессиональных училищах и лицеях, где обучающиеся получают начальное профессиональное образование вне зависимости от форм собственности учреждений; численность обучающихся в учреждениях среднего профессионального образования, определяемая как численность студентов, обучающихся в образовательных учреждениях, реализующих программы среднего профессионального образования вне зависимости от форм собственности учреждений; численность обучающихся в учреждениях высшего профессионального образования, определяемая как численность студентов, обучающихся в образовательных учреждениях, реализующих программы высшего профессионального образования, - институтах, академиях, университетах, вне зависимости от форм собственности учреждений; выпуск специалистов учреждениями среднего профессионального образования, определяемый как численность выпускников этих учреждений, получивших диплом о присвоении им квалификации по специальности; выпуск специалистов учреждениями высшего профессионального образования, определяемый как численность выпускников этих учреждений, получивших диплом о присвоении им квалификации (степени) бакалавра или магистра, или квалификации специалиста; обеспеченность дошкольными образовательными учреждениями, определяемая как отношение численности детей, посещающих дошкольные учреждения, к общей численности детей в возрасте 1-6 лет, скорректированной на численность детей 5-6 лет, обучающихся в общеобразовательных учреждениях; удельный вес обучающихся в первую смену в общеобразовательных учреждениях в общем числе обучающихся в этих учреждениях, определяемый как отношение обучающихся в первую смену в дневных общеобразовательных учреждениях (общеобразовательных школах, лицеях, гимназиях, школах-интернатах, то есть во всех учебных заведениях, где учащиеся получают начальное, среднее общее, среднее (полное) общее образование) к общей численности обучающихся в этих учреждениях, скорректированное на численность учащихся 1 класса в дошкольных учреждениях. Этот показатель рассчитывается отдельно по городу и селу. Прогнозируемые показатели определяются с учетом количества мест (ученических мест) на планируемых к вводу в эксплуатацию дошкольных образовательных, общеобразовательных учреждений, включая школы, 34 интернаты всех видов, детских домов, школ-интернатов для детей сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, за счет всех источников финансирования. В сфере здравоохранения разрабатываются следующие прогнозные показатели: обеспеченность больничными койками, которая определяется как число коек на 10 тыс. населения на конец года. В общем числе коек учитываются койки всех лечебно-профилактических учреждений, оказывающих медицинскую помощь населению независимо от форм собственности и ведомственной принадлежности; обеспеченность населения местами в дневных стационарах, определяющаяся как количество мест на 10 тыс. населения; деятельность дневных стационаров, которая определяется как число дней лечения всех пациентов на 10 тыс. населения; мощность амбулаторно-поликлинических учреждений, оказывающих медицинскую помощь населению, определяется как число посещений в смену на 10 тыс. населения; потребность в больничных койках и посещениях амбулаторнополиклинических учреждений в смену определяется на основе территориальных программ государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации бесплатной медицинской помощи с учетом предложений по реструктуризации сети; число посещений в фельдшерско-акушерских пунктах, которое рассчитывается как число посещений на 1 сельского жителя в год; число посещений пациентами врачей, которое определяется как число посещений на 1 жителя в год; обеспеченность населения медицинскими кадрами рассчитывается на 10 тыс. населения. Число должностей врачей, в том числе врачей участковых, врачей педиатров участковых, врачей общей практики (семейных врачей) и среднего медицинского персонала, определяется по всем лечебно-профилактическим, санитарно-профилактическим, санаторнокурортным и оздоровительным учреждениям, учреждениям судебномедицинской экспертизы, отдыха, социального обеспечения, а также клиникам высших медицинских учебных заведений и научноисследовательских институтов; Прогнозируемые показатели определяются с учетом количества больничных коек (посещений в смену) на планируемых к вводу в эксплуатацию объектов здравоохранения (больниц и амбулаторнополиклинических учреждений) за счет всех источников финансирования. В сфере социального обслуживания престарелых и инвалидов разрабатывается показатель обеспеченности престарелых и инвалидов (в том числе детей-инвалидов) местами в стационарных учреждениях социального обслуживания и рассчитывается в местах на 10 тыс. населения. 35 Прогноз обеспеченности больничными койками в стационарных учреждениях социального обслуживания для престарелых и инвалидов (взрослых и детей) рассчитывается с учетом ввода в действие объектов социальной защиты населения (дома-интернаты, реабилитационные центры социальной защиты населения, центры социального обслуживания) и определяется количеством мест, введенных в эксплуатацию после окончания строительства, которое может быть обеспечено после окончания строительства за счет всех источников финансирования. В сфере культуры к основным прогнозным показателям относятся: обеспеченность населения общедоступными библиотеками, определяемая как количество общедоступных библиотек, приходящихся на 100 тыс. жителей, на основе анализа изменения сети общедоступных библиотек и численности населения по отчетным данным за ряд лет; обеспеченность населения учреждениями культурно-досугового типа количество учреждений культурно-досугового типа, приходящихся на 100 тыс. жителей. Данный показатель на прогнозируемый период определяется на основе анализа изменения сети клубных учреждений и численности населения по отчетным данным за ряд лет. Прогнозными показателями, характеризующими развитие социальной сферы в части доступности жилья для граждан Российской Федерации, являются годовой объем ввода жилья, определяемый количеством введенных млн. кв. м общей площади жилых помещений (квартир) за счет всех источников финансирования. При прогнозировании данного показателя необходимо учитывать: площадь земельных участков, переданных в собственность для целей жилищного строительства (в том числе индивидуального), тыс. га; доля семей, имеющих возможность приобрести жилье, соответствующее стандартам обеспечения жилыми помещениями, с помощью собственных и заемных средств, определяемая в процентах к общему числу семей, нуждающихся в улучшении жилищных условий; количество семей всех категорий граждан, установленных законодательством Российской Федерации, получивших государственную поддержку в приобретении жилья; количество молодых семей, получивших государственную поддержку в приобретении жилья. Полная стоимость предоставляемых населению жилищнокоммунальных услуг рассчитывается как произведение федерального стандарта стоимости услуг на 1 кв. м. на количество квадратных метров общей площади жилья, оборудованных указанными услугами (определяется на основании данных статотчетности). Фактическая доля платежей населения в покрытии затрат на все виды жилищно-коммунальных услуг исчисляется с учетом выплат субсидий малообеспеченным семьям и компенсаций расходов, связанных с 36 существующими льготами по оплате услуг для отдельных категорий населения. 3.11. Охрана окружающей среды Прогнозируемым показателем, характеризующим интенсивность негативного антропогенного воздействия на окружающую среду, уменьшение которого свидетельствует об улучшении экологической обстановки по муниципальным образованиям, является показатель «Выбросы в атмосферный воздух загрязняющих веществ, отходящих от стационарных источников». При его прогнозировании необходимо использовать статистическую информацию, учитывать увеличение объемов промышленного производства, а также увеличение (снижение) объемов финансирования мероприятий, направленных на снижение загрязнения окружающей среды за счет средств бюджета субъекта Российской Федерации и местных бюджетов, средств организаций и других внебюджетных источников. ЗАКЛЮЧЕНИЕ Учитывая, что прогноз имеет несколько функций (аналитическая функция, диагностическая функция, функция предвидения, функция научного обоснования управленческих решений), прогнозирование социально-экономического развития представляет собой сложный многоступенчатый процесс накапливания, обработки, анализа и генерации необходимой ретроспективной и прогнозной информации. Реализация каждого из перечисленных этапов и функций связана с выполнением значительного объема аналитической и вычислительной работы с большими информационными массивами. Для реализации этого процесса необходимо: создание статистической базы данных; координация деятельности всех участников прогнозирования; комплексный подход к процессу прогнозирования; повышение ответственности участников прогнозирования за качество и обоснованность прогнозируемых показателей. Совершенствование управления экономическим развитием муниципального образования требует повышения точности социальноэкономических прогнозов. Качество прогнозирования основных параметров прогноза определяется степенью отклонения фактически достигнутых значений показателей от прогнозируемых. Индикатор точности прогнозирования (ошибка прогноза) рассчитывается как отношение отклонения фактически достигнутых показателей от прогнозируемых значений этих показателей к фактическим значениям показателей, выраженное в процентах. При высокой точности прогнозирования показателей ошибка прогноза составляет до 5 процентов. Результатом повышения точности прогнозирования станет эффективность принимаемых органами местного самоуправления управленческих решений, рациональное использование бюджетных средств, более обоснованный выбор приоритетных направлений расходов бюджета исходя из имеющихся финансовых ресурсов, сокращение случаев дополнительного привлечения заимствований для исполнения расходных обязательств, не увеличение кредиторской задолженности.
