САНКТ–ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ФАКУЛЬТЕТ МЕНЕДЖМЕНТА, 2001/2002 уч. год ст. преп. Баранов И.Н. РАБОЧИЙ ПЛАН курса “Экономика общественного сектора” Курс посвящен применению теоретического инструментария микроэкономики (особенно теории благосостояния) к анализу несовершенств рынка, влиянию общественных доходов и расходов на размещение ресурсов и распределение дохода. Часть времени выделена на изучение некоторых практических аспектов экономики общественного сектора (управление государственными предприятиями, бюджетный процесс, налоговая система России и Санкт– Петербурга, регулирование отдельных отраслей). При изучении курса используется материал базовых учебников (главы указаны по темам курса), а также дополнительные материалы и материалы к семинарским занятиям (приведены в компендиуме по курсу, в рабочем плане после значка приведены номера соответствующих страниц компендиума. Все материалы, указанные в рабочем плане являются обязательными для изучения. Базовые учебники: Як. Л.И.Якобсон. Экономика общественного сектора. Основы теории государственных финансов. М., 1996. Ст. Дж.Стиглиц. Экономика государственного сектора. М., 1997. ЭШ журнал–учебник «Экономическая школа». Вып. 5, 1999. Дополнительные материалы по курсу: × Рабочий план курса (, 1–8) × Структура федеральных органов исполнительной власти (, 258–260) × Ссылки на экономическую информацию в Интернет (экономика общественного сектора и экономика регулирования) (, 261–265) Введение Содержание: Предмет экономики общественного сектора, ее зарождение и методы исследования. История исследований общественного сектора. Англо-американский и континентальный подходы к роли государства в обществе. Современная политическая экономия. Причины государственного вмешательства в функционирование рыночного механизма. Несовершенства рынка. Несовершенства государственного вмешательства. Общественный сектор и фундаментальные вопросы экономики. Разделение производства, финансирования и обеспечения частных и общественных благ между частным и общественным секторами. Границы частного и общественного сектора. Влияние величины общественного сектора на эффективность функционирования экономики. Статистика общественного сектора России и зарубежных стран. Тенденции изменения общественных расходов. Причины роста общественного сектора. Закон Вагнера и его эмпирическая проверка. Закон Директора. Макроэкономические и микроэкономические модели общественных расходов. Объяснение причин роста общественных расходов в моделях развития и модели Пикока и Уайсмена. Базовые учебники: Як.: Ст.: Гл. 1. “Общественный сектор экономики” Гл. 1 “Государственный сектор в смешанной экономике” Дополнительные материалы: × Шлезингер А.М. Государственное регулирование и американская экономика/ Циклы американской истории. М., 1992, с. 311–367. (, 9–37) Семинар “Общественный сектор и эффективность экономики” × Хелм Д. Экономические границы государства (Dieter Helm. The Economic Borders of the State/in The Economic Borders of the State, ed. by Helm D. Oxford, 1989.) helm.doc (, 38– 55) × Баранов И.Н. Общественный сектор в национальном хозяйстве и эффективность экономики. Текст лекции baranov1.doc (, 56–66) Семинар “Экономические проблемы переходного периода: роль государства” × Гайдар Е.Т. Тактика реформ и уровень государственной нагрузки на экономику//Вопросы экономики, 5, 1998. (, 67–71) × Илларионов А. Секрет китайского экономического "чуда"//Вопросы экономики, 5, 1998. (, 72–78) Тема 1. Введение в экономическую теорию благосостояния. Эффективность и справедливость Содержание: Предмет экономической теории благосостояния. Понятие эффективности в экономической науке. Критерии эффективности. Эффективность по Парето. Диаграмма Эджуорта. Эффективность в производстве. Эффективность в обмене. Эффективность структуры выпуска продукции. Эффективность по Парето и конкурентное равновесие. Фундаментальные теоремы экономики благосостояния. Критерии благосостояния индивида и общества. Благосостояние и полезность. Измеримость благосостояния и полезности. Излишек потребителя, его измерение и агрегирование. Эффективность и справедливость. Агрегирование предпочтений и социальная функции благосостояния. Проблема социального выбора. Типы функций социального благосостояния: эгалитарная, утилитарная, Роулса. Базовые учебники: ЭШ: Як.: Ст.: Лекция 42 “Общественное благосостояние и экономическая эффективность” Лекция 43 “Эффективность и справедливость” Гл. 3 “Распределение, эффективность и благосостояние” Гл. 3 “Основные экономические мотивы поведения государства” Гл. 4 “Экономика благосостояния: эффективность или справедливость” Дополнительные материалы: × Блауг М. Общее равновесие по Вальрасу/Экономическая мысль в ретроспективе. М., 1994, с. 527535, 539540. (, 79–89) Тема 2. Несовершенства рынка Содержание: Общественные блага Неперегружаемость и неисключаемость как основные характеристики общественных благ. Классификация общественных благ (чистые, исключаемые, перегружаемые) и примеры их обеспечения, производства и финансирования. Оптимальность и предоставление общественных благ. Спрос на общественные блага. Проблема безбилетника. Распределение дохода как особое общественное благо и парадокс перераспределения. Международные общественные блага. Модель Линдаля и цены Линдаля. Внешние эффекты Понятие и классификация внешних эффектов. Проблема интернализации внешних эффектов. Корректирующие налоги и дотации. Теорема Коуза и роль государства в случае нулевых трансакционных издержек. Приложение теории внешних эффектов к анализу государственной политики по охране окружающей среды. Неполная информация Неполная информация как несовершенство рынка и причина государственного вмешательства. Проблема вытеснения качественных товаров и отсутствия рынков. Неблагоприятный отбор. Моральный ущерб. Стимулы при наличии неполной информации. Монополия Монополия и эффективность структуры выпуска продукции. Монопольная власть и ее использование. Отклонение цен от предельных затрат. Регулирование монополий при помощи ценовой политики. Сравнительный анализ регулирования конкурентной отрасли и монополии при помощи паушальных и потоварных налогов и дотаций. Регулирование нормы доходности монополий. Естественная монополия: примеры, модель и роль государства. Линейное и нелинейное ценообразование. Цены Рамсея. Ценообразование по предельным и средним затратам. Двуставочный тариф. Регулирование нормы доходности. Регулирование предела повышения цен. Типы регулирования, риск и стоимость капитала. Институциональное регулирование. Франшизы и концессии. Базовые учебники: ЭШ: Як.: Ст.: Лекция 45 “Внешние эффекты” Лекция 46 “Общественные блага” Лекция 48 “Монопольная власть” Лекция 49 “Асимметрия информации” Гл. 2 “Общественные блага” Гл. 3 “Основные экономические мотивы поведения государства” Гл. 5 “Общественные товары и поставляемые государством частные товары” Гл. 8 “Экстерналии” Семинар “Регулирование естественных монополий” × Баранов И.Н. Естественная монополия // Экономическая школа. Вып. 5. 1999. × Баранов И.Н. Естественная монополия: инструменты регулирования // Экономическая школа. Вып. 5. 1999. Семинар “Общественные блага” × Баранов И.Н. Проблема общественных благ в экономической и финансовой науке. Тескт лекции. (, 90–93) × Баранов И.Н. Классификация и свойства общественных благ//Экономическая школа, вып. 5, 1999. × Баранов И.Н. Эффективный объем предоставления общественных благ//Экономическая школа, вып. 5, 1999. × Коуз Р. Маяк в экономической теории/Фирма, рынок и право. М., 1993, с. 169–192. (, 94– 106) Семинар “Внешние эффекты” × Коуз Р. Проблема социальных издержек/Фирма, рынок и право. М., 1993, с. 87–141. (, 107–133) × Коуз Р. Заметки к “проблеме социальных издержек”/Фирма, рынок и право. М., 1993, с. 142– 168. (, 134–147) Тема 3. Общественный выбор Содержание: Теория общественного выбора: предмет и методы исследования. Отличия экономического подхода к анализу общественного выбора от подхода других социальных наук. Предложение общественных благ посредством политических институтов. Понятие политического равновесия. Процедуры голосования и их оценка с точки зрения эффективности размещения ресурсов и справедливости распределения дохода. Множественность и цикличность результатов голосования по правилу большинства голосов. Группы специальных интересов и политическое равновесие. Роль бюрократии. Теорема о (не) возможности Эрроу. Возможность решения пародокса общественного выбора. Теорема о медианном избирателе и ее применение при определении спроса на общественные блага. Рентоориентированное поведение и его роль в переходных экономиках. Базовые учебники: ЭШ: Як.: Ст.: Лекция 47 “Общественный выбор” Гл. 4 “Общественный выбор” Гл. 6 “Общественный выбор” Семинар “Развитие теории общественного выбора” × Мюллер Д. Общественный выбор в перспективе (Dennis C. Mueller. Public Choice in Perspective/in Perspectives on Public Choice, ed. by Dennis C. Mueller. Cambridge University Press, 1997). mueller.doc (, 148–156) Семинар “Поиск ренты и поиск прибыли” × Заостровцев А.П. Поиск ренты в экономике России//Экономическая школа, вып. 5, 1999. × Заостровцев А.П. Вымогательство ренты в рентоориентированном обществе / Научные доклады по проблемам государственного и муниципального управления, вып. 11, 2000. (, 157–173) Тема 4. Анализ общественных расходов Содержание: Анализ затрат и выгод Оценка общественных проектов. Анализ затрат и выгод и экономический анализ. Оценка общественных выгод проекта. Оценка общественных выгод на основе излишков потребителя и рент факторов производства. Иные подходы к оценке выгод. Оценка альтернативных общественных затрат по проекту. Теневое ценообразование. Анализ эффективности затрат. Выбор нормы дисконта при оценке общественного проекта. Доходность в частном секторе до и после налогообложения как норма дисконта. Учет риска и неопределенности при оценке общественного проекта. Эффективность общественных расходов Провалы государства. Источники неэффективности в общественном секторе. Сравнение эффективности частных и общественных предприятий. Отклонение от ценообразования по предельным затратам. Экономическая теория бюрократии: модель Нисканена. Проблема исполнения. Бюрократия и Xнеэффективность. Критерии эффективности для отдельных отраслей (на примере здравоохранения, образования и обороны). Границы между частным и общественным сектором в производстве, финансировании и предоставлении благ. Проблемы эффективности общественного сектора России. Социальная помощь и социальное страхование Программы социальной поддержки населения и их воздействие на размещение ресурсов. Влияние программ на выбор между доходом и временем отдыха. Отрицательный подоходный налог. Взаимозависимые предпочтения и общественные расходы. Перемещение выгод. Социальное страхование и его виды. Пенсионное страхование. Медицинское страхование. Страхование на случай безработицы. Воздействие социального страхования на сбережения и предпочтения к труду. Связь общественного и частного страхования. Базовые учебники: ЭШ: Як.: Ст.: Лекция 44 “Перераспределение дохода” Лекция 50 “Провалы государства” Гл. 9 “Общественные расходы. Социальная помощь и общественное страхование” Гл. 10 “Финансирование и производство товаров и услуг в общественном секторе” Гл. 11 “Эффективность общественных расходов” Гл. 7 “Общественное производство и бюрократия” Гл. 9 “Анализ политики расходов” Гл. 10 “Анализ издержек и выгод” Гл. 11 “Здравоохранение” Гл. 12 “Оборона” Гл. 13 “Социальное страхование” Гл. 14 “Программы благосостояния и перераспределения дохода” Гл. 15 “Образование” Дополнительные материалы: × Баранов И.Н. Оценка общественных проектов. Текст лекции. baranov2.doc (, 174–181) × Шишкин С.В. Проблемы финансирования здравоохранения в России / Научные доклады по проблемам государственного и муниципального управления, вып. 17, 2000. (, 182–196) Семинар “Бедность и программы социальной помощи” Костеева Т.В. Почему необходимо перераспределение? //Экономическая школа, вып. 5, 1999. Костеева Т.В., Колосницына М.Г. Неравенство и его измерение//Экономическая школа, вып. 5, 1999. Дудевич А.А. Социальные трансферты в России и в других странах//Экономическая школа, вып. 5, 1999. Семинар “Экономические проблемы государства благосостояния” × Бьюкенен Дж. Политическая экономия государства благосостояния//МЭиМО, 5, 1996. (, 197–200) Тема 5. Финансирование общественных расходов Содержание: Альтернативные источники общественных доходов. Налоги, сборы, займы, доходы от государственного имущества. Критерии оценки альтернативных источников доходов. Дефицит федерального бюджета и его финансирование. Национальный долг. Федеральные займы и их влияние на экономику. Эффект вытеснения. Сфера действия займов. Принципы налогообложения. Принцип выгоды. Подход с точки зрения способности платить. Классификация налогов. Налоги в системе экономического кругооборота. Критерии оценки налоговых систем: экономическая нейтральность, равенство обязательств, организационная простота, гибкость и контролируемость налоговой системы. Вертикальное и горизонтальное равенство. Сферы действия налогов. Перемещение потоварных налогов в зависимости от структуры рынка. Распределение налогового бремени на рынке труда. Перемещение налога на прибыль. Понятие эквивалентных налогов. Чистые потери общества (избыточное налоговое бремя) и их оценка на основе эффектов дохода и замены. Оценка налогообложения с точки зрения общего экономического равновесия. Базовые учебники: Як.: Ст.: Гл. 5 “Доходы общественного сектора” Гл. 16 “Введение в налогообложение” Семинар “Бюджетная политика в России” × Бюджет РФ на 2000–2001 гг. / Экономическая экспертная группа. www.eeg.ru (, 201–202) × Кудрин А.Л. О проекте федерального бюджета на 2002 год. Стенограмма выступления на заседании Госдумы РФ 28.09.01 / www.minfin.ru (, 203–208) Семинар “Государственный долг России” × Саркисянц А. Россия в системе мирового долга // Вопросы экономики, 5, 1999. (, 209–216) × Вавилов А., Ковалишин Е. Проблемы реструктуризации внешнего долга России // Вопросы экономики, 5, 1999. (, 217–224) × Структура государственного внешнего долга по состоянию на 1 января 2001 года / www.minfin.ru (, 225) Тема 6. Микроэкономический анализ налогообложения Содержание: Подоходный налог. Определение налоговой базы. Налогообложение полного дохода и налогообложение заработной платы. Влияние подоходного налога на предложение труда и сбережения. Последствия пропорционального и прогрессивного налогообложения. Оптимальный линейный подоходный налог. Оптимальный нелинейный подоходный налог. Подоходный налог и распределение доходов. Налог на доходы (прибыль) предприятий. База налогообложения и структура ставок. Влияние налога на поведение предприятия в коротком и длительном периодах. Избыточное налоговое бремя при налогообложении дохода (прибыли) предприятий. Налогообложение капитала. Влияние налога на капитал на инвестиционные решения фирмы. Избыточное налогообложение капитала. Налогообложение потребления и продаж. Возможные способы снижения искажающего воздействия налогов. Правило Рамсея. Правило Корлетта-Хейга. Налог с оборота. Налог на добавленную стоимость. Налогообложение имущества. Полный и селективный налог на имущество. Оценка имущества. Земельный налог и рента. Налог на трансферт имущества. Базовые учебники: Як.: Ст.: Гл. 6 “Сферы действия налогов” Гл. 7 “Избыточное налоговое бремя” Гл. 8 “Искажающее действие налогов на доходы и капитал. Оптимальное налогообложение” Гл. 17 “Кто на самом деле платит налоги: распределение налогового бремени” Гл. 18 “Налоги и экономическая эффективность: потребление” Гл. 19 “Налогообложение и экономическая эффективность: предложение труда” Гл. 20 “Оптимальное налогообложение” Гл. 21 “Индивидуальный подоходный налог” Гл. 22 “Налогообложение капитала” Гл. 23 “Налог на прибыли корпораций” Дополнительные материалы: × Налоговый Кодекс РФ. Часть I. Статьи 13, 14, 15 (, 226) Тема 7. Бюджетный федерализм Содержание: Фискальный федерализм. Модели фискального федерализма. Разделение налоговой ставки. Разделение налогового сбора. Делегирование бюджетных полномочий. Местные общественные блага. Гипотеза Тибу. Равновесие и оптимальность в местном общественном секторе. Фискальное выравнивание. Связанные и общие гранты. Блоковые гранты. Бюджетный федерализм в России и бюджет СанктПетербурга. Налоги с разделением ставки (налог на прибыль) и разделением сбора (НДС). Трансферты территориям и определение их величины. Анализ бюджета СанктПетербурга. Определение налогового потенциала региона (на примере СанктПетербурга). Финансирование регионального бюджета за счет налогов и за счет долговых обязательств. Роль МКО. Базовые учебники: Як.: Ст.: Гл. 12 “Бюджетный федерализм” Гл. 26 “Финансовый федерализм” Гл. 27 “Налоги и расходы штатов и местных органов власти” Семинар “Бюджетный федерализм” × Баранов И.Н. Фискальный федерализм. Текст лекции. baranov3.doc Заключительный семинар по курсу “Реформирование общественного сектора в России” × Стиглиц Дж. Куда ведет реформы?//Вопросы экономики, 7, 1999. (, 227–240) × Мау В. Российские экономические реформы глазами западных критиков//Вопросы экономики, 11–12, 1999. (, 241–257)