ГЛОССАРИЙ Аккредитив – условное денежное обязательство

ГЛОССАРИЙ
Аккредитив – условное денежное обязательство, принимаемое банком
(банком-эмитентом) по поручению плательщика произвести платежи в
пользу получателя средств по предъявлении последним документов,
соответствующих условиям аккредитива, или представить полномочия
другому банку (исполняющий банк) произвести такие платежи. Платеж по
аккредитиву производится в безналичном порядке путем перечисления
суммы аккредитива на счет получателя средств.
Активы –
все имеющиеся у предприятия материальные,
нематериальные и денежные ценности, а также имущественные права.
Активные операции коммерческого банка – операции, связанные с
размещением банковских ресурсов.
Банковская система – исторически сложившаяся и законодательно
закрепленная совокупность кредитно-финансовых учреждений и система
организации банковского дела в нашей стране.
Банк –
кредитная
организация,
которая имеет исключительное право осуществлять в
совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады
денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных
средств во вклады от своего имени на основании возвратности, срочности,
платности:
открытие и ведение банковских счетов физических и
юридических лиц.
Банк России (Центральный банк РФ) – единая централизованная
система с вертикальной структурой управления,
в которую входят
центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые
центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения,
объединения инкассации и другие организации. Национальные банки
республик в составе РФ являются территориальными учреждениями Банка
России.
Банковская гарантия – письменное обязательство, даваемое банком
или иным кредитным учреждением по просьбе другого лица (принципала)
уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями
даваемого гарантом обязательства денежную сумму по предоставлении
бенифициаром письменного требования о ее уплате.
Банковская (пластиковая) карта – средство для составления расчетных
и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента (банковская карта –
средство идентификации ее держателя или средство доступа к счету).
Банковский сертификат (депозитный, сберегательный) – ценные
бумаги коммерческого банка, удостоверяющие сумму вклада, внесенного в
банк и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении
определенного срока суммы вклада и процентов в банке, выдавшем
сертификат.
Безналичные расчеты – это расчеты, которые осуществляются в
формах, предусмотренных законодательством РФ, осуществляются в валюте
РФ через кредитные организации или через ЦБ РФ по счетам, открытым на
основании договора банковского счета или договора корреспондентского
счета и по счетам межфилиальных расчетов.
Бюджетный кредит – форма финансирования бюджетных расходов,
которая предусматривает предоставление бюджетных средств юридическим
лицам или другому бюджету на возвратной и возмездной основах.
Валютная интервенция – целевые операции по купле – продаже
иностранной валюты для ограничения динамики курса национальной валюты
определенными пределами его повышения или понижения.
Валютное регулирование – деятельность государства, направленная на
регламентирование расчетов и порядка совершения сделок с валютными
ценностями.
Валютные операции коммерческого банка –
это операции с
иностранной валютой и валютными ценностями, которые осуществляют
уполномоченные банки, имеющие лицензию ЦБ РФ на право проведения
операций с иностранной валютой.
Валютный риск –
риск,
который представляет для страны,
предприятия, банка, непредсказуемые изменения валютного курса.
Государственный кредит – это урегулированная нормами финансового
права деятельность государства, направленная на привлечение временно
свободных денежных средств юридических и физических лиц на условиях
добровольности, возвратности, срочности и возмездности в целях покрытия
бюджетного дефицита.
Денежно-кредитная политика – исторически сложившаяся и
законодательно закрепленная система управления денежной массой.
Договор банковского вклада – банковский договор при котором одна
сторона (банк), принявшая от другой стороны (вкладчика) или поступившую
для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и
выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных
договором.
Договор банковского счета – банковский договор, по которому банк
обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту
(владельцу счета) денежные средства, выполнять распоряжения клиента о
перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведение других
операций по счету.
Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая средства в
пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок;
Инкассо – расчеты по инкассо представляют собой банковскую
операцию, посредством которой банк (эмитент) по поручению и за счет
клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по
получению от плательщика платежа.
Расчеты по инкассо осуществляются на основании расчетного
документа – платежного требования, оплата которого может производиться
по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в
безакцептном порядке) или расчетного документа – инкассового поручения,
оплата которого производится без распоряжения плательщика (вбесспорном
порядке).
Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются
получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк,
обслуживающий получателя средств (взыскателя).
Кассовые операции – операции по приему, хранению, и выдаче
наличных денег.
Кредитор – сторона кредитных отношений – банк или кредитная
организация, предоставившая свои временно свободные средства в
распоряжение заемщика на определенный срок.
Кредитный договор – договор, по которому банк или иная кредитная
организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит)
заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик
обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на
нее.
Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения
прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального
разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские
операции.
Либор – средняя ставка процента, по которой банки в Лондоне
предоставляют кредиты в евровалютах банкам путем размещения у них
депозитов.
Лицензия – разрешение на право осуществления определенного вида
деятельности. Генеральная лицензия выдается банку, имеющими лицензии
на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и
иностранной валюте и выполняющему установленные ЦБ РФ требования к
размеру уставного капитала.
Небанковская кредитная организация –
кредитная организация,
имеющая право осуществлять отдельные банковские операции,
предусмотренные ФЗ «О банках и банковскойдеятельности». Перечень
банковских операций, которые могут выполнять небанковские кредитные
организации, устанавливается ЦБ РФ в соответствии с полученной ими
лицензией.
Пассивы – обязательства, состоящие из собственных, заемных,
привлеченных средств. Пассивные операции банка – операции, связанные с
привлечением, мобилизацией ресурсов банка.
Платежное поручение – распоряжение владельца счета (плательщика)
обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом
(платежным поручением) перевести определенную денежную сумму на счет
получателя средств, открытый в этом или другом банке.
Срочные вклады – это денежные средства, зачисляемые на депозитные
счета на строго оговоренный срок с выплатой процентной ставки, размер
которой зависит от размера и срока вклада.
Трансакция – банковская операция по переводу денежных средств за
границу для какой-либо цели.
Трейдинг – операции по купле-продаже валюты (ценных бумаг).
Уполномоченный банк – коммерческий банк, имеющий лицензию ЦБ
РФ на проведение операций с иностранной валютой.
Уставный капитал – условная величина обособленного имущества
юридического лица, составленная из денежной оценки вкладов учредителей
(участников), минимальный размер которой устанавливается законодательно
для обеспечения интересов кредиторов.
Факторинг (договор финансирования под уступку денежного
требования) – договор, при котором одна сторона (финансовый агент)
передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные
средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу
(должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения
им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется
уступить финансовому агенту это денежное требование.
Чек –
ценная бумага,
содержащая ничем не обусловленное
распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы
чекодержателю. Чекодателем является юридическое лицо, имеющее
денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем
выставления чеков, чекодержателем – юридическое лицо, в пользу которого
выдан чек, плательщиком – банк, в котором находятся денежные средства
чекодателя.
Эквайринг – деятельность кредитной организации, включающая в
себя осуществление расчетов с предприятиями торговли (услуг)
по
операциям,
совершаемым с использованием банковских карт,
и
осуществление операций по выдаче наличных денежных средств держателям
банковских карт,
не являющимися клиентами данной кредитной
организации.
Эквайрер –
кредитная организация, осуществляющая
эквайринг.
Электронные деньги – бессрочные денежные обязательства банка,
выраженные в электронной форме, подписанные электронно-цифровой
подписью и погашаемые в момент предъявления обычными денежными
средствами.
Эмиссии банковских карт – деятельность по выпуску банковских карт
открытию счетов и расчетно-кассовому обслуживанию клиентов при
совершении операций с использованием выданных им банковских карт.
Эмитент – кредитная организация, осуществляющая эмиссию банковских
карт.