Налоговое право - ivesep

Темы контрольных работ по дисциплине “Налоговое право”
Тема № 1 Налоговое право России
План:
1. Общая характеристика налогового законодательства. Особенность налогового права как
отрасли права.
2. Особенности субъективного состава налоговых правоотношений.
3. Ответственность за нарушение налогового законодательства.
Тема № 2 Правовые основы налоговой системы РФ
План:
1. Понятие и роль в системе экономических механизмов управления экономикой.
Юридическая характеристика налогов.
2. Налоговая система РФ. Структура налоговой системы. Виды налогов.
3. Принципы налоговой системы.
Тема № 3 Правовое регулирование налогообложения физических лиц
План:
1. Виды налогов, взимаемых с физических лиц. Основные элемленты и правовая основа
налогообложения.
2. Система льгот по налогам с физических лиц.
3. Основания
возникновения
ответственности
физических
лиц
за
правонарушения в сфере налогообложения.
Тема № 4 Налог на доходы физических лиц
План:
1. Понятие и характеристика налога на доходы физических лиц; структура налога.
2. Правовая основа взимания налога. Права и обязанности плательщиков налога на доходы с
физических лиц.
3. Ответственность за нарушение законодательства.
Тема № 5 Единый социальный налог
План:
1. Понятие и характеристика единого социального налога.
2. Правовая основа и порядок взимания единого социального налога.
3. Права и обязанности плательщиков налога. Ответственность за нарушение
законодательства.
Тема № 6 Правовая основа налогообложения имущества физических лиц
План:
1. Общая характеристика законодательства о налогообложении имущества физических лиц.
2. Понятие и структура налога на имущества физических лиц.
3. Права, обязанности и ответственность налогоплательщиков в рамках налогообложения
имущества физических лиц.
Тема № 7 Налог на имущество, переходящее в порядке наследования или дарения
План:
1. Общая характеристика законодательства о налогообложении имущества, переходящего в
порядке наследования или дарения.
2. Понятие и структура налога на имущество, переходящего в порядке наследования или
дарения.
3. Права, обязанности и ответственность налогоплательщиков в рамках налогообложения
имущества, переходящего в порядке наследования или дарения.
Тема № 8 Правовое регулирование налога на прибыль
План:
1. Общая характеристика налога на прибыль его основные элементы, правовая основа.
2. Права и обязанности плательщиков налога на прибыль. Льготы по налогу на прибыль.
3. Ответственность за нарушение законодательства о налоге на прибыль.
Тема № 9 Правовое регулирование налога на добавленную стоимость
План:
1. Общая характеристика налога на добавленную стоимость, его основные элементы,
правовая основа.
2. Права и обязанности плательщиков НДС. Льготы по НДС.
3. Ответственность за нарушение законодательства о НДС.
Тема № 10 Правовое регулирование акцизов
План:
1. Общая характеристика акцизов их основные элементы, правовая основа.
2. Права и обязанности плательщиков акцизов. Льготы по акцизам.
3. Ответственность за нарушение законодательства об акцизах.
Тема № 11 Особенность правового пегулирования платы за землю
План:
1. Понятие о общая характеристика законодательства о плате за землю.
2. Льготы по налогу.
3. Ответственность за нарушение законодательства о плате за землю.
Тема № 12 Правовое регулирование местных налогов и сборов
План:
1. Понятие и общая характеристика законодательства о местных налогах и сборах.
2. Правовое регулирование введения, отмены и льготирования местных налогов и сборов.
3. Виды и структура местных налогов и сборов.
Тема № 13 Правовая основа государственной пошлины
План:
1. Характеристика и понятие государственной пошлины. Правовая основа взимания.
2. Льготы по действующему законодательству.
3. Ответственность за нарушение законодательства о государственной пошлине.
Тема № 14 Таможенные пошлины
План:
1. Характеристика, понятие, правовая основа таможенной пошлины.
2. Плательщика таможенной пошлины, их права и обязанности. Таможенные преференции и
льготы.
3. Ответственность за нарушение законодательства о таможенной пошлине.
Тема № 15 Правовое регулирование налогового контроля
План:
1. Понятие, виды и системы налогового контроля.
2. Правовой статус органов, осуществляющий налоговый контроль, правовая основа их
деятельности.
3. Особенности налоговых санкций и их виды.
Тема № 16 Налоговые системы зарубежных стран
План:
1. Общая характеристика налоговых систем зарубежных стран.
2. Порядок взимания налогов и налоговой контроль за рубежом.
3. Ответственность за налоговые правонарушения в зарубежных странах.
Вопросы для подготовки к зачету
1. Понятие налогового права.
2. Соотношение налогового права с другими отраслями права.
3. Налоговая политика на современном этапе.
4. Предмет налогового права.
5. Метод налогового права.
6. Принципы налогового права.
7. Налогоплательщики и плательщики сборов.
8. Налоговые агенты.
9. Налоговые органы.
10. Государственные внебюджетные фонды.
11. Государственные таможенный комитет и его подразделения.
12. Министерство финансов.
13. Источники налогового права.
14. Объекты налоговых правоотношений.
15. Сроки в налоговых правоотношениях.
16. Понятие налога.
17. Объект налогообложения.
18. Налоговая база и налоговый период.
19. Налоговые ставки.
20. Порядок исчисления и сроки уплаты, налога.
21. Порядок уплаты налогов.
22. Методы налогообложения.
23. Классификация налогов и ее виды.
24. Прямые налоги.
25. Косвенные налоги, их значение в налоговой системе РФ.
26. Федеральные налоги и их роль.
27. Региональные налоги и сборы.
28. Местные налоги и сборы.
29. Налоговые льготы.
30. Налоговый кредит.
31. Освобождение от налогов или уменьшение налогооблагаемой базы.
32. Налог на доходы физических лиц.
33. Налоговая база.
34. Налоговые вычеты.
35. Налоговые ставки.
36. Порядок исчисления и уплаты налога.
37. Налоговый учет и налоговая декларация.
38. Налог на имущество физических лиц.
39. Объекты налогообложения.
40. Льготы по налогу.
41. Налог на недвижимость.
42. Налоги с владельцем транспортных средств.
43. Земельный налог.
44. Налог с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения.
45. Порядок исчисления и уплаты налога с имущества, переходящего в порядке
наследования или дарения.
46. Понятие и значение НДС.
47. Налогоплательщики НДС.
48. Налог на имущество организаций.
49. Налоги и сборы, связанные с использованием окружающей среды.
50. Сущность и значение акцизов в системе налогообложения.
51. Плательщики акцизов.
52. Подакцизные товары и подакцизное минеральное сырье.
53. Налог на прибыль организаций.
54. Ответственность за нарушение налогового законодательства.
55. Становление и развитие налогового права в России.