Приказ ФСФР РФ от 15.11.2005 N 05-63/пз

Приказ ФСФР РФ от 15.11.2005 N 05-63/пз-н
"Об утверждении форм отчетности управляющих компаний,
осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных
накоплений"
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 16.01.2006 N 7363)
Зарегистрировано в Минюсте РФ 16 января 2006 г. N 7363
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ПРИКАЗ
от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ
ОТЧЕТНОСТИ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ
ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
В соответствии со статьями 7 и 12 Федерального закона от 24.07.2002 N 111-ФЗ "Об инвестировании
средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028; 2003, N 1, ст. 13; N 46, ст. 4431; 2004, N 31,
ст. 3217; 2005, N 1, ст. 9; N 19, ст. 1755), Постановлениями Правительства Российской Федерации от
30.06.2003 N 395 "О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2003, N 27, ст. 2808; 2004, N 7, ст. 539; N 42, ст. 4135; N 52, ст.
5522) и от 02.12.2003 N 730 "О дополнительных мерах по организации управления средствами пенсионных
накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 49, ст. 4782; 2004, N 52, ст.
5522), Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением
Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429), приказываю:
1. Утвердить прилагаемые формы отчетов:
1.1. о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по
цене выше рыночной;
1.2. об инвестировании средств пенсионных накоплений;
1.3. о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений.
2. Установить, что:
2.1. Отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных
бумаг по цене выше рыночной представляется не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы
одной из указанных сделок.
2.2. Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также отчет о доходах от
инвестирования средств пенсионных накоплений представляются не позднее 10 рабочих дней после дня
окончания отчетного квартала.
3. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26.02.2004 N 04-8/пс "Об
утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление
средствами пенсионных накоплений" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации
09.03.2004, регистрационный N 5618) не применяется с даты вступления в силу настоящего Приказа.
4. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя
Федеральной службы по финансовым рынкам С.К. Харламова.
Руководитель
О.В.ВЬЮГИН
Утверждена
Приказом
Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н
ФОРМА ОТЧЕТА
КонсультантПлюс
надежная правовая поддержка
www.consultant.ru
Страница 1 из 6
Приказ ФСФР РФ от 15.11.2005 N 05-63/пз-н
"Об утверждении форм отчетности управляющих компаний,
осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных
накоплений"
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 16.01.2006 N 7363)
О СДЕЛКАХ ПО ПРОДАЖЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ
НИЖЕ РЫНОЧНОЙ И СДЕЛКАХ ПО ПОКУПКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ
ПО ЦЕНЕ ВЫШЕ РЫНОЧНОЙ <*>
Наименование управляющей компании ________________
Название инвестиционного портфеля ______________
Дата совершения сделок _______________________
Вид
ценных
бумаг
Наименование
эмитента
ценной
бумаги
(наименование
имущественного
комплекса, право
на долю
которого
удостоверяет ценная бумага)
Дата государственной
регистрации
выпуска
ценных
бумаг
1
2
3
Индивидуальный
государственный
регистрационный
номер
выпуска
ценных
бумаг
4
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании
Наименование
организатора торговли на
рынке
ценных
бумаг,
через
которого
совершена сделка
5
Вид
сделки
(продажа или
покупка)
Фактическая цена
сделки
(рублей)
Рыночная
цена ценной бумаги, рассчитанная
организатором
торговли
на рынке
ценных
бумаг по
окончании
торгового
дня
Отклонение
цены сделки от рыночной цены ценной
бумаги
<**>
(в процентах от рыночной
цены
ценной бумаги)
6
7
8
9
______________________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ______________________
-------------------------------<*> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также
в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.
<**> Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги - Фактическая цена продажи ценной бумаги)
/ Рыночная цена ценной бумаги) x 100% - в случае продажи ценной бумаги и как ((Фактическая цена покупки
ценной бумаги - Рыночная цена ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) x 100% - в случае покупки
ценной бумаги.
Утверждена
Приказом
Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н
ФОРМА ОТЧЕТА
ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
за __ квартал ____ г.
КонсультантПлюс
надежная правовая поддержка
www.consultant.ru
Страница 2 из 6
Приказ ФСФР РФ от 15.11.2005 N 05-63/пз-н
"Об утверждении форм отчетности управляющих компаний,
осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных
накоплений"
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 16.01.2006 N 7363)
__________________________________________________
полное фирменное наименование управляющей компании
_____________________
ИНН/КПП
_______________________________________________
номер, дата договора доверительного управления,
наименование инвестиционного портфеля
Изменение стоимости чистых
активов
Код
строки
1
2
Стоимость чистых активов на
начало отчетного периода
010
Поступило средств
пенсионных накоплений из
Пенсионного фонда
Российской Федерации за
отчетный период
020
Получен доход от
инвестирования средств
пенсионных накоплений за
отчетный период, всего
030
Перечислено средств
пенсионных накоплений в
Пенсионный фонд Российской
Федерации за отчетный
период
040
Удержано средств для
возмещения необходимых
расходов управляющей
компании по инвестированию
средств пенсионных
накоплений, всего
050
Удержано вознаграждение
управляющей компании <*>
060
Стоимость чистых активов на
конец отчетного периода
070
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании
За
отчетный
квартал
(тыс.
руб.)
Накопительным
итогом с начала
года (тыс. руб.)
3
4
______________________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ______________________
-------------------------------<*> Для отчета за IV квартал.
КонсультантПлюс
надежная правовая поддержка
www.consultant.ru
Страница 3 из 6
Приказ ФСФР РФ от 15.11.2005 N 05-63/пз-н
"Об утверждении форм отчетности управляющих компаний,
осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных
накоплений"
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 16.01.2006 N 7363)
Утверждена
Приказом
Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н
ФОРМА ОТЧЕТА
О ДОХОДАХ ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ
НАКОПЛЕНИЙ
за __ квартал ____ г.
__________________________________________________
полное фирменное наименование управляющей компании
_____________________
ИНН/КПП
_______________________________________________
номер, дата договора доверительного управления,
наименование инвестиционного портфеля
1. СТРУКТУРА ДОХОДОВ И РАСХОДОВ ПО ИНВЕСТИРОВАНИЮ
СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
Наименование
показателя
1
Доход от
инвестирования средств
пенсионных накоплений,
всего
Код
строки
2
За отчетный
квартал
(тыс. руб.)
3
Накопительным
итогом с начала
года (тыс. руб.)
4
010
В том числе:
- финансовый результат
от реализации активов
011
- дивиденды и проценты
(доход) по ценным бумагам
012
- проценты (доход) по
банковским депозитам и
средствам на счетах в
кредитных организациях
013
- финансовый результат
от переоценки активов
014
- другие виды доходов
от операций по
инвестированию средств
пенсионных накоплений
015
КонсультантПлюс
надежная правовая поддержка
www.consultant.ru
Страница 4 из 6
Приказ ФСФР РФ от 15.11.2005 N 05-63/пз-н
"Об утверждении форм отчетности управляющих компаний,
осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных
накоплений"
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 16.01.2006 N 7363)
Удержано средств для
возмещения необходимых
расходов управляющей
компании по
инвестированию средств
пенсионных накоплений,
всего
020
в том числе:
- оплата услуг
специализированного
депозитария
021
- оплата услуг
профессиональных
участников рынка
ценных бумаг (брокеров,
дилеров, организаторов
торговли и др.)
022
- оплата услуг аудитора
023
- расходы на обязательное
страхование
024
- оплата прочих услуг
025
Вознаграждение
управляющей компании
<*>
030
-------------------------------<*> Указывается в отчете за IV квартал.
2. ПОКАЗАТЕЛИ ВЕЛИЧИН РАСХОДОВ И ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
Наименование показателя
Код
строки
1
Накопительным
итогом с начала
года (тыс. руб.)
2
Средняя стоимость чистых
активов, без учета вновь
переданных средств
010
Сумма вновь переданных средств, итого
020
3
в том числе переданные:
в январе
в феврале
в марте
в апреле
в мае
в июне
КонсультантПлюс
надежная правовая поддержка
www.consultant.ru
Страница 5 из 6
Приказ ФСФР РФ от 15.11.2005 N 05-63/пз-н
"Об утверждении форм отчетности управляющих компаний,
осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных
накоплений"
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 16.01.2006 N 7363)
в июле
в августе
в сентябре
в октябре
в ноябре
в декабре
Предельный размер необходимых
расходов управляющей компании
по инвестированию средств
пенсионных накоплений
030
Фактически понесенные расходы
управляющей компании по
инвестированию средств
пенсионных накоплений
040
Экономия/перерасход по
возмещению необходимых
расходов управляющей компании
(строки 030 - 040)
050
Предельный размер оплаты
услуг, оказываемых специализированным
депозитарием
060
Фактическая стоимость предоставленных
услуг специализированным
депозитарием
070
Экономия/перерасход по оплате
услуг специализированного
депозитария (строки 060 - 070)
080
Доход от инвестирования средств
пенсионных накоплений, всего
090
в процентах от среднегодовой
стоимости чистых активов
Вознаграждение управляющей
компании <*>
100
в процентах к доходу от
инвестирования средств
пенсионных накоплений
в процентах от среднегодовой
стоимости чистых активов
-------------------------------<*> Указывается в отчете за IV квартал.
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании
______________________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ______________________
КонсультантПлюс
надежная правовая поддержка
www.consultant.ru
Страница 6 из 6