1 - Проминвест

Пояснительная записка
ОАО «Беловское Энергоуправление» за 2006 год
1. Информация об акционерном обществе
Полное название общества:
Открытое акционерное общество «Беловское Энергоуправление»;
Адрес и телефон организации: 652616, г.Белово, ул. Володарского
тел. 3-86-16 – отдел кадров, тел/факс 6-02-37
e-mail: [email protected];
Почтовый адрес: 652616, г.Белово, Кемеровской области, ул.Володарского;
Организационно-правовой статус: Открытое акционерное общество;
Общество учреждено решением КУГИ Кемеровской области № 090 от
12.04.1997г.
Действует на основании лицензии № ЭЭ- 68-000071 (Э)
ЕГРЮЛ № 1024200549405 от 23.12.2002г.
Зарегистрировано 22.08.2000г. распоряжением главы администрации г.Белово
№ 1037-р, регистрационный номер 1751;
Основной
вид
деятельности:
Деятельность
по
эксплуатации
электрических сетей (прием, передача и распределение электрической энергии;
техническое обслуживание и ремонт электрических сетей).
ОАО «Беловское Энергоуправление» решением РЭК от 21.10.99г. № 57
включено в Реестр Энергоснабжающих организаций Кемеровской области, в
отношении которых осуществляется Государственное регулирование.
Плату за услуги по передаче электрической энергии для потребителей ОАО
«Беловское Энергоуправление» устанавливает Региональная энергетическая
комиссия Кемеровской области.
Текущие источники финансирования: денежные средства, полученные от
услуг по передаче электрической энергии, выполнение заказных работ.
На балансе Энергоуправления находится:
- подстанции 35/6 кВ – 3 шт.
- подстанции 10/6 кВ – 1 шт.
- подстанции 6/0,4 кВ – 5 шт.
Распределительные пункты 6 кВ – 12 шт.
МТП – 84 шт.
ВЛ 35 кВ – 6 км
ВЛ 10/6 кВ – 202 км
КЛ – 25 км
КЛ 0,4 кВ-0,5 км
ВЛ 0,4 кВ-0,5 км
Предприятие обеспечивает бесперебойное снабжение электрической
энергией предприятия любых форм собственности, пользующихся услугами
ОАО «Беловское Энергоуправление».
В связи со спецификой производства, ОАО БЭУ может оказывать услуги
только тем потребителям, которые расположены в зоне технологических
объектов предприятия. Основной регион бизнеса предприятия – г. Белово,
Беловский район.
В г. Белово ОАО «Беловское энергоуправление» оказывает услуги по
передаче электроэнергии следующим крупным предприятиям:

ООО «Шахта Листвяжная» ;

ООО «Шахта «Чертинская-Коксовая»;

ООО «Шахта Новая-2»;

МУП «КК и ТС»;

ООО «Водоснабжение».
В Беловском районе (Уроп, Пермяки) крупным потребителем услуг ОАО
БЭУ является ООО «Водоснабжение». Самый удаленный обслуживаемый
объект находится от производственной базы на расстоянии 100 км.
Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
Тыс.руб
№
п/п
1.
Финансовые показатели
Выручка от реализации
в том числе
2005 год
отчет
2006 год
план
2006 год
отчет
Отклонени
е 2006 г к
2005 г
156431
91921
110983
19062
Выручка от услуг по передаче
1.1 эл.энергии
34231
43033
43964
931
Выручка от продажи покупной
1.2 эл.энергии
122200
48852
64518
15666
2501
2501
1.3 Заказные работы
Себестоимость всей
2 реализованной продукции
340
143050
85626
100377
14751
3
Валовая прибыль
13381
6295
10606
4311
4
Прибыль до налогообложения
14198
5498
646
-4852
6
Чистая прибыль
11182
4055
137
-3918
Выручка от реализации за 2006 год снизилась на 28,8 % по сравнению с
2005 годом со 156431 тыс.руб до 110983 тыс.руб ( с 1 апреля 2006 года
запрещено совмещение деятельности по передаче и купле-продаже
электроэнергии. С 1 апреля ОАО»Беловское Энергоуправление» не
является ЭСО, а выставляет счета только за услуги по передаче
электроэнергии.
За 2006г. выручка от услуг по передаче эл.энергии
тыс.руб. (в том числе прочие выполненные работы
составила 43964
2501тыс.руб.), что составляет
102,2% к плану и 128,4% к 2005г.. Фактически доходы от производства
заказных работ в экономическом бюджете учтены в доходах, полученных от
услуг по передаче электрической энергии. Доля в общем объеме выручки,
полученная от выполнения заказных работ составила в 2006г. 2,3 %, в 2005г. 1,6
%.
ОАО»Беловское
Энергоуправление»
передало
по
своим
сетям
электроэнергии за 2006 год 245988 тыс.квтч. Аварий по вине Энергоуправления
не было
Валовая прибыль за 2006г. составила
10606,0 тыс.руб.
в том числе
прибыль от эксплуатации объектов электроснабжения 7551 тыс.руб
прибыль от реализации прочих услуг
1584 тыс.руб
прибыль от выполненных работ
1471 тыс.руб
*Все затраты, относимые на себестоимость трансформации эл.энергии
являются условно-постоянными, так как не зависят от объема выполняемых
услуг – от пропуска электроэнергии. ОАО «Беловское Энергоуправление»
осуществляет регулируемый вид деятельности, который является основным
видом деятельности.
За 2006г. получено балансовой прибыли 646 тыс.руб., .
1.. План по сумме прибыли от реализации услуг по передаче эл.энергии в
2006г. перевыполнен на 1542 тыс.руб.
1.1.. За счет увеличения объема выручки от услуг по передаче эл.энергии
получена прибыль 931 тыс.руб
1.2 За счет снижения себестоимости трансформации эл.энергии получена
дополнительная прибыль 611 тыс.руб
в том числе:
- экономия по элементу «Вспомогательные материалы» 486 тыс.руб.
- экономия по элементу «Электроэнергия»
уменьшением потерь в сетях Энергоуправления;
2. Сальдо операционных расходов
1745 тыс.руб., в связи с
.-
36 тыс.руб.
3. Сальдо внереализационных расходов -9926 тыс.руб.
Чистая прибыль за 2006г. составила 137,0 тыс.руб.
Для анализа финансового состояния ОАО «Беловское Энергоуправление»
рассмотрим систему взаимосвязанных показателей, указанных в приложении
№1 – платежеспособности, рентабельности и финансовой устойчивости.
Устойчивость
системой
финансового
финансовых
состояния
коэффициентов.
предприятия
Они
характеризуется
рассчитываются
в
виде
соотношения абсолютных показателей актива и пассива баланса. Коэффициент
автономии показывает долю собственных средств в общей сумме всех средств
предприятия. Нормальное значение коэффициента автономии оценивается на
уровне 0,5, ограничение  0.5 . В 2006 году коэффициент автономии повысился
и составил 0,5, что говорит о незначительной финансовой независимости
предприятия, о его независимости от заемных средств. В 2007 году ожидается
дальнейшее повышение коэффициента автономии, что позволит предприятию,
справится с непредвиденными обстоятельствами, возникающими в рыночной
экономики.
Соотношение дебиторской и кредиторской в 2006 году составило 0,51, что
значительно меньше 2005 года за счет списания значительной суммы
дебиторской
задолженности,
потребителя.
Превышение
неустойчивом
финансовом
которую
невозможно
кредиторской
состоянии
было
задолженности
предприятия.
Для
взыскать
с
говорит
о
стабилизации
финансового состояния необходимо уменьшить кредиторскую задолженность.
Коэффициенты
текущей
и
быстрой
ликвидности
оценивают
платежеспособность предприятия в краткосрочной перспективе.
Коэффициент текущей ликвидности показывает степень, в которой
текущие активы покрывают текущие пассивы. В 2006 году этот коэффициент
уменьшился за счет списания дебиторской задолженности и составил 0,81, что
говорит о том, что у предприятия нет запаса для компенсации убытков, которое
предприятие может понести при размещении и ликвидации всех текущих
активов, кроме наличности.
Коэффициент срочной ликвидности составил 0,69, но и этого не
достаточно, так как большую долю ликвидных средств предприятия составляет
дебиторская задолженность, часть которой
трудно взыскать, а часть
невозможно.
Проведенный анализ показывает, что финансовое положение ОАО
«Беловское
Энергоуправление»
постепенно
улучшается.
Увеличивается
выручка от основного вида деятельности – услуг по передаче электроэнергии,
увеличивается рентабельность, что говорит об улучшении экономической
деятельности предприятия. Ежегодно происходит рост прибыли предприятия,
что говорит о слаженной работе коллектива и большой заслуге руководства
предприятия.
Приложение №1
Показатели финансовой эффективности ( тыс.руб )
Показатели баланса
Финансовые показатели
№ п/п
1
Основные средства
2
01.01.06 г
2007 год
план
01.01.07 г
5 624
9 839
-
Оборотные средства
22 344
13 723
-
3
Обязательства
20 191
15 829
-
4
Чистые активы
7 777
7 914
-
5
Валюта баланса
27 968
23 743
-
1.Показатели финансовой устойчивости
№
п/п
01.01.06 г
01.01.07 г
0,28
0,33
1.2
Коэффициент общей
платежеспособности (доля капитала в
пассивах)
Коэффициент автономии (отношение
собств и заемного капитала)
0,39
0,50
1.3
Соотношение дебиторов и кредиторов
0,88
0,51
1.1
Показатели
2.Показатели платежеспособности
№ п/п
Показатели
01.01.06 г
01.01.07 г
2.1
Коэффициент текущей ликвидности
1,06
0,81
2.2
Коэффициент срочной ликвидности
1,02
0,69
2.3
Коэффициент общей ликвидности
2,60
2,00
3.Показатели рентабельности продаж, %
№ п/п
Показатели
2005г
2006г
3.1
3.2
Коэффициентваловой прибыли
Коэффициент операционной прибыли
8,55
0,52
9,56
-8,97
3.3
Коэффиц. до уплаты налогов
9,08
0,58
3.4
Коэффицент чистой прибыли
7,15
0,12
4. Показатели эффективности управления, дней
№ п/п
4.1
4.2
4.3
Показатели
Период оборачиваемости запаса
Период погашения дебиторской
задолженности
Период погашения кредиторской
задолженности
2005г
2006г
4,23
10,00
41,62
26,45
51,51
57,56
Основные выводы
ОАО «Беловское Энергоуправление» завершило 2006 год с чистой
прибылью 137 тыс.руб. Не смотря на неблагоприятный прогноз в 2005 году,
связанный со списанием крупной дебиторской задолженностью в сумме 8908
тыс. руб. ,Акционерное общество получило прибыль и удалось сохранить
активы в положительной области, однако структура баланса по прежнему
отягощена задолженностью по пене прошлых лет перед бюджетом в размере
свыше 15 млн.руб.
Большой удельный вес в структуре затрат занимают расходы на оплату
труда.
Фактическая среднемесячная заработная плата в 2005 году составила
7012 руб.
В 2006 году произошла смена собственника и решением ОАО
«Проминвест» было проведено повышение
заработной платы, при этом
фактическая среднемесячная заработная плата за 2006 год составила 8225 руб.
1
Генеральный директор
ОАО»Беловское Энергоуправление»
В.Н.Сердцев
Зам.директора по финансам
и экономике (главный бухгалтер)
О.Н.Малышева