Программа дисциплины ОРГАНИЗАЦИЯ И СТРАТЕГИЯ БИЗНЕСА В ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТАХ

Министерство экономического развития и торговли
Российской Федерации
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ –
ВЫСШАЯ ШКОЛА ЭКОНОМИКИ
Факультет экономики
Программа дисциплины
ОРГАНИЗАЦИЯ И СТРАТЕГИЯ БИЗНЕСА В
ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТАХ
ДЛЯ НАПРАВЛЕНИЯ 080100.68 «ЭКОНОМИКА» ПОДГОТОВКИ МАГИСТРА
АВТОРЫ: – А.В. БУЗДАЛИН (A@BUZDALIN.RU)
В.В. НОВИКОВ (RISK@HSE.RU)
ОДОБРЕНА НА ЗАСЕДАНИИ
РЕКОМЕНДОВАНА СЕКЦИЕЙ УМС
« КОНКРЕТНАЯ ЭКОНОМИКА»
ПРЕДСЕДАТЕЛЬ
СМИРНОВ С.Н.
________________
КАФЕДРЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ И
СТРАХОВАНИЯ
«______» _______________________ 2006
Г.
УТВЕРЖДЕНА УС ФАКУЛЬТЕТА
ЭКОНОМИКИ
УЧЕНЫЙ СЕКРЕТАРЬ
ПРОТАСЕВИЧ Т.А.
_________________
«______» ______________________ 2006Г
ЗАВ. КАФЕДРОЙ СМИРНОВ С.Н.
_________________________
«_______» ________________2006Г.
МОСКВА, 2006
1.Пояснительная записка.
Автор программы: к.э.н. Буздалин А.В.
Аннотация. Цель настоящего курса состоит в том, чтобы объяснить слушателям основные
принципы организации и задачи функционирования коммерческих банков. Слушатели в
процессе курса получат представление о функциях коммерческих банков, принципах
организации деятельности коммерческого банка и банковской системы в целом,
принципах банковского надзора и регулирования, об основных операциях банков и
правилах их финансового учета, а также рисках сопряженных банковской деятельности.
После окончания этого курса студенты должны ориентироваться в работе коммерческого
банка, как в плане общих теоретических знаний, так и в контексте актуальных проблем
российской банковской системы.
Структура курса. Лекции и семинары.
2. Тематический план дисциплины.
№
1
2
3
4
5
6
Наименование разделов
Вычисление приведённых
стоимостей в страховании жизни
Вычисление премий
Вычисление резервов
Расторжение договора и
изменение условий договора
страхования
Моделирование финансовых
потоков
Построение таблиц смертности
ИТОГО
Всего
часов
6
Аудиторные
часы
Лекци Семи Самосто
и
нары ятельная
работа
4
10
10
2
2
2
2
2
2
10
4
2
4
2
6
6
4
14
4
2
8
54
16
8
30
3. Литература.
Основная литература.
1. Дж. Синки, мл. Управление финансами в коммерческих банках. М.: 1994, Catallaxy.
2. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А.А. Лобанков и А.В.
Чугунова. – М. Альпина Паблишер, 2003.
3. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и
статистика, 2003.
4. Смирнова Л.Р. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: Учебное пособие / Под
ред. М.И. Баканова. – М.: Финансы и статистика, 2003.
5. Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые
подходы (http://cbr.ru/analytics/bank_system/print.asp?file=Basel.htm).
Дополнительная литература.
1. Банковское дело. Учебник/под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.
М.:Финансы и статистика, 2003
2. В.И. Горелый, П.К. Бондарчук Банковская система России. Учебное пособие.
Второе издание, доработанное. М.: Издательский дом ГУ-ВШЭ, 2005
3. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3 т. – М.: ДеКА, 1995
4. Банковское дело. Под ред. Е.Ф. Жукова. М., «Банки и биржи». Изд. Объединение
«ЮНИТИ», 1997
5. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности". Текст. Комментарии.
Изд. дом «Банковское дело», М.1998
6. Базовый учебник по учету: Е.П.Козлова, Е.Н.Галанина Бухгалтерский учет в
коммерческих банках. М.: Финансы и статистика, 1999г.
7. Базовый учебник по анализу: Л.Г.Батракова. Экономический анализ деятельности
коммерческого банка. М.: Логос, 2000 г.
8. Инструкция Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных
нормативах банков"
9. Буздалин А.В. Кредитовать нельзя ждать (Коммерсант - Банк // от 6.12.2006)
10. Буздалин А.В. Норматив невозможного (Банковское дело, №6 2006 г.)
11. Буздалин А.В. Левераж как фактор определения регулятивных требований к
достаточности капитала банков (Банковское дело, №7 2006 г.)
12. Буздалин А.В. Рынок депозитов: от чувствительности к успеху («Банковское дело
в Москве, №1 2006)
13. Буздалин А.В Факторы оптимальной ликвидности. «Банковское дело», №1 2005г.
Соответствующие разделы основной литературы и дополнительной литературы
приведены по каждой теме.
4. Формы контроля.
Форма контроля. Промежуточная контрольная работа, итоговый зачёт.
Вес контрольной работы – 40%.
Работа на семинарах – 10%.
Итоговый зачёт – 50%.
Итоговый зачёт. Проводится в присутствии преподавателя и предполагает краткий ответ
на вопросы, а также решение задач. Вопросы составляются с учётом материала,
пройденного как на лекционных занятиях, так и на семинарских занятиях. Время,
отводимое на выполнение итоговой работы, 2 астрономических часа (120 минут).
5. Содержание программы.
1. Функции и задачи коммерческих банков
Функции коммерческих банков. Характеристика активных и пассивных операций
банка. Особенности правового статуса. Роль банков в экономике.
1. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и
статистика, 2003. Главы 16, 20.
2. Дж. Синки, мл. Управление финансами в коммерческих банках. М.: 1994,
Catallaxy. Главы 1-4.
2. Банковская система РФ
Этапы формирования российской банковской системы. Виды кредитных организаций
второго уровня банковской системы. Коммерческий банк, его организационное
устройство и принципы деятельности. Взаимоотношения коммерческих банков с
Центральным Банком России.
1. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и
статистика, 2003. Глава 18
2. В.И. Горелый, П.К. Бондарчук Банковская система России. Учебное пособие.
Второе издание, доработанное. М.: Издательский дом ГУ-ВШЭ, 2005. Глава 3.
3. Основные операции банков и особенности их осуществления и финансового учета
Методы учета активных операций банка: по кредитованию юридических и физических
лиц, по операциям с ценными бумагами. Учет межбанковских расчетов.
Организация и учет кассовых операций КБ. .Методы учета пассивных операций
банков: по формированию собственного капитала, по денежным операциям и вкладам,
по выпуску собственных обязательств банка.
1. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и
статистика, 2003. Глава 20.
2. Смирнова Л.Р. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: Учебное пособие /
Под ред. М.И. Баканова. – М.: Финансы и статистика, 2003. Главы 4-8.
4. Расчетная система
Основы организации безналичных расчетов. Формы безналичных расчетов.
Организация межбанковских расчетов (централизованная и децентрализованная
система). Риски расчетных систем.
1. 1. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и
статистика, 2003. Главы 5, 6.
2. Дж. Синки, мл. Управление финансами в коммерческих банках. М.: 1994,
Catallaxy. Глава 5
5. Банковский надзор: российская и международная практика
Функция ЦБР в деле регулирования деятельности кредитных организаций и
осуществления надзора за банковской деятельностью. Этапы и инструменты
банковского надзора. Международный опыт банковского надзора и регулирования.
Рекомендации Базельского комитета.
1. Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала:
новые подходы (http://cbr.ru/analytics/bank_system/print.asp?file=Basel.htm) Часть
3.
2. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и
статистика, 2003. Глава 19
3. Банковское дело. Учебник/под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.
М.:Финансы и статистика. Глава 2.
4. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А.А. Лобанков и А.В.
Чугунова. – М. Альпина Паблишер, 2003. Глава 9.
5. Дж. Синки, мл. Управление финансами в коммерческих банках. М.: 1994,
Catallaxy. Глава 6.
6. Основные требования регуляторов и механизм их действия
Обязательные нормативы коммерческих банков. Валютная позиция. Контроль
рыночных рисков.
1. Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала:
новые подходы (http://cbr.ru/analytics/bank_system/print.asp?file=Basel.htm).
Часть 3.
2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности". Текст.
Комментарии. Изд. дом «Банковское дело», М.1998
3. Инструкция Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных
нормативах банков"
4. Банковское дело. Учебник/под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.
М.:Финансы и статистика. Глава 4.
7. Финансовая отчетность коммерческих банков
Основные формы финансовой отчетности коммерческих банков. Особенности
российской отчетности и отчетности по международным стандартам.
1. Смирнова Л.Р. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: Учебное пособие /
Под ред. М.И. Баканова. – М.: Финансы и статистика, 2003. Глава 14.
2. Базовый учебник по учету: Е.П.Козлова, Е.Н.Галанина Бухгалтерский учет в
коммерческих банках. М.: Финансы и статистика, 1999г. Глава 1.
8. Ликвидность банков и рынок межбанковского кредитования
Центральный банк регулятор ликвидности банковской системы. Основные принципы
управления ликвидностью банка. Роль рынка межбанковского кредитования в
обеспечении ликвидности коммерческих банков. Ликвидность и эффективность.
1. Дж. Синки, мл. Управление финансами в коммерческих банках. М.: 1994,
Catallaxy. Главыа 12-14.
2. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А.А. Лобанков и А.В.
Чугунова. – М. Альпина Паблишер, 2003. Глава 4.
9. Источники рыночные рисков в деятельности банков и методы их управления
Место рыночных рисков в общем комплексе финансовых рисков. Процентные,
фондовые и валютные риски. Основные способы управления рыночными рисками.
RiskMetrics.
1. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А.А. Лобанков и А.В.
Чугунова. – М. Альпина Паблишер, 2003. Глава 3.
2. Дж. Синки, мл. Управление финансами в коммерческих банках. М.: 1994,
Catallaxy. Глава 16.
10. Источники кредитных рисков в деятельности банков и методы их управления
Что такое кредитный риск. Ожидаемая вероятность невозврата кредита. Качество
информации и характер заемщика. Премия за портфельный риск. Диверсификация или
специализация. Основные инструменты управления кредитным риском.
1. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А.А. Лобанков и А.В.
Чугунова. – М. Альпина Паблишер, 2003. Глава 5.
2. Дж. Синки, мл. Управление финансами в коммерческих банках. М.: 1994,
Catallaxy. Главы 18-20.
11. Аллокация капитала
Понятие экономического капитала. Скорректированная на риск рентабельность
каптала. Подходы к размещению капитала по направлениям деятельности.
1. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А.А. Лобанков и А.В.
Чугунова. – М. Альпина Паблишер, 2003. Глава 8.
2. Дж. Синки, мл. Управление финансами в коммерческих банках. М.: 1994,
Catallaxy. Часть 4.
12. Актуальные проблемы и тенденции развития российской банковской системы.
Капитализация и другие факторы, сдерживающие развития российской банковской
системы. Проблемы государственного регулирования банковского сектора. Кредитные
риски розничного рынка банковских услуг. Становление системы страхования
вкладов.
1. Буздалин А.В. Кредитовать нельзя ждать (Коммерсант - Банк // от 6.12.2006)
2. Буздалин А.В. Норматив невозможного (Банковское дело, №6 2006 г.)
3. Буздалин А.В. Левераж как фактор определения регулятивных требований к
достаточности капитала банков (Банковское дело, №7 2006 г.)
4. Буздалин А.В. Рынок депозитов: от чувствительности к успеху («Банковское
дело в Москве, №1 2006)
5. Буздалин А.В Факторы оптимальной ликвидности. «Банковское дело», №1
2005г.
6. Вопросы для оценки качества освоения дисциплины.
1. В начале 2003г. тенденция укрепления доллара к рублю сменилась
постепенным усилением национальной валюты. Реализацию каких рисков для
российских банков обусловило данное событие и как кредитные организации
отреагировали на изменение конъюнктуры валютного рынка?
2. Каким образом банк может привлечь средства клиентов так, чтобы балансовые
проводки, отражающие операции, не затрагивали пассивную часть баланса?
3. Каковы основные регулятивные требования Банка России?
4. Каким образом риски ликвидности отражаются на эффективности деятельности
коммерческих банков?
5. Каковы основные отличия в принципах составления отчетности по российским
и международным стандартам?
7. Темы рефератов
«Новые» функции коммерческих банков
Управление ликвидность банковской системы: микро и макро уровень
Риски и конкуренция как ограничения действия денежного мультипликатора
Новые рекомендации Базельского комитета (Базель II) и специфика российской
банковской системы
5. Пути снижения рисков розничного кредитования в России.
6. Риски расчетных систем.
7. Отличия путей развития банковских систем России и Казахстана.
1.
2.
3.
4.
Авторы программы:
А.В. Буздалин.
____________________________В.В. Новиков