о порядке сдачи в аренду депозитных ячеек

Утверждена
постановлением Правления
АО «Народный Банк Казахстана»
от ____________ 2009 года № ____
ИНСТРУКЦИЯ
О ПОРЯДКЕ СДАЧИ В АРЕНДУ ДЕПОЗИТНЫХ ЯЧЕЕК
АВТОМАТИЗИРОВАННОГО СЕЙФОВОГО ДЕПОЗИТАРИЯ
АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»
2
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1
Глава 2
Глава 3
Глава 4
Глава 5
Глава 6
Глава 7
Глава 8
Приложения:
Приложение 1
Приложение 2
Приложение 3
Приложение 4
Приложение 5
Приложение 6
Приложение 7
Приложение 8
Приложение 9
стр.
Общие положения
3
Основные понятия и терминология
3
Общие условия аренды депозитной ячейки
4
Порядок и случаи принудительного вскрытия депозитной
8
ячейки
Наследование ценностей физических лиц
10
Банковская тайна
11
Срок действия Договора аренды депозитной ячейки.
11
Последствия истечения срока аренды
Перечень бухгалтерских проводок связанных с арендой 12
депозитных
ячеек
(сейфовые
операции)
в
автоматизированном сейфовом депозитарии
Договор аренды депозитной ячейки
Дополнительное соглашение к Договору аренды депозитной
ячейки
Дополнительное соглашение к Договору аренды депозитной
ячейки
Руководство пользователя в программном обеспечении
«WINSafeNET»
Заявление на изменение ПИН-кода к депозитной ячейке
Заявление на выдачу новой идентификационной карточки
Заявление на предоставление дополнительного доступа к
депозитной ячейке
Заявление на замену замка от депозитной ячейки
Акт вскрытия депозитной ячейки для замены замка
3
Глава 1. Общие положения
1. Настоящая Инструкция разработана в соответствии с Гражданским кодексом
Республики Казахстан, Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года №2444
«О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» иными нормативными
правовыми актами, а также уставом и внутренними документами Банка.
2. В целях реализации своих прав на осуществление сейфовых операций,
предоставленных Лицензией Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка
и финансовых организаций, Банк предоставляет в аренду депозитные ячейки
автоматизированного сейфового депозитария в порядке и на условиях, установленных
настоящей Инструкцией, путем заключения между Банком и Клиентом Договора.
3. Договор заключается в письменной форме. На основании заключенного
с Клиентом Договора Банк предоставляет в аренду одну или несколько депозитных ячеек
с выдачей Клиенту идентификационной карточки, двух ключей к одной депозитной ячейке.
Если Клиентом арендуется несколько депозитных ячеек на один и тот же срок,
то заключается один Договор. Если Клиентом арендуется несколько депозитных ячеек
на разные сроки, то на каждый срок заключается отдельный Договор.
Если Клиент пожелает продлить срок аренды депозитной ячейки, то заключается
дополнительное соглашение на новый срок.
4. При хранении Клиентом ценностей в депозитной ячейке Банк не выдает Клиенту
именные сохранные документы. Ценности, хранимые в депозитной ячейке, не описываются,
Банк не осуществляет предварительную и последующую проверку либо экспертную оценку
ценностей, за исключением случаев, установленных настоящей Инструкцией.
5. Клиентами Банка в рамках настоящей Инструкции могут быть резиденты и
нерезиденты Республики Казахстан.
6. Банк предоставляет в аренду депозитные ячейки физическим лицам, достигшим
восемнадцатилетнего возраста.
Глава 2. Основные понятия и терминология
7. Основные понятия, используемые в настоящей Инструкции:
Договор - письменный договор аренды депозитной ячейки автоматизированного
сейфового депозитария, заключаемый между Банком и Клиентом, регулирующий права
и обязанности сторон при предоставлении Банком депозитной ячейки во владение и
пользование Клиенту;
Банк - АО «Народный Банк Казахстана»;
Клиент - физическое лицо, достигшее 18 (восемнадцати) лет, пользующееся
депозитной ячейкой Банка на основании Договора;
тариф - комиссионное вознаграждение, причитающееся Банку за аренду депозитной
ячейки и за предоставление сопутствующих услуг в соответствии с настоящей Инструкцией
и Договором;
ценности - ценные бумаги, наличные деньги, драгоценные металлы и камни, и иные
ценности, а также документы;
автоматизированный сейфовый депозитарий – помещение Банка для хранения
ценностей Клиента, оснащенное автоматизированной системой круглосуточного доступа
к депозитным ячейкам, функционирующей на принципе самообслуживания Клиента;
хранилище
–
часть
автоматизированного
сейфового
депозитария,
специализированное помещение ограниченного доступа, где размещены депозитные ячейки,
автоматическая система управления (робот);
клиентская комната – часть автоматизированного сейфового депозитария,
помещение Банка, в котором Клиентом производится самостоятельная работа с депозитной
ячейкой;
депозитная ячейка - самостоятельная ячейка автоматизированного сейфового
депозитария;
4
мастер-карта – средство доступа в помещение Банка и клиентскую комнату для
активизации свободной (без содержимого) депозитной ячейки при первом обращении
Клиента в Банк, используемое в предусмотренных настоящей Инструкцией случаях
работником Банка в пределах полномочий, предоставленных настоящей Инструкцией;
карт-ридер – устройство для считывания информации с магнитной полосы
идентификационной карточки, установленное у входной двери в помещение Банка, в
клиентскую комнату и у терминала;
идентификационная карточка - пластиковая карточка, имеющая магнитную полосу
с цифровой информацией и используемая Клиентом как средство доступа в помещение
Банка и клиентскую комнату через карт-ридер, установленный у входной двери, а также для
активизации на терминале депозитной ячейки (одной или нескольких).
В автоматизированном сейфовом депозитарии применяются идентификационные
карточки изготовленные АО «Народный Банк Казахстана». Возврат Клиентом Банку
идентификационной карточки после окончания срока аренды депозитной ячейки не
производится;
ПИН-код – персональный идентификационный номер, секретный цифровой код
(содержащий не менее 5-ти цифр), предназначенный для идентификации Клиента при ее
использовании в карт-ридерах;
терминал - устройство, находящееся в клиентской комнате, включающее в себя
дисплей (сенсорная панель управления), карт-ридер, устройство идентификации Клиента по
ладони, раздвижную панель;
ПО «WINSafeNET» - программное обеспечение автоматизированного сейфового
депозитария;
документ, удостоверяющий личность:
удостоверение личности гражданина Республики Казахстан;
вид на жительство иностранца в Республике Казахстан (за исключением лиц,
не достигших шестнадцатилетнего возраста) или паспорт страны гражданства
(для иностранных граждан);
удостоверение лица без гражданства (за исключением лиц, не достигших
шестнадцатилетнего возраста);
военный билет, выдаваемый командованием воинских частей и военных учреждений,
и паспорт страны гражданства – военнослужащих, офицеров и прапорщиков Вооруженных
Сил стран-участниц Содружества Независимых Государств, состоящих на военной службе в
частях, дислоцированных на территории Республики Казахстан, являющихся гражданами
других государств.
Глава 3. Общие условия аренды депозитной ячейки
8. Банк предоставляет Клиентам в аренду депозитные ячейки, соответствующие
следующим параметрам:
малая ячейка высотой 49 мм - рекомендуемая нагрузка не более 3 кг;
малая ячейка высотой 84 мм - рекомендуемая нагрузка не более 5 кг;
средняя ячейка высотой 118 мм - рекомендуемая нагрузка не более 10 кг;
средняя ячейка высотой 152 мм - рекомендуемая нагрузка не более 15 кг;
большая ячейка высотой 186 мм - рекомендуемая нагрузка не более 20 кг.
9. Предоставление Клиенту в аренду депозитной ячейки осуществляется Банком
возмездно, на условиях стопроцентной предоплаты за весь срок аренды в размерах,
установленных тарифами Банка, действующими на дату заключения Договора.
10. В случаях досрочного расторжения Договора по инициативе Клиента
комиссионное вознаграждение, уплаченное Клиентом за полный срок аренды депозитной
ячейки, не возвращается.
11. Не допускается пользование и доступ к депозитной ячейке по доверенности.
5
12. Идентификация Клиента производится по идентификационной карточке. Банк
также предоставляет Клиенту возможность использования дополнительной вторичной
идентификации Клиента по ладони.
13. Законодательством запрещается хранение Клиентом в депозитной ячейке
следующего имущества:
1) огнестрельного, газового и холодного оружия;
2) взрывчатых веществ;
3) наркотических и психотропных веществ.
14. Клиенту запрещается использовать депозитную ячейку:
для хранения портящихся веществ и имущества, а также веществ и имущества,
которые могут повлечь любое повреждение депозитной ячейки, включая ее
неработоспособность;
для хранения ценностей и иного имущества, вес которых превышает рекомендуемые
Банком нагрузки на депозитную ячейку;
Клиент обязан при пользовании депозитной ячейкой не совершать действий, которые
могут вызвать поломку, порчу или выход из строя депозитной ячейки и ключей к ней.
15. Приказом/распоряжением по Банку/филиалу назначается работник Банка,
уполномоченный на работу с Клиентами:
по оформлению договоров и иных документов, регулирующих порядок и условия
аренды депозитной ячейки;
по консультированию, разъяснению порядка и условий пользования депозитной
ячейкой, прав и обязанностей Клиента;
по работе в ПО «WINSafeNET».
16. Приказом/распоряжением по Банку/филиалу назначается ответственное лицо
Банка,
уполномоченное по работе в ПО «WINSafeNET» с правами пользователя
администратора.
17. При обращении Клиента в Банк работник Банка:
1) знакомит Клиента с условиями Договора, в том числе о взаимоотношениях
Клиента и Банка в случае принудительного вскрытия ячейки, с действующими тарифами
Банка, уведомляет Клиента о запрете на хранение в депозитной ячейке имущества,
перечисленного в пункте 13 настоящей Инструкции, с предупреждением Клиента об
ответственности за неисполнение данного запрета, а также об ответственности Клиента за
нарушение требований, изложенных в пункте 14 настоящей Инструкции;
2) согласовывает с Клиентом:
необходимый Клиенту размер (количество) депозитной ячейки;
необходимость дополнительной вторичной идентификации Клиента по ладони
(рекомендует Клиенту ее использование);
3) убеждается в личности Клиента по документу, удостоверяющему его личность,
проверяет срок действия документа;
4) проверяет наличие данных Клиента в Базе лиц, связанных с терроризмом. В случае,
если данные о Клиенте (полностью или частично) совпадут со сведениями, содержащимися
в Единой базе данных о террористах и террористических организациях:
снимает копию с документа, удостоверяющего личность Клиента;
без указания причин уведомляет Клиента о том, что подписание Договора аренды
займет дополнительное время и о результатах будет сообщено дополнительно по телефону
указанному Клиентом;
уведомляет
руководителя
структурного/специализированного
структурного
подразделения Банка о совпадении данных о Клиенте со сведениями, содержащимися в
Единой базе данных о террористах и террористических организациях, и передает ему копию
документа, удостоверяющего личность Клиента.
Для принятия решения о предоставлении в аренду депозитной ячейки руководитель
структурного/специализированного структурного подразделения направляет директору
филиала и Службе безопасности филиала служебную записку с приложением копии
6
документа, удостоверяющего личность Клиента. Копию служебной записки направляет в
Управление Compliance Division.
После получения соответствующего решения осуществляет дальнейшие действия по
заключению Договора аренды либо отказывает Клиенту;
5) проверяет наличие данных Клиента в Базе лиц, запрещенных к обслуживанию в
Банке. В случае, если данные о Клиенте (полностью или частично) совпадут со сведениями,
содержащимися в Единой базе лиц, запрещенных к обслуживанию в Банке, отказывает
Клиенту в обслуживании с объяснением причины;
6) предлагает Клиенту оплатить услуги Банка за весь срок аренды депозитной ячейки
(срок пользования депозитной ячейкой зависит от размера внесенной платы) и подписать
Договор в двух экземплярах (приложение 1 к настоящей Инструкции);
7) снимает копию с документа, удостоверяющего личность Клиента;
8) проверяет правильность заполнения документов и факт внесения платы
за аренду депозитной ячейки, после чего возвращает Клиенту его документ,
удостоверяющий личность, один экземпляр Договора и приходного кассового ордера;
9) копию документа, удостоверяющего личность Клиента, второй экземпляр
Договора, платежный документ о внесении платы за аренду депозитной ячейки работник
Банка помещает в личное дело Клиента. Личные дела Клиентов хранятся в файловом ящике,
либо ином, не доступном для посторонних лиц месте. Срок хранения личного дела Клиента в
файловом ящике отделения Банка составляет шесть месяцев по истечении срока аренды
депозитной ячейки. После истечения указанного срока личное дело Клиента передается в
архив Банка;
10) в случае если после истечения срока аренды депозитной ячейки, не позднее
одного операционного дня Банка, Банк и Клиент договорятся продлить срок аренды на
новый срок - оформляет платежный документ на оплату аренды депозитной ячейки на новый
срок, с Клиентом заключается соответствующее дополнительное соглашение к Договору
(приложение 2 к настоящей Инструкции);
11) в случае, если Клиентом были нарушены условия Договора в части
несвоевременности освобождения депозитной ячейки, но Клиент желает продлить срок
аренды, то в случае оплаты Клиентом платы и штрафа (при наличии такового) с Клиентом
заключается новый Договор по форме согласно приложению 1 к настоящей Инструкции;
12) в случае если Клиент желает изменить размер ячейки (при наличии свободных
депозитных ячеек) - оформляет платежный документ на оплату пользования ячейкой в связи
с изменением ее размера в большую сторону. В связи с изменением размера ячейки
с Клиентом заключается соответствующее дополнительное соглашение к Договору
в зависимости от увеличения или уменьшения размера ячейки (приложение 3 к настоящей
Инструкции).
Оплата за изменение Клиентом размера депозитной ячейки производится
в следующем порядке:
- в случае если Клиент желает изменить арендованную депозитную ячейку меньшего
размера на депозитную ячейку большего размера, то он должен доплатить разницу между
Тарифами. При этом расчет вознаграждения производится как разница между суммой
комиссионного вознаграждения, ранее уплаченной Клиентом, за аренду депозитной ячейки
малого размера и тарифом за пользование депозитной ячейки большего размера,
соответствующим периоду с момента подписания дополнительного соглашения
до окончания срока действия Договора;
- в случае если Клиент желает изменить арендованную ячейку большего размера
на депозитную ячейку меньшего размера, то сумма комиссионного вознаграждения,
уплаченная Клиентом за аренду депозитной ячейки большего размера, пересчету и возврату
не подлежит;
13) производит заведение учетной записи Клиента в ПО «WINSafeNET» согласно
Руководству пользователя (приложение 4 к настоящей Инструкции);
14) выбирает номер/а свободной/ных депозитной/ных ячейки/ек;
7
15) выдает Клиенту идентификационную карточку;
16) провожает Клиента к автоматизированному сейфовому депозитарию, открывает
дверь в помещение, в клиентскую комнату путем вложения/извлечения мастер-карты в картридер у входа;
17) подтверждает регистрацию Клиента путем вложения/извлечения мастер-карты
в/из карт-ридер/а находящегося под панелью терминала, вводит свой персональный ПИНкод, выбирает номер депозитной ячейки Клиента;
18) активизирует идентификационную карточку Клиента путем вложения/извлечения
в/из карт-ридер/а в терминал;
19) временно работник Банка покидает клиентскую комнату, и Клиент
самостоятельно заводит ПИН-код с последующим его контрольным повторением;
20) работник Банка возвращается в клиентскую комнату;
21) если Клиентом была выбрана вторичная идентификация по ладони, то работником
Банка производится идентификация биометрических данных ладони Клиента;
22) знакомит Клиента с работой терминала;
23) удостоверяется в корректной идентификации Клиента по идентификационной
карточке, вторичной идентификации по ладони Клиента (при необходимости) путем
совместных с Клиентом действий:
- повторный вход в помещение Банка, в клиентскую комнату при помощи
идентификационной карточки Клиента;
- доступ к ячейке при помощи идентификационной карточки Клиента на терминале;
24) после транспортировки депозитной ячейки с вложенными в нее двумя ключами
удаляется и оставляет Клиента для самостоятельной работы с депозитной ячейкой.
18. Клиент при самостоятельной работе с депозитной ячейкой производит следующие
действия:
1) вкладывает идентификационную карточку в кард-ридер, находящийся при входе
в помещение Банка до щелчка с последующим ее извлечением. После проведения
идентификации на дисплее появится сообщение: «Пожалуйста, войдите»;
2) вкладывает идентификационную карточку в кард-ридер, находящийся при входе в
клиентскую комнату до щелчка с последующим ее извлечением. После проведения
идентификации на дисплее появится сообщение: «Пожалуйста, войдите»;
3) вкладывает идентификационную карточку в кард-ридер терминала до щелчка с
последующим ее извлечением для активизации депозитной ячейки;
4) вводит ПИН-код. В случае если у Клиента имеется несколько депозитных ячеек по
одной идентификационной карточке с одним ПИН-кодом, то терминал предложит Клиенту
выбрать номер депозитной ячейки из списка его ячеек, которая ему необходима на данный
момент;
5) в случае, если Клиентом выбрана вторичная идентификация (дополнительно) по
ладони – Клиент после ввода ПИН-кода, прикладывает ладонь к устройству идентификации
по ладони.
В случае правильного ввода ПИН-кода (либо ввода ПИН-кода и дополнительной
идентификации Клиента по ладони) появится сообщение: «Пожалуйста, ждите! Ваша
депозитная ячейка транспортируется».
Затем появится сообщение: «Ваша депозитная ячейка доставлена». Клиент
открывает ключом депозитную ячейку;
6) для завершения работы с депозитной ячейкой на дисплее появится сообщение:
«Пожалуйста, закройте Вашу депозитную ячейку и закончите процедуру», закрывает
депозитную ячейку ключом и нажимает кнопку «Депозит» на дисплее для окончания
работы;
7) после автоматической транспортировки депозитной ячейки в хранилище покидает
клиентскую комнату и помещение Банка.
19. При самостоятельном изменении ПИН-кода Клиент должен осуществить
следующие действия:
8
1) вложить идентификационную карточку в карт-ридер терминала до щелчка с
последующим ее извлечением, по запросу ввести действующий ПИН-код, после нажимает
клавишу «Новый ПИН-код»;
2) вводит новый ПИН-код и сохраняет его. После удачного сохранения нового ПИНкода на дисплее терминала появится сообщение «ПИН-код успешно заменен».
20. Клиент обращается в Банк в случае, если им забыт ПИН-код. Клиентом
заполняется заявление на возможность изменения ПИН-кода (приложение 5 к настоящей
Инструкции). Работник Банка совершает действия, описанные в Руководстве пользователя в
ПО «WINSafeNET» (приложение 4 к настоящей Инструкции) по обнулению ПИН-кода
Клиента.
21. При утере идентификационной карточки Клиент обращается в Банк с заявлением
о выдаче новой идентификационной карточки (приложение 6 к настоящей Инструкции).
Работником Банка делается соответствующая отметка в учетной записи Клиента в ПО
«WINSafeNET». После чего работником Банка совместно с Клиентом производится
повторная идентификация новой идентификационной карточки путем совершения действий
описанных в подпунктах 16)-18) и 23) пункта 17 настоящей Инструкции.
22. Пользование депозитной ячейкой допускается вторым лицом. Количество
дополнительного доступа может быть одно на одну депозитную ячейку
(по количеству ключей депозитной ячейки – 2 штуки). В таком случае:
1) Клиент заполняет соответствующее заявление (приложение 7 к настоящей
Инструкции) в присутствии второго лица, которое расписывается в Заявлении основного
Клиента о том, что с Правилами и условиями аренды депозитной ячейки ознакомлен;
2) Клиент
производит
оплату
за
выдачу
второй
дополнительной
идентификационной карточки согласно тарифам Банка;
3) работник Банка создает новую учетную запись по второму лицу в ПО
«WINSafeNET» с пометкой – «дополнительная» и указывает номер депозитной ячейки
основного Клиента;
4) работник Банка совершает действия, указанные в подпунктах 1), 3)-5), 7), 15)-23)
пункта 17 настоящей Инструкции, применительно ко второму лицу;
5) копия документа, удостоверяющего личность второго лица, приобщается и
хранится в личном деле основного Клиента.
23. Окончание срока аренды депозитной ячейки наступает в 00-00 часов местного
времени в дату окончания срока аренды указанного в Договоре аренды заключенного между
Банком и Клиентом. После 00-00 часов производится автоматическая блокировка доступа
Клиента в помещение Банка, к депозитной ячейке. После чего в течение 1 (одного)
операционного дня Банка Банк предоставляет возможность Клиенту на продление срока
аренды путем заключения дополнительного соглашения к Договору аренды, без начисления
штрафа за один день.
24. В случае не обращения Клиента в Банк после окончания срока аренды Банк
начиная со второго операционного дня и в течение последующих 10 (десяти) календарных
дней производит начисление штрафа. По истечении 10 (десятого) календарного дня
работник Банка совершает действия, описанные в пунктах 28-30 настоящей Инструкции.
25. Все процедуры, действия работника Банка и Клиента по аренде депозитной
ячейки, не предусмотренные настоящей Инструкцией, осуществляются в соответствии с
Руководством пользователя ПО «WINSafeNET» (приложение 4 к настоящей Инструкции).
Глава 4. Порядок и случаи принудительного вскрытия депозитной ячейки
26. При утере одного из двух ключей от депозитной ячейки, выдача дубликата ключа
не производится. Производится замена замка депозитной ячейки на новый с двумя новыми
ключами. Клиент производит оплату комиссионного вознаграждения за замену замка
согласно тарифам Банка.
9
27. При утере ключа/ключей или в связи с порчей/повреждением замка от депозитной
ячейки по вине Клиента, Клиент обращается в Банк и заполняет заявление (приложение 8
к настоящей Инструкции) на замену замка, оплачивает комиссионное вознаграждение
за замену замка согласно тарифам Банка. Работник Банка в течение 5 рабочих дней:
1) осуществляет необходимые отметки в учетной записи Клиента в ПО
«WINSafeNET»;
2) направляет письмо в сервисную организацию о необходимости замены замка,
письмо
должно
быть
подписано
Руководством
областного
филиала
(директором/заместителем директора и главным бухгалтером/заместителем главного
бухгалтера);
3) созывает комиссию в составе четырех человек:
- начальника Центра персонального сервиса Банка, в котором располагается
автоматизированный сейфовый депозитарий,
- работника Управления безопасности и охраны областного филиала Банка,
- самого работник Банка;
- технического работника сервисной организации;
4) приглашает Клиента для принудительного вскрытия депозитной ячейки
и временного изъятия им ценностей, составляет Акт (приложение 9 к настоящей
Инструкции) в трех экземплярах. Один экземпляр для Клиента, второй экземпляр для
приобщения к личному делу Клиента, третий для хранения в Управление безопасности
и охраны областного филиала Банка.
В присутствии Клиента и комиссии в клиентской комнате технический работник
сервисной организации осуществляет вскрытие замка без полного открытия депозитной
ячейки. После этого все лица, кроме Клиента, покидают клиентскую комнату и позволяют
Клиенту временно изъять ценности из депозитной ячейки. После этого в присутствии
Клиента и членов комиссии, работник сервисной организации осуществляет замену замка.
Работник Банка предлагает Клиенту расписаться в Акте о получении двух ключей
от депозитной ячейки (приложение 9 к настоящей Инструкции). После этого работник Банка
и члены комиссии удаляются, и оставляют Клиента для работы с ячейкой.
28. Принудительное вскрытие депозитной ячейки без присутствия Клиента Банком
производится в присутствии комиссии в составе четырех человек:
- заместителя директора областного филиала;
- главного бухгалтера/заместителя главного бухгалтера/начальника отдела учета
платежей областного филиала;
- работника Управления безопасности и охраны областного филиала;
- работника Банка, уполномоченного на работу с Клиентами.
29. Принудительное вскрытие депозитной ячейки без присутствия Клиента Банком
производится в хранилище автоматизированного сейфового депозитария представителем
сервисной организации в присутствии комиссии, указанной в пункте 28 настоящей
Инструкции, с составлением Акта (в произвольной форме) в трех экземплярах: один
экземпляр для приобщения к личному делу Клиента, два экземпляра для хранения в
Кладовой Банка в следующих случаях:
1) неявки Клиента по истечении 11 (одиннадцати) календарных дней с момента
окончания срока аренды. При этом содержимое депозитной ячейки опечатывается в пакет
(сумку, мешок) и передается на хранение в Кладовую Банка до обращения Клиента. В
последующем при обращении в Банк Клиента выдача ценностей производится после уплаты
комиссии: за хранение ценностей Клиента в Кладовой Банка, за замену замка, за стоимость
операции вскрытия депозитной ячейки в размерах установленных тарифами Банка;
2) при наличии сведений о признании Клиента безвестно отсутствующим, а также
смерти Клиента и переходе его права собственности на содержимое депозитной ячейки
другому лицу на основании свидетельства о праве на наследство.
30. После осуществления принудительного вскрытия депозитной ячейки в хранилище
автоматизированного сейфового депозитария без присутствия Клиента по всем описанным в
10
настоящей Инструкции случаям, ответственное лицо Банка, наделенное правами
администратора в ПО «WINSafeNET» производит удаление учетной записи Клиента в ПО
«WINSafeNET».
31. Дальнейшее хранение и учет изъятого имущества в кладовой Банка
осуществляется Банком в порядке, предусмотренном законодательством Республики
Казахстан.
32. Клиент, либо его законные представители или правопреемники вправе
истребовать помещенное в Кладовую Банка на хранение имущество, либо причитающуюся
сумму денег, полученную от его реализации, в сроки, установленные законодательством
Республики Казахстан.
33. В случае если дальнейшее хранение имущества становится невозможным или
юридически недопустимым и не имеется возможности в соответствии с законодательством
распорядиться данным имуществом, то после направления уведомления Клиенту Банк
вправе уничтожить содержимое (о чем составляется комиссионный акт). Если в составе
содержимого принудительно вскрытой депозитной ячейки присутствует национальная или
иностранная валюта, Банк вправе обратить в свою собственность деньги в размере платы за
хранение, не внесенной Клиентом после окончания действия Договора (размер платы в тенге
из находящейся в ячейке иностранной валюты рассчитывается по курсу, действующему в
Банке на день вскрытия ячейки). Оставшаяся сумма денег зачисляется на балансовый счет
2860 "Прочие кредиторы".
Глава 5. Наследование ценностей физических лиц
34. В случае смерти Клиента содержимое депозитной ячейки может быть выдано
третьему лицу - наследнику (наследникам) только на основании свидетельства о праве на
наследство, выданного нотариусом.
35. В случае смерти Клиента содержимое депозитной ячейки выдается наследнику
(наследникам) по первому его требованию на основании следующих документов:
1) подлинник свидетельства о смерти Клиента;
2) подлинник свидетельства о праве на наследство;
3) подлинник документа, удостоверяющего личность наследника.
Работник Банка снимает с указанных документов ксерокопии, заверяет их своей
подписью, а оригиналы возвращает предъявителю. При этом ксерокопии документов
помещает в личное дело Клиента и делает соответствующую отметку в учетной записи
Клиента в ПО «WINSafeNET» о его смерти.
36. При наличии одного наследника Клиента, включенного в свидетельство о праве на
наследство, в Банк вправе обратиться как наследник, так и его поверенное лицо,
действующее на основании нотариально удостоверенной доверенности/доверенностей. При
наличии нескольких наследников одного Клиента, включенных в свидетельство о праве на
наследство, за получением ценностей в Банк обязаны обратиться все наследники
одновременно (в том числе, каждый и любой из них вправе обратиться через своего
поверенного) либо в Банк вправе обратиться одно поверенное лицо (в том числе поверенное
лицо, не являющееся наследником Клиента), действующее на основании одной нотариально
удостоверенной доверенности, выданной от имени всех наследников, включенных в
свидетельство (свидетельства) о праве на наследство. При обращении в Банк поверенного
лица от имени всех наследников, такое лицо обязано предъявить в Банк оригинал
свидетельства (свидетельств) о праве на наследство (копия остается в Банке), а также
оригинал доверенности, который остается в Банке. Вскрытие депозитной ячейки для выдачи
ценностей одному из наследников, включенных в свидетельство о праве на наследство, без
представления соответствующей доверенности от остальных наследников не допускается.
37. Наследник освобождается от уплаты штрафа за несвоевременное освобождение
депозитной ячейки после истечения срока Договора аренды, так как вступление в наследство
требует определенного времени. Со следующего дня с даты установления права
11
на наследство и до даты обращения наследника в Банк Наследник должен оплатить Банку за
услуги хранения содержимого депозитной ячейки в Кладовой Банка за каждый день
хранения согласно тарифу Банка.
38. В случае отсутствия документов, подтверждающих право наследников
на распоряжение содержимым депозитной ячейки, содержимое передается на хранение
в Кладовую Банка в порядке, предусмотренном настоящей Инструкцией.
39. В случае признания Клиента судом безвестно отсутствующим уполномоченные
лица должны предъявить документы, подтверждающие их право распоряжения содержимым
депозитной ячейки. В случае отсутствия таковых Банк осуществляет охрану имущества
Клиента в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.
Глава 6. Банковская тайна
40. Сведения о наличии, владельцах, характере и стоимости имущества Клиентов,
находящихся в депозитной ячейке, являются Банковской тайной.
41. Банковская тайна обеспечивается в соответствии со статьей 50 Закона Республики
Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».
42. Лица, работающие в Банке и связанные с документами по ведению
автоматизированного сейфового депозитария, имеющие доступ в ПО «WINSafeNET»
нарушившие требования банковской тайны, несут ответственность в соответствии с
действующим законодательством Республики Казахстан.
43. На ценности Клиентов, находящиеся в депозитной ячейке, может быть наложен
арест не иначе, как на основании постановлений органов дознания и предварительного
следствия и постановлений органов исполнительного производства, санкционированных
прокурором, а также постановлений, решений, приговоров, определений судов.
44. Конфискация ценностей может быть произведена только на основании
вступившего в законную силу судебного решения (приговора). Выемка ценностей может
быть произведена на основании постановления органов дознания и предварительного
следствия о производстве выемки, санкционированного прокурором.
45. В случаях, оговоренных пунктами 43 и 44 настоящей Инструкции, арест
ценностей либо их выемка могут быть произведены только после получения заключения
юридической службы соответствующего филиала Банка о законности таких действий
уполномоченных государственных органов.
46. В случае производства выемки содержимого депозитной ячейки (конфискации
ценностей) в соответствии с пунктом 44 настоящей Инструкции Банк не несет материальной
ответственности перед Клиентом за выдачу содержимого депозитной ячейки.
Глава 7. Срок действия договора аренды депозитной ячейки.
Последствия истечения срока аренды
47. Уполномоченный орган Банка самостоятельно устанавливает тарифные ставки
комиссионного дохода (тарифы) за аренду депозитной ячейки в зависимости от его размера
и срока использования. Договор заключается на определенный срок, с возможностью
последующей пролонгации путем заключения дополнительного соглашения к Договору
аренды (приложение 2 к настоящей Инструкции) на условиях и в соответствии с настоящей
Инструкцией и тарифами, действующими в Банке на период пролонгации срока действия
Договора.
48. Плата за весь срок аренды депозитной ячейки должна быть внесена в размере 100
процентов наличными деньгами, до начала срока аренды, с учетом требований банковского
(в том числе валютного) законодательства Республики Казахстан.
49. Сумма комиссионного вознаграждения, причитающегося Банку за аренду
депозитной ячейки, пересчету и возврату не подлежит, если Клиент по своей инициативе
12
решил досрочно освободить депозитную ячейку и вернуть ключи Банку до окончания срока
действия Договора.
50. В случае несвоевременного освобождения депозитной ячейки (просрочка),
независимо от того, заключит ли Клиент Договор на новый срок, штраф за весь период
просрочки взимается в размере, установленном Банком. При этом Банк вправе отказать
Клиенту в заключении Договора на новый срок.
51. По истечении срока действия Договора Клиент (либо его наследники) должен
освободить депозитную ячейку и сдать её вместе с ключами в неповрежденном состоянии
работнику Банка.
52. Вопросы, не урегулированные настоящей инструкцией, регулируются
действующим законодательством Республики Казахстан.
Глава 8. Перечень бухгалтерских проводок связанных с арендой депозитных
ячеек (сейфовые операции) в автоматизированном сейфовом депозитарии
Операции по аренде депозитных ячеек (сейфовые операции) учитываются на следующих
балансовых и внебалансовых счетах:
1051 (164)
1001 (031)
1827
1860 (904K09)
1867
(3FF904K94)
2204
2799 (943К12)
2860 (904K78)
2851 (882К32)
2851 (882K86)
4611
(7FF960K11)
4617
(6FF960К72)
4617
(6FF960K98)
4921
(6FF960К56)
4922
(6FF960К55)
4922
(2FF960K21)
5922
(2FF970К20)
5767
(1FF970K74)
7339 (9960К67)
«Корреспондентский счет»
«Наличность в кассе»
«Начисленные комиссионные доходы за услуги по сейфовым операциям»
«Расчеты с разными лицами и частными предпринимателями по
банковской деятельности»
«Расчеты с разными лицами и частными предпринимателями по
небанковской деятельности»
«Текущие счета физ. лиц»
«Предоплаченные доходы по аренде»
«Расчеты с разными лицами и частными предпринимателями по
банковской деятельности»
«Сбор с аукционных продаж (местный бюджет)»
«Расчёты по начисленному НДС на произведенные товары, оказанные
услуги на территории РК (республиканский бюджет-100%»
«Комиссионные доходы за временное хранение ценностей в кладовой,
облагаемые НДС»
«Комиссионные доходы, облагаемые НДС, за сейфовые операции,
полученные от физлиц»
«Неустойка (штраф,пеня) по комиссионным доходам за сейфовые
операции»
«Доход по кредиторской задолженности относящейся на хозяйственную
деятельность по истечении срока исковой давности»
«Доходы в виде возмещения клиентом сбора с аукционных продаж, не
облагаемые НДС»
«Прочие доходы от небанковской деятельности»
«Прочие расходы от небанковской деятельности»
«Сбор с аукционных продаж»
«Ценности, внесенные юридическими и физическими лицами на
хранение в сейфах (ячейках)»
7339 (9960K69) «Ценности, внесенные в хранилище»
7339 (9960K22) «Разные ценности и документы»
13
№
п/
п
1.
Содержание операции
Предоплата
клиентом
комиссионного
дохода
за
аренду депозитной ячейки
(сейфа) за весь срок хранения
2. Оприходование
ценностей,
внесенных
клиентами
на
хранение в депозитную ячейку
(сейф)
3. Ежемесячное
отнесение
суммы
предоплаченного
комиссионного дохода на
доходы
Одновременно, на сумму НДС
4. Оприходование Банком ключа
от депозитной ячейки (сейфа)
на хранение при получении от
поставщика
5. Выдача клиенту ключа от
депозитной ячейки (сейфа)
6. Сумма предоплаты на разницу
комиссионного дохода, за
пользование
депозитной
ячейкой (сейфом) большего
размера
7. Оплата клиентом комиссии за
выдачу второй
идентификационной карточки,
за замену замка, за вскрытие
депозитной ячейки.
Одновременно, на сумму НДС
8. Возврат ключей клиентом по
истечении срока договора
аренды депозитной ячейки
(сейфа).
Оприходование
ключей
9. Освобождение
депозитной
ячейки (сейфа) по истечении
срока аренды
10. Начисление
штрафа
в
соответствии с Тарифами
Банка за несвоевременное
освобождение
депозитной
ячейки (сейфа).
При фактическом поступлении
денег.
Дебет счета
Кредит счета
1001(031), 2204
2799 (943К12)
Место
проведения
операции
Филиал
Приход 7339
(9960К67)
2799 (943К12)
Филиал
4617 (6FF960К72)
Филиал
2851 (882К86)
Приход 7339
(9960K22)
1001 (031), 2204
Филиал
Расход 7339
(9960K22)
2799(943К12)
Филиал
Филиал
1001 (031), 2204
4617 (6FF960К72)
Филиал
2851 (882К86)
Приход 7339
(9960K22)
Филиал
Расход 7339
(9960К67)
1827
Филиал
4617 (6FF960K98)
Филиал
1001(031)
2204
11. Передача на хранение в Приход 7339
кладовую
содержимого (9960K69)
депозитной ячейки (сейфа) в
1827
Расход 7339
(9960К67)
Филиал
14
случае
проведения
принудительного вскрытия
12. Оплата клиентом/наследником 1001 (031), 2204
комиссии за ответственное
хранение ценностей клиента в
Кладовой Банка.
Одновременно на сумму НДС
13. Обращение в собственность
Банка денег, находящихся
в
составе
содержимого
принудительно
вскрытой
депозитной ячейки, в размере
платы за хранение.
В
размере
штрафа
за 1001 (031), 2204
несвоевременное
освобождение
депозитной
ячейки.
В размере комиссии за
хранение
ценностей
в
Кладовой.
4611 (7FF960K11)
Филиал
2851 (882К86)
4617 (6FF960K98)
Филиал
4611 (7FF960K11)
2851 (882К86) (НДС
взимается с суммы
комиссии за
хранение ценностей
в Кладовой)
Расход 7339
(9960K69)
14. Изъятие
из
кладовой
помещенного на хранение
Филиал
имущества для уничтожения
Реализация имущества через аукцион (в случае невозможности длительного хранения изъятого
имущества)
15. Расходы Банка на проведение 1860 (904)
1001 (031)
Филиал
аукциона
1051 (164)
16. Начисление
аукционного 5767 (1FF970K74)
2851(882К32)
сбора
Филиал
Оплата аукционного сбора
2851(882К32)
1051 (164)
17. Прием гарантийных взносов 1001 (031),
2860(904)
для участия в аукционе
1051 (164), 2204
Филиал
18. Реализация
изъятого 1001(031),
имущества, с учетом НДС
1051 (164), 2204
2860 (904)
2851 (882К86)
Филиал
19. Возмещение расходов Банка 2860 (904)
по реализации имущества
Расход 7339
(9960К69)
1860 (904)
Филиал
на сумму аукционного сбора
20. Удержание
комиссионного 2860(904)
дохода
за
неоплаченный
период до момента изъятия
имущества из депозитной
ячейки (сейфа)
Одновременно на сумму НДС
4922 (6FF960К55)
4617 (6FF960К72)
Филиал
2851 (882К86)
15
21. Возврат суммы гарантийных 2860 (904)
взносов
остальным
участникам
аукциона
за
исключением покупателя
22. Выплата
стоимости 2860 (904)
реализованного имущества за
вычетом расходов Банка, а
также комиссионного дохода
за неоплаченный период до
момента изъятия имущества
из депозитной ячейки (сейфа)
1001 (031)
1051 (164)
2204
Филиал
1001 (031), 2204
Филиал