Пояснительная записка к годовому отчету - МТИ-Банк

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ГОДОВОМУ ОТЧЕТУ «МТИ-БАНК» (ЗАО)
ЗА 2012 ГОД
Существенная информация о Банке
«Межрегиональный торгово-инвестиционный банк» (Закрытое акционерное
общество) (Краткое наименование - «МТИ-Банк» (ЗАО)) (далее – Банк) работает на
российском рынке банковских услуг с 1991 года на основании лицензии №1052,
выданной Банком России ООО ИКБ «Сочиинкомбанк», и на сегодняшний день является
универсальным финансовым институтом, специализирующимся на обслуживании
малого и среднего бизнеса, и предлагающим свои услуги, как предприятиям,
организациям, индивидуальным предпринимателям, так и частным лицам.
26 января 2004 года было зарегистрировано изменение названия банка. ООО ИКБ
«Сочиинкомбанк» стал называться «Межрегиональный торгово-инвестиционный банк»
(Общество с ограниченной ответственностью).
12 декабря 2006 года внеочередным Общим собранием участников было принято
решение о реорганизации банка путем преобразования в закрытое акционерное общество
и об изменении наименования банка на «Межрегиональный торгово-инвестиционный
банк» (Закрытое акционерное общество).
01 июня 2007 года Управлением Федеральной налоговой службы по г. Москве в
Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о создании «МТИБанк» (ЗАО) путем реорганизации в форме преобразования за основным
государственным регистрационным номером 1077711000080.
25 октября 2011 года внеочередным Общим собранием акционеров Банка было
принято решение об увеличении уставного капитала Банка на сумму 60 млн. руб.
30 ноября 2011 года Московским ГТУ Банка России зарегистрировано Решение о
дополнительном выпуске акций Банка. 29 февраля 2012 года Московское ГТУ Банка
России зарегистрировало Отчет об итогах дополнительного выпуска акций Банка. Все
акции размещены по закрытой подписке. Размер уставного капитала банка после
регистрации итогов дополнительного выпуска составил 183 млн. рублей.
15 мая 2012 года годовым Общим собранием акционеров Банка было принято
решение об увеличении уставного капитала Банка путем распределения акций среди
акционеров за счет нераспределенной прибыли прошлых лет. 25 декабря 2012 года
Московским ГТУ Банка России зарегистрировано Решение о дополнительном выпуске
акций Банка.
Юридический и фактический адрес место нахождения Банка: 119530, г. Москва,
Очаковское шоссе, д. 32.
На 1 января 2013 года Банк не имеет филиалов и представительств. Банкоматы и
кассовые терминалы на балансе банка отсутствуют.
В октябре 2012 года было принято решение о создании Дополнительного офиса
«Покровский» и началось проведение организационных мероприятий по его открытию.
На 01.01.2013 года Банк не возглавлял банковскую (консолидированную) группу
и не являлся участником банковской группы (банковского холдинга). По состоянию на
01.01.2013 г. Банк не имеет дочерних или зависимых организаций.
____________________________________________________________________________________________
«МТИ-Банк» (ЗАО) -2012
2
Банк включен в реестр банков - участников системы обязательного страхования
вкладов 3 февраля 2005 года под номером 572.
Банк является членом Ассоциации Российских Банков (АРБ) с 22 июля 2008 года.
По состоянию на 1 января 2012 года фактическая численность персонала Банка,
включая совместителей, составляла 53 человек, на 1 января 2013 года – 64 человек. Банк
взвешено подходит к кадровой политике. Сотрудники Банка обладают высоким
профессиональным уровнем и опытом работы в банковской деятельности.
В связи с открытием дополнительного офиса «Покровский» численность
персонала была увеличена.
В 2012 году Банк осуществлял свою деятельность на основании следующих
лицензий:
 Лицензия на осуществление банковских операций № 1052, выданная
Центральным банком РФ, дата выдачи – 06.07.2012 г., без ограничения срока действия
(операции с юридическими лицами);
 Лицензия на осуществление банковских операций № 1052, выданная
Центральным банком РФ, дата выдачи – 06.07.2012 г., без ограничения срока действия
(операции с физическими лицами).
В соответствии с выданными лицензиями Банк осуществляет следующие виды
банковских операций в рублях и иностранной валюте:
 Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады
(до востребования и на определенный срок) в рублях и иностранной валюте;
 Размещение привлеченных во вклады денежных средств физических и
юридических лиц от своего имени и за свой счет в рублях и иностранной валюте;
 Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц в
рублях и иностранной валюте;
 Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в
том числе уполномоченных банков-корреспондентов, по их банковским счетам в
рублях и иностранной валюте;
 Инкассация денежных средств и кассовое обслуживание физических и
юридических лиц;
 Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
 Выдача банковских гарантий в рублях и иностранной валюте;
 Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц
без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
 Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам ячеек
депозитного сейфа и индивидуальных банковских сейфов;
 Выпуск карт MasterCard Gold, MasterCard Standard, Maestro международной
платежной системы MasterCard International;
 Оказание консультационных и информационных услуг.
Федеральным законом «Об акционерных обществах» решающая роль в
обеспечении прав акционеров, разрешении корпоративных конфликтов отводится
Совету директоров. Совет директоров Банка, который является высшим органом
управления в период между Общими собраниями акционеров, в течение отчетного года
осуществлял общее руководство деятельностью Банка.
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
3
На 01.01.2013 года в состав Совета директоров входят 5 человек. В 2012 году в
персональном и количественном составе Совета директоров изменений не было.
По состоянию на 01.01.2013 года члены Совета директоров владеют акциями Банка
в размере более 53% от Уставного капитала. По состоянию на 01.01.2013 г. размер
Уставного капитала Банка составил 183 млн. рублей.
ФИО члена
Совета директоров
Должность члена
Совета директоров
2012г.,
в %% от УК
2011г.,
в %% от УК
Коромыслов Д.И.
Председатель Совета
15,553
13,384
Потемкин А.В.
Член Совета
0,859
1,278
Семашев М.К.
Член Совета
27,443
25,946
Литовченко А.А.
Член Совета –
Председатель Правления
Банка
-
-
Ниязов А.Н.
Член Совета –
Заместитель Председателя
Правления Банка
10,062
-
53,917
41,608
ИТОГО СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ
Совет директоров Банка действует на основании Устава, а также утвержденного
Общим собранием акционеров Положения о Совете директоров Банка. Совет директоров
осуществляет решение вопросов общего руководства деятельностью Банка, кроме
вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания акционеров.
В состав Совета директоров входит действующий Председатель Правления Банка,
не владеющий акциями Банка.
Исполнительными органами Банка являются Председатель Правления Банка
(единоличный исполнительный орган) и Правление Банка (коллегиальный
исполнительный орган).
Председатель Правления действует на основании Устава, а также утвержденного
Общим собранием акционеров Положения о Правлении. Председатель Правления,
являясь единоличным исполнительным органом, без доверенности действует от имени
Банка. С 20 декабря 2011 года Председателем Правления Банка назначен Литовченко
А.А.
Правление Банка действует на основании Устава, а также утвержденного Общим
собранием акционеров Положения о Правлении. Правление принимает решения по
вопросам непосредственного текущего управления деятельностью Банка в период между
Общими собраниями акционеров и заседаниями Совета директоров Банка. Правление
организует выполнение решений Общего собрания акционеров и Совета директоров.
В состав Правления Банка на 01.01.2013 года входят 5 человек. Члены Правления
Банка не владеют акциями Банка.
По состоянию на 01.01.2013 года Банк проходит процедуру присвоения рейтинга
российского рейтингового агентства «Эксперт РА».
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
4
Экономическая среда, в которой Банк осуществляет свою деятельность
В 2012 году развитие российской экономики характеризовалось замедлением как
инвестиционного, так и потребительского спроса, на фоне усиления негативных
тенденций в мировой экономике и ослабления внешнего спроса. При этом основным
фактором экономического роста в 2012 году оставался внутренний спрос на товары и
услуги, поддерживаемый ростом реальной заработной платы, объемов банковского
кредитования и увеличением численности занятых.
Согласно данным Росстата, прирост ВВП по сравнению с 2011 годом замедлился
и составил 3,4%, против 4,3% в 2011 году.
Замедление экономической динамики к соответствующему периоду прошлого
года в основном пришлось на второе полугодие 2012 года. Существенным фактором
этого замедления стали неблагоприятные погодные условия, приведшие к потере части
урожая зерновых и ускорению роста цен на продовольственные товары, что ослабило
рост реальной заработной платы и потребительских расходов. Банк России с целью
снижения инфляции повысил в сентябре ставку рефинансирования, что сказалось на
замедлении роста кредитов предприятиям и снижении инвестиционного спроса.
Другим важным фактором замедления экономической динамики являлся
негативный эффект высокой базы второго полугодия 2011 года, обусловленной
необычайно высоким урожаем ряда сельскохозяйственных культур и резким усилением
инвестиционного спроса, прежде всего со стороны газового сектора. Со стороны
производства в 2012 году рост ВВП был связан с высокой динамикой финансовой
деятельности (15% в 2012 году против 3,6 в 2011 году) и торговли (6,5% в 2012 году
против 3,3 в 2011 году).
Вместе с тем наметилась тенденция к внутригодовому замедлению инвестиций в
основной капитал, которое сопровождалось замедлением в производстве
инвестиционных товаров (машиностроение, строительные материалы).
По итогам 2012 года динамика инвестиционного спроса существенно ниже
значений 2011 года - валовое накопление выросло лишь на 5,3% (22,6% в 2011 году), а
динамика валового накопления основного капитала замедлилась до 6,0% против 10,2% в
2011 году. Сдерживающим фактором роста инвестиционного спроса было прекращение
(по мере нормализации производственных процессов) роста запасов материальных
оборотных средств. Замедление инвестиционного спроса сопровождалось значительным
оттоком капитала - чистый вывоз капитала составил в 2012 году 56,8 млрд. долл. США.
В 2012 году замедлилась динамика и потребительского спроса в связи с
прекращением роста расходов на конечное потребление государственного управления, в
результате чего динамика расходов на конечное потребление в целом по экономике
замедлилась до 4,8% против 4,9% в 2011 году. Вместе с тем, расходы на конечное
потребление домашних хозяйств незначительно ускорились до 6,6% в 2012 году против
6,4% в 2011 году.
За 2012 год потребительская инфляция (ИПЦ) составила 6,6%, превысив
прогнозируемый уровень на 0,6 процентного пункта и прошлогодний показатель (6,1%)
на 0,5 процентного пункта.
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
5
Прогнозируемый уровень инфляции превышен из-за засухи, неурожая и
общемировой волны роста цен на зерно. Данный фактор, повлекший за собой усиление
роста цен на продовольственные товары, внес в инфляцию 2012 года, по оценке
Минэкономразвития России, около 1 процентного пункта.
Не смотря на негативное влияние последствий мирового экономического кризиса
по результатам 2012 года во многих секторах экономики Российской Федерации
итоговые показатели 2012 года выше аналогичных показателей 2011 года.
В 2012 году наблюдался рост промышленного производства. Индекс
промышленного производства в январе-декабре 2012 г. составил 102,6% к январюдекабрю 2011 г. Локомотивом роста выступали обрабатывающие сектора экономики, где
индекс промышленного производства в 2012 году составил 104,1% к 2011 году. В
производстве и распределении электроэнергии, газа и воды индекс производства в 2012
году составил 101,2% к 2011 году.
Положительные темпы наблюдались также в добыче полезных ископаемых:
индекс добычи топливно-энергетических полезных ископаемых в 2012 году составил
101,2% к 2011 году, добычи полезных ископаемых, кроме топливно-энергетических –
100,9 процента, производства нефтепродуктов - 102,7%, производства и распределения
электроэнергии, газа и воды - 101,2%.
Инвестиции в основной капитал достигли к 01.03.2013 году 12`568,8 млрд.руб.,
что на 6,6% больше аналогичного показателя прошлого года.
Розничный товарооборот вырос в 2012 году на 5,9%, объем платных услуг
населению – на 3,7%.
Реальные денежные доходы населения в 2012 году составили 104,8% к 2011 году,
среднемесячная заработная плата по оценке Росстата достигла 26`690 руб. или 107,8% к
уровню прошлого года.
В 2012 году динамика показателей денежно-кредитной сферы формировалась в
условиях замедления экономической активности, сохранения темпов инфляции, близких
к предыдущему году, и тенденции к оттоку частного капитала. Основным фактором
экономического роста оставался внутренний спрос на товары и услуги. Рост реальной
заработной платы, объемов банковского кредитования и увеличение численности
занятых способствовали повышению потребительских расходов населения.
Повышение гибкости курсообразования позволило сгладить влияние внешних
шоков на российскую экономику. В декабре 2012 г. по отношению к декабрю 2011 г.
индекс номинального эффективного курса рубля к иностранным валютам возрос на 2,1
процента. Несмотря на незначительное изменение обменного курса рубля, отмечалось
повышение склонности экономических агентов к накоплению средств в иностранной
валюте. Под влиянием сложившихся макроэкономических показателей в 2012 году
происходило замедление роста спроса экономических агентов на национальную валюту.
За 2012 год активы банковского сектора увеличились на 18,9%, до 49509,6 млрд.
рублей. Собственные средства (капитал) кредитных организаций (без учета ОАО
«Сбербанк России») возросли на 19,4%, до 4435,6 млрд. рублей. Количество
действующих кредитных организаций сократилось с 978 на 01.01.12 до 956 на 01.01.13.
Количество кредитных организаций с капиталом свыше 180 млн. руб. (без учета
кредитных организаций, по которым осуществляются меры по предупреждению
банкротства) составило 896 (93,7% от числа действующих на 01.01.13).
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
6
Остатки средств на счетах клиентов за 2012 год возросли на 15,5%, объем
вкладов физических лиц за 2012 год увеличился на 20%, объем депозитов и прочих
привлеченных средств юридических лиц за 2012 год возрос на 15%, выпущенных
банками облигаций за 2012 год - на 55,6%, выпущенных векселей за прошедший год - на
33,7%.
Совокупный портфель кредитов, предоставленных нефинансовым организациям и
населению, увеличился по итогам прошедшего года до 27708,5 млрд. руб., или на 19,1%
против прироста на 28,2% за 2011 год. При этом отличительной чертой 2012 года стало
значительное превышение темпов увеличения кредитования населения по сравнению с
реальным сектором.
Так, портфель кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных
нефинансовым организациям, возрос лишь на 12,7% (на 26% за 2011 год) до 19`971,4
млрд. рублей. При этом кредиты, предоставленные физическим лицам, за 2012 год
возросли на 39,4% (против увеличения на 35,9% годом ранее) до 7`737,1 млрд. рублей.
Удельный вес просроченной задолженности в общем объеме кредитов
физическим лицам снизился с 5,2% на 01.01.12 до 4% на 01.01.13. Удельный вес
просроченной задолженности в общем объеме кредитов нефинансовым организациям
составил 4,6% на 01.01.13, не изменившись по сравнению с началом 2012 года.
Совокупная прибыль кредитных организаций за 2012 год составила 1011,9 млрд.
руб., что на 19,3% больше результата 2011 года, при этом 55 кредитных организаций
(5,8% от числа действующих) закончили 2012 год с убытками.
Отчетный год был для «МТИ-Банк» (ЗАО) относительно сложным из-за
последствий экономического кризиса в мировой финансовой системе и в экономике
России в частности. При этом финансовое положение Банка является устойчивым и
стабильным, все обязательства перед клиентами выполняются в полном объеме и в
установленные сроки.
Банк позиционирует себя адекватно сложившимся внешним и внутренним
факторам, складывающимся в экономике России, и эффективно использует собственные
средства в условиях кризисных явлений, что говорит о высоком качестве управления и
доверия со стороны клиентов и партнеров.
В настоящее время Банк – развивающаяся кредитная организация универсального
типа, предлагающая широкий спектр современных банковских продуктов и услуг
представителям малого и среднего бизнеса, кредитным организациям, индивидуальным
предпринимателям и частным лицам. Клиентами Банка являются малые и средние
российские и зарубежные компании, работающие в таких отраслях экономики, как
торговля, строительство, оказание транспортно-экспедиционных услуг, туристический
бизнес и т.д.
Осознавая свою ответственность перед акционерами, партнерами, клиентами и
сотрудниками, Банк признает важность качественного и эффективного управления для
успешного ведения бизнеса и достижения взаимопонимания между всеми
заинтересованными в деятельности Банка лицами.
Основной задачей Банка является максимизация доходности, снижение издержек и
повышение эффективности своей деятельности. Это достигается за счет использования
современных технологий банковского обслуживания, улучшения качества банковских
услуг, предоставляемых клиентам, персонального подхода к каждому клиенту
Банк строит свой бизнес, руководствуясь следующими принципами:
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
7
 Честность - мы всегда предоставляем клиентам полную информацию об
оказываемых услугах.
 Открытость - наши специалисты ответят на все Ваши вопросы.
 Прозрачность - информация о показателях работы Банка открыта и
доступна.
Приоритетным направлением деятельности Банка на протяжении 2012 года
являлось обслуживание корпоративных клиентов, включающее следующие основные
услуги и продукты:
- краткосрочные и среднесрочные кредитные продукты для малых и средних
российских компаний, в том числе на пополнение оборотных средств, на
приобретение недвижимого имущества, ремонтно-строительные работы, ремонт и
приобретение оборудования, приобретение транспортных средств;
- финансирование внешнеэкономической деятельности клиентов, обеспечение
конверсионных сделок и расчетов с зарубежными контрагентами, ведение
паспортов сделок;
- выдача банковских гарантий.
Основными операциями Банка на финансовых рынках в 2012 году были вложения в
долговые ценные бумаги и размещение средств на рынке межбанковских кредитов при
обязательном оперативном поддержании ликвидности Банка.
В 2012 году Банк продолжал оказывать широкий спектр банковских услуг для
физических лиц: вклады, расчетно-кассовое обслуживание, перевод денежных средств (в
том числе международные переводы), прием платежей от населения, расчеты с
использованием банковских карт международной платежной системы MasterCard
International, потребительское кредитование, услуги по аренде ячеек депозитных сейфов
и индивидуальных банковских сейфов.
В отчетном году Банк продолжил деятельность по качественной оптимизации
своей клиентской базы. По инициативе Банка были закрыты счета клиентов, операции по
которым не осуществлялись более 2 лет, а также счета клиентов с нулевыми остатками
при отсутствии движения денежных средств по счету более 1 года.
На 01.01.2013 года положение Банка среди кредитных организаций Московского
региона по данным информационного агентства Банки.ру характеризуется следующими
показателями:
 42-е место по рентабельности чистых активов
 415-е место по размеру чистых активов;
 144-е место по рентабельности капитала;
 344-е место по размеру капитала;
 276-е место по размеру чистой прибыли;
 377-е место по размеру средств предприятий и организаций;
 325-е место по размеру вкладов физических лиц;
 192-е место по размеру вкладов физических лиц сроком более 3 лет.
Прозрачность деятельности, высокий профессионализм и максимальная
ориентация на индивидуальные потребности клиента, в том числе и на защиту интересов
клиента, являются приоритетами Банка. Совет директоров и Правление Банка проводят
политику здорового консерватизма в выборе партнеров. Банк сохраняет традиционно
высокий уровень ликвидности. Платежи клиентов исполняются Банком без задержек,
«день в день».
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
8
Информация о перспективах развития
Стратегическая цель Банка на 2013 год – увеличение клиентской базы за счет
активного привлечения корпоративных клиентов из числа коммерческих организаций
среднего размера при обеспечении рентабельности своей деятельности не ниже
среднерыночной.
В 2013 году Банк планирует наращивать свое присутствие в Московском регионе и
в областях, где у клиентов Банка имеются экономические интересы.
Миссия Банка заключается в стратегическом партнерстве с клиентами Банка,
направленном на предоставление клиентам доступных и качественных банковских услуг
на основе современных технологий при одновременном соблюдении интересов Банка,
как коммерческой организации.
Банк настроен максимально обеспечивать потребности своих клиентов, проявлять
гибкий подход к запросам корпоративной и частной клиентуры и выступать в роли
надежного партнера при развитии бизнеса клиентов. Банк привлекает клиентов через
надежный, доступный и качественный сервис, основанный на персональном подходе к
нуждам клиентов. Развитие долгосрочных партнерских отношений с клиентами и
комплексность в предоставлении услуг позволят сократить риск колебаний остатков на
счетах корпоративных клиентов Банка, сделают их более предсказуемыми и
планируемыми.
Как и прежде, приоритетное внимание будет отведено работе с корпоративными
клиентами, исследованию клиентских потребностей и построении работы
соответствующих подразделений с целью максимального соответствия предлагаемых
банковских продуктов ожиданиям рынка банковских услуг. Банк должен стать
«главным», а затем «единственным» Банком для каждого из наших клиентов.
Постоянный контроль за точным и своевременным исполнением Банком своих
обязательств перед клиентами и контрагентами укрепит финансовую и деловую
репутацию Банка.
Физическим лицам Банк намерен предоставлять услуги по привлечению средств во
вклады и различного рода комиссионные услуги (денежные переводы, расчеты и
использованием пластиковых карт и текущих счетов, операции с наличной иностранной
валютой и др.).
Большое
внимание
уделяется
обеспечению
Банка
перспективными,
высокопроизводительными и надежными автоматизированными банковскими
системами, отвечающими потребностям быстрорастущего бизнеса, проведение
реинжиниринга банковских технологий с целью обеспечения соответствия
существующих технологий Банка современным тенденциям развития банковских услуг.
В
условиях
экономической
нестабильности
главными
факторами,
обеспечивающими устойчивый бизнес Банка на предстоящие годы, будут являться:
 поддержание требуемого уровня достаточности капитала;
 динамика развития, позволяющая увеличивать активы;
 устойчивость клиентской базы за счет расширения спектра предлагаемых
услуг клиентам Банка.
Рост активов в 2013 запланирован на уровне 5 %. Прирост кредитного портфеля на
2013 год запланирован Банком в размере 15 % к итогу 2012 года. Размер собственных
средств (капитала) – не ниже 330 млн.руб.
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
9
Существенная информация о финансовом положении Банка
Данные годового отчета за 2012 год отражают фактическое наличие имущества,
обязательств и требований Банка по состоянию на 01 января 2013 года с учетом
отражения событий после отчетной даты.
По результатам отчетного года отрицательной динамики основных экономических
показателей Банка не наблюдалось. Финансовые показатели демонстрируют сохранение
накопленного за прошедшие годы потенциала, свидетельствуют о стабильном и
устойчивом финансовом положении Банка.
Собственный капитал Банка на 01.01.2013 года вырос на 96`028 тыс. руб. (или на
42,09%) и составил 324`159 тыс. руб. (2011 – 228`131 тыс. руб.). Активы банка за
истекший год увеличились на 5,11% и составили на конец года 880`789 тыс. руб. (2011 –
837`966 тыс. руб.).
Чистая прибыль банка за 2012 год получена в сумме 33`438 тыс. руб. (2011 –
23`288 тыс. руб.), что выше аналогичного показателя за прошлый год почти в 1,5 раза.
Размер уставного капитала Банка в 2012 году увеличился на 60`000 тыс. руб. При
проведении эмиссии акций получен эмиссионный доход в сумме 3`000 тыс.руб. На
01.01.2013 зарегистрированный и оплаченный уставный капитал банка составляет
183`000 тыс. руб. и состоит из 1`830`тыс.шт. обыкновенных акций, номинальной
стоимостью 100 рублей. Акционерами Банка по состоянию на 01.01.2013 являются 13
физических лиц.
Основными операциями банка, которые оказывают наибольшее влияние на
изменение финансового результата, являются операции кредитования; операции с
ценными бумагами; депозитные операции с юридическими и физическими лицами;
операции, связанные с расчетно-кассовым обслуживанием предприятий, организаций и
частных лиц; валютно-обменные и конверсионные операции.
По состоянию на 01.01.2013 года денежные средства и их эквиваленты
представляют собой наличные средства в кассе и остатки на текущих счетах Банка (в
тыс. руб.):
2012
2011
Денежные средства
18`455
10`191
193`09
189`11
Средства в Банке России, кроме обязательных резервов
4
9
192`68
Средства в кредитных организациях
9
76`622
404`23
275`93
Итого
8
2
Остатки счетов обязательных резервов, перечисленных в Банк России, на
01.01.2013 составили по счетам в валюте Российской Федерации - 4`730 тыс. руб. (20115`266 тыс. руб.), по счетам в иностранной валюте – 762 тыс. руб. (2011- 759 тыс. руб.).
Приоритетными для Банка были и остаются операции по кредитованию
юридических лиц различных сфер бизнеса – торговли, промышленного производства,
сферы услуг, транспорта, связи и прочих сфер деятельности. В зависимости от планов и
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
10
задач, которые стоят перед предприятиями, Банк предлагает своим клиентам как
краткосрочные (от 1 месяца до 1 года), так и долгосрочные кредитные продукты (от 1
года до 3 лет) – кредиты, кредитные линии с лимитом выдачи, кредитные линии с
лимитом задолженности. Кредитные средства предоставляются в национальной валюте.
Основными целями кредитования являются пополнение оборотных средств
(оплата за продукты питания, за мясосырье, за алкогольную продукцию, за
радиоэлектронное оборудование, за хозяйственные товары и т.д.), оплата таможенных
платежей, приобретение недвижимости, приобретение транспортных средств,
строительство объектов недвижимости, приобретение мебели, потребительские нужды.
Банк проводит взвешенную кредитную политику, направленную на уменьшение
рисков, привлечение надежных и платежеспособных клиентов для длительного
сотрудничества.
Во избежание возникновения рисков невозврата кредитных средств и потери
ликвидности, Банк придерживается консервативной политики выдачи кредитов. В 2012
году сохранялся высокий уровень сформированных резервов на возможные потери по
ссудам.
В итоге проводимой Банком работы чистая ссудная задолженность уменьшилась на
92`705 тыс. руб. (или на 17,2%) и на конец 2012 года составила 445`728 тыс. руб.
Ниже представлена динамика изменения ссудной задолженности:
2012
Сумма
(тыс. руб.)
2011
Удел.вес
( %%)
Сумма
(тыс. руб.)
Удел.вес
( %%)
190`000
41,44
319`202
58,27
268`464
58,56
228`589
41,73
179`149
39,08
112`494
20,54
- физические лица, всего
Из них:
Ипотечные суды
89`315
19,48
116`095
21,19
62`338
13,60
81`277
14,83
Жилищные ссуды
793
0,17
19`390
3,54
Автокредиты
204
0,04
3`221
0,59
Иные потребительские ссуды
25`980
5,67
12`207
2,23
Итого ссудная задолженность
458`464
100,00
547`791
100,00
За минусом созданных резервов
(12`736)
(2,78)
(9`358)
(1,71)
Итого чистая ссудная задолженность
445`728
97,22
538`433
98,29
Ссудная задолженность кредитных
организаций
Ссудная задолженность клиентов - не
являющихся кредитными организациями,
всего
в том числе:
- юридические лица
Все краткосрочные межбанковские размещения отражаются в составе «Чистой
ссудной задолженности», начисленный дисконт и наращенные проценты по учтенным
векселям отражаются в составе «Прочих активов».
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
11
Наметившееся оживление экономики привело к постепенному восстановлению
платежеспособности предприятий и граждан и возобновлению спроса на банковские
кредиты.
В итоге кредитный портфель Банка на конец 2012 года увеличился по сравнению
с кредитным портфелем на конец 2011 года на 17,4%.
Заключено договоров, в том числе договоров о
предоставлении кредитной линии, шт.
Из них: с юридическими лицами, шт.
с физическими лицами, шт.
Выдано денежных средств по заключенным договорам,
тыс. руб.
Из них: юридическим лицам, тыс. руб.
физическим лицам, тыс. руб.
2012
2011
73
78
54
19
2`323`994
61
17
2`282`852
2`218`447
105`547
2`168`073
114`779
Банком с помощью собственных программ проводились анализы финансового
состояния заемщиков, тщательные проверки достоверности кредитных историй
клиентов, комплектов документов, предоставленных для получения кредита. Контроль
над кредитным риском конкретного заемщика осуществлялся в течение всего периода
пользования ссудой, от момента заключения кредитного договора до полного его
погашения.
Большое значение при выделении кредитов имело наличие ликвидного и
надежного залога. В качестве обеспечения Банк использовал залог оборудования,
недвижимости, товаров в обороте, автотранспорта, а также поручительства
платежеспособных компаний и физических лиц.
По состоянию на 01.01.2013 г. сумма просроченной задолженности составила
2 365 тыс.руб., что составляет менее 0,88% от общей ссудной задолженности
юридических и физических лиц, что говорит о достаточно высоком качестве кредитного
портфеля Банка.
По географическим регионам кредитный портфель имеет следующую структуру
(в тыс. руб.):
2012
г.Москва
2011
258`447
196`865
Московская область
9`224
27`796
Смоленская область
0
2`538
793
1`390
268`464
228`589
Хабаровский край
Итого ссудная задолженность клиентов
По видам деятельности заемщиков кредитный портфель имеет следующую
структуру (в тыс. руб.):
На конец 2012 года
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
На конец 2011 года
12
Виды деятельности
Сумма
(тыс.руб.)
Удел.вес
( %%)
оптовая и розничная торговля; ремонт
автотранспортных средств,
мотоциклов, бытовых изделий и
предметов личного пользования
170`100
63,36
98`950
43,29
операции с недвижимым имуществом,
аренда и предоставление услуг
0
0
2`538
1,11
физические лица
89`315
33,27
116`095
50,79
транспорт и связь
5`804
2,16
9`506
4,16
прочие
3`245
1,21
0
0
0
0
1`500
0,65
обрабатывающие производства
Итого ссудная задолженность
клиентов
268`464
100,00
Сумма
(тыс.руб.
228`589
Удел.вес
( %%)
100,00
Чтобы обеспечить стабильные условия финансовой деятельности и избежать
колебаний величины прибыли от списания потерь по ссудам, Банк создает резервы на
возможные потери по ссудам. Общий размер фактически созданных резервов на
возможные потери по ссудам на 01.01.2013 составил 12`736 тыс. руб. (2011 – 9`358 тыс.
руб.) или 100 % от расчетного резерва с учетом обеспечения.
Показатель размера созданных резервов под ссудную и приравненную к ним
задолженность в отчетном году составил 4,74% (2011 – 4,09%). Увеличение данного
показателя произошло в результате перераспределения кредитного риска в сторону
физических лиц в связи с проведением Банком взвешенной кредитной политики с
целью усиления контроля оценки рисков.
За 2012 год по операциям размещения денежных средств получено 68`084 тыс. руб.
процентных доходов (2011 – 54`934 тыс. руб.), которые распределились по источникам
размещения средств следующим образом (в тыс. руб.):
От размещения средств в кредитных организациях
От ссуд, предоставленных клиентам
От вложений в ценные бумаги
Итого процентные доходы
2012
18`614
2011
14`170
49`470
40`718
0
46
68`084
54`934
Одним из приоритетных для Банка направлением деятельности в 2012 году
явилась выдача банковских гарантий как на короткие сроки (до 3 месяцев), так и на
длительные сроки (от 3 месяцев до 2 лет).
Банк в 2012 году выдавал безотзывные банковские гарантии для обеспечения
исполнения Принципалами обязательств по Договорам, заключаемым с Бенефициарами.
Основными Бенефициарами по выданным банковским гарантиям являются Государственное унитарное предприятие города Москвы «Дирекция строительства и
эксплуатации объектов гаражного назначения города Москвы», Государственное
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
13
бюджетное учреждение города Москвы «Автомобильные дороги Центрального
административного округа», Государственное бюджетное учреждение города Москвы
«Автомобильные дороги Северного административного округа», Государственное
бюджетное учреждение города Москвы «Автомобильные дороги Западного
административного округа», Министерство образования Московской области,
федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего
профессионального образования «Российская академия народного хозяйства и
государственной службы при Президенте Российской Федерации», федеральное
государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального
образования
«Российский
государственный
гуманитарный
университет»,
Государственное бюджетное учреждение здравоохранения города Москвы Родильный
дом №17 Департамента здравоохранения города Москвы, Департамент здравоохранения
города Москвы.
Информация
показателями:
о
предоставленных
гарантиях
Заключено Соглашений о выдаче банковских
гарантий, шт.
Выдано банковских гарантий по заключенным
Соглашениям о выдаче банковских гарантий на сумму,
тыс. руб.
Портфель выданных гарантий на конец года, тыс.руб.
характеризуется
следующими
2012
2011
81
11
59`748
26`815
16`056
26`040
Портфель по выданным банковским гарантиям Банка на конец 2012 года
уменьшился по сравнению с портфелем по выданным банковским гарантиям на конец
2011 года на 38,34 %, что произошло в результате выдачи банковских гарантий в 2012
году с коротким сроком (до 3 месяцев). 19 соглашений о выдаче гарантий на общую
сумму 8`847`тыс. руб., заключенных в декабре 2012 года, вступают в силу с января 2013
года.
Банком с помощью собственных программ проводились проверки финансового
состояния принципалов, тщательные комплектов документов, предоставленных для
получения банковских гарантий.
Большое значение при выдаче банковских гарантий имело наличие ликвидного и
надежного обеспечения. В качестве обеспечения Банк использовал гарантийные
депозиты, размещенные Принципалами в Банке.
Доход от выдачи банковских гарантий в 2012 году составил 1 959 тыс. руб., что в
2,3 раза больше аналогичного дохода за 2011 год (в 2011 - аналогичный доход составил
857 тыс. руб.).
Операции на денежном и фондовом рынке являются одной из составляющих
деятельности любого кредитно-финансового учреждения. В 2012 году Банк продолжал
осуществлять вложения в векселя российских кредитных организаций, привлекал и
размещал межбанковские кредиты.
В 2012 году Банк активизировал работу на межбанковском рынке, сотрудничая в
рамках заключенных Генеральных соглашений с 12 банками-контрагентами, такими как
«НОМОС-Банк» (ОАО), ОАО «Промсвязьбанк», ОАО АКБ «АВАНГАРД», АКБ
«ФЬЮЧЕР» (ОАО), ОАО «Межтопэнергобанк», ОАО АКБ «Металлинвестбанк», ОАО
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
14
Банк «Петрокоммерц», ООО КБ «РЕНЕССАНС», ОАО «РГС Банк», АКБ «РосЕвроБанк»
(ОАО), ОАО КБ «Стройкредит», ООО «Внешпромбанк».
Процентный доход от проведения операций па межбанковском рынке в 2012 году
составил 15`835 тыс. руб., что в 1,91 раза больше аналогичного дохода за 2011 год (в
2011 году аналогичный доход составил 8`289 тыс. руб.).
Вложения в векселя кредитных организаций являются для Банка альтернативным
вариантом размещения свободных денежных средств, а также способом оперативного
регулирования ликвидности Банка.
По состоянию на 01.01.2013 года векселя в портфеле Банка отсутствуют (2011 –
69`202 тыс. руб.). К маю 2012 года все векселя были предъявлены к погашению в
установленные сроки.
Ниже приведена информация о кредитном качестве вексельного портфеля Банка
(использован рейтинг агентств Fitch Rating):
Векселя в портфеле Банка, тыс. руб.
На 01.01.2013
На 01.01.2012
С кредитным рейтингом АС кредитным рейтингом ВВВ
С кредитным рейтингом ВВВС кредитным рейтингом ВВ+
С кредитным рейтингом В+
Не имеющие кредитного рейтинга
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
69`202
0
Итого векселей в портфеле Банка, тыс. руб.
0
69`202
Сумма доходов, полученных банком от операций с учтенными векселями за 2012
год составила 2`778 тыс. руб. (2011 - 5`871 тыс. руб.).
Собственные векселя в отчетном году Банк не размещал.
В 2012 году Банк не осуществлял вложения в ценные бумаги.
Общая сумма прочих активов на конец 2012 года составила 6`310 тыс. руб. (2011
– 2`261 тыс. руб.).
Прочие активы (дебиторская задолженность) включают в себя следующие позиции:
Начисления по процентным доходам
Предоплата по хозяйственным операциям
Расходы будущих периодов
Начисления по непроцентным доходам
Авансовые платежи по операционным налогам
Прочее
Итого прочие активы
За вычетом резервов под прочие активы
Итого прочие активы за вычетом резерва
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
На 01.01.13
443
1`836
1`156
4
2`927
0
6`366
(56)
6`310
На 01.01.12
1`096
388
622
9
148
4
2`267
(6)
2`261
15
В составе прочих активов на 01.01.2013 числится просроченная задолженность за
РКО в сумме 4 тыс. руб. (2011 – 6 тыс. руб.), под которую создан резерв на возможные
потери в сумме 4 тыс. руб. (2011 – 6 тыс. руб.), что составляет 100% от расчетного
резерва, и просроченная задолженность по процентам за кредит физических лиц в сумме
52 тыс.руб. (2011 – 0 тыс.руб.), под которую создан резерв на возможные потери в сумме
11 тыс. руб. (2011 – 0 тыс. руб.), что составляет 100% от расчетного резерва с учетом
обеспечения:
Просроченная задолженность по непроцентным доходам
(комиссии Банку)
Просроченная задолженность по процентам за кредит граждан
Итого просроченная задолженность
За вычетом резервов под прочие просроченные активы
Итого просроченные прочие активы за вычетом резерва
2012
2011
4
52
56
(15)
41
6
0
6
(6)
0
За отчетный год ресурсная база Банка увеличилась на 104`531 тыс. руб. (или на
13,55%) и на 01.01.2013 года составила 875`928 тыс. руб., в т.ч. собственные средства
банка (капитал) – 324`159 тыс. руб.
На 01.01.2013 года основная доля (60,74%) в структуре ресурсной базы попрежнему приходится на средства клиентов, которые увеличились почти на 16 млн. руб.
по сравнению с аналогичным показателем на 01.01.2012 года.
РЕСУРСНАЯ БАЗА
Средства кредитных организаций
Средства клиентов
Собственные средства (капитал)
ИТОГО
01.01.2013 г., Доля, 01.01.2012 г., Доля,
тыс. руб.
%
тыс. руб.
%
19 702
2,25
27 367
3,55
532 067
60,74
516 290
66,93
324 159
37,01
228 131
29,57
875 928
100,00
771 397
100,00
Доля собственных средств в структуре ресурсной базы Банка увеличилась более
чем на 7%, составив 01.01.2013 года 37,01%.
Анализ структуры и динамики привлеченных средств характеризуют следующие
показатели:
Остаток
на
01.01.2013,
тыс. руб.
Остаток
на
01.01.2012,
тыс. руб.
Доля в общей
сумме
привлеченных
средств на
01.01.2013,%
До востребования
429`998
424`963
77,75
1,18%
На срок до 30 дней
19`702
27`367
3,56
-28,01%
92
0
0,02
Х
2`533
4`500
0,46
-43,71%
Привлеченные средства
На срок от 31 до 90 дней
На срок от 91 до 180 дней
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
Темп
прироста к
уровню на
01.01.2012
16
На срок от 181 до 1 года
5`463
2`720
0,99
2,01 раза
89`592
76`977
16,20
16,39%
На срок свыше 3 лет
3`926
6`825
0,71
-42,48%
Прочие счета, включая прочие
обязательства
1`739
65`263
0,31
-97,34%
553`045
608`615
На срок от 1 года до 3 лет
ИТОГО
100,00
-9,13%
Основными источниками привлеченных средств Банка являлись (в абсолютном
выражении (в тыс. руб.) и в процентах от суммы обязательств):
2012
Средства кредитных
организаций
Средства корпоративных
клиентов
Средства физических лиц
Итого привлеченные
средства
ВСЕГО обязательств
%в
обязательствах
2011
%в
обязательствах
19`702
3,54
27`367
4,48
387`597
144`470
69,63
25,96
378`098
138`192
61,96
22,65
551`769
556`611
99,13
100,00
543`657
610`226
89,09
100,00
Основным источником привлеченных ресурсов для целей кредитования являются
средства юридических лиц, включающие в себя остатки на депозитных, расчетных и
текущих счетах. На 01.01.2013 сумма привлеченных ресурсов от юридических лиц
составила 387`597 тыс. руб. (2011 – 378`098 тыс. руб.). Процентные ставки по депозитам
(прочим привлеченным средствам) юридических лиц не превышали 2% годовых.
В виду избыточной ликвидности Банк неактивно привлекает в качестве ресурсной
базы депозиты юридических лиц.
Другой важнейший источник привлечения кредитных ресурсов - средства
физических лиц. Работа с вкладами населения является для Банка одним из
приоритетных направлений деятельности. Банк предлагает простую, понятную и
удобную систему вкладов, каждый из которых ориентирован на выполнение конкретных
задач вкладчиков. По вкладам «Срочный VIP», «Комфортный» и «Доходный» проценты
выплачиваются ежемесячно – на карт-счет или на вклад «до востребования». По вкладу
«Комфортный»
предусматривается возможность дополнительных взносов. Вклад
«Срочный VIP» позволяет свободно пользоваться частью средств на вкладе (сумму
неснижаемого остатка выбирает вкладчик). По вкладу «Начальный капитал» процентные
ставки меняются и выплачиваются ежегодно до достижения выгодоприобретателем
совершеннолетия.
В условиях рыночной конкуренции Банк регулярно вводит новые виды вкладов,
отвечающие интересам и потребностям вкладчиков.
Ставки по счетам частных вкладчиков в рублях ориентированы с целью защиты
интересов населения от падения покупательной способности национальной валюты,
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
17
прежде всего, на уровень инфляции и, в зависимости от сроков привлечения, находятся в
диапазоне от 4,25% до 8,0% годовых.
Продуктовый ряд депозитных продуктов включает в себя вклады в иностранной
валюте, при этом ставки по вкладам в долларах США и Евро унифицированы - от 1,5 %
до 3,75% годовых.
Ставки по вкладам до востребования во всех валютах – 0,2% годовых.
По состоянию на 01.01.2013 сумма остатков на счетах физических лиц составила
144`470 тыс. руб. (2011 – 138`192 тыс. руб.), в том числе на депозитных счетах – 97`861
тыс.руб. (2011 – 87`963 тыс.руб.). Прирост вкладов в 2012 году составил 11,25%.
Сумма процентных расходов за 2012 год распределилась по источникам
привлечения средств следующим образом:
2012
в тыс. руб.
2011
в %%
в тыс. руб.
в %%
По привлеченным средствам кредитных
организаций
31
0,61
46
0,82
По привлеченным средствам юридических
лиц
53
1,04
20
0,36
По привлеченным средствам физических лиц
5`014
98,35
5`540
98,82
По выпущенным долговым обязательствам
0
0
0
0
Итого процентные расходы
5`098
100,00
5`606
100,00
Величина чистого процентного дохода за 2012 год составила 62`986 тыс. руб. (2011
– 49`328 тыс. руб.), т.е. прирост за отчетный год – 27,69%.
Общая сумма прочих обязательств на конец 2012года составила 2`537 тыс. руб.
(2011 – 66`066 тыс. руб.).
Прочие обязательства включают в себя следующие позиции:
2012
в тыс. руб.
2011
в %%
в тыс. руб.
в %%
Наращенные процентные расходы
117
4,61
83
0,13
Кредиторская задолженность по оплате акций
Банка
0
0
63`000
95,36
Налоговые обязательства
577
22,74
1`655
2,50
Наращенные операционные расходы
335
13,21
213
0,32
Доходы будущих периодов
1`144
45,09
1`025
1,55
Прочие
364
14,35
90
0,14
Итого прочие обязательства
2`537
100,00
66`066
100,00
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
18
Банк предлагает качественную и экономичную систему расчетно-кассового
обслуживания для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Данная
система позволяет своевременно рассчитываться с контрагентами, постоянно
контролировать движение средств по счету и эффективно решать повседневные задачи
ведения бизнеса.
Все платежи юридических лиц и предпринимателей Банк осуществляет «день в
день», высокая скорость проведения платежей обеспечена подключением к системе
срочных электронных платежей Банка России.
В качестве услуг физическим лицам Банк предлагает следующие виды продуктов:
 кредитные и депозитные операции;
 валютно-обменные операции;
 денежные переводы в системе «SWIFT»;
 расчеты с использованием пластиковых карт;
 обслуживание коммунальных и других платежей;
 расчетное обслуживание текущих счетов физических лиц;
 предоставление в аренду банковских сейфов и ячеек.
Кроме того, работа с клиентами построена таким образом, чтобы предоставить им
весь комплекс банковских услуг в одном месте.
Банк предоставляет возможность быстрого обслуживания платежей, услуги по
удобному расчету в торговых точках с помощью пластиковых карт, способы надежного
хранения денежных средств во время путешествий и командировок, а также ряд других
услуг, быстро и качественно решающих повседневные задачи клиентов – физических
лиц.
С помощью пластиковых карт международной системы "MasterCard” физическое
лицо может получать наличные деньги в банкоматах и банках, обслуживающих
пластиковые карты "MasterCard" как в России, так и за рубежом; осуществлять расчеты
за товары и услуги на предприятиях, принимающих к оплате пластиковые карты
"MasterCard" как в России, так и за рубежом. Главное преимущество данных карт –
общедоступность и широкое распространение.
На протяжении 2012 года Банк активно продолжал заниматься операциями,
приносящими комиссионные доходы, но при этом не связанными напрямую с ростом
активов. Чистый комиссионный доход, полученный в 2012 году, составил 53`509 тыс.
руб., что на 8,86% больше, чем в 2011 году.
За 2012 год Банком получено 56`573 тыс. руб. комиссионных доходов (2011- 49`154
тыс. руб.), в том числе
2012
в тыс. руб.
Вознаграждение за расчетное и кассовое
обслуживание
За проведение операций с валютными
ценностями
Доходы от выдачи банковских гарантий
и поручительств
Вознаграждение за открытие и ведение
банковских счетов
По другим операциям
2011
в %%
в тыс. руб.
в %%
14`831
26,22
15`560
31,66
39`117
69,14
32`100
65,30
1`959
3,46
857
1,74
575
1,02
466
0,95
91
0,16
171
0,35
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
19
Итого комиссионные доходы
56`573
100,00
49`154
100,00
За 2012 год комиссионные расходы Банка составили 3`064 тыс.руб. (2011 - 2`777
тыс. руб.), более 99,9% - комиссия за РКО.
Качественное и эффективное обслуживание внешнеторговых операций достигается
установлением партнерских взаимоотношений с банками-корреспондентами на основе
открытости и прозрачности деятельности. Банк предоставляет все формы расчетов,
принятые в международной практике торговли: банковский перевод, аккредитив, а также
выдача банковских гарантий всех типов в обеспечение экспортно-импортных операций
клиентов. Банк также является агентом валютного контроля.
В 2012 году Банк оказывал услуги купли-продажи иностранной валюты своим
клиентам. Величина чистого дохода от операций с иностранной валютой за 2012 год
составила 82`376 тыс. руб., что в 1,6 раза выше аналогичного показателя прошлого года
(2011 - 50`927 тыс. руб.).
Прочие операционные доходы Банка за 2012 год составили 1`599 тыс. руб., в том
числе доходы от сдачи имущества в аренду 1`537 тыс. руб. (2011– 961 тыс. руб., в т.ч.
аренда – 919 тыс. руб.).
Сумма начисленного налога на прибыль за 2012 год составила 9`115 тыс. руб.
(2011 – 6`077 тыс. руб.). В 2012 году ставка налога на прибыль остается на уровне,
принятом в 2011 – 20%.
Чистая прибыль, полученная Банком за 2012 год, выросла на 43,58% и составила
33`438 тыс. руб.. (2011 – 23`288 тыс. руб.). Чистая прибыль без учета сформированных
резервов за 2012 год составила 38`679 тыс.руб. (2011 – 27`277 тыс. руб.).
На 01.01.2013 зарегистрированный и оплаченный Уставный капитал банка
составляет 183`000 тыс. руб. и состоит из 1`830 тыс. штук обыкновенных акций,
номинальной стоимостью 100 рублей каждая.
В 2012 году резервный фонд не использовался и на 01.01.2013 составил 70`685 тыс.
руб. или 36,63 % от размера уставного капитала Банка. По решению собрания
акционеров вся чистая прибыль 2011 года в сумме 23`288 тыс. руб. была направлена на
увеличение нераспределенной прибыли прошлых лет Банка.
Собственные средства Банка на 01.01.2013, рассчитанные в соответствии с
Положением Банка России от 10.02.2003 г. № 215-П «О методике определения
собственных средств (капитала) кредитных организаций» и скорректированные на
проведенные операции по отражению событий после отчетной даты, составляют 324`159
тыс. руб.
Банк традиционно продолжает поддерживать высокие показатели ликвидности, с
большим запасом выполняя соответствующие нормативные требования Банка России.
На протяжении 2012 года Банк не допускал нарушений предельных значений
коэффициентов ликвидности, установленных банком России, что позволяет говорить об
удовлетворительном состоянии ликвидности банка в отчетном году, а также его
финансовой устойчивости в условиях последствий экономического кризиса.
По состоянию на отчетную дату значения экономических нормативов,
скорректированные на проведенные операции по отражению событий после отчетной
даты, составили:
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
20
Норматив
Допустимое
значение
норматива
Фактическое
значение
норматива
2012
2011
Н1
Достаточности капитала
Min 10%
49,57
36,24
Н2
Мгновенной ликвидности
Min 15%
90,54
62,99
Н3
Текущей ликвидности
Min 50%
130,06
129,76
Н4
Долгосрочной ликвидности
Max 120%
30,26
21,27
Н6
Максимальный размер риска на одного
заемщика или группу связанных заемщиков
Max 25%
15,69
17,33
Максимальный размер крупных кредитных
рисков
Max 800%
81,44
141,95
Максимальный размер кредитов, банковских
гарантий и поручительств, предоставленных
акционерам (участникам)
Max 50%
0
0
Совокупная величина риска по инсайдерам
Max 3%
0,07
0
Использование собственных средств для
приобретения акций (долей) других юр.лиц
Max 25%
0
0
Н7
H9.1
H10.1
H12
Несмотря на введение Банком России повышенных коэффициентов взвешивания
по степени риска к целому ряду активов, повышение требований к формированию
резервов на возможные потери и ужесточению требований к достаточности капитала из
приведенных данных видно, что по всем показателям существует значительный запас
прочности для реализации потенциала роста Банка.
Обязательства Банка, отражаемые на внебалансовых счетах, по состоянию на
01.01.2013 года характеризуются следующими показателями (в тыс. руб.):
Условное обязательство
2012
2011
Неиспользованные кредитные линии
31`790
40`200
Расчетный резерв с учетом обеспечения
818
413
Фактически сформированный резерв
818
413
Выданные гарантии
16`056
26`040
Расчетный резерв с учетом обеспечения
1`487
90
Фактически сформированный резерв
1`487
90
ИТОГО УСЛОВНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
47`846
66`240
Расчетный резерв с учетом обеспечения
2`305
503
Фактически сформированный резерв
2`305
503
На 01.01.2013 года фактическая численность персонала Банка составила 64 чел.
(2011– 53 чел.), в том числе численность основного управленческого персонала - 6 чел.
(2011 – 6 чел.). Расходы на оплату труда, включая премии, компенсации, ежегодный
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
21
оплачиваемый отпуск и прочие выплаты, за 2012 год возросли на 36,68% и составили
77`641 тыс.руб. (2011 – 56`807 тыс. руб.)
Общая величина выплат за 2012 год основному управленческому персоналу
составила 20`019 тыс. руб., в т. ч. краткосрочные вознаграждения – 9`944 тыс. руб.,
долгосрочные вознаграждения не выплачивались. Общая величина выплат за 2011 год
основному управленческому персоналу составила 15`035 тыс. руб., в т. ч. краткосрочные
вознаграждения – 5`684 тыс. руб., долгосрочные вознаграждения не выплачивались.
Премирование работников в Банке осуществляется в целях усиления их
заинтересованности в своевременном и качественном выполнении служебных
обязанностей, ответственности за порученный участок работы, а также
заинтересованности в развитии Банка в целом и успешной реализации стоящих перед
Банком задач.
Выплата вознаграждения членам Совета директоров и Ревизионной комиссии в
2012 году не производилась.
Одно из важнейших требований к Банку в современных условиях - это подготовка
финансовой отчетности в соответствии с международными стандартами финансовой
отчетности (МСФО).
Начиная с 2004 года, Банк готовит отчетность в соответствии с МСФО и
подтверждает её у одной из ведущих аудиторских компаний. Отчетность,
подготовленная в соответствии с МСФО за 2011 год, подтверждена аудиторской
компанией Общество с ограниченной ответственностью «РИАН-АУДИТ» (номер в
реестре аудиторов и аудиторских организаций - 10303000773).
ООО «РИАН-АУДИТ» включено в реестр аудиторов и аудиторских организаций
саморегулируемой организации аудиторов.
Аудит финансовой отчетности в соответствии с МСФО за 2012 год проводит эта же
аудиторская компания.
В ходе своей обычной деятельности Банк проводит операции со связанными
сторонами: со своими основными акционерами, руководителями и компаниями,
значительная доля в капитале которых принадлежит крупным акционерам Банка. Эти
операции включают в себя осуществление расчетов, выдача гарантий и кредитов под
поручительство акционеров, привлечение вкладов и депозитов. Данные операции
осуществлялись на стандартных условиях, которые соответствуют рыночным.
На 01.01.2013 и 01.01.2012 гг. операции Банка со связанными сторонами включали в
себя следующие позиции:
Основные акционеры и их
ассоциированные компании
2012
тыс. руб.
Руководство Банка
2012
2011
в %%
к
общему
объему
тыс. руб.
в %%
к
общему
объему
тыс. руб.
2011
в %%
к
общему
объему
тыс. руб.
в %%
к
общему
объему
Ссудная задолженность
Остаток задолженности
на 1 января
Выдано кредитов в
течение года
Погашено кредитов в
течение года
71`107
12,98
72`369
22,02
0
0
179
0,05
54`085
0,10
35`650
1,56
0
0
0
0
67`514
0,12
36`912
1,79
0
0
179
0,01
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
22
Остаток задолженности
на 31 декабря
57`678
12,58
71`107
12,98
0
0
0
0
Резерв на 31 декабря
(5`742)
45,08
(5`706)
60,97
0
0
0
0
9`067
13,11
10`691
19,46
0
0
3
0,00
69`090
12,71
32`811
7,06
2`795
0,60
2`795
0,60
1`126`667
1,41
2,04
27`257
0,04
27`257
0,04
1`138`371
1,43
1,98
19`003
0,03
19`003
0,03
57`386
10,40
1`307`69
9
1`271`42
0
69`090
12,71
11`049
2,03
11`049
2,03
Процентный расход
1`322
25,93
1`693
30,20
304
5,42
304
5,42
Комиссионные доходы
1`326
2,43
1`522
3,15
2
0,00
2
0,00
16`770
100,0
16`770
100,0
0
0,00
0
0,00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14`640
56,22
0
0
0
0
Процентный доход
Средства клиентов
Остаток на 1 января
Получено средств в
течение года
Выплачено средств в
течение года
Остаток на 31 декабря
Расходы по аренде
Неиспользованные
кредитные линии
Выданные гарантии
Совершенные Банком в 2012 году сделки, признаваемые в соответствии с
Федеральным законом «Об акционерных обществах» сделками, в совершении которых
имеется заинтересованность, и сделки со связанными с Банком лицами получили
одобрение Общего собрания акционеров либо Совета директоров.
По состоянию на 01.01.2013 года величина разводненной прибыли, приходящейся
на 1 акцию, характеризуется следующими данными:
2012
Базовая прибыль, тыс.руб.
Средневзвешенное количество обыкновенных акций,
находящихся в обращении, шт.
Базовая прибыль на акцию, руб.
2011
33`438
23`288
1`737`692
1`230`000
19,24
18,93
Как следует из данных приведенной таблицы, базовая прибыль на 1 обыкновенную
акцию увеличилась за отчетный период на 101,64%.
Банк не имеет конвертируемых ценных бумаг и договоров купли-продажи
обыкновенных акций по цене ниже их рыночной стоимости. Обыкновенные именные
акции Банка не проходили допуск к обращению на торгах организаторов торговли на
рынке ценных бумаг.
Управление рисками
В Банке создана и действует система управления банковскими рисками. Принятие
рисков – основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
23
риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и
компетенции.
Основной элемент защиты от многочисленных видов рисков – это собственный
капитал, планомерное наращивание которого имеет приоритетное значение. Сохранение
и увеличение капитала, адекватность величины активов величине собственных средств,
достаточность капитала величине принятых на себя и потенциально возможных рисков –
основа политики управления рисками в Банке.
В Банке разработаны различные методы и способы адекватной оценки рисков в
целях эффективного управления и контроля за ними. При этом первоочередное
внимание уделяется выполнению требований Банка России.
В целях построения современной системы управления рисками Банком выделены
следующие основные виды финансовых и нефинансовых рисков:
Финансовые риски:
- кредитный риск;
- рыночный риск, в том числе фондовый, валютный, процентный риски;
- риск ликвидности
- страновой риск.
Нефинансовые риски:
- операционный риск;
- риск нарушения информационной безопасности;
- правовой риск;
- риск потери деловой репутации;
- стратегический риск.
При построении системы управления рисками с целью приближения к
соответствию мировым стандартам управления рисками в Банке учитываются
рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию.
Главной задачей управления финансовыми рисками является определение лимитов
риска с дальнейшим обеспечением соблюдения установленных лимитов и других мер
внутреннего контроля. Управление операционным, правовым и репутационным рисками
обеспечивается надлежащим соблюдением внутренних регламентов и процедур,
разработанных в целях минимизации вышеуказанных рисков, а также соблюдением
установленных лимитов и других мер внутреннего контроля.
В целях минимизации стратегического риска осуществляется строгое следование
разработанному плану реализации стратегии Банка.
Цель Банка состоит в достижении оптимального соотношения между риском и
доходностью, получаемой за принятый риск, а также в сведении до минимума
потенциального негативного влияния рисков на финансовое положение Банка.
Система оценки и управления рисками в Банке предполагает проведение отдельной
политики в отношении каждого вида риска, возникающего в связи с деятельностью
Банка. Это позволяет адекватно понять и оценить риски до их принятия, ввести систему
лимитов и обеспечить соответствие всех операций установленным лимитам.
Оценка банковских рисков предусматривает выявление и анализ внутренних
(сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих,
организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и внешних (изменение
экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии
и т.д.) факторов, оказывающих воздействие на деятельность Банка.
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
24
Основным
принципом
управления
деятельностью
Банка
является
многоступенчатая лимитная политика: установлены лимиты как на каждого из
контрагентов, с которыми заключаются сделки, так и на каждый вид финансовых
инструментов. Лимиты на контрагентов определяются в результате детального анализа
их кредитной истории, существующего финансового положения, других сведений.
Основные сферы управления рисками включают в себя кредитный риск,
процентный и валютный риски, риск ликвидности, операционный, правовой и
репутационный риски, риск нарушения информационной безопасности .
В Банке существует следующее распределение полномочий:
- К компетенции Совета директоров Банка относится организация общей системы
контроля по управлению рисками, одобрение основных принципов политик и процедур
по управлению рисками.
- Правление несет ответственность за принятие решений о совершении банковских
операций и других сделок при наличии отклонений от предусмотренных внутренними
документами порядка и процедур и превышении структурными подразделениями
внутрибанковских лимитов совершения банковских операций и других сделок (за
исключением банковских операций и других сделок, требующих одобрения Общим
советом акционеров или Советом директоров).
- Кредитный комитет несет ответственность за управление кредитными рисками и
осуществляет контроль за этими рисками как на уровне кредитного портфеля Банка в
целом, так и на уровне отдельных сделок.
- Идентификация рисков, их оценка и организация «встраивания» процессов
контроля, ограничивающих риск, в бизнес-процесс осуществляется тем подразделением
Банка, которое осуществляет операцию, связанную с риском.
- Независимую оценку осуществляет Служба внутреннего контроля Банка. Служба
внутреннего контроля информирует руководство Банка о выявленных нарушениях,
предлагает меры по устранению выявленных нарушений. Также на постоянной основе
проводится мониторинг отдельных видов рисков с обязательным информированием
Совета директоров Банка о результатах этого мониторинга.
Служба анализа и контроля банковских рисков является самостоятельным
структурным подразделением банка и на постоянной основе осуществляет мониторинг,
оценку и управление банковскими рисками, а также доводит результаты данной работы
до Совета директоров и исполнительных органов банка. Осуществляет разработку и
апробацию методик оценки и проведение оценки банковских рисков, разработку и
внедрение мер, процедур, механизмов и технологий по их ограничению и снижению.
Служба анализа и контроля банковских рисков проводит работы по формированию у
сотрудников банка знаний о рисках банковской деятельности, которые могут возникать в
связи с выполнением ими своих должностных обязанностей.
-
Кредитный риск. Банк принимает на себя кредитный риск, а именно риск того,
что контрагент не сможет полностью погасить задолженность в установленный срок.
Управление кредитным риском осуществляется посредством регулярного анализа
способности существующих и потенциальных заемщиков погасить процентные платежи
и основную сумму задолженности, а также посредством изменения кредитных лимитов в
случае необходимости. Кроме этого, Банк управляет кредитным риском, в частности,
путем получения залога, поручительств компаний и физических лиц.
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
25
Банк проводит самостоятельную оценку предоставленного обеспечения. Оценка,
проведенная третьими лицами, включая независимых оценщиков, может служить
информацией, используемой при проведении такой самостоятельной оценки.
Банк принимает следующие основные виды обеспечения:
- в коммерческом секторе – залог активов, используемых компаниями в своей
деятельности – залог оборудования, запасов, товаров в обороте;
- в финансовом секторе – залог финансовых инструментов – долговых и долевых
ценных бумаг;
- в секторе розничных услуг – залог жилой недвижимости, автотранспортных
средств.
Банк не имеет обеспечения по кредитам банкам и вложениям в ценные бумаги.
Как правило, Банк требует, чтобы принимаемые в залог недвижимость,
оборудование и товары были застрахованы от рисков повреждения в одобренных им
страховых компаниях.
Управление кредитным риском в банке основывается на:
- утвержденной Кредитной политике;
- стандартных утвержденных процедурах при организации кредитного процесса и
принятия решений;
- разграничении полномочий при принятии решений;
- стандартных утвержденных процедурах при мониторинге и контроле за
кредитами;
- адекватной оценке состояния кредита и формировании соответствующих
резервов.
Кредитная политика Банка определяет основные принципы и приоритеты
предоставления кредитов в Банке и описывает наиболее общие, но обязательные
принципы их обслуживания и возврата.
Целью кредитной политики является создание и сохранение высококачественного
и хорошо диверсифицированного кредитного портфеля банка, который является основой
для работы банка по достижению корпоративных целей, и установление лимитов на
одного или группу связанных заемщиков, а также по географическим и отраслевым
сегментам.
Перечень процедур, применяемых при выдаче и обслуживании кредитов,
описывается во внутренних нормативных документах банка по выдаче кредитов,
следование которым является обязательным для всех сотрудников, вовлеченных в
процесс предоставления кредитов.
Кредитный комитет обладает правом принятия решения о выдаче кредитов,
подготовки предложений по утверждению кредитных полномочий, изменение
кредитных лимитов, а также внесение поправок в действующие процедуры
кредитования. Решения по принятию на себя кредитных рисков или по изменению
условий кредитования принимаются на кредитных комитетах Банка. В зависимости от
размера кредитного риска решения Кредитного комитета утверждаются на различных
уровнях руководящих органов Банка - Председатель Правления, Правление Банка, Совет
Директоров. После выдачи кредита проводится постоянный мониторинг состояния
заемщика (процесс контроля за его деятельностью и платежеспособностью, состоянием
обеспечения) с тем, чтобы своевременно выявить признаки ухудшения финансового
состояния и принять меры по защите интересов Банка.
Управленческие информационные системы предоставляют своевременную,
детальную и актуальную информацию для обеспечения надлежащего исполнения
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
26
Кредитной политики, проведения мониторинга уровней риска и состава кредитного
портфеля по секторам и сегментам рынка.
Кредитный риск по внебалансовым финансовым инструментам определяется, как
вероятность убытков из-за неспособности другого участника операции с данным
финансовым инструментом выполнить условия договора. Банк применяет ту же
кредитную политику в отношении условных обязательств кредитного характера
(гарантии, аккредитивы и т.п.), что и в отношении балансовых финансовых
инструментов, основанную на процедурах утверждения выдачи ссуд, использования
лимитов, ограничивающих риск, и мониторинга.
Органами, осуществляющими оценку кредитных рисков в Банке, являются
Правление, Кредитный комитет, Служба анализа и контроля банковских рисков,
Управление дилинговых операций, Кредитное управление, Совет директоров и Общее
собрание акционеров. Функции контроля за соблюдением требований Кредитной
политики и предусмотренных ею процедур осуществляет Служба внутреннего контроля
Банка.
В соответствии с Положениями Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П и от
20.03.2006 г. № 283-П Банк классифицирует активы по 5-ти категориям качества. Ссуды,
ссудная и приравненная к ней задолженность вместе с формированными под неё
резервами на 01.01.2013 года имеют следующую структуру:
Категории
качества
Ссуды, ссудная и
приравненная к ней
задолженность
1
2
3
4
5
193`063
207`536
57`865
458`464
Итого
Резерв
(расчетный с учетом
обеспечения)
Резерв
(расчетный)
(17`439)
(13`262)
(30`701)
(6`660)
(6`076)
(12`736)
Резерв
(фактический)
(6`660)
(6`076)
(12`736)
Как свидетельствуют вышеприведенные данные, 42,11% общего объема ссуд,
ссудной и приравненной к ней задолженности приходится на активы 1 категории
качества.
Удельный вес сформированного резерва в общем объеме ссудной задолженности по
состоянию на 01.01.2013 составил 2,78% против 1,71% на 01.01.2012.
Ниже приводится информация об объеме реструктурированной задолженности по
состоянию на 01.01.2013 и на 01.01.2012:
Объем
реструктурированной
задолженности
На 01.01.2012
На 01.01.2013
Сумма
6`038
793
Доля в
кредитном
портфеле,
вкл. МБК
1,26%
0,17%
Доля в
активах
Резерв
(расчетный)
0,72%
0,09%
(1`583)
(63)
Резерв
(расчетный с
учетом
обеспечения)
(315)
(63)
Резерв
(фактический)
(315)
(63)
Основными видами реструктуризации, которые имели место в Банке в отчетном
году, являлись увеличение сроков возврата основной суммы долга (пролонгация),
изменение графика уплаты основной суммы долга без изменения срока возврата ссуды.
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
27
Риск ликвидности. Управление риском ликвидности осуществляется в соответствии
с принятым банком Положением об управлении и оценки ликвидности, которое является
основным документом, регламентирующим порядок управления, оценки и контроля
состояния ликвидности в Банке.
Органами, ответственными за разработку, утверждение и реализацию Положения,
принятие решений по управлению ликвидностью, обеспечение эффективного
управления ликвидностью, организацию контроля за состоянием ликвидности и за
выполнением соответствующих решений являются Совет Директоров, Правление,
Председатель Правления, Служба анализа и контроля банковских рисков и Служба
внутреннего контроля. Структурными подразделениями, ответственными за управление
краткосрочной ликвидностью (мгновенной и текущей) являются Управление
дилинговых операций и Кредитное управление.
В основу управления ликвидностью Банка положен метод распределения активов,
или метод конверсии средств, учитывающий зависимость ликвидных активов от
источников, привлеченных Банком средств и определенное соотношение между
соответствующими видами активов и пассивов. При этом принимается во внимание, что
средства из каждого источника с учетом их подвижности требуют различного
обеспечения высоколиквидными активами.
Управление активами и пассивами с точки зрения управления ликвидностью
основывается на следующих основных принципах:
а) выдача кредитов осуществляется только при реальном наличии у Банка
соответствующих ресурсов;
б) регулярная оценка возможности расширения своих активов, приносящих доход,
только на основании анализа роста депозитов;
в) особый контроль за состоянием крупных депозитов с учетом того, что их
незапланированное изъятие (особенно досрочное) может негативно сказаться на
состоянии ликвидности банка;
г) приоритет ликвидности над прибыльностью.
Банк поддерживает необходимый уровень ликвидности с целью обеспечения
постоянного наличия денежных средств, необходимых для выполнения всех
обязательств по мере наступления сроков их погашения. Расчет и постоянный
мониторинг нетто-ликвидной позиции в рублях и иностранных валютах осуществляется
на ежедневной основе.
Управление ликвидностью производится на основе анализа потоков денежных
средств с учетом реальных сроков реализации активов, востребования и погашения
обязательств. По результатам анализа состояния денежных потоков в каждый
конкретный момент времени текущего рабочего дня определяется суммарная
потребность банка в ликвидных средствах, и обеспечиваются необходимые условия для
бесперебойного проведения текущих платежей и выполнения обязательств банка.
Потребность в ликвидных средствах планируется. Лимиты на требования и
обязательства устанавливаются по срокам. Разрабатываются и принимаются меры для
реструктуризации ресурсов при недостаточной ликвидности. Осуществляется
ежедневный контроль соблюдения нормативов ликвидности.
Совпадение и контролируемое несовпадение сроков погашения и процентных
ставок по активам и обязательствам является основополагающим вопросом управления
Банком. Как правило, не происходит полного совпадения по указанным позициям в
банках, так как операции часто имеют неопределенные сроки погашения и различный
характер. Руководство Банка считает, что наличие существенной доли средств клиентов
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
28
до востребования, указывают на то, что данные средства формируют долгосрочный и
стабильный источник финансирования деятельности Банка.
Банк ежемесячно определяет возможность увеличения активов, не относящихся к
ликвидным (в основном кредиты), и оптимальные сроки вложений. Обзор состояния
долгосрочной ликвидности осуществляется постоянно, но не реже, чем раз в месяц
путем предоставления информации об избытке/недостатке долгосрочной ликвидности
руководству Банка для ее анализа с целью принятия последующих управленческих
решений об управлении долгосрочной ликвидностью.
При анализе состояния ликвидности учитываются возможные негативные сценарии
развития событий, в зависимости от природы рисков. Правлением Банка в соответствии
с политикой управления активами и пассивами устанавливаются лимиты вложений в
ликвидные и неликвидные активы, которые ограничивают возможность избыточного
аккумулирования ресурсов в том или ином виде активов, что позволяет
диверсифицировать структурные риски вложений.
Банк рассматривает возможность получения убытков в связи с негативными
изменениями справедливой стоимости производных финансовых инструментов или
прочих финансовых инструментов в связи с изменением процентных ставок, валютнообменных курсов или прочих рыночных факторов, как рыночный риск и создает
адекватные системы контроля и оценки рисков.
Для операций нового типа проводится предварительный анализ рисков.
Рыночный риск включает в себя:
- фондовый риск;
- валютный риск;
- процентный риск.
Оценка фондового риска как риска потери части доходов или капитала в связи с
изменением стоимости портфелей финансовых инструментов производится ежедневно.
Управление фондовым риском производится посредством:
- планирования структуры активов на различные периоды времени;
- контроля рисков;
- установления лимитов на объемы портфелей финансовых инструментов;
- системы контроля за рыночной конъюнктурой для определения предельных
уровней допустимого риска;
- использования
информационно-технических систем с целью оперативного
доступа к рыночной информации, совершению сделок и формирования управленческой
отчетности.
Банк оценивает валютный риск как потери части доходов или капитала в связи с
изменением валютного курса при наличии открытой позиции в валюте, отличной от
валюты РФ (ОВП).
В основном в Банке возникает валютный риск в отношении несоответствия
величины валютных активов и обязательств, не предназначенных для торговли
(структурная валютная позиция). Целью Банка является поддержание структурной
валютной позиции, нейтральной с точки зрения подверженности валютному риску.
Основными методами по управлению валютным риском, которые использует Банк,
являются: прогнозирование курсов, установление лимитов на валютные позиции,
лимитирование предельных потерь, разграничение полномочий при принятии решений.
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
29
Банком контролируется ежедневное соблюдение лимитов открытой валютной
позиции, при этом величина открытой валютной позиции снижается до минимального
уровня, что, по мнению руководства Банка, приводит к несущественности влияния
валютного риска на финансовый результат Банка.
Контроль за соблюдением структурными подразделениями установленных
процедур и полномочий осуществляется СВК путем проведения проверок.
Банк определяет процентный риск как уязвимость финансового положения банка
по отношению к неблагоприятному изменению процентных ставок и, в основном,
рассматривает его в связи с различиями в сроках погашения (для фиксированных ставок)
и пересмотра ставок (для плавающих ставок) по банковским активам и обязательствам.
Банк подвержен процентному риску, в первую очередь в результате своей
деятельности по предоставлению кредитов по фиксированным процентным ставкам в
суммах и на сроки, отличающиеся от сумм и сроков привлечения средств под
фиксированные процентные ставки. Банк не имеет активов и обязательств с
плавающими процентными ставками.
Процентная политика Банка строится в зависимости от изменения ставки
рефинансирования Банка России и в зависимости от суммы, срока размещения и валюты,
в которых размещаются средства. Все новые продукты и операции Банка оцениваются с
точки зрения процентного риска до начала проведения указанных операций.
Страновой риск (включая риск неперевода средств) - риск возникновения у Банка
убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими или
физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных
изменений той страны, где Банк держит свои активы, а также вследствие того, что
валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей
национального законодательства (независимо от финансового положения самого
контрагента).
Управляя данным риском, Банк осуществляет свою деятельность главным образом
в России и с контрагентами в странах Организации экономического сотрудничества и
развития (ОЭСР).
Географический анализ активов и обязательств на 01.01.2013(тыс. руб.):
Наименование статьи формы 0409806
Россия
Страны
ОЭСР
I. АКТИВЫ
Денежные средства
Средства кредитных организаций в Центральном банке
Российской Федерации
в т.ч. обязательные резервы
Средства в кредитных организациях
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по
справедливой стоимости через прибыль или убыток
Чистая ссудная задолженность
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые
активы, имеющиеся в наличии для продажи
18`
455
198
`586
5`4
92
188
`450
0
445
`728
Инвестиции в дочерние и зависимые организации
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до
погашения
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
0
0
0
4`2
39
Страны
СНГ
Другие
страны
30
Основные средства, нематериальные активы и
материальные запасы
Прочие активы
Всего активов
II. ПАССИВЫ
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка
Российской Федерации
Средства кредитных организаций
Средства клиентов, не являющихся кредитными
организациями
в т.ч. вклады физических лиц
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или убыток
19`
021
6`3
10
876
`550
4`2
39
0
0
532`067
605
978
805
144`470
605
964
11
0
19`
702
0
Выпущенные долговые обязательства
0
Прочие обязательства
Резервы на возможные потери по условным обязательствам
кредитного характера, прочим возможным потерям и
операциям с резидентами офшорных зон
2`524
13
2`305
Всего обязательств
554`210
618
978
805
Чистая балансовая позиция
322`340
3`621
-978
-805
47`846
0
0
0
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Операционный риск - риск возникновения убытков в результате несоответствия
характеру и масштабам деятельности Банка и (или) требованиям действующего
законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и
других сделок, их нарушения служащими Банка и (или) иными лицами (вследствие
непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), недостаточности
функциональных
возможностей
применяемых
Банком
информационных,
технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а
также в результате воздействия внешних событий.
Все выявленные случаи потенциальных или реализованных операционных рисков
подвергаются анализу с целью исключения их возникновения в дальнейшей
деятельности.
С целью снижения операционных рисков в Банке осуществляются следующие
мероприятия: регламентация бизнес-процессов; экспертиза новых продуктов и услуг;
внедрение модели нового продукта на ограниченном круге операций; предварительное
тестирование новых технологий; использование лицензионного программного
обеспечения и оборудования; повышение квалификации персонала и рыночная
мотивация персонала; развитие адекватной характеру и масштабам деятельности Банка
системы внутреннего контроля; закрепление за самостоятельными службами отдельных
направлений управления операционными рисками, в том числе безопасность
информационных систем, автоматизация, внутренняя безопасность.
Важнейшим способом минимизации операционного риска являются разработка
необходимой организационной структуры, установление внутренних правил и процедур
совершения банковских операций и других сделок. С целью минимизации
операционного риска Банк строго придерживался принципов соблюдения полномочий,
порядка утверждения (согласования) и подотчетности по всем проводимым банковским
операциям.
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
31
Для предотвращения несанкционированного доступа к информационным ресурсам
Банк применяется система паролей: аппаратный пароль на включение компьютера,
пароль на регистрацию в сети, на использование специализированного программного
обеспечения и баз данных. Разработана разрешительная система допуска исполнителей к
информации и информационным ресурсам Банка. Антивирусная защита локальных
станций обновляется ежедневно, проводится сканирование жестких дисков серверов
программой DrWeb на предмет обнаружения и уничтожения вирусов.
Контролируется входящая и исходящая корреспонденция, передаваемая по системе
электронной почты, а также обмен файлами в свободном формате передаваемыми и
получаемыми по системе дистанционного банковского обслуживания на предмет
конфиденциальности информации, разглашения банковской тайны.
Разработан порядок хранения и использования носителей ключевой информации,
предназначенных для защиты информации, передаваемой в электронном виде.
Разработана Политика обеспечения информационной безопасности «МТИ-Банк»
(ЗАО) при использовании СКЗИ, предназначенная для защиты информации,
передаваемой в электронном виде.
В целях общего контроля автоматизированных информационных систем в Банке
осуществляется следующий перечень аппаратно-программных процедур для
обеспечения отказоустойчивости и сохранности данных:
- оборудование серверов и критичных рабочих станций источниками бесперебойного
питания;
- применение аппаратно-программных средств устойчивости данных (зеркалирование
дисковых массивов);
- ведение архивов электронной информации и периодичное создание резервных
копий.
Программный контроль осуществляется встроенными в автоматизированную
банковскую систему процедурами верификации операций - контроля, как на этапах
формирования, так и проведения, а также с использованием механизма транзакции на
SQL-сервере Банка. Логический доступ обеспечивается в системе через раздачу и
настройку прав.
Банк придает ключевое значение обеспечению сохранности и возможности
восстановления информационных систем и ресурсов. С этой целью Банк обеспечивает
раздельное хранение первичной и резервной информации с тем, чтобы избежать их
одновременной утраты и (или) повреждения, а также предусматривает иные меры
защиты информации, предусмотренные Политикой информационной безопасности
Банка.
В целях ограничения операционного риска Банк предусматривает комплексную
систему мер по обеспечению непрерывности финансово-хозяйственной деятельности
при совершении банковских операций и других сделок, включая План действий,
направленных на обеспечение непрерывности деятельности и (или) восстановление
деятельности Банка в случае возникновения непредвиденных обстоятельств. План
действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и (или)
восстановление деятельности Банка в случае возникновения непредвиденных
обстоятельств в обязательном порядке доводится до сотрудников Банка, и соблюдаются
ими неукоснительно.
Банк минимизирует возникающие операционные риски путем создания резервов на
возможные потери в случаях и порядке, которые установлены Положением Банка России
от 20.03.2006 № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
32
на возможные потери».
В целях предупреждения возможности повышения уровня операционного риска в
Банке регулярно проводится мониторинг операционного риска. Мониторинг
операционного риска проводится как на уровне подразделений ответственными лицами,
так и в целом по Банку (консолидированно). Полученная в процессе мониторинга
операционного риска информация о потенциальном изменении уровня риска
своевременно доводится до соответствующих органов управления, Службы анализа и
контроля банковских рисков для принятия необходимых мер.
Службой внутреннего контроля проводятся проверки контроля за эффективностью
управления операционным риском. Органы управления на регулярной основе оценивают
уровень эффективности управления операционным риском, в том числе на основании
отчетов Службы анализа и контроля банковских рисков об уровне банковских рисков в
соответствии с Положением о системе оценки рисков, принимаемых на себя «МТИБанк» (ЗАО), и организации системы контроля и управления рисками. Служба анализа и
контроля банковских рисков по мере необходимости инициирует пересмотр
существующих внутренних процессов и процедур, используемых информационнотехнологических систем с целью выявления не учтенных ранее источников
операционного риска.
Риск нарушения информационной безопасности - риск, связанный с угрозой ИБ.
Риски нарушения ИБ выражаются в возможности потери состояния защищенности
интересов (целей) Банка в информационной сфере и возникновения ущерба ее бизнесу
или убытков.
Потеря состояния защищенности интересов (целей) Банка в информационной
сфере заключается в утрате свойств доступности, целостности или конфиденциальности
информационных активов, утрате заданных целями бизнеса параметров или доступности
сервисов инфраструктуры Банка.
Анализ и оценка рисков нарушения ИБ в Банке основывается на идентификации ее
активов, на их ценности для целей и задач Банка, на принятой Модели угроз и
нарушителей ИБ.
Оценка рисков нарушения информационной безопасности производится в «МТИБанк» (ЗАО):
- периодически – для свойств ИБ всех типов информационных активов, входящих в
область действия системы обеспечения информационной безопасности (далее – СОИБ);
- при проведении расследования инцидента ИБ - по соответствующему типу
информационных активов.
Процедуры оценки рисков нарушения ИБ (в последовательности их выполнения,
выполняются для каждого типа информационных активов):
- выявление существенных факторов, влияющих на показатели риска нарушений
ИБ по данному типу информационного актива;
- на основе выявленных существенных факторов производится оценка
вспомогательных показателей риска нарушения ИБ по данному типу информационных
активов в соответствии с требованиями Методики;
- заполнение соответствующих полей Профессионального суждения;
- определение уровня риска по данному типу информационного актива.
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
33
Ответственность за проведение периодической оценки рисков ИБ, а также
разработку плана обработки рисков (в случае необходимости) несет сотрудник,
ответственный за ИБ.
Правовой риск - риск возникновения у Банка убытков вследствие допускаемых
правовых ошибок при осуществлении своей деятельности либо несовершенства
правовой системы Российской Федерации, нарушения контрагентами нормативных
правовых актов, а также условий заключенных договоров
Деятельность Банка особенно подвержена правовым рискам при проведении новых
операций.
Основные методы управления правовым риском включают:
- унификацию нормативной и договорной базы Банка;
- выработку рекомендаций правового характера по вопросам деятельности Банка;
- проведение правового анализа любых нетиповых для банка договоров и иной
документации;
- проверку правоспособности контрагентов Банка и полномочий их
представителей;
- привлечение сторонних юридических компаний и/или частных лиц для
проработки и решения отдельных вопросов правового характера;
- повышение специальной квалификации сотрудников юридической службы и
общей юридической подготовки других сотрудников Банка;
- выпуск внутренних нормативных документов в целях осуществления
деятельности Банка с соблюдением норм правового регулирования, банковского и
налогового законодательства;
- контроль исполнения внутренних нормативных документов;
- контроль соблюдения разграничения полномочий должностных лиц;
- контроль своевременного уведомления государственных органов в случаях,
предусмотренных законодательством.
С целью снижения правового риска сотрудниками Правового управления
осуществляется ежедневный мониторинг вновь принятых законодательных и
нормативных актов с последующей рассылкой по соответствующим подразделениям
Банка. Установлено обязательное согласование с начальником Правового управления и
начальником Службы внутреннего контроля всех внутрибанковских документов.
В целях предупреждения возможности повышения уровня правового риска в Банке
регулярно проводится мониторинг правового риска.
Риски потери деловой репутации (репутационный риск) - риск возникновения у
Банка убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие
формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости
Банка, качестве оказываемых им услуг или характере деятельности в целом. Угроза
потери репутации может подвергнуть Банк опасности потери доверия кредиторов,
вкладчиков.
Банк организует систему управления риском потери деловой репутации в
следующих целях:
- снижение возможных убытков, сохранение и поддержание деловой репутации
Банка перед клиентами и контрагентами, учредителями (участниками), участниками
финансового рынка, органами государственной власти и местного самоуправления,
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
34
банковскими союзами (ассоциациями), саморегулируемыми организациями, участником
которых является Банк;
- соблюдение законодательства о противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
- обеспечение соблюдения законных интересов своих клиентов, акционеров и
вкладчиков, вступающих с Банком в финансовые отношения.
При построении системы управления риском потери деловой репутации Банк
использует следующие основные подходы:
- постоянный контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации, в
том числе законодательства о банковской тайне и противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
- обеспечение своевременности расчетов по поручению клиентов и контрагентов,
выплаты сумм вкладов, процентов по счетам (вкладам), а также расчетов по иным
сделкам;
- мониторинг деловой репутации учредителей (участников), аффилированных лиц,
дочерних и зависимых организаций;
- контроль за достоверностью бухгалтерской отчетности и иной публикуемой
информации, представляемой учредителям (участникам), клиентам и контрагентам,
органам регулирования и надзора и другим заинтересованным лицам, в том числе в
рекламных целях;
- разработка системы информационного обеспечения, не допускающей
использования имеющейся в Банке информации лицами, имеющими доступ к такой
информации, в личных интересах и предоставляющей органам управления и служащим
информацию о негативных и позитивных отзывах и сообщениях о Банке из средств
массовой информации (периодические печатные издания, радио, телевидение, иные
формы периодического распространения массовой информации, включая Интернет),
иных источников; своевременное рассмотрение, анализ полноты, достоверности и
объективности указанной информации; своевременное реагирование на имеющуюся
информацию; определение порядка применения дисциплинарных мер к служащим,
виновным в повышении уровня риска потери деловой репутации Банка.
Основные методы управления репутационным риском следующие:
- выпуск внутренних нормативных документов в целях осуществления
деятельности Банка с соблюдением норм правового регулирования, банковского и
налогового законодательства;
- применение системы этических норм, определяющих общие принципы кодекса
поведения сотрудников банка;
- обеспечение своевременного исполнения обязательств перед клиентами и
контрагентами Банка;
- подготовка предварительных заключений с целью исключения операций по
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;
выполнение
специально
разработанных
процедур
официального,
последовательного и своевременного рассмотрения жалоб клиентов;
- осуществление проверки рекламной информации о деятельности Банка до ее
публикации.
В 2012 году Банк не допускал каких-либо финансово-хозяйственных или иных
действий, которые могли бы негативно сказаться на его деловой репутации и
способствовать тем самым уменьшению числа клиентов или ухудшению взаимодействия
с контрагентами на всех основных финансовых рынках.
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
35
В целях предупреждения возможности повышения уровня репутационного риска
в Банке регулярно проводится мониторинг репутационного риска.
Осознавая свою ответственность перед акционерами, партнерами, клиентами и
сотрудниками, руководство Банка признает важность качественного и эффективного
управления для успешного ведения бизнеса и достижения взаимопонимания между
всеми заинтересованными в деятельности Банка лицами.
Цель соблюдения кодекса корпоративного поведения состоит в формировании и
внедрении в ежедневную практику деятельности Банка надлежащих норм и традиций
корпоративного поведения российского бизнеса, отвечающих международнопризнанным стандартам, основанным не только на соблюдении требований
законодательства, но и на применении этических норм делового поведения, общих для
всех участников делового сообщества.
В целях совершенствования управления, обеспечения прав и законных интересов
акционеров, Банк в своей деятельности строго соблюдает положения Кодекса (Свода
правил) корпоративного поведения, одобренного на заседании Правительства
Российской Федерации от 28 ноября 2001 года (протокол №49):
Информация о Банке раскрывается на сайте: www.mti-bank.ru
Стратегический риск - риск возникновения у Банка убытков в результате ошибок
(недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию
деятельности и развития кредитной организации (стратегическое управление) и
выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые
могут угрожать деятельности Банка, неправильном или недостаточно обоснованном
определении перспективных направлений деятельности, в которых Банк может достичь
преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме
необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и
организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить
достижение стратегических целей деятельности кредитной организации.
Стратегический риск отражает способность Банка выбирать географические и
продуктовые сегменты, предположительно прибыльные для банка в будущем, с учетом
комплексного анализа будущей операционной среды.
Для идентификации и оценки риска используются следующие способы контроля и
измерения:
- планирование деятельности Банка, состоящее из трех уровней: текущее,
среднесрочное, долгосрочное;
- периодическое предоставление руководству Банка отчетов о выполнении текущих
и среднесрочных (по кварталам) плановых показателей;
- ежегодный отчет о деятельности банка перед высшим органом управления
Банком: Общим собранием акционеров;
- моделирование влияния на капитал и финансовую устойчивость Банка отдельных,
в том числе новых направлений бизнеса;
- мониторинг соответствия принятой стратегии реальным темпам ее развития и
реальной макро/микроэкономической ситуации, выявление причин отклонения;
- ситуационный анализ развития конкурентной ситуации, в том числе стресстестирование.
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
36
Советом директоров утверждено 05.07.2010 года Положение о системе внутреннего
контроля. Система внутреннего контроля в Банке представляет собой совокупность
организационной структуры, методик и процедур, принятых руководством банка в
качестве средств для эффективного ведения банковской деятельности.
Система внутреннего контроля в Банке направлена на ограничение принимаемых
банком рисков и на обеспечение порядка проведения операций и сделок в соответствии с
требованиями законодательства, нормативных актов Банка России, стандартов
профессиональной деятельности и правил деловых обычаев банка.
Для осуществления внутреннего контроля и содействия органам управления Банка
в обеспечении эффективного функционирования Банка создана Служба внутреннего
контроля (п.16.3. Устава Банка). Служба внутреннего контроля Банка действует в
соответствии с законодательством РФ, нормативными актами Банка России, Уставом
Банка, Положением о Службе внутреннего контроля
и иными внутренними
документами Банка.
Численный состав, структура и техническая обеспеченность СВК устанавливается
Председателем Правления Банка. Деятельность СВК возглавляет начальник СВК.
Назначение на должность и освобождение от занимаемой должности руководителя СВК
производится Председателем Правления Банка по согласованию с Советом директоров
Банка (п. 16.4. Устава Банка).
В составе Службы внутреннего контроля отсутствуют лица, которые признавались
виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или
преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и
службы в органах местного самоуправления или к которым применялись
административные наказания за правонарушения в области предпринимательской
деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг.
В составе Службы внутреннего контроля отсутствуют лица, входящие в состав
исполнительных органов Банка, а также лица, являющиеся участниками, генеральным
директором (управляющим), членами органов управления или работниками
юридического лица, конкурирующего с Банком.
Отчеты о выполнении планов проверок представляются СВК не реже двух раз в год
Совету директоров (п. 9.1. Положения о Службе внутреннего контроля).
Отчеты и предложения по результатам проверок представляются СВК Совету
директоров, Правлению, Председателю Правления, руководителям проверяемых
структурных подразделений.
Служба внутреннего контроля и внешние аудиторы проводят регулярные проверки
соблюдения действующих законодательных норм и внутренних процедур,
утвержденных руководством Банка, вырабатывают рекомендации по улучшению
системы внутреннего контроля.
В банке разработаны и действуют Правила внутреннего контроля в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма, направленные на обеспечение защищенности банка от
проникновения преступных капиталов и использования в подозрительных или
сомнительных операциях и сделках.
Информация о методах оценки и учета отдельных статей баланса
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
37
В 2012 году Банк в бухгалтерском учете и отчетности руководствуется
действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка
России со всеми соответствующими изменениями и дополнениями к ним и внутренними
документами Банка. Фактов не применения правил бухгалтерского учета в отчетном
периоде не было.
Принципы и методы оценки и учета отдельных статей баланса отражены Банком в
Учетной политике, принятой в соответствии с Приказом по Банку. В соответствии с
принятой Учетной политикой по первоначальной (остаточной) стоимости учитываются
все статьи баланса за исключением вложений в ценные бумаги, оцениваемые по
справедливой стоимости через прибыль или убыток и вложения в ценные бумаги,
имеющиеся в наличии для продажи.
В связи с принятием Указаний Банка России, вступающих в действие с 01.01.2013
г. в учетную политику Банка на 2013 год внесены соответствующие изменения.
Банк не вносил в Учетную политику на 2013 год существенных изменений,
влияющих на сопоставимость отдельных показателей деятельности Банка.
В соответствии с Учетной политикой, Банк применяет все принципы, изложенные
в п. 1.12. Положения №302-П, в том числе и основополагающий принцип
«непрерывности деятельности».
В течение 2012 года Банк не принимал решения о своей реорганизации.
15 мая 2012 года годовым Общим собранием акционеров Банка было принято
решение об увеличении уставного капитала Банка путем распределения акций среди
акционеров за счет нераспределенной прибыли прошлых лет. 25 декабря 2012 года
Московским ГТУ Банка России зарегистрировано Решение о дополнительном выпуске
акций Банка.
В октябре 2012 года было принято решение о создании Дополнительного офиса
«Покровский» и началось проведение организационных мероприятий по его открытию
Банк не заключал крупные сделки (более 25% стоимости активов), связанные с
приобретением и выбытием основных средств и финансовых активов.
В 2012 году Банк не принимал на себя существенных договорных или условных
обязательств.
На момент подготовки Годового отчета органами управления Банка решений о
выплате дивидендов по итогам 2012 года не принималось.
В 2012 году органами управления Банка решения о прекращении деятельности не
принималось.
Мероприятия, проведенные перед составлением годового отчета
В рамках подготовки к завершению 2012 финансового года Банком была проведена
комплексная сверка синтетического и аналитического учетов, проведена инвентаризация
лицевых счетов по балансовым, внебалансовым счетам, счетам ДЕПО и счетам срочных
сделок. Расхождений не выявлено.
Данные годового отчета отражают фактическое наличие имущества, обязательств
и требований банка.
Банком была проведена инвентаризация расчетов по требованиям и обязательствам
по банковским операциям и сделкам. Была осуществлена сверка дебиторской и
кредиторской задолженности с поставщиками, подрядчиками, покупателями и
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
38
контрагентами, результаты сверки оформлены двусторонними актами (письмами,
справками).
Проведена сверка остатков на корреспондентском счете, на счетах по учету
обязательных резервов, открытых в Отделении №4 Московского ГТУ Банка России по
состоянию на 01 января 2013 года. Расхождений нет.
Проведена ревизия денежной наличности оборотной кассы и других ценностей.
Недостач, излишних и неучтенных материальных ценностей не установлено.
На основании приказа по Банку была проведена инвентаризация всех основных
средств, нематериальных активов, хозяйственных материалов, учитываемых на
балансовых счетах 604, 609, 610. Излишков и недостач не обнаружено.
Проведен анализ капитальных вложений на счете №607 «Вложения в сооружение
(строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств и
нематериальных активов». На счете 60701 на 01.01.2013 г. числится остаток в сумме
4`521тыс.руб. (2011г. – остатка не было).
По состоянию на 01.01.2013 г. Банком приняты меры по урегулированию и
минимизации сумм на счетах до выяснения, в результате чего остаток средств по
балансовому счету 47416 «Суммы, поступившие на корреспондентские счета до
выяснения» составил 364 тыс. руб. Невыясненные суммы поступили на счет 26.12.12 и
29.12.2012г., и в установленные сроки в соответствие с уточняющим письмом
Плательщика зачислены по назначению Получателю платежа либо возвращены
Плательщикам в связи с невозможностью зачисления по реквизитам, указанным в
платежных документах.
По состоянию на 01.01.2013. Банк не участвовал в судебных разбирательствах, по
которым необходимо было бы создавать резервы на возможные потери.
В соответствии с Положением №302-П были начислены и отражены в
бухгалтерском учете доходы и расходы, относящиеся к периоду до 1 января 2013 года.
В соответствии с Положением № 302-П Банком была проведена работа по
отражению событий после отчетной даты. События после отчетной даты связаны со
списанием на доходы/расходы начисленных процентов по привлеченным и
размещенным средствам, начислением непроцентных доходов и расходов по текущим
банковским операциям. Отражение событий после отчетной даты привело к увеличению
чистой прибыли Банка, полученной на 31.12.2012 года на сумму 2`537 тыс. руб., в том
числе перерасчета налога на прибыль по результатам 2012 года – 2`647 тыс. руб.
Председатель Правления ____________________________Литовченко А.А.
Главный бухгалтер
Старшинина М.Д.
М.П.
29 марта 2013 г.
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012
39
«МТИ-Банк» (ЗАО) – 2012