Годовой отчет за 2009 год

Реклама
Предварительно утверждён на
заседании Совета директоров
30 марта 2010 года, протокол №8
Утверждён
на Общем Собрании Акционеров
30 апреля 2010 года, протокол №2010/1
Годовой отчет
ОАО «Дзержинский мясокомбинат»
за 2009 год
Содержание:
Страница
1
Общие сведения об обществе
3
2
Органы управления
5
3
Отчёт об использовании чистой прибыли 2008 года
6
4
Производственная деятельность общества в 2009 году
6
5
Финансово - экономическая деятельность общества в 2009 году
8
6
Анализ деятельности
9
7
Выводы
14
8
Положение ОАО «Дзержинский мясокомбинат» в отрасли
14
9
Приоритетные направления развития ОАО «Дзержинский
мясокомбинат»
20
10
Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью
общества
22
11
Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок,
признаваемых крупными, а также иных сделок, на совершение
которых в соответствии с уставом общества распространяется порядок
одобрения крупных сделок
23
12
Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок с
заинтересованностью
23
13
Сведения о соблюдении обществом Кодекса корпоративного
поведения
23
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 2
из 24
1. Общие сведения об обществе
Полное фирменное наименование общества
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «ДЗЕРЖИНСКИЙ МЯСОКОМБИНАТ»
Сокращенное наименование
ОАО «Дзержинский мясокомбинат»
Сведения о государственной регистрации эмитента
Дата государственной регистрации эмитента: 07.12.1992 года
Номер свидетельства о государственной регистрации (иного документа, подтверждающего
государственную регистрацию эмитента): 944
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Комитет по управлению Госимуществом
Нижегородской области
Основной государственный регистрационный номер: 1025201741927
Наименование регистрирующего органа: Межрайонная инспекция МНС России №2 по
Нижегородской области
Данные об уставном капитале общества
Размер уставного капитала эмитента: 118 542 рубля
Разбивка уставного капитала по категориям акций:
Обыкновенные акции: общий объем (руб.): 118 542 - доля в уставном капитале: 100%
Привилегированные акции: общий объем (руб.): 0 - доля в уставном капитале: 0%
Сведения об акциях общества
Порядковый номер выпуска: 2
Категория: обыкновенные
Форма ценных бумаг: именные бездокументарные
Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска: 2 рубля
Количество ценных бумаг выпуска: 59 271
Общий объем выпуска: 59 271
Сведения о государственной регистрации выпуска: 2
Дата регистрации: 05.08.2004 года
Регистрационный номер: 1-02-11237-Е
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Региональное отделение ФКЦБ РФ в
Приволжском Федеральном Округе
Способ размещения: конвертация
Текущее состояние выпуска: размещение завершено
Количество фактически размещенных ценных бумаг в соответствии с зарегистрированным
отчетом об итогах выпуска: 59 271
Сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 2
Дата регистрации: 14.10.2004 года
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Региональное отделение ФКЦБ РФ в
Приволжском Федеральном Округе
Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на ценные бумаги эмитента
Наименование регистратора: ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «ДЗЕРЖИНСКИЙ
МЯСОКОМБИНАТ»
Участники Общества
физические и юридические лица
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 3
из 24
Лица, которые обладают пятью и более процентами голосов в высшем органе управления
общества
Полное фирменное наименование юридического лица: Общество с ограниченной
ответственностью «Покров»
Размер доли акционера в уставном капитале эмитента: 93,32%
Доли участия всех юридических лиц, в которых общество владеет более 5% уставного
капитала, а также их должностных лиц
Общество с ограниченной ответственностью «Столовая ДЭМКА»
Место нахождения: г.Дзержинск Нижегородской области
Размер доли участия эмитента в уставном капитале юридического лица: 24%
Единоличный исполнительный орган: Маслова Татьяна Николаевна, доли в уставном капитале и
доли обыкновенных акций эмитента не имеет.
Общество с ограниченной ответственностью «Торговый центр ДЭМКА»
Место нахождения: г.Дзержинск Нижегородской области
Размер доли участия эмитента в уставном капитале юридического лица: 10%
Единоличный исполнительный орган: Почукалина Татьяна Николаевна, доли в уставном
капитале и доли обыкновенных акций эмитента не имеет.
Общество с ограниченной ответственностью «Мясные полуфабрикаты»
Место нахождения: г.Дзержинск Нижегородской области
Размер доли участия эмитента в уставном капитале юридического лица: 10%
Единоличный исполнительный орган: Ганец Ольга Михайловна, доли в уставном капитале и доли
обыкновенных акций эмитента не имеет.
Общество с ограниченной ответственностью ЦДМ «МясновЪ»
Место нахождения: г. Нижний Новгород
Размер доли участия эмитента в уставном капитале юридического лица: 50%
Единоличный исполнительный орган: Альтшуллер Владлен Марксович, доли в уставном капитале
и доли обыкновенных акций эмитента не имеет.
Сведения о наличии у эмитента лицензий
№ ОТ-40-001717 (52)
Дата выдачи: 27.03.2009 г.
Срок действия: до 27.03.2014 г.
Орган, выдавший лицензию: Федеральная служба по экологическому, технологическому и
атомному надзору
Виды деятельности: деятельность по сбору, использованию, обезвреживанию, транспортировке,
размещению опасных отходов
№ ЭХ-40-001163 (Х)
Дата выдачи: 17.01.2007 г.
Срок действия: до 17.01.2012 г.
Орган, выдавший лицензию: Федеральная служба по экологическому, технологическому и
атомному надзору
Виды деятельности: эксплуатация химически опасных производственных объектов
№ 3-2/00435
Дата выдачи: 21.09.2009 г.
Срок действия: до 21.09.2014 г.
Орган, выдавший лицензию: Министерство РФ по делам гражданской обороны, чрезвычайным
ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий
Виды деятельности: производство работ по монтажу, ремонту и обслуживанию средств
обеспечения пожарной безопасности зданий и сооружений
№ ВП-40-001932 (КСХ)
Дата выдачи: 17.07.2009 г.
Срок действия: до 17.07.2014 г.
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 4
из 24
Орган, выдавший лицензию: Федеральная служба по экологическому, технологическому и
атомному надзору
Виды деятельности: эксплуатация взрывопожароопасных производственных объектов
№ НЖГ 00548 ВЭ
Дата выдачи: 07.02.2001 г.
Срок действия: до 07.02.2012 г.
Орган, выдавший лицензию: Департамент по недропользованию по ПФО (Приволжскнедра)
Виды деятельности: добыча подземных вод для производственного водоснабжения
№ ЛО-52-01-000654
Дата выдачи: 19.03.2009 г.
Срок действия: до 19.03.2014 г.
Орган, выдавший лицензию: Министерство здравоохранения Нижегородской области
Виды деятельности: на осуществление медицинской деятельности
Участие общества в промышленных, банковских, финансовых группах, холдингах,
концернах и ассоциациях
Ассоциация «Дзержинскхимрегион»
Филиалы и представительства общества
Не имеет
2. Органы управления
Структура органов управления
Общее собрание акционеров - Совет директоров - Генеральный директор
Состав совета директоров общества, включая информацию об изменениях в составе совета
директоров общества, имевших место в отчетном году, и сведения о членах совета
директоров, в том числе их краткие биографические данные и владение акциями общества в
течение отчетного года.
Стаж в
Доля акций,
Ф.И.О.
Занимаемая должность
должности / Образование
%
всего, лет
Ганец О.М.
Директор по производству
0
6 / 36
Высшее
Золото С.М.
Коммерческий директор
0
6 / 42
Высшее
Костюнин А.Б.
Генеральный директор
0
9 / 24
Высшее
Савицкая Е.Е.
Директор по экономике
0
6 / 30
Высшее
Смышляева Г.А.
Директор ООО «Покров»
0
6 / 40
Высшее
Строева Ж.В.
Пенсионерка
0
Высшее
Радевич М.А.
Финансовый
директор
–
0
17 / 33
Высшее
главный бухгалтер
В течение отчетного года изменений в составе совета директоров общества не происходило.
Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа общества в
течение отчетного года.
Генеральный директор – Костюнин Алексей Борисович
Критерии определения и размер вознаграждения лица, занимающего должность
единоличного исполнительного органа общества, каждого члена совета директоров или
общий размер вознаграждения всех этих лиц, выплаченного или выплачиваемого по
результатам отчетного года.
Ф.И.О.
Критерий определения вознаграждения
Размер вознаграждения, рублей
Ганец О.М.
-
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 5
из 24
Золото С.М.
Костюнин А.Б.
Савицкая Е.Е.
Смышляева Г.А.
Строева Ж.В.
Радевич М.А.
Трудовой договор
-
1 222 444
-
Сведения об аудиторе
Наименование: ООО «АУДИТ – ПРОФИ»
Место нахождения: г.Дзержинск Нижегородской области
Номер лицензии: Е 008470
Дата выдачи: 4.09.2007 года
Срок действия: 4.09.2012 года
Орган, выдавший лицензию: МФ РФ
3. Отчёт об использовании чистой прибыли 2008 года
Объем чистой прибыли за 2008 год: 1 609 000 рублей
Куда направлена:

1 609 000 рублей на реализацию инвестиционной программы 2009 года;

Согласно решения общего собрания акционеров дивиденды не выплачивались.
4. Производственная деятельность общества в 2009 году
Показатели производственной деятельности по основным видам продукции (готовые
мясопродукты и полуфабрикаты) за 2008 и 2009 годы представлены в следующих таблицах:
Показатели
2008
2009
2009 / 2008
Объем продаж всего,
15 980
14 035
88%
тонн
Выручка, тыс. рублей
2 026 319
2 060 057
102%
(без НДС)
Средняя цена, рублей
148
169
114%
(без НДС)
В 2009 году ОАО «Дзержинский мясокомбинат» выполнило заявленные планы по
физическому объему продаж. Падение относительно 2008 года составило 12% (минимальное
запланированное падение 15,3%, максимальное запланированное падение 25,6%).
Динамика продаж
1600
1400
тонны
1200
1000
2008 г
800
2009 г
600
400
200
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
месяцы
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 6
из 24
Доля ТМ в продажах 2009 года
Дэмка 12%
Михайлово
Подворье 2%
Мясновъ 3%
Нежная Линия
10%
Золото Дэмки
73%
Структура продаж полуфабрикатов в 2009 году
пельмени
22%
фарши
замороженные
5%
мясные
полуфабрикаты
63%
котлеты
замороженные
10%
Эффективность использования персонала
Показатели
Средняя численность работников, чел., в
том числе:
Основное производство
Вспомогательные и обслуживающие
производства
Коммерческие службы
По ГП и совместители
2008
2009
2009 к 2008
836
795
-41
294
282
-12
310
312
+2
60
46
61
21
+1
-25
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 7
из 24
Управление
126
119
-7
ФОТ, тыс. руб., в том числе:
Основное производство
Вспомогательные и обслуживающие
производства
Коммерческие службы
Управление
Начисления на ФОТ, тыс. руб.
Среднемесячная оплата труда, руб., в том
числе:
Основное производство
Вспомогательные и обслуживающие
производства
Коммерческие службы
150 744
44 709
146 135
43 253
97%
97%
52 958
54 188
102%
11 135
34 550
40 399
11 434
33 921
39 164
103%
98%
97%
15 026
15 318
102%
12 673
12 782
101%
14 236
14 473
102%
15 466
15 620
101%
Управление
Удельный вес ФОТа с начислениями в
выручке, %
ФОТ с начислениями в расчете на единицу
продукции, руб. на 1 кг
22 851
23 754
104%
9,4
9,0
-0,4
12,0
13,2
+1,2
1,63
1,49
-0,14
Производительность труда, тонн/чел/мес.
(на общую численность)
5. Финансово - экономическая деятельность общества в 2009 году
Наименование показателя
Код
На начало
периода,
тыс. руб.
На конец
периода,
тыс. руб.
Изменение,
тыс. руб.
Активы
Текущие
Активы абсолютной ликвидности, в т.ч.:
Денежные средства
Краткосрочные финансовые вложения
Активы высокой ликвидности, в т.ч.:
Дебиторская задолженность
Активы низкой ликвидности, в т.ч.:
Производственные запасы и затраты
Товары и готовая продукция
НДС по приобретенным ценностям
Прочие активы низкой ликвидности
Постоянные
Труднореализуемые активы, в т.ч.:
Внеоборотные активы
Итого активов
А1
А2
А3
ЗЗ
А4
262 017
20 814
14 692
6 122
111 930
111 930
129 273
127 228
1 176
16
854
230 015
230 015
230 015
492 031
329 408
53 374
17 787
35 587
151 181
151 181
124 853
121 877
1 419
0
1 557
229 933
229 933
229 933
559 341
67 391
32 560
3 096
29 465
39 251
39 251
-4 420
-5 351
243
-16
704
-82
-82
-82
67 309
158 609
62 192
62 129
64
58 532
136 644
48 585
48 532
54
40 000
-21 965
-13 607
-13 597
-10
-18 532
Пассивы
Заемные средства
Краткосрочные пассивы, в т.ч.:
Текущая кредиторская задолженность
Прочие краткосрочные пассивы
Среднесрочные пассивы, в т.ч.:
П1
П2
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 8
из 24
Краткосрочные кредиты
Долгосрочные пассивы, в т.ч.:
Долгосрочные кредиты
Прочие долгосрочные пассивы
Собственные средства
Постоянные пассивы, в т.ч.:
Капитал и резервы
Нераспределенная прибыль (убыток)
Итого пассивов
58 532
37 884
37 859
25
333 423
333 423
38 121
295 302
492 031
П3
П4
40 000
48 058
48 038
20
422 697
422 697
38 121
384 576
559 341
-18 532
10 174
10 179
-5
89 274
89 274
0
89 274
67 309
6. Анализ деятельности
Анализ ликвидности баланса
Актив
Группа
А1
А2
А3
А4
На начало
периода
20 814
111 930
129 273
230 015
тыс. руб.
Платежный излишек (+)
или недостаток (-)
Пассив
На конец
периода
53 374
151 181
124 853
229 933
Группа
П1
П2
П3
П4
На начало
периода
62 192
58 532
37 884
333 423
На конец
периода
48 585
40 000
48 058
422 697
На начало
периода
-41 379
53 398
91 390
-103 408
На конец
периода
4 789
111 181
76 795
-192 764
Баланс считается абсолютно ликвидным при выполнении следующих условий: А1>=П1,
А2>=П2, А3>=П3, А4<=П4. В случае, когда одно или несколько неравенств имеют
противоположный знак от зафиксированного, ликвидность баланса отличается от абсолютной.
При этом недостаток средств по одной группе активов компенсируется их избытком по другой
группе в стоимостной оценке. Исходя из данных таблицы, можно сделать вывод, что баланс
абсолютно ликвидный.
Анализ на основании относительных показателей платежеспособности и ликвидности
Наименование
показателя
Коэффициент
абсолютной
ликвидности
Коэффициент
срочной
ликвидности
Коэффициент
текущей
ликвидности
Чистые
оборотные
Описание
Показывает, какую часть
текущих обязательств фирма
может погасить в ближайшее
время за счет денежных
средств
Показывает, какую часть
текущих обязательств фирма
может погасить не только за
счет денежных средств, но и
за счет ожидаемых
поступлений за отгруженную
продукцию
Показывает, какую часть
текущих обязательств фирма
может погасить с
привлечением всех
оборотных активов
Определяет величину
потребности в собственном
оборотном капитале
Нормальное
(допустимое)
значение
0,2 – 0,7
На начало
периода
На конец
периода
Изменение
за период
0,17
0,60
0,43
0,8 – 1,0
1,10
2,31
1,21
Нормально
>2,
допустимо
>1
2,17
3,72
1,55
141 292
240 823
99 531
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 9
из 24
активы, тыс.
руб.
Коэффициент
маневренности
собственного
оборотного
капитала
Коэффициент
обеспеченности
собственным
оборотным
капиталом
Показывает, какая часть
собственного оборотного
капитала «обездвижена» в
запасах, производственных
затратах и прочих активах
продолжительного срока
ликвидности
Характеризует степень
участия собственного
оборотного капитала в
формировании оборотных
активов. Является одним из
факторов, определяющих
финансовую устойчивость
организации
>0,1
0,91
0,52
-0,39
0,54
0,73
0.19
Исходя из данных таблицы, можно сделать вывод об удовлетворительной структуре
активов и пассивов и платежеспособности организации.
Анализ финансовой устойчивости предприятия
Наименование
показателя
Собственный
оборотный
капитал
Полный
оборотный
капитал
Запасы и
затраты
Излишек (+),
недостаток (-)
собственного
оборотного
капитала
Излишек (+),
недостаток (-)
полного
оборотного
капитала
Коэффициент
капитализации
Коэффициент
финансовой
независимости
Коэффициент
финансовой
независимости в
части
формирования
запасов и затрат
Описание
Нормальное
(допустимое)
значение
На начало
периода
На конец
периода
тыс. руб.
Изменение
за период
Величина собственных и
приравненных к ним средств,
которые могут быть
направлены на формирование
текущих (оборотных) активов
Общая величина источников
для формирования текущих
(оборотных) активов
141 292
240 823
99 531
262 017
329 408
67 391
В общем случае - стр. 210 +
стр. 220 Ф №1 по ОКУД
128 420
123 296
-5 124
12 872
117 526
104 654
133 597
206 112
72 515
<=1
0.48
0.32
-0.16
>=0,5
0.68
0.76
0.08
>=0,5
0.81
1.56
0.75
Соотношение собственных и
заемных средств в 1 рубле
активов
Доля собственного капитала в
общей сумме источников
финансирования
Показывает, какая часть
запасов и затрат формируется
за счет собственных
оборотных средств
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 10
из 24
Показывает, какая часть
Коэффициент
финансирования деятельности предприятия
Коэффициент
финансовой
устойчивости
финансируется за счет
оборотных средств
Удельный вес источников
финансирования, которые
могут быть использованы
долгое время, в общей сумме
источников финансирования
>=1
2.10
3.09
0.99
Нормальное
0,8 – 0,9
тревожное
< 0,75
0.75
0.84
0.09
По интегральной методике оценки финансовой устойчивости предприятия, на конец
периода, организация относится к первому классу финансовой устойчивости. В этот класс
входят предприятия, чьи кредиты и обязательства подкреплены информацией, позволяющей
быть уверенными в возврате кредитов и выполнении других обязательств в соответствии с
договорами.
Анализ операционной деятельности предприятия
Для оценки операционной деятельности предприятия в отчетном периоде, дополнительно к
аналитическому балансу, используется аналитический отчет о прибылях и убытках.
тыс. руб.
Показатель
Код
Отчетный период
Прошедший
период
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от реализации
R
2 060 057
2 026 319
продукции, работ, услуг, за вычетом
налога на добавленную стоимость,
акцизов и аналогичных обязательных
платежей
Себестоимость реализации
VC
1 688 030
1 771 256
(переменные затраты)
Маржинальный доход
CM=(R-VC)
372 027
255 063
Постоянные затраты
FC
0
0
Валовая прибыль
GP=R-VC-FC
372 027
255 063
Коммерческие расходы
SC
58 996
68 600
Управленческие расходы
AMO
69 409
69 062
Операционная прибыль
EBTE=GP-SC243 622
117 401
AMO
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
II
3 201
3 102
Проценты к уплате
IL
5 803
6 781
Доходы от участия в других
OIC1
987
3 228
организациях
Прочие доходы
OIC2
13 306
7 997
Прочие расходы
OIC3
141 660
119 533
Результат от полученных прочих
SOIC=II-129 969
111 986
доходов и расходов
IL+OIC1+OIC2OIC3
Балансовая прибыль
BP=EBTE+SOIC
113 653
5 415
Налогооблагаемая прибыль
ITB=BP
113 653
5 415
Налог на прибыль и другие
IT
24 379
3 805
аналогичные платежи
Прибыль (убыток) от обычной
OAP=ITB-IT
89 274
1 609
деятельности
Чрезвычайные доходы и расходы
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 11
из 24
Чрезвычайные доходы
EI
Чрезвычайные расходы
EC
Результат от полученных
SEI=EI-EC
чрезвычайных доходов и расходов
Итоговые финансовые результаты
Чистая прибыль (убыток) отчетного
NP=OAP+SEI
периода
Выплата дивидендов
D
Реинвестированная прибыль
RP=NP-D
-
-
89 274
1 609
89 274
1 609
Анализ оборачиваемости активов и пассивов
Код
Виды активов и пассивов
TА
CA
MA
C
Inv
P
AR
CL
NWC
Активы (А1, А2, А3, А4)
Оборотные активы (А1, А2, А3)
Активы высокой ликвидности (А1,
А2)
Активы абсолютной ликвидности
(А1)
Производственные запасы и
затраты
Товары и готовая продукция
Дебиторская задолженность
Текущие обязательства (П1+П2)
Собственный оборотный капитал
(П3+П4-А4)
Коэффициент
оборачиваемости
3.92
6.97
12.22
Срок оборота, дней
55.54
7
16.54
22
1587.76
15.66
19.70
10.78
0.23
23
18
34
93
52
30
Приведенные выше показатели характеризуют скорость оборота соответствующей
группы активов. Высокие значения коэффициентов оборачиваемости считаются признаком
финансового благополучия, так как хорошая оборачиваемость обеспечивает больший объем
продаж и способствует получению дополнительного дохода.
На основании данных об оборачиваемости, можно получить два очень важных показателя:
 Операционный цикл – 45 дней
Характеризует среднее за период время, которое оборотные активы находятся в товарноматериальных
запасах,
затратах
и
дебиторской
задолженности.
Снижение
продолжительности операционного цикла свидетельствует о повышении эффективности
работы компании.
 Финансовый цикл – 27 дней
Характеризует среднее за период время, которое оборотные активы предприятия отвлечены из
оборота. Для повышения эффективности работы предприятия, необходимо стремиться к
снижению продолжительности финансового цикла.
Анализ доходности и рентабельности финансово - хозяйственной деятельности
Для анализа основных соотношений доходов, расходов и финансовых результатов и оценки
их в динамике, на основании таблицы «аналитический отчет о прибылях и убытках» построена
следующая таблица.
Показатель
Выручка
Абсолютное значение, тыс. рублей
Отчетный период
Прошедший
Изменение
период
2 060 057
2 026 319
33 738
%
Отчетный
период
100.00
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 12
из 24
Переменные затраты
Маржинальный доход
Постоянные затраты
Валовая прибыль
Коммерческие расходы
Управленческие расходы
Себестоимость продаж
Операционная прибыль
Проценты к уплате
Налогооблагаемая
прибыль
Прибыль (убыток) от
обычной деятельности
Чистая прибыль
(убыток) отчетного
периода
Выплата дивидендов
Реинвестированная
прибыль
1 688 030
372 027
372 027
58 996
69 409
1 816 435
243 622
5 803
113 653
1 771 256
255 063
255 063
68 600
69 062
1 908 918
117 401
6 781
5 415
-83 227
116 965
116 965
-9 604
347
-92 484
126 222
-978
108 238
81.94
18.06
18.06
2.86
3.37
88.17
11.83
0.28
5.52
89 274
1 609
87 665
4.33
89 274
1 609
87 665
4.33
89 274
1 609
87 665
4.33
Из анализа данной таблицы можно сделать следующие выводы:
Маржинальный доход является важнейшим определяющим фактором при анализе
прибыльности предприятия. После того, как за счет полученного маржинального дохода
покрыты постоянные расходы предприятия, организация начинает получать операционную
прибыль. В нашем случае маржинальный доход покрывает не только постоянные
производственные, коммерческие и управленческие расходы предприятия, но и расходы по
обслуживанию заемных средств. Это говорит о правильном выборе финансово – хозяйственной
политики предприятия с точки зрения безубыточной работы.
Отношение чистой прибыли к выручке является конечным показателем в системе
рентабельности продаж и отражает влияние на конечный финансовый результат всей
совокупности доходов и расходов, включая чрезвычайные. Этот показатель является
определяющей оценкой финансово – хозяйственной деятельности предприятия с точки зрения
получения прибыли. За отчетный период увеличение чистой прибыли на 87 млн. 665 тыс. рублей
по абсолюту сопровождалось ростом рентабельности предприятия на 4,25%. В общем случае,
это характеризует повышение эффективности финансово – хозяйственной деятельности
предприятия.
Анализ эффективности использования капитала
Для анализа эффективности использования средств предприятия c точки зрения получения
чистой прибыли, по данным агрегированного аналитического баланса и отчета о прибылях и
убытках составлена следующая аналитическая таблица:
Показатель
Рентабельность собственного
капитала
Рентабельность активов
Значение
0,24
Рентабельность текущих
(оборотных) активов
Рентабельность внеоборотных
активов, фондорентабельность
0.30
Коэффициент устойчивости
0.24
0,17
0.39
Комментарий
Показатель чистой прибыли на вложенный
акционерами (собственниками) капитал.
Характеризует отдачу с каждого рубля,
вложенного в активы предприятия.
Характеризует отдачу с каждого рубля,
вложенного в оборотные активы предприятия.
Характеризует отдачу с каждого рубля,
отвлеченного во внеоборотные активы
предприятия.
Характеризует темп роста собственного
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 13
из 24
экономического роста
Период окупаемости
собственного капитала
4.17
капитала за счет реинвестирования
нераспределенной прибыли.
Отражает количество периодов, кратное
выбранному для отчета, в течение которого при
существующей рентабельности полностью
окупятся вложения акционеров (собственников).
7. Выводы
7.1. За отчетный год активы компании увеличились на 67 млн. 309 тыс. рублей и составили 559
млн. 341 тыс. рублей. Рост активов в основном был обеспечен увеличением краткосрочных
финансовых вложений(+29 млн. 465 тыс. рублей) и дебиторской задолженности (+39 млн.
251 тыс. рублей).
7.2. В отчетном периоде заметно снизилась кредиторская задолженность и увеличилась
дебиторская задолженность. Снижение кредиторской задолженности на 21 млн. 965 тыс.
рублей в основном обусловлено краткосрочным кредитом, остаток по которому на 1 января
2010 года составляет 40 млн. рублей, при этом долгосрочные кредиты увеличились на 10
млн. 179 тыс. рублей, но снизилась текущая кредиторская задолженность перед
поставщиками на 13 млн. 597 тыс. рублей. Дебиторская задолженность покупателей
выросла на 39 млн. 251 тыс. рублей по причине ухудшения условий работы с клиентами и
увеличились краткосрочные финансовые вложения на 29 млн. 465 тыс. рублей.
7.3. Ликвидность Общества можно оценить как достаточную для нормального
функционирования.
7.4. Выручка и себестоимость характеризуются положительной динамикой (+2% и -5%).
Отрицательным моментом в динамике финансовых результатов является рост прочих
расходов.
7.5. По итогам 2009 года чистая прибыль составила 89 млн. 274 тыс. рублей, что на 87 млн. 665
тыс. рублей выше уровня 2008 года. Увеличение чистой прибыли обусловлено увеличением
значений всех коэффициентов рентабельности.
7.6. Совет директоров ОАО «Дзержинский мясокомбинат» предлагает распределить чистую
прибыль 2009 года по следующим направлениям:

На выплату дивидендов средства не направлять;

20 млн. рублей направить в фонд потребления;

69 млн. 274 тыс. рублей направить в фонд развития предприятия.
8. Положение ОАО «Дзержинский мясокомбинат» в отрасли
Сырьевая ситуация
Среднемировой показатель потребления мяса остался на уровне 45 кг на человека в год.
Мировое производство мяса в 2009 году составило 280 млн. тонн (99,6% к 2008 году). Получено
66 млн. тонн говядины (97,1%), 103 млн. тонн свинины (102%), 97 млн. тонн мяса птицы
(104,3%), 14 млн. тонн баранины (100%).
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 14
из 24
Структура производства и потребления мяса в мире
говядина
23%
свинина
36%
прочие виды мяса
2%
баранина
5%
птица
34%
В 2009 году индекс производства продукции сельского хозяйства в России составил 99,9% к
2008 году (в том числе продукция животноводства 104% и продукция растениеводства 97%),
т.е. объем производства в АПК практически сохранен.
По данным Минсельхоза России, в 2009 году производство скота и птицы на убой в живом
весе в хозяйствах всех категорий составило 10 млн. тонн, что на 7% больше, чем в 2008 году.
Прирост производства обеспечен за счет увеличения производства на убой свиней (на 10,9%),
овец и коз (на 3%) и птицы (на 13,5%). Производство крупного рогатого скота при этом
уменьшилось на 2 процента. Эксперты утверждают, что, несмотря на кризисную ситуацию и
снижение потребления мяса, в 2010 году рост производства мяса в России продолжится.
Опережающие темпы развития мясного животноводства в ряде регионов страны, где объем
производства существенно превышает внутреннее потребление, способствуют решению главной
задачи – импортозамещение. Так в Белгородской области производство в 4 раза выше уровня
потребления, Липецкой области в 1,7 раза, Ленинградской области – в 1,4 раза. Это позволяет не
только полностью «закрыть» внутренние потребности, но и замещать импорт в других
регионах. Однако, несмотря на серьезную государственную поддержу и рост объема
федеральных субсидий, в ряде регионов наблюдался спад производства.
На 1 января 2010 года в хозяйствах всех категорий имелось 20,6 млн. голов крупного
рогатого скота (98,2% к 1 января 2009 года), в том числе коров — 8,9 млн. голов (97,9%), свиней
— 17,3 млн. голов (107%), овец и коз — 22,5 млн. голов (104,5%).
По данным Федеральной таможенной службы, в 2009 году в Российскую Федерацию ввезено
продовольственных товаров и сельскохозяйственного сырья на 19% меньше, чем в 2008. В
товарной структуре всего импорта доля продовольственных товаров и сельскохозяйственного
сырья составила 19%, увеличившись по сравнению с 2008 годом на 6%. При этом сократились
объемы ввоза мяса свежего и мороженого (на 23%), мяса птицы (на 26%), изделий и консервов из
мяса (на 11%). При этом произошел рост средних контрактных цен: на мясо свежее и
мороженое (на 9%), мясо птицы (на 7%), изделия и консервы из мяса (на 4%). В целом цены на
мясо в России за 2009 год выросли на 6,2%, тогда как в 27 странах Евросоюза – всего на 0,2%.
Сейчас средняя цена закупки отечественной свинины все равно на 15% выше, чем
импортной, а говядины — на 7%. Это означает только одно: импортировать мясо по –
прежнему выгодно, несмотря ни на какие пошлины и квоты. С разрастанием кризиса упадет не
только платежеспособный спрос населения, но и конкурентоспособность российского
животноводства, поскольку сейчас многие цены и тарифы естественных монополий уже
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 15
из 24
превысили мировой уровень и будут увеличиваться, тогда как, цены на продукцию иностранных
конкурентов могут снижаться.
Животноводческие предприятия Нижегородской области в 2009 году не выполнили план по
производству мяса. Причиной невыполнения плана стало сокращение поголовья крупного
рогатого скота.
Производство мяса в Нижегородской области
Ед. изм.
2008
2009
2009/2008
(11 мес.)
(11 мес.)
%
Хозяйства всех категорий
Произведено скота и птицы на убой (в
тыс. тонн
115
113
98,4
живом весе)
Поголовье скота на конец отчетного
периода:
тыс. голов
Крупный рогатый скот
352
330
93,8
тыс.
голов
в т.ч. коровы
145
138
95,6
тыс. голов
Свиньи
257
278
108,0
тыс. голов
Овцы и козы
85
82
96,9
Сельскохозяйственные
Произведено скота и птицы на убой (в
тыс. тонн
79
80
101,8
живом весе)
Поголовье скота на конец отчетного
периода:
тыс. голов
Крупный рогатый скот
266
245
92,0
тыс. голов
в т.ч. коровы
106
101
95,1
тыс. голов
Свиньи
174
199
114,8
тыс. голов
Овцы и козы
2,5
3,1
123,2
Хозяйства населения
Произведено скота и птицы на убой (в
тыс. тонн
33
30
90,4
живом весе)
Поголовье скота на конец отчетного
периода:
тыс. голов
Крупный рогатый скот
78
77
98,5
тыс. голов
в т.ч. коровы
35
33
95,1
тыс. голов
Свиньи
78
74
94,5
тыс. голов
Овцы и козы
76
73
96,7
На конец 2009 года в сельскохозяйственных предприятиях области находилось 74% всего
крупного рогатого скота, 73% коров, 72% всех свиней. 89% овец и коз находится в хозяйствах
населения. По сдаче крупного рогатого скота на мясокомбинаты области лидируют Городецкий,
Ардатовский, Уренский, Дивеевский и Ковернинский районы. Причем, Городецкий район с
большим отрывом.
Цены на мясо и мясопродукцию
Цены по-прежнему будут зависеть от трёх факторов:
1. Что будет с рынком мяса;
2. Насколько ещё упадёт потребительский спрос;
3. Как себя дальше поведет сетевая розница.
На первый вопрос не ответит ни кто. Всё будет зависеть от импорта мяса. Российское
правительство установило квоты на импорт мяса на 2010 – 2012 годы, предполагающие
постепенное снижение импорта свинины и мяса птицы. В результате, к 2012 году квота на
импорт свинины снизится с текущих 532 до 425 тысячи тонн (на 2010 год квота установлена в
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 16
из 24
472 тысячи тонн). При этом импортная пошлина на свинину, которая ввозится в Россию по
квоте, составляет 15%. Ввоз свинины сверх квоты в 2009 году был ограничен запретительной
пошлиной в 40%. На мясо птицы импортная квота в 2010 году составляет 780 тысяч тонн. На
мясо, ввозимое из стран СНГ, квоты не распространяются. Но на цены будут влиять не квоты, а
кризис. Несмотря на снижении мировых цен, произошло удорожание денег, что довольно сильно
повлияло на ценообразование мяса и мясной продукции, поступающей на российский рынок. Кроме
того, растут тарифы, что является очень существенным фактором для отечественных
производителей. В то же время потребление мяса населением снижается, что в свою очередь
является сдерживающим фактором для роста цен.
Насколько упадёт потребительский спрос? За 2009 год розничный товарооборот в России
снизился на 5,5%. Мы уже примерно на 15% имеем снижение потребления мяса в целом. И оно
продолжается! Мясо птицы традиционно находится в более низком ценовом сегменте по
сравнению с говядиной и свининой, поэтому в условиях экономического кризиса спрос на курятину
все равно сохранится.
Как себя поведет сетевая розница? Нынешнее развитие сетевой розницы происходит, как
говорят «в одни ворота». Оно финансируется за счет рентабельности поставщиков. Увеличение
доли организованной розницы формирует монопольный эффект. В условиях роста цен на сырье и
энергоносители производители не могут восстановить необходимый уровень рентабельности,
работая с сетями. Многие мясопереработчики не имеют возможности даже компенсировать
инфляционную составляющую роста себестоимости. С 1 февраля 2010 года российская розница
живет в условиях нового закона о торговле, который окрестили «политическим» и
«нерыночным». Сетевики уже объявили, что запрещенные бонусы и сокращение сроков
платежей они постараются компенсировать снижением закупочных цен. В прошлом году все
виды бонусов и маркетинговых платежей составляли от одной трети до половины общей маржи
в зависимости от формата магазина и региона. Это означает, что покупатели оплачивали от
двух третей до половины всех издержек, а остальное оплачивали поставщики. В новых условиях
значение наценки резко возрастает, но ритейлоры сделают всё, чтобы не допустить роста цен.
В первую очередь за счет снижения закупочных цен.
Рынки сбыта
Среднедушевое потребление мяса в 2009 году составило 62 килограмма в год на каждого
жителя России.
Рынок мясной переработки в России является слабо концентрированным. На долю пяти
крупнейших игроков отрасли приходится не более четверти рынка. Доля ОАО «Дзержинский
мясокомбинат» на рынке России составила примерно 0,8%.
Основным рынком сбыта для нас, как и прежде, остаётся Нижегородский регион. По
итогам работы в 2009 году предприятиями торговли области было реализовано продукции на
сумму 297 млрд. рублей (95% к уровню 2008 года). По обороту розничной торговли в Российской
Федерации Нижегородская область находится на 10 месте, а среди регионов Приволжского
федерального округа на четвёртом. В структуре оборота розничной торговли удельный вес
продовольственных товаров составил 50%. Сегодня торговая инфраструктура области
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 17
из 24
представлена практически всеми форматами – это торговые центры, специализированные
магазины,
супермаркеты,
гипермаркеты,
универсальные,
продовольственные
и
специализированные рынки, система Облпотребсоюза, а также большое количество объектов
мелкорозничной сети – всего около 20 тысяч предприятий стационарной и нестационарной
торговли, с общей торговой площадью порядка двух миллионов квадратных метров.
В кризисном 2009 году необходимо выделить две ключевые тенденции на Нижегородском
потребительском рынке:

снижение реальных доходов населения и как результат, снижение количественного
потребления мясопродуктов и снижение качественного уровня потребления, т.е. переход
населения на более дешевые продукты;

усиление конкурентной борьбы федеральных сетевых структур.
В структуре рынка мясных продуктов принято выделять такие сегменты, как колбасные
изделия, мясные полуфабрикаты и мясные консервы, на долю которых приходится
соответственно 60%, 34% и 6% рынка мясных продуктов. Основной деятельностью ОАО
«Дзержинский мясокомбинат» является выпуск колбасных изделий, охлажденных и
замороженных полуфабрикатов.
Ёмкость рынка колбасных изделий Нижегородской области оценивается в 54 тыс. тонн в
год. Доля ОАО «Дзержинский мясокомбинат» составляет примерно 19 – 20%. По нашей оценке,
рынок колбасной продукции в 2009 году упал на 10% относительно 2008 года. Объемы продаж
колбасной группы ОАО «Дзержинский мясокомбинат» упали на 13,6%. Таким образом, в 2009
году наметилось снижение рыночной доли продукции ДЭМКА. Важно отметить, что падение по
ТМ «Нежная линия» составило 6%, в то время как падение по ТМ «Золото ДЭМКИ» - 14%, что
говорит о тенденции роста потребления продукции средней и низкой ценовой категории.
В структуре продаж рынка в 2009 году продолжалась тенденция усиления сетевых
розничных магазинов, практически всех форматов (гипермаркеты, супермаркеты, магазины у
дома, дискаунтеры, специализированные магазины). На их долю в 2009 году приходится около
50% всех объемов продаж мясокомбината. Продукция мясокомбината на текущий момент
продаётся во всех, присутствующих на нашем рынке сетях международного, федерального и
местного значения. Объемы продаж в этой части розничного рынка в 2009 году упали на 4%, в
то время как оптовые продажи дистрибуторов упали на 23%. В целом в 2009 году ОАО
«Дзержинский мясокомбинат» удалось сохранить уровень дистрибуции на Нижегородском
рынке.
Во втором полугодие 2009 года ОАО «Дзержинский мясокомбинат» впервые заняло
активную позицию по участию в акциях со снижением цены в сетях Х5 и SPAR (колбасы
Докторская ГОСТ Золото ДЭМКИ, Московская Нежная Линия, Краковская Нежная Линия).
Конкурентная активность в 2009 году была высокой. Продукция под брендом
«Стародворские колбасы» продолжает занимать активную рекламную позицию на рынке. Кроме
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 18
из 24
того, активно продвигаются на рынок новые торговые марки в низкой ценовой категории –
«Зареченские колбасы» (Стародворье), «Бон Бекон» и «Добрый продукт» (ПРОДО).
Основными факторами конкурентоспособности ОАО «Дзержинский мясокомбинат» на
сегодняшний день являются:

Высокий уровень качества продукции;

Известность марки;

Высокий уровень брендинга;

Сбалансированное соотношение цена/качество;

Высокая динамичность реагирования на изменение предпочтений покупателей на рынке.
До кризиса Российский рынок охлажденных полуфабрикатов демонстрировал бурный рост,
что было обусловлено увеличением доходов населения и потребностью в свежих мясопродуктах.
В настоящее время ОАО «Дзержинский мясокомбинат» является лидером по охлажденным
полуфабрикатам в Нижегородской области. Это обусловлено, с одной стороны, активным
развитием данного производственного направления на предприятии, с другой стороны, активным
сотрудничеством c первой в России сетью специализированных магазинов «МясновЪ»,
занимающей лидирующее положение среди торговых предприятий, реализующих охлажденные
полуфабрикаты из мяса. В 2009 году объём производства охлажденных полуфабрикатов
составил 2 200 тонн (92% к уровню 2008 года).
Доля ОАО «Дзержинский мясокомбинат» на Нижегородском рынке замороженных
полуфабрикатов является достаточно стабильной. В 2009 году объём производства
замороженных полуфабрикатов составил 1 270 тонн (91% к уровню 2008 года).
О доктрине продовольственной безопасности России
4 декабря в Кремле прошло заседание Совета безопасности. На нем решено до конца 2009
года доработать доктрину продовольственной безопасности. Она станет частью стратегии
национальной безопасности до 2020 года. Продовольственной доктрины в России еще никогда не
было. В ней впервые будет обозначено, сколько наша страна обязана производить своего
продовольствия, чтобы не впасть в опасную зависимость от импорта. По зерну и картофелю
эта цифра должна составить 95%, по молоку и мясу – 85%. Обеспеченность зерном в России
выше 95%, здесь тема замещения импорта неактуальна, вопрос, скорее в том, куда деть
урожай. Кроме того, в доктрине будет прописано, что власти обязуются обеспечить россиян
доступными по цене продуктами в соответствии с медицинскими нормами, так как Россия до
сих пор не вышла на рекомендуемый медиками уровень потребления основных продуктов. По
данным, приведенным Президентом, мяса, молока и овощей россияне едят на 25% меньше, чем
считают нужным медики, а рыбы – на 45%. Президент поручил правительству до 1 апреля 2010
года подготовить документы, связанные с началом мониторинга состояния продовольственной
безопасности России и с нормами потребления. По мнению Президента, Россия должна
максимально использовать свой аграрный потенциал, обеспечивая продовольствием не только
себя, но и другие страны. На долю России в мире приходится около 9% пашни, 52% черноземных
почв и 20% запасов пресной воды. И при всем при этом удельный вес нашей продукции в мировом
сельхозпроизводстве ничтожно мал: по молоку это 5%, а по мясу и вовсе 2%. Президент также
поручил правительству разработать основы государственной политики использования земли. В
России сейчас не используется свыше 30 млн. гектаров сельхозугодий, а посевная площадь за
последние десятилетия сократилась более чем на треть.
Прогноз на 2010 год
Вышел в свет доклад о положении дел в области продовольствия и сельского хозяйства. Его
ежегодно готовит Продовольственная и сельскохозяйственная организация Объединенных Наций
(сокращенно ФАО). В докладе ФАО отмечается, что животноводство является одним из
наиболее динамично развивающихся секторов аграрной экономики. Животноводство дает 40%
стоимости мирового аграрного производства и обеспечивает существование почти 1 млрд
человек. За счет продукции животноводства в среднем человек получает 15% всей пищевой
энергии и 25% белка. Кроме того, продукция животноводства содержит широкий набор
различных жизненно важных микроэлементов, которые трудно получить из растительной
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 19
из 24
продукции. Движущей силой роста спроса в развивающихся странах на продукцию
животноводства ФАО считает растущее благосостояние (вопреки кризису), увеличивающееся
население и процесс урбанизации. Эти факторы сохранят свое значение и в будущем. Чтобы
удовлетворить спрос, мировое производство мяса должно увеличиться, по прогнозам, с
нынешних 280 млн тонн до 463 млн тонн к 2050 году. Ожидается, что численность КРС
вырастет с 1,5 млрд голов, до 2,6 млрд голов. Соответственно, поголовье овец и коз увеличится с
1,7 млрд голов до 2,7 млрд голов. Такой значительный спрос на мясо и мясные изделия дает
животноводству прекрасный шанс содействовать экономическому росту в целом и снижению
уровня бедности.
Будущее мясного рынка России будет зависеть от общеэкономической ситуации в стране.
На долю мяса и мясных продуктов в потребительской корзине приходится более 20%. Но это
сегодня – далеко не самый дешевый товар. А потому повышение спроса на него можно ожидать
только в случае существенного улучшения общеэкономической ситуации в стране и прекращения
роста цен на нашу продукцию.
По прогнозам Министерства сельского хозяйства, в 2010 году объем производства мяса в
стране должен вырасти на 6% и составить 10,6 млн тонн. Достижению намеченных
показателей будут способствовать меры государственной поддержки, среди которых –
субсидирование новых и уже выданных инвестиционных кредитов, проектов по первичной
переработке скота и птицы. По прогнозам Минсельхоза, в течение 4 – 5 лет Россия полностью
выйдет на самообеспечение мясом, а по ряду направлений, например, мясу птицы, сможет
экспортировать продукцию. Всего в 2010 году будет введено и реконструировано 124 объекта в
мясном животноводстве с проектной мощностью 646 тыс. тонн. На субсидирование
процентных ставок по ним из федерального бюджета будет выделено 4 млрд 790 млн рублей.
Наряду с этим к 2012 году 62% мяса птицы, 40% свинины и 36% мяса скота специализированных
мясных пород будет производиться на объектах, введенных и реконструированных в период 2006
– 2012 годов.
По прогнозу Минэкономразвития, за 2010 год розничный товарооборот в России может
вырасти на 3,3%.
На 2010 год объем продаж готовых мясопродуктов запланирован в зависимости от
прогнозируемых тенденций рынка в объёме 10 тысяч 600 тонн (102% к уровню 2009 года).
9. Приоритетные направления развития ОАО «Дзержинский мясокомбинат»













На 2009 год были определены следующие основные цели:
Продолжать политику социальной защиты работников, выплачивать материальную
помощь работающим, пенсионерам, обеспечивать летний отдых детей, направлять
средства из прибыли на санаторно-курортное лечение, продолжать удешевлять питание в
столовой, из прибыли выплачивать компенсацию на удешевление продуктов.
Обеспечить конкурентное качество продукции на рынке Нижегородской области и Москвы;
Выполнить замену 2 аммиачных насосов на Т -13˚С в аппаратном отделение
компрессорного цеха;
Выполнить капитальный ремонт пола в камере №110 холодильника;
Выполнить реконструкцию узлов коммерческого учета электрической энергии;
Выполнить капитальный ремонт тепловой изоляции магистрального паропровода;
Выполнить капитальный ремонт участка трубопровода холодной воды от главной
насосной станции до ЦППС;
Выполнить капитальный ремонт вентиляции склада №8;
Выполнить декоративный ремонт малого убойного цеха;
Выполнить ремонт полов и декоративный ремонт сырьевого отделения колбасного цеха;
Приобрести и ввести в эксплуатацию микроволновый дефростер;
Приобрести и ввести в эксплуатацию клипсатор для сырокопченых колбас;
Приобрести и ввести в эксплуатацию льдогенератор;
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 20
из 24



Приобрести и ввести в эксплуатацию мешалку для замороженного сырья (пельмени,
котлеты);
Приобрести и ввести в эксплуатацию шприц FV 628;
Приобрести автобус ПАЗ 3205
Выполнение поставленных целей за 2009 год
Общество за 2009 год в основном выполнило поставленные цели. Из вышеперечисленного не
были закуплены клипсатор для сырокопченых колбас, который будет приобретен в 1 полугодии
2010 года, и мешалка для замороженного сырья, приобретение которой решено отложить.
Приоритетные направления работы ОАО «Дзержинский мясокомбинат» на 2010 год
В течение 2010 года в условиях глобального мирового кризиса основные усилия Общества
планируется направить на удержание завоёванных позиций на Нижегородском рынке
мясопродуктов. При этом максимально сохранить долю рынка, финансовую устойчивость и
трудовой коллектив.


























На 2010 год определены следующие основные цели:
Продолжать политику социальной защиты работников, выплачивать материальную
помощь работающим, пенсионерам, обеспечивать летний отдых детей, направлять
средства из прибыли на санаторно-курортное лечение, продолжать удешевлять питание в
столовой, из прибыли выплачивать компенсацию на удешевление продуктов.
Обеспечить конкурентное качество продукции на рынках Нижегородской области и
Москвы;
Продолжать разрабатывать и выводить на рынок новые ассортиментные наименования в
рамках заявленных брендов и востребованных на данный момент ценовых сегментах,
позволяющих увеличивать объемы продаж;
Поддерживать высокий уровень дистрибуции продукции на Нижегородском рынке;
Продолжать вести взвешенную политику взаимоотношений с сетевой розницей;
Выполнить капитальный ремонт изоляции трубопровода жидкого аммиака от
компрессорного цеха до аппаратной МПК системы минус 13˚С;
Выполнить капитальный ремонт компрессоров климата сырьевого отделения МПК;
Выполнить капитальный ремонт РП – 29;
Выполнить капитальный ремонт полов в камере № 119 холодильника;
Выполнить капитальный ремонт автомобильных 30 тонных весов;
Выполнить ремонт в мужской раздевалке АБК;
Выполнить декоративный ремонт на 1 и 2 этажах МПК;
Выполнить декоративный ремонт помещения магазина по ул.Октябрьской;
Выполнить реконструкцию пожарно-охранной сигнализации АБК;
Выполнить монтаж локальной системы оповещения (ЛСО);
Выполнить замену оконных блоков на пластиковые в ЦТФ;
Приобрести и ввести в эксплуатацию блочную газовую котельную мощностью 3,7 МВт;
Приобрести и ввести в эксплуатацию клипсатор для сырокопченых колбас;
Приобрести и ввести в эксплуатацию волчок – блокорезку;
Приобрести и ввести в эксплуатацию автоматический станок для заточки куттерных
ножей;
Приобрести и ввести в эксплуатацию вакуумную мешалку для варено – копченых колбас;
Приобрести и ввести в эксплуатацию вакуумный упаковщик;
Приобрести и ввести в эксплуатацию льдогенератор;
Приобрести и ввести в эксплуатацию одноступенчатый компрессор на температуру
кипения жидкого аммиака минус 13˚С;
Приобрести и ввести в эксплуатацию аммиачный испарительный конденсатор;
Приобрести и ввести в эксплуатацию сервер;
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 21
из 24

Приобрести два автомобиля на базе ГАЗ-3307 и один на базе ГАЗ-33021 (Газель) с
изотермическими фургонами.
Таким образом, ОАО «Дзержинский мясокомбинат» рассчитывает в 2010 году направить
на инвестиционную программу развития 55 млн. рублей.
Предложения по финансированию инвестиционной программы 2010 года:
o
Прибыль 2009 года – 55 млн. рублей.
10. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью общества
Отраслевые риски
Основными отраслевыми рисками, способными повлиять на результаты деятельности ОАО
«Дзержинский мясокомбинат», являются риск роста цен на используемое в производстве сырье и
материалы, а также риск ценового демпинга со стороны конкурентов на продукцию,
аналогичную производимой ОАО «Дзержинский мясокомбинат».
Уровень данных рисков и вероятность их наступления находится на общеотраслевом
уровне. Для минимизации негативных последствий рисков производится постоянный мониторинг
конъюнктуры соответствующих рынков, анализ ценовых тенденций, осуществляется пополнение
запасов сырья и материалов при благоприятном для этого уровне цен, заключаются
среднесрочные договоры поставок, и ведется долгосрочное сотрудничество со стратегическими
поставщиками и покупателями.
Страновые и региональные риски
ОАО «Дзержинский мясокомбинат» осуществляет свою хозяйственную деятельность на
территории Российской Федерации. Стабильность и нестабильность макроэкономической и
политической ситуации в России обеспечивают одинаковый уровень соответствующих рисков
для деятельности экономических субъектов, в частности и для ОАО «Дзержинский
мясокомбинат».
Все возможные страновые риски, которые могут кардинально отразиться на
деятельности ОАО «Дзержинский мясокомбинат» и его результатах, носят форс-мажорный
характер.
Нижегородский регион, в котором ОАО «Дзержинский мясокомбинат» осуществляет свою
деятельность, подвержен воздействию геополитических рисков в равной степени, как и другие
регионы России.
Финансовые риски
Основными финансовыми рисками, характерными для деятельности ОАО «Дзержинский
мясокомбинат» являются следующие:

инфляционный риск;

валютный риск;

инвестиционный риск;

кредитный риск.
Инфляционный риск для ОАО «Дзержинский мясокомбинат» является в настоящее время
наиболее значимым. Уровень данного риска для ОАО «Дзержинский мясокомбинат»
соответствует общеотраслевому значению. Нивелирование инфляционных воздействий
обеспечивается благодаря непрерывному производственному процессу и эффективному
использованию денежных средств, что не допускает создания больших объемов временно
свободных денежных средств и обеспечивает возможность проведения переоценки активов в
случае гиперинфляции. Тем не менее, влияние инфляционного риска на уровень финансовых
результатов деятельности ОАО «Дзержинский мясокомбинат» значительно по причине
наблюдающейся инфляции издержек, главным образом, обусловленной динамикой цен на
мясосырье.
Валютный риск для ОАО «Дзержинский мясокомбинат» обусловлен изменением курсов
иностранных валют по отношению к рублю, устанавливаемых ЦБ РФ. Изменение курсов валют
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 22
из 24
оказывает непосредственное влияние на себестоимость продукции (в части мясосырья и
материалов, приобретаемых за иностранную валюту) и, следовательно, на финансовые
результаты ОАО «Дзержинский мясокомбинат».
Инвестиционный риск для ОАО «Дзержинский мясокомбинат» весьма незначителен, т.к.
ведется скрупулезный отбор объектов инвестирования, тщательный анализ окупаемости
инвестиционных проектов, осуществляется долгосрочное сотрудничество с подрядными
организациями.
Деятельность ОАО «Дзержинский мясокомбинат» подвержена незначительному
кредитному риску по причине наличия стратегических поставщиков сырья и материалов и
покупателей продукции ОАО «Дзержинский мясокомбинат», наличия надежных деловых связей в
течение длительного периода времени. Параллельно с сотрудничеством с крупными
поставщиками, ОАО «Дзержинский мясокомбинат» практикует работу со «средними»
поставщиками, что обеспечивает их взаимозаменяемость, отсутствие привязки к конкретному
поставщику и, в конечном счете, бесперебойность процесса поставок. ОАО «Дзержинский
мясокомбинат» в отношениях с контрагентами выработало чёткую политику в предоставлении
товарного кредита и отсрочек платежей. Разработанная система механизмов по соблюдению
контрагентами платежной дисциплины сводит к минимуму возможные потери ОАО
«Дзержинский мясокомбинат», связанные с невыполнением партнерами своих договорных
обязательств.
Правовые риски
ОАО «Дзержинский мясокомбинат» не подвержено влиянию риска, связанного с изменением
судебной практики. Уровни и вероятность наступления правовых рисков в отношении ОАО
«Дзержинский мясокомбинат», в том числе связанных с изменениями валютного регулирования,
налогового законодательства, правил таможенного контроля и пошлин, не носят специфический
характер и не превышают уровней таких рисков в целом по отрасли.
11. Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых крупными, а
также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом общества
распространяется порядок одобрения крупных сделок
Крупных сделок в отчетном году не совершалось.
12. Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок с заинтересованностью
Сделок с заинтересованностью в отчетном году не совершалось.
13. Сведения о соблюдении обществом Кодекса корпоративного поведения
Акционеры общества обеспечены надежными и эффективными способами учета прав
собственности на акции.
Акционеры имеют право участвовать в управлении обществом путем принятия решений по
наиболее важным вопросам деятельности общества на общем собрании акционеров.
Акционеры имеют право на регулярное и своевременное получение полной и достоверной
информации об обществе.
Акционеры не злоупотребляют предоставленными им правами.
Принятая в обществе практика корпоративного поведения обеспечивает равное отношение
к акционерам, владеющим равным числом акций одного типа (категории). Все акционеры имеют
возможность получать эффективную защиту в случае нарушения их прав.
Акционеры имеют равные возможности для доступа к одинаковой информации.
Информационная политика общества обеспечивает возможность свободного и
необременительного доступа к информации об обществе.
Акционеры имеют возможность получать полную и достоверную информацию, в том числе
о финансовом положении общества, результатах его деятельности, об управлении обществом, о
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 23
из 24
крупных акционерах общества, а также о существенных фактах, затрагивающих финансово –
хозяйственную деятельность.
В обществе осуществляется контроль использования конфиденциальной и служебной
информации.
Практика
корпоративного
поведения
общества
учитывает
предусмотренные
законодательством права заинтересованных лиц, в том числе работников общества, и поощряет
активное сотрудничество общества и заинтересованных лиц.
Для обеспечения эффективной деятельности общества генеральный директор учитывает
интересы третьих лиц, в том числе кредиторов общества, государства и муниципальных
образований, на территории которых находится общество.
Генеральный директор общества действует в соответствии с финансово – хозяйственным
планом общества.
Органы управления общества содействуют заинтересованности работников общества в
эффективной работе общества.
В составе Совета директоров общества отсутствуют лица, которые признавались
виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений
против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах
местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за
правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов
и сборов, рынка ценных бумаг.
Избрание Совета директоров общества происходит кумулятивным голосованием.
В составе исполнительных органов отсутствуют лица, являющиеся участником,
генеральным директором (управляющим), членом органа управления или работником
юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом.
В обществе имеется специальное должностное лицо (секретарь общества), задачей
которого является обеспечение соблюдения органами и должностными лицами общества
процедурных требований, гарантирующих реализацию прав и законных интересов акционеров
общества.
У общества есть сайт в сети Интернет, где регулярно раскрывается информация об
акционерном обществе.
Практика корпоративного поведения общества обеспечивает эффективный контроль
финансово – хозяйственной деятельности общества с целью защиты прав и законных интересов
акционеров.
Генеральный директор ОАО «Дзержинский мясокомбинат»
А.Б.Костюнин
Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год
Страница 24
из 24
Скачать