Годовой отчет за 2009 год
advertisement
Предварительно утверждён на заседании Совета директоров 30 марта 2010 года, протокол №8 Утверждён на Общем Собрании Акционеров 30 апреля 2010 года, протокол №2010/1 Годовой отчет ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Содержание: Страница 1 Общие сведения об обществе 3 2 Органы управления 5 3 Отчёт об использовании чистой прибыли 2008 года 6 4 Производственная деятельность общества в 2009 году 6 5 Финансово - экономическая деятельность общества в 2009 году 8 6 Анализ деятельности 9 7 Выводы 14 8 Положение ОАО «Дзержинский мясокомбинат» в отрасли 14 9 Приоритетные направления развития ОАО «Дзержинский мясокомбинат» 20 10 Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью общества 22 11 Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых крупными, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом общества распространяется порядок одобрения крупных сделок 23 12 Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок с заинтересованностью 23 13 Сведения о соблюдении обществом Кодекса корпоративного поведения 23 Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 2 из 24 1. Общие сведения об обществе Полное фирменное наименование общества ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «ДЗЕРЖИНСКИЙ МЯСОКОМБИНАТ» Сокращенное наименование ОАО «Дзержинский мясокомбинат» Сведения о государственной регистрации эмитента Дата государственной регистрации эмитента: 07.12.1992 года Номер свидетельства о государственной регистрации (иного документа, подтверждающего государственную регистрацию эмитента): 944 Орган, осуществивший государственную регистрацию: Комитет по управлению Госимуществом Нижегородской области Основной государственный регистрационный номер: 1025201741927 Наименование регистрирующего органа: Межрайонная инспекция МНС России №2 по Нижегородской области Данные об уставном капитале общества Размер уставного капитала эмитента: 118 542 рубля Разбивка уставного капитала по категориям акций: Обыкновенные акции: общий объем (руб.): 118 542 - доля в уставном капитале: 100% Привилегированные акции: общий объем (руб.): 0 - доля в уставном капитале: 0% Сведения об акциях общества Порядковый номер выпуска: 2 Категория: обыкновенные Форма ценных бумаг: именные бездокументарные Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска: 2 рубля Количество ценных бумаг выпуска: 59 271 Общий объем выпуска: 59 271 Сведения о государственной регистрации выпуска: 2 Дата регистрации: 05.08.2004 года Регистрационный номер: 1-02-11237-Е Орган, осуществивший государственную регистрацию: Региональное отделение ФКЦБ РФ в Приволжском Федеральном Округе Способ размещения: конвертация Текущее состояние выпуска: размещение завершено Количество фактически размещенных ценных бумаг в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах выпуска: 59 271 Сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 2 Дата регистрации: 14.10.2004 года Орган, осуществивший государственную регистрацию: Региональное отделение ФКЦБ РФ в Приволжском Федеральном Округе Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на ценные бумаги эмитента Наименование регистратора: ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «ДЗЕРЖИНСКИЙ МЯСОКОМБИНАТ» Участники Общества физические и юридические лица Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 3 из 24 Лица, которые обладают пятью и более процентами голосов в высшем органе управления общества Полное фирменное наименование юридического лица: Общество с ограниченной ответственностью «Покров» Размер доли акционера в уставном капитале эмитента: 93,32% Доли участия всех юридических лиц, в которых общество владеет более 5% уставного капитала, а также их должностных лиц Общество с ограниченной ответственностью «Столовая ДЭМКА» Место нахождения: г.Дзержинск Нижегородской области Размер доли участия эмитента в уставном капитале юридического лица: 24% Единоличный исполнительный орган: Маслова Татьяна Николаевна, доли в уставном капитале и доли обыкновенных акций эмитента не имеет. Общество с ограниченной ответственностью «Торговый центр ДЭМКА» Место нахождения: г.Дзержинск Нижегородской области Размер доли участия эмитента в уставном капитале юридического лица: 10% Единоличный исполнительный орган: Почукалина Татьяна Николаевна, доли в уставном капитале и доли обыкновенных акций эмитента не имеет. Общество с ограниченной ответственностью «Мясные полуфабрикаты» Место нахождения: г.Дзержинск Нижегородской области Размер доли участия эмитента в уставном капитале юридического лица: 10% Единоличный исполнительный орган: Ганец Ольга Михайловна, доли в уставном капитале и доли обыкновенных акций эмитента не имеет. Общество с ограниченной ответственностью ЦДМ «МясновЪ» Место нахождения: г. Нижний Новгород Размер доли участия эмитента в уставном капитале юридического лица: 50% Единоличный исполнительный орган: Альтшуллер Владлен Марксович, доли в уставном капитале и доли обыкновенных акций эмитента не имеет. Сведения о наличии у эмитента лицензий № ОТ-40-001717 (52) Дата выдачи: 27.03.2009 г. Срок действия: до 27.03.2014 г. Орган, выдавший лицензию: Федеральная служба по экологическому, технологическому и атомному надзору Виды деятельности: деятельность по сбору, использованию, обезвреживанию, транспортировке, размещению опасных отходов № ЭХ-40-001163 (Х) Дата выдачи: 17.01.2007 г. Срок действия: до 17.01.2012 г. Орган, выдавший лицензию: Федеральная служба по экологическому, технологическому и атомному надзору Виды деятельности: эксплуатация химически опасных производственных объектов № 3-2/00435 Дата выдачи: 21.09.2009 г. Срок действия: до 21.09.2014 г. Орган, выдавший лицензию: Министерство РФ по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий Виды деятельности: производство работ по монтажу, ремонту и обслуживанию средств обеспечения пожарной безопасности зданий и сооружений № ВП-40-001932 (КСХ) Дата выдачи: 17.07.2009 г. Срок действия: до 17.07.2014 г. Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 4 из 24 Орган, выдавший лицензию: Федеральная служба по экологическому, технологическому и атомному надзору Виды деятельности: эксплуатация взрывопожароопасных производственных объектов № НЖГ 00548 ВЭ Дата выдачи: 07.02.2001 г. Срок действия: до 07.02.2012 г. Орган, выдавший лицензию: Департамент по недропользованию по ПФО (Приволжскнедра) Виды деятельности: добыча подземных вод для производственного водоснабжения № ЛО-52-01-000654 Дата выдачи: 19.03.2009 г. Срок действия: до 19.03.2014 г. Орган, выдавший лицензию: Министерство здравоохранения Нижегородской области Виды деятельности: на осуществление медицинской деятельности Участие общества в промышленных, банковских, финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях Ассоциация «Дзержинскхимрегион» Филиалы и представительства общества Не имеет 2. Органы управления Структура органов управления Общее собрание акционеров - Совет директоров - Генеральный директор Состав совета директоров общества, включая информацию об изменениях в составе совета директоров общества, имевших место в отчетном году, и сведения о членах совета директоров, в том числе их краткие биографические данные и владение акциями общества в течение отчетного года. Стаж в Доля акций, Ф.И.О. Занимаемая должность должности / Образование % всего, лет Ганец О.М. Директор по производству 0 6 / 36 Высшее Золото С.М. Коммерческий директор 0 6 / 42 Высшее Костюнин А.Б. Генеральный директор 0 9 / 24 Высшее Савицкая Е.Е. Директор по экономике 0 6 / 30 Высшее Смышляева Г.А. Директор ООО «Покров» 0 6 / 40 Высшее Строева Ж.В. Пенсионерка 0 Высшее Радевич М.А. Финансовый директор – 0 17 / 33 Высшее главный бухгалтер В течение отчетного года изменений в составе совета директоров общества не происходило. Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа общества в течение отчетного года. Генеральный директор – Костюнин Алексей Борисович Критерии определения и размер вознаграждения лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа общества, каждого члена совета директоров или общий размер вознаграждения всех этих лиц, выплаченного или выплачиваемого по результатам отчетного года. Ф.И.О. Критерий определения вознаграждения Размер вознаграждения, рублей Ганец О.М. - Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 5 из 24 Золото С.М. Костюнин А.Б. Савицкая Е.Е. Смышляева Г.А. Строева Ж.В. Радевич М.А. Трудовой договор - 1 222 444 - Сведения об аудиторе Наименование: ООО «АУДИТ – ПРОФИ» Место нахождения: г.Дзержинск Нижегородской области Номер лицензии: Е 008470 Дата выдачи: 4.09.2007 года Срок действия: 4.09.2012 года Орган, выдавший лицензию: МФ РФ 3. Отчёт об использовании чистой прибыли 2008 года Объем чистой прибыли за 2008 год: 1 609 000 рублей Куда направлена: 1 609 000 рублей на реализацию инвестиционной программы 2009 года; Согласно решения общего собрания акционеров дивиденды не выплачивались. 4. Производственная деятельность общества в 2009 году Показатели производственной деятельности по основным видам продукции (готовые мясопродукты и полуфабрикаты) за 2008 и 2009 годы представлены в следующих таблицах: Показатели 2008 2009 2009 / 2008 Объем продаж всего, 15 980 14 035 88% тонн Выручка, тыс. рублей 2 026 319 2 060 057 102% (без НДС) Средняя цена, рублей 148 169 114% (без НДС) В 2009 году ОАО «Дзержинский мясокомбинат» выполнило заявленные планы по физическому объему продаж. Падение относительно 2008 года составило 12% (минимальное запланированное падение 15,3%, максимальное запланированное падение 25,6%). Динамика продаж 1600 1400 тонны 1200 1000 2008 г 800 2009 г 600 400 200 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 месяцы Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 6 из 24 Доля ТМ в продажах 2009 года Дэмка 12% Михайлово Подворье 2% Мясновъ 3% Нежная Линия 10% Золото Дэмки 73% Структура продаж полуфабрикатов в 2009 году пельмени 22% фарши замороженные 5% мясные полуфабрикаты 63% котлеты замороженные 10% Эффективность использования персонала Показатели Средняя численность работников, чел., в том числе: Основное производство Вспомогательные и обслуживающие производства Коммерческие службы По ГП и совместители 2008 2009 2009 к 2008 836 795 -41 294 282 -12 310 312 +2 60 46 61 21 +1 -25 Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 7 из 24 Управление 126 119 -7 ФОТ, тыс. руб., в том числе: Основное производство Вспомогательные и обслуживающие производства Коммерческие службы Управление Начисления на ФОТ, тыс. руб. Среднемесячная оплата труда, руб., в том числе: Основное производство Вспомогательные и обслуживающие производства Коммерческие службы 150 744 44 709 146 135 43 253 97% 97% 52 958 54 188 102% 11 135 34 550 40 399 11 434 33 921 39 164 103% 98% 97% 15 026 15 318 102% 12 673 12 782 101% 14 236 14 473 102% 15 466 15 620 101% Управление Удельный вес ФОТа с начислениями в выручке, % ФОТ с начислениями в расчете на единицу продукции, руб. на 1 кг 22 851 23 754 104% 9,4 9,0 -0,4 12,0 13,2 +1,2 1,63 1,49 -0,14 Производительность труда, тонн/чел/мес. (на общую численность) 5. Финансово - экономическая деятельность общества в 2009 году Наименование показателя Код На начало периода, тыс. руб. На конец периода, тыс. руб. Изменение, тыс. руб. Активы Текущие Активы абсолютной ликвидности, в т.ч.: Денежные средства Краткосрочные финансовые вложения Активы высокой ликвидности, в т.ч.: Дебиторская задолженность Активы низкой ликвидности, в т.ч.: Производственные запасы и затраты Товары и готовая продукция НДС по приобретенным ценностям Прочие активы низкой ликвидности Постоянные Труднореализуемые активы, в т.ч.: Внеоборотные активы Итого активов А1 А2 А3 ЗЗ А4 262 017 20 814 14 692 6 122 111 930 111 930 129 273 127 228 1 176 16 854 230 015 230 015 230 015 492 031 329 408 53 374 17 787 35 587 151 181 151 181 124 853 121 877 1 419 0 1 557 229 933 229 933 229 933 559 341 67 391 32 560 3 096 29 465 39 251 39 251 -4 420 -5 351 243 -16 704 -82 -82 -82 67 309 158 609 62 192 62 129 64 58 532 136 644 48 585 48 532 54 40 000 -21 965 -13 607 -13 597 -10 -18 532 Пассивы Заемные средства Краткосрочные пассивы, в т.ч.: Текущая кредиторская задолженность Прочие краткосрочные пассивы Среднесрочные пассивы, в т.ч.: П1 П2 Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 8 из 24 Краткосрочные кредиты Долгосрочные пассивы, в т.ч.: Долгосрочные кредиты Прочие долгосрочные пассивы Собственные средства Постоянные пассивы, в т.ч.: Капитал и резервы Нераспределенная прибыль (убыток) Итого пассивов 58 532 37 884 37 859 25 333 423 333 423 38 121 295 302 492 031 П3 П4 40 000 48 058 48 038 20 422 697 422 697 38 121 384 576 559 341 -18 532 10 174 10 179 -5 89 274 89 274 0 89 274 67 309 6. Анализ деятельности Анализ ликвидности баланса Актив Группа А1 А2 А3 А4 На начало периода 20 814 111 930 129 273 230 015 тыс. руб. Платежный излишек (+) или недостаток (-) Пассив На конец периода 53 374 151 181 124 853 229 933 Группа П1 П2 П3 П4 На начало периода 62 192 58 532 37 884 333 423 На конец периода 48 585 40 000 48 058 422 697 На начало периода -41 379 53 398 91 390 -103 408 На конец периода 4 789 111 181 76 795 -192 764 Баланс считается абсолютно ликвидным при выполнении следующих условий: А1>=П1, А2>=П2, А3>=П3, А4<=П4. В случае, когда одно или несколько неравенств имеют противоположный знак от зафиксированного, ликвидность баланса отличается от абсолютной. При этом недостаток средств по одной группе активов компенсируется их избытком по другой группе в стоимостной оценке. Исходя из данных таблицы, можно сделать вывод, что баланс абсолютно ликвидный. Анализ на основании относительных показателей платежеспособности и ликвидности Наименование показателя Коэффициент абсолютной ликвидности Коэффициент срочной ликвидности Коэффициент текущей ликвидности Чистые оборотные Описание Показывает, какую часть текущих обязательств фирма может погасить в ближайшее время за счет денежных средств Показывает, какую часть текущих обязательств фирма может погасить не только за счет денежных средств, но и за счет ожидаемых поступлений за отгруженную продукцию Показывает, какую часть текущих обязательств фирма может погасить с привлечением всех оборотных активов Определяет величину потребности в собственном оборотном капитале Нормальное (допустимое) значение 0,2 – 0,7 На начало периода На конец периода Изменение за период 0,17 0,60 0,43 0,8 – 1,0 1,10 2,31 1,21 Нормально >2, допустимо >1 2,17 3,72 1,55 141 292 240 823 99 531 Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 9 из 24 активы, тыс. руб. Коэффициент маневренности собственного оборотного капитала Коэффициент обеспеченности собственным оборотным капиталом Показывает, какая часть собственного оборотного капитала «обездвижена» в запасах, производственных затратах и прочих активах продолжительного срока ликвидности Характеризует степень участия собственного оборотного капитала в формировании оборотных активов. Является одним из факторов, определяющих финансовую устойчивость организации >0,1 0,91 0,52 -0,39 0,54 0,73 0.19 Исходя из данных таблицы, можно сделать вывод об удовлетворительной структуре активов и пассивов и платежеспособности организации. Анализ финансовой устойчивости предприятия Наименование показателя Собственный оборотный капитал Полный оборотный капитал Запасы и затраты Излишек (+), недостаток (-) собственного оборотного капитала Излишек (+), недостаток (-) полного оборотного капитала Коэффициент капитализации Коэффициент финансовой независимости Коэффициент финансовой независимости в части формирования запасов и затрат Описание Нормальное (допустимое) значение На начало периода На конец периода тыс. руб. Изменение за период Величина собственных и приравненных к ним средств, которые могут быть направлены на формирование текущих (оборотных) активов Общая величина источников для формирования текущих (оборотных) активов 141 292 240 823 99 531 262 017 329 408 67 391 В общем случае - стр. 210 + стр. 220 Ф №1 по ОКУД 128 420 123 296 -5 124 12 872 117 526 104 654 133 597 206 112 72 515 <=1 0.48 0.32 -0.16 >=0,5 0.68 0.76 0.08 >=0,5 0.81 1.56 0.75 Соотношение собственных и заемных средств в 1 рубле активов Доля собственного капитала в общей сумме источников финансирования Показывает, какая часть запасов и затрат формируется за счет собственных оборотных средств Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 10 из 24 Показывает, какая часть Коэффициент финансирования деятельности предприятия Коэффициент финансовой устойчивости финансируется за счет оборотных средств Удельный вес источников финансирования, которые могут быть использованы долгое время, в общей сумме источников финансирования >=1 2.10 3.09 0.99 Нормальное 0,8 – 0,9 тревожное < 0,75 0.75 0.84 0.09 По интегральной методике оценки финансовой устойчивости предприятия, на конец периода, организация относится к первому классу финансовой устойчивости. В этот класс входят предприятия, чьи кредиты и обязательства подкреплены информацией, позволяющей быть уверенными в возврате кредитов и выполнении других обязательств в соответствии с договорами. Анализ операционной деятельности предприятия Для оценки операционной деятельности предприятия в отчетном периоде, дополнительно к аналитическому балансу, используется аналитический отчет о прибылях и убытках. тыс. руб. Показатель Код Отчетный период Прошедший период Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от реализации R 2 060 057 2 026 319 продукции, работ, услуг, за вычетом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей Себестоимость реализации VC 1 688 030 1 771 256 (переменные затраты) Маржинальный доход CM=(R-VC) 372 027 255 063 Постоянные затраты FC 0 0 Валовая прибыль GP=R-VC-FC 372 027 255 063 Коммерческие расходы SC 58 996 68 600 Управленческие расходы AMO 69 409 69 062 Операционная прибыль EBTE=GP-SC243 622 117 401 AMO Прочие доходы и расходы Проценты к получению II 3 201 3 102 Проценты к уплате IL 5 803 6 781 Доходы от участия в других OIC1 987 3 228 организациях Прочие доходы OIC2 13 306 7 997 Прочие расходы OIC3 141 660 119 533 Результат от полученных прочих SOIC=II-129 969 111 986 доходов и расходов IL+OIC1+OIC2OIC3 Балансовая прибыль BP=EBTE+SOIC 113 653 5 415 Налогооблагаемая прибыль ITB=BP 113 653 5 415 Налог на прибыль и другие IT 24 379 3 805 аналогичные платежи Прибыль (убыток) от обычной OAP=ITB-IT 89 274 1 609 деятельности Чрезвычайные доходы и расходы Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 11 из 24 Чрезвычайные доходы EI Чрезвычайные расходы EC Результат от полученных SEI=EI-EC чрезвычайных доходов и расходов Итоговые финансовые результаты Чистая прибыль (убыток) отчетного NP=OAP+SEI периода Выплата дивидендов D Реинвестированная прибыль RP=NP-D - - 89 274 1 609 89 274 1 609 Анализ оборачиваемости активов и пассивов Код Виды активов и пассивов TА CA MA C Inv P AR CL NWC Активы (А1, А2, А3, А4) Оборотные активы (А1, А2, А3) Активы высокой ликвидности (А1, А2) Активы абсолютной ликвидности (А1) Производственные запасы и затраты Товары и готовая продукция Дебиторская задолженность Текущие обязательства (П1+П2) Собственный оборотный капитал (П3+П4-А4) Коэффициент оборачиваемости 3.92 6.97 12.22 Срок оборота, дней 55.54 7 16.54 22 1587.76 15.66 19.70 10.78 0.23 23 18 34 93 52 30 Приведенные выше показатели характеризуют скорость оборота соответствующей группы активов. Высокие значения коэффициентов оборачиваемости считаются признаком финансового благополучия, так как хорошая оборачиваемость обеспечивает больший объем продаж и способствует получению дополнительного дохода. На основании данных об оборачиваемости, можно получить два очень важных показателя: Операционный цикл – 45 дней Характеризует среднее за период время, которое оборотные активы находятся в товарноматериальных запасах, затратах и дебиторской задолженности. Снижение продолжительности операционного цикла свидетельствует о повышении эффективности работы компании. Финансовый цикл – 27 дней Характеризует среднее за период время, которое оборотные активы предприятия отвлечены из оборота. Для повышения эффективности работы предприятия, необходимо стремиться к снижению продолжительности финансового цикла. Анализ доходности и рентабельности финансово - хозяйственной деятельности Для анализа основных соотношений доходов, расходов и финансовых результатов и оценки их в динамике, на основании таблицы «аналитический отчет о прибылях и убытках» построена следующая таблица. Показатель Выручка Абсолютное значение, тыс. рублей Отчетный период Прошедший Изменение период 2 060 057 2 026 319 33 738 % Отчетный период 100.00 Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 12 из 24 Переменные затраты Маржинальный доход Постоянные затраты Валовая прибыль Коммерческие расходы Управленческие расходы Себестоимость продаж Операционная прибыль Проценты к уплате Налогооблагаемая прибыль Прибыль (убыток) от обычной деятельности Чистая прибыль (убыток) отчетного периода Выплата дивидендов Реинвестированная прибыль 1 688 030 372 027 372 027 58 996 69 409 1 816 435 243 622 5 803 113 653 1 771 256 255 063 255 063 68 600 69 062 1 908 918 117 401 6 781 5 415 -83 227 116 965 116 965 -9 604 347 -92 484 126 222 -978 108 238 81.94 18.06 18.06 2.86 3.37 88.17 11.83 0.28 5.52 89 274 1 609 87 665 4.33 89 274 1 609 87 665 4.33 89 274 1 609 87 665 4.33 Из анализа данной таблицы можно сделать следующие выводы: Маржинальный доход является важнейшим определяющим фактором при анализе прибыльности предприятия. После того, как за счет полученного маржинального дохода покрыты постоянные расходы предприятия, организация начинает получать операционную прибыль. В нашем случае маржинальный доход покрывает не только постоянные производственные, коммерческие и управленческие расходы предприятия, но и расходы по обслуживанию заемных средств. Это говорит о правильном выборе финансово – хозяйственной политики предприятия с точки зрения безубыточной работы. Отношение чистой прибыли к выручке является конечным показателем в системе рентабельности продаж и отражает влияние на конечный финансовый результат всей совокупности доходов и расходов, включая чрезвычайные. Этот показатель является определяющей оценкой финансово – хозяйственной деятельности предприятия с точки зрения получения прибыли. За отчетный период увеличение чистой прибыли на 87 млн. 665 тыс. рублей по абсолюту сопровождалось ростом рентабельности предприятия на 4,25%. В общем случае, это характеризует повышение эффективности финансово – хозяйственной деятельности предприятия. Анализ эффективности использования капитала Для анализа эффективности использования средств предприятия c точки зрения получения чистой прибыли, по данным агрегированного аналитического баланса и отчета о прибылях и убытках составлена следующая аналитическая таблица: Показатель Рентабельность собственного капитала Рентабельность активов Значение 0,24 Рентабельность текущих (оборотных) активов Рентабельность внеоборотных активов, фондорентабельность 0.30 Коэффициент устойчивости 0.24 0,17 0.39 Комментарий Показатель чистой прибыли на вложенный акционерами (собственниками) капитал. Характеризует отдачу с каждого рубля, вложенного в активы предприятия. Характеризует отдачу с каждого рубля, вложенного в оборотные активы предприятия. Характеризует отдачу с каждого рубля, отвлеченного во внеоборотные активы предприятия. Характеризует темп роста собственного Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 13 из 24 экономического роста Период окупаемости собственного капитала 4.17 капитала за счет реинвестирования нераспределенной прибыли. Отражает количество периодов, кратное выбранному для отчета, в течение которого при существующей рентабельности полностью окупятся вложения акционеров (собственников). 7. Выводы 7.1. За отчетный год активы компании увеличились на 67 млн. 309 тыс. рублей и составили 559 млн. 341 тыс. рублей. Рост активов в основном был обеспечен увеличением краткосрочных финансовых вложений(+29 млн. 465 тыс. рублей) и дебиторской задолженности (+39 млн. 251 тыс. рублей). 7.2. В отчетном периоде заметно снизилась кредиторская задолженность и увеличилась дебиторская задолженность. Снижение кредиторской задолженности на 21 млн. 965 тыс. рублей в основном обусловлено краткосрочным кредитом, остаток по которому на 1 января 2010 года составляет 40 млн. рублей, при этом долгосрочные кредиты увеличились на 10 млн. 179 тыс. рублей, но снизилась текущая кредиторская задолженность перед поставщиками на 13 млн. 597 тыс. рублей. Дебиторская задолженность покупателей выросла на 39 млн. 251 тыс. рублей по причине ухудшения условий работы с клиентами и увеличились краткосрочные финансовые вложения на 29 млн. 465 тыс. рублей. 7.3. Ликвидность Общества можно оценить как достаточную для нормального функционирования. 7.4. Выручка и себестоимость характеризуются положительной динамикой (+2% и -5%). Отрицательным моментом в динамике финансовых результатов является рост прочих расходов. 7.5. По итогам 2009 года чистая прибыль составила 89 млн. 274 тыс. рублей, что на 87 млн. 665 тыс. рублей выше уровня 2008 года. Увеличение чистой прибыли обусловлено увеличением значений всех коэффициентов рентабельности. 7.6. Совет директоров ОАО «Дзержинский мясокомбинат» предлагает распределить чистую прибыль 2009 года по следующим направлениям: На выплату дивидендов средства не направлять; 20 млн. рублей направить в фонд потребления; 69 млн. 274 тыс. рублей направить в фонд развития предприятия. 8. Положение ОАО «Дзержинский мясокомбинат» в отрасли Сырьевая ситуация Среднемировой показатель потребления мяса остался на уровне 45 кг на человека в год. Мировое производство мяса в 2009 году составило 280 млн. тонн (99,6% к 2008 году). Получено 66 млн. тонн говядины (97,1%), 103 млн. тонн свинины (102%), 97 млн. тонн мяса птицы (104,3%), 14 млн. тонн баранины (100%). Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 14 из 24 Структура производства и потребления мяса в мире говядина 23% свинина 36% прочие виды мяса 2% баранина 5% птица 34% В 2009 году индекс производства продукции сельского хозяйства в России составил 99,9% к 2008 году (в том числе продукция животноводства 104% и продукция растениеводства 97%), т.е. объем производства в АПК практически сохранен. По данным Минсельхоза России, в 2009 году производство скота и птицы на убой в живом весе в хозяйствах всех категорий составило 10 млн. тонн, что на 7% больше, чем в 2008 году. Прирост производства обеспечен за счет увеличения производства на убой свиней (на 10,9%), овец и коз (на 3%) и птицы (на 13,5%). Производство крупного рогатого скота при этом уменьшилось на 2 процента. Эксперты утверждают, что, несмотря на кризисную ситуацию и снижение потребления мяса, в 2010 году рост производства мяса в России продолжится. Опережающие темпы развития мясного животноводства в ряде регионов страны, где объем производства существенно превышает внутреннее потребление, способствуют решению главной задачи – импортозамещение. Так в Белгородской области производство в 4 раза выше уровня потребления, Липецкой области в 1,7 раза, Ленинградской области – в 1,4 раза. Это позволяет не только полностью «закрыть» внутренние потребности, но и замещать импорт в других регионах. Однако, несмотря на серьезную государственную поддержу и рост объема федеральных субсидий, в ряде регионов наблюдался спад производства. На 1 января 2010 года в хозяйствах всех категорий имелось 20,6 млн. голов крупного рогатого скота (98,2% к 1 января 2009 года), в том числе коров — 8,9 млн. голов (97,9%), свиней — 17,3 млн. голов (107%), овец и коз — 22,5 млн. голов (104,5%). По данным Федеральной таможенной службы, в 2009 году в Российскую Федерацию ввезено продовольственных товаров и сельскохозяйственного сырья на 19% меньше, чем в 2008. В товарной структуре всего импорта доля продовольственных товаров и сельскохозяйственного сырья составила 19%, увеличившись по сравнению с 2008 годом на 6%. При этом сократились объемы ввоза мяса свежего и мороженого (на 23%), мяса птицы (на 26%), изделий и консервов из мяса (на 11%). При этом произошел рост средних контрактных цен: на мясо свежее и мороженое (на 9%), мясо птицы (на 7%), изделия и консервы из мяса (на 4%). В целом цены на мясо в России за 2009 год выросли на 6,2%, тогда как в 27 странах Евросоюза – всего на 0,2%. Сейчас средняя цена закупки отечественной свинины все равно на 15% выше, чем импортной, а говядины — на 7%. Это означает только одно: импортировать мясо по – прежнему выгодно, несмотря ни на какие пошлины и квоты. С разрастанием кризиса упадет не только платежеспособный спрос населения, но и конкурентоспособность российского животноводства, поскольку сейчас многие цены и тарифы естественных монополий уже Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 15 из 24 превысили мировой уровень и будут увеличиваться, тогда как, цены на продукцию иностранных конкурентов могут снижаться. Животноводческие предприятия Нижегородской области в 2009 году не выполнили план по производству мяса. Причиной невыполнения плана стало сокращение поголовья крупного рогатого скота. Производство мяса в Нижегородской области Ед. изм. 2008 2009 2009/2008 (11 мес.) (11 мес.) % Хозяйства всех категорий Произведено скота и птицы на убой (в тыс. тонн 115 113 98,4 живом весе) Поголовье скота на конец отчетного периода: тыс. голов Крупный рогатый скот 352 330 93,8 тыс. голов в т.ч. коровы 145 138 95,6 тыс. голов Свиньи 257 278 108,0 тыс. голов Овцы и козы 85 82 96,9 Сельскохозяйственные Произведено скота и птицы на убой (в тыс. тонн 79 80 101,8 живом весе) Поголовье скота на конец отчетного периода: тыс. голов Крупный рогатый скот 266 245 92,0 тыс. голов в т.ч. коровы 106 101 95,1 тыс. голов Свиньи 174 199 114,8 тыс. голов Овцы и козы 2,5 3,1 123,2 Хозяйства населения Произведено скота и птицы на убой (в тыс. тонн 33 30 90,4 живом весе) Поголовье скота на конец отчетного периода: тыс. голов Крупный рогатый скот 78 77 98,5 тыс. голов в т.ч. коровы 35 33 95,1 тыс. голов Свиньи 78 74 94,5 тыс. голов Овцы и козы 76 73 96,7 На конец 2009 года в сельскохозяйственных предприятиях области находилось 74% всего крупного рогатого скота, 73% коров, 72% всех свиней. 89% овец и коз находится в хозяйствах населения. По сдаче крупного рогатого скота на мясокомбинаты области лидируют Городецкий, Ардатовский, Уренский, Дивеевский и Ковернинский районы. Причем, Городецкий район с большим отрывом. Цены на мясо и мясопродукцию Цены по-прежнему будут зависеть от трёх факторов: 1. Что будет с рынком мяса; 2. Насколько ещё упадёт потребительский спрос; 3. Как себя дальше поведет сетевая розница. На первый вопрос не ответит ни кто. Всё будет зависеть от импорта мяса. Российское правительство установило квоты на импорт мяса на 2010 – 2012 годы, предполагающие постепенное снижение импорта свинины и мяса птицы. В результате, к 2012 году квота на импорт свинины снизится с текущих 532 до 425 тысячи тонн (на 2010 год квота установлена в Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 16 из 24 472 тысячи тонн). При этом импортная пошлина на свинину, которая ввозится в Россию по квоте, составляет 15%. Ввоз свинины сверх квоты в 2009 году был ограничен запретительной пошлиной в 40%. На мясо птицы импортная квота в 2010 году составляет 780 тысяч тонн. На мясо, ввозимое из стран СНГ, квоты не распространяются. Но на цены будут влиять не квоты, а кризис. Несмотря на снижении мировых цен, произошло удорожание денег, что довольно сильно повлияло на ценообразование мяса и мясной продукции, поступающей на российский рынок. Кроме того, растут тарифы, что является очень существенным фактором для отечественных производителей. В то же время потребление мяса населением снижается, что в свою очередь является сдерживающим фактором для роста цен. Насколько упадёт потребительский спрос? За 2009 год розничный товарооборот в России снизился на 5,5%. Мы уже примерно на 15% имеем снижение потребления мяса в целом. И оно продолжается! Мясо птицы традиционно находится в более низком ценовом сегменте по сравнению с говядиной и свининой, поэтому в условиях экономического кризиса спрос на курятину все равно сохранится. Как себя поведет сетевая розница? Нынешнее развитие сетевой розницы происходит, как говорят «в одни ворота». Оно финансируется за счет рентабельности поставщиков. Увеличение доли организованной розницы формирует монопольный эффект. В условиях роста цен на сырье и энергоносители производители не могут восстановить необходимый уровень рентабельности, работая с сетями. Многие мясопереработчики не имеют возможности даже компенсировать инфляционную составляющую роста себестоимости. С 1 февраля 2010 года российская розница живет в условиях нового закона о торговле, который окрестили «политическим» и «нерыночным». Сетевики уже объявили, что запрещенные бонусы и сокращение сроков платежей они постараются компенсировать снижением закупочных цен. В прошлом году все виды бонусов и маркетинговых платежей составляли от одной трети до половины общей маржи в зависимости от формата магазина и региона. Это означает, что покупатели оплачивали от двух третей до половины всех издержек, а остальное оплачивали поставщики. В новых условиях значение наценки резко возрастает, но ритейлоры сделают всё, чтобы не допустить роста цен. В первую очередь за счет снижения закупочных цен. Рынки сбыта Среднедушевое потребление мяса в 2009 году составило 62 килограмма в год на каждого жителя России. Рынок мясной переработки в России является слабо концентрированным. На долю пяти крупнейших игроков отрасли приходится не более четверти рынка. Доля ОАО «Дзержинский мясокомбинат» на рынке России составила примерно 0,8%. Основным рынком сбыта для нас, как и прежде, остаётся Нижегородский регион. По итогам работы в 2009 году предприятиями торговли области было реализовано продукции на сумму 297 млрд. рублей (95% к уровню 2008 года). По обороту розничной торговли в Российской Федерации Нижегородская область находится на 10 месте, а среди регионов Приволжского федерального округа на четвёртом. В структуре оборота розничной торговли удельный вес продовольственных товаров составил 50%. Сегодня торговая инфраструктура области Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 17 из 24 представлена практически всеми форматами – это торговые центры, специализированные магазины, супермаркеты, гипермаркеты, универсальные, продовольственные и специализированные рынки, система Облпотребсоюза, а также большое количество объектов мелкорозничной сети – всего около 20 тысяч предприятий стационарной и нестационарной торговли, с общей торговой площадью порядка двух миллионов квадратных метров. В кризисном 2009 году необходимо выделить две ключевые тенденции на Нижегородском потребительском рынке: снижение реальных доходов населения и как результат, снижение количественного потребления мясопродуктов и снижение качественного уровня потребления, т.е. переход населения на более дешевые продукты; усиление конкурентной борьбы федеральных сетевых структур. В структуре рынка мясных продуктов принято выделять такие сегменты, как колбасные изделия, мясные полуфабрикаты и мясные консервы, на долю которых приходится соответственно 60%, 34% и 6% рынка мясных продуктов. Основной деятельностью ОАО «Дзержинский мясокомбинат» является выпуск колбасных изделий, охлажденных и замороженных полуфабрикатов. Ёмкость рынка колбасных изделий Нижегородской области оценивается в 54 тыс. тонн в год. Доля ОАО «Дзержинский мясокомбинат» составляет примерно 19 – 20%. По нашей оценке, рынок колбасной продукции в 2009 году упал на 10% относительно 2008 года. Объемы продаж колбасной группы ОАО «Дзержинский мясокомбинат» упали на 13,6%. Таким образом, в 2009 году наметилось снижение рыночной доли продукции ДЭМКА. Важно отметить, что падение по ТМ «Нежная линия» составило 6%, в то время как падение по ТМ «Золото ДЭМКИ» - 14%, что говорит о тенденции роста потребления продукции средней и низкой ценовой категории. В структуре продаж рынка в 2009 году продолжалась тенденция усиления сетевых розничных магазинов, практически всех форматов (гипермаркеты, супермаркеты, магазины у дома, дискаунтеры, специализированные магазины). На их долю в 2009 году приходится около 50% всех объемов продаж мясокомбината. Продукция мясокомбината на текущий момент продаётся во всех, присутствующих на нашем рынке сетях международного, федерального и местного значения. Объемы продаж в этой части розничного рынка в 2009 году упали на 4%, в то время как оптовые продажи дистрибуторов упали на 23%. В целом в 2009 году ОАО «Дзержинский мясокомбинат» удалось сохранить уровень дистрибуции на Нижегородском рынке. Во втором полугодие 2009 года ОАО «Дзержинский мясокомбинат» впервые заняло активную позицию по участию в акциях со снижением цены в сетях Х5 и SPAR (колбасы Докторская ГОСТ Золото ДЭМКИ, Московская Нежная Линия, Краковская Нежная Линия). Конкурентная активность в 2009 году была высокой. Продукция под брендом «Стародворские колбасы» продолжает занимать активную рекламную позицию на рынке. Кроме Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 18 из 24 того, активно продвигаются на рынок новые торговые марки в низкой ценовой категории – «Зареченские колбасы» (Стародворье), «Бон Бекон» и «Добрый продукт» (ПРОДО). Основными факторами конкурентоспособности ОАО «Дзержинский мясокомбинат» на сегодняшний день являются: Высокий уровень качества продукции; Известность марки; Высокий уровень брендинга; Сбалансированное соотношение цена/качество; Высокая динамичность реагирования на изменение предпочтений покупателей на рынке. До кризиса Российский рынок охлажденных полуфабрикатов демонстрировал бурный рост, что было обусловлено увеличением доходов населения и потребностью в свежих мясопродуктах. В настоящее время ОАО «Дзержинский мясокомбинат» является лидером по охлажденным полуфабрикатам в Нижегородской области. Это обусловлено, с одной стороны, активным развитием данного производственного направления на предприятии, с другой стороны, активным сотрудничеством c первой в России сетью специализированных магазинов «МясновЪ», занимающей лидирующее положение среди торговых предприятий, реализующих охлажденные полуфабрикаты из мяса. В 2009 году объём производства охлажденных полуфабрикатов составил 2 200 тонн (92% к уровню 2008 года). Доля ОАО «Дзержинский мясокомбинат» на Нижегородском рынке замороженных полуфабрикатов является достаточно стабильной. В 2009 году объём производства замороженных полуфабрикатов составил 1 270 тонн (91% к уровню 2008 года). О доктрине продовольственной безопасности России 4 декабря в Кремле прошло заседание Совета безопасности. На нем решено до конца 2009 года доработать доктрину продовольственной безопасности. Она станет частью стратегии национальной безопасности до 2020 года. Продовольственной доктрины в России еще никогда не было. В ней впервые будет обозначено, сколько наша страна обязана производить своего продовольствия, чтобы не впасть в опасную зависимость от импорта. По зерну и картофелю эта цифра должна составить 95%, по молоку и мясу – 85%. Обеспеченность зерном в России выше 95%, здесь тема замещения импорта неактуальна, вопрос, скорее в том, куда деть урожай. Кроме того, в доктрине будет прописано, что власти обязуются обеспечить россиян доступными по цене продуктами в соответствии с медицинскими нормами, так как Россия до сих пор не вышла на рекомендуемый медиками уровень потребления основных продуктов. По данным, приведенным Президентом, мяса, молока и овощей россияне едят на 25% меньше, чем считают нужным медики, а рыбы – на 45%. Президент поручил правительству до 1 апреля 2010 года подготовить документы, связанные с началом мониторинга состояния продовольственной безопасности России и с нормами потребления. По мнению Президента, Россия должна максимально использовать свой аграрный потенциал, обеспечивая продовольствием не только себя, но и другие страны. На долю России в мире приходится около 9% пашни, 52% черноземных почв и 20% запасов пресной воды. И при всем при этом удельный вес нашей продукции в мировом сельхозпроизводстве ничтожно мал: по молоку это 5%, а по мясу и вовсе 2%. Президент также поручил правительству разработать основы государственной политики использования земли. В России сейчас не используется свыше 30 млн. гектаров сельхозугодий, а посевная площадь за последние десятилетия сократилась более чем на треть. Прогноз на 2010 год Вышел в свет доклад о положении дел в области продовольствия и сельского хозяйства. Его ежегодно готовит Продовольственная и сельскохозяйственная организация Объединенных Наций (сокращенно ФАО). В докладе ФАО отмечается, что животноводство является одним из наиболее динамично развивающихся секторов аграрной экономики. Животноводство дает 40% стоимости мирового аграрного производства и обеспечивает существование почти 1 млрд человек. За счет продукции животноводства в среднем человек получает 15% всей пищевой энергии и 25% белка. Кроме того, продукция животноводства содержит широкий набор различных жизненно важных микроэлементов, которые трудно получить из растительной Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 19 из 24 продукции. Движущей силой роста спроса в развивающихся странах на продукцию животноводства ФАО считает растущее благосостояние (вопреки кризису), увеличивающееся население и процесс урбанизации. Эти факторы сохранят свое значение и в будущем. Чтобы удовлетворить спрос, мировое производство мяса должно увеличиться, по прогнозам, с нынешних 280 млн тонн до 463 млн тонн к 2050 году. Ожидается, что численность КРС вырастет с 1,5 млрд голов, до 2,6 млрд голов. Соответственно, поголовье овец и коз увеличится с 1,7 млрд голов до 2,7 млрд голов. Такой значительный спрос на мясо и мясные изделия дает животноводству прекрасный шанс содействовать экономическому росту в целом и снижению уровня бедности. Будущее мясного рынка России будет зависеть от общеэкономической ситуации в стране. На долю мяса и мясных продуктов в потребительской корзине приходится более 20%. Но это сегодня – далеко не самый дешевый товар. А потому повышение спроса на него можно ожидать только в случае существенного улучшения общеэкономической ситуации в стране и прекращения роста цен на нашу продукцию. По прогнозам Министерства сельского хозяйства, в 2010 году объем производства мяса в стране должен вырасти на 6% и составить 10,6 млн тонн. Достижению намеченных показателей будут способствовать меры государственной поддержки, среди которых – субсидирование новых и уже выданных инвестиционных кредитов, проектов по первичной переработке скота и птицы. По прогнозам Минсельхоза, в течение 4 – 5 лет Россия полностью выйдет на самообеспечение мясом, а по ряду направлений, например, мясу птицы, сможет экспортировать продукцию. Всего в 2010 году будет введено и реконструировано 124 объекта в мясном животноводстве с проектной мощностью 646 тыс. тонн. На субсидирование процентных ставок по ним из федерального бюджета будет выделено 4 млрд 790 млн рублей. Наряду с этим к 2012 году 62% мяса птицы, 40% свинины и 36% мяса скота специализированных мясных пород будет производиться на объектах, введенных и реконструированных в период 2006 – 2012 годов. По прогнозу Минэкономразвития, за 2010 год розничный товарооборот в России может вырасти на 3,3%. На 2010 год объем продаж готовых мясопродуктов запланирован в зависимости от прогнозируемых тенденций рынка в объёме 10 тысяч 600 тонн (102% к уровню 2009 года). 9. Приоритетные направления развития ОАО «Дзержинский мясокомбинат» На 2009 год были определены следующие основные цели: Продолжать политику социальной защиты работников, выплачивать материальную помощь работающим, пенсионерам, обеспечивать летний отдых детей, направлять средства из прибыли на санаторно-курортное лечение, продолжать удешевлять питание в столовой, из прибыли выплачивать компенсацию на удешевление продуктов. Обеспечить конкурентное качество продукции на рынке Нижегородской области и Москвы; Выполнить замену 2 аммиачных насосов на Т -13˚С в аппаратном отделение компрессорного цеха; Выполнить капитальный ремонт пола в камере №110 холодильника; Выполнить реконструкцию узлов коммерческого учета электрической энергии; Выполнить капитальный ремонт тепловой изоляции магистрального паропровода; Выполнить капитальный ремонт участка трубопровода холодной воды от главной насосной станции до ЦППС; Выполнить капитальный ремонт вентиляции склада №8; Выполнить декоративный ремонт малого убойного цеха; Выполнить ремонт полов и декоративный ремонт сырьевого отделения колбасного цеха; Приобрести и ввести в эксплуатацию микроволновый дефростер; Приобрести и ввести в эксплуатацию клипсатор для сырокопченых колбас; Приобрести и ввести в эксплуатацию льдогенератор; Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 20 из 24 Приобрести и ввести в эксплуатацию мешалку для замороженного сырья (пельмени, котлеты); Приобрести и ввести в эксплуатацию шприц FV 628; Приобрести автобус ПАЗ 3205 Выполнение поставленных целей за 2009 год Общество за 2009 год в основном выполнило поставленные цели. Из вышеперечисленного не были закуплены клипсатор для сырокопченых колбас, который будет приобретен в 1 полугодии 2010 года, и мешалка для замороженного сырья, приобретение которой решено отложить. Приоритетные направления работы ОАО «Дзержинский мясокомбинат» на 2010 год В течение 2010 года в условиях глобального мирового кризиса основные усилия Общества планируется направить на удержание завоёванных позиций на Нижегородском рынке мясопродуктов. При этом максимально сохранить долю рынка, финансовую устойчивость и трудовой коллектив. На 2010 год определены следующие основные цели: Продолжать политику социальной защиты работников, выплачивать материальную помощь работающим, пенсионерам, обеспечивать летний отдых детей, направлять средства из прибыли на санаторно-курортное лечение, продолжать удешевлять питание в столовой, из прибыли выплачивать компенсацию на удешевление продуктов. Обеспечить конкурентное качество продукции на рынках Нижегородской области и Москвы; Продолжать разрабатывать и выводить на рынок новые ассортиментные наименования в рамках заявленных брендов и востребованных на данный момент ценовых сегментах, позволяющих увеличивать объемы продаж; Поддерживать высокий уровень дистрибуции продукции на Нижегородском рынке; Продолжать вести взвешенную политику взаимоотношений с сетевой розницей; Выполнить капитальный ремонт изоляции трубопровода жидкого аммиака от компрессорного цеха до аппаратной МПК системы минус 13˚С; Выполнить капитальный ремонт компрессоров климата сырьевого отделения МПК; Выполнить капитальный ремонт РП – 29; Выполнить капитальный ремонт полов в камере № 119 холодильника; Выполнить капитальный ремонт автомобильных 30 тонных весов; Выполнить ремонт в мужской раздевалке АБК; Выполнить декоративный ремонт на 1 и 2 этажах МПК; Выполнить декоративный ремонт помещения магазина по ул.Октябрьской; Выполнить реконструкцию пожарно-охранной сигнализации АБК; Выполнить монтаж локальной системы оповещения (ЛСО); Выполнить замену оконных блоков на пластиковые в ЦТФ; Приобрести и ввести в эксплуатацию блочную газовую котельную мощностью 3,7 МВт; Приобрести и ввести в эксплуатацию клипсатор для сырокопченых колбас; Приобрести и ввести в эксплуатацию волчок – блокорезку; Приобрести и ввести в эксплуатацию автоматический станок для заточки куттерных ножей; Приобрести и ввести в эксплуатацию вакуумную мешалку для варено – копченых колбас; Приобрести и ввести в эксплуатацию вакуумный упаковщик; Приобрести и ввести в эксплуатацию льдогенератор; Приобрести и ввести в эксплуатацию одноступенчатый компрессор на температуру кипения жидкого аммиака минус 13˚С; Приобрести и ввести в эксплуатацию аммиачный испарительный конденсатор; Приобрести и ввести в эксплуатацию сервер; Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 21 из 24 Приобрести два автомобиля на базе ГАЗ-3307 и один на базе ГАЗ-33021 (Газель) с изотермическими фургонами. Таким образом, ОАО «Дзержинский мясокомбинат» рассчитывает в 2010 году направить на инвестиционную программу развития 55 млн. рублей. Предложения по финансированию инвестиционной программы 2010 года: o Прибыль 2009 года – 55 млн. рублей. 10. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью общества Отраслевые риски Основными отраслевыми рисками, способными повлиять на результаты деятельности ОАО «Дзержинский мясокомбинат», являются риск роста цен на используемое в производстве сырье и материалы, а также риск ценового демпинга со стороны конкурентов на продукцию, аналогичную производимой ОАО «Дзержинский мясокомбинат». Уровень данных рисков и вероятность их наступления находится на общеотраслевом уровне. Для минимизации негативных последствий рисков производится постоянный мониторинг конъюнктуры соответствующих рынков, анализ ценовых тенденций, осуществляется пополнение запасов сырья и материалов при благоприятном для этого уровне цен, заключаются среднесрочные договоры поставок, и ведется долгосрочное сотрудничество со стратегическими поставщиками и покупателями. Страновые и региональные риски ОАО «Дзержинский мясокомбинат» осуществляет свою хозяйственную деятельность на территории Российской Федерации. Стабильность и нестабильность макроэкономической и политической ситуации в России обеспечивают одинаковый уровень соответствующих рисков для деятельности экономических субъектов, в частности и для ОАО «Дзержинский мясокомбинат». Все возможные страновые риски, которые могут кардинально отразиться на деятельности ОАО «Дзержинский мясокомбинат» и его результатах, носят форс-мажорный характер. Нижегородский регион, в котором ОАО «Дзержинский мясокомбинат» осуществляет свою деятельность, подвержен воздействию геополитических рисков в равной степени, как и другие регионы России. Финансовые риски Основными финансовыми рисками, характерными для деятельности ОАО «Дзержинский мясокомбинат» являются следующие: инфляционный риск; валютный риск; инвестиционный риск; кредитный риск. Инфляционный риск для ОАО «Дзержинский мясокомбинат» является в настоящее время наиболее значимым. Уровень данного риска для ОАО «Дзержинский мясокомбинат» соответствует общеотраслевому значению. Нивелирование инфляционных воздействий обеспечивается благодаря непрерывному производственному процессу и эффективному использованию денежных средств, что не допускает создания больших объемов временно свободных денежных средств и обеспечивает возможность проведения переоценки активов в случае гиперинфляции. Тем не менее, влияние инфляционного риска на уровень финансовых результатов деятельности ОАО «Дзержинский мясокомбинат» значительно по причине наблюдающейся инфляции издержек, главным образом, обусловленной динамикой цен на мясосырье. Валютный риск для ОАО «Дзержинский мясокомбинат» обусловлен изменением курсов иностранных валют по отношению к рублю, устанавливаемых ЦБ РФ. Изменение курсов валют Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 22 из 24 оказывает непосредственное влияние на себестоимость продукции (в части мясосырья и материалов, приобретаемых за иностранную валюту) и, следовательно, на финансовые результаты ОАО «Дзержинский мясокомбинат». Инвестиционный риск для ОАО «Дзержинский мясокомбинат» весьма незначителен, т.к. ведется скрупулезный отбор объектов инвестирования, тщательный анализ окупаемости инвестиционных проектов, осуществляется долгосрочное сотрудничество с подрядными организациями. Деятельность ОАО «Дзержинский мясокомбинат» подвержена незначительному кредитному риску по причине наличия стратегических поставщиков сырья и материалов и покупателей продукции ОАО «Дзержинский мясокомбинат», наличия надежных деловых связей в течение длительного периода времени. Параллельно с сотрудничеством с крупными поставщиками, ОАО «Дзержинский мясокомбинат» практикует работу со «средними» поставщиками, что обеспечивает их взаимозаменяемость, отсутствие привязки к конкретному поставщику и, в конечном счете, бесперебойность процесса поставок. ОАО «Дзержинский мясокомбинат» в отношениях с контрагентами выработало чёткую политику в предоставлении товарного кредита и отсрочек платежей. Разработанная система механизмов по соблюдению контрагентами платежной дисциплины сводит к минимуму возможные потери ОАО «Дзержинский мясокомбинат», связанные с невыполнением партнерами своих договорных обязательств. Правовые риски ОАО «Дзержинский мясокомбинат» не подвержено влиянию риска, связанного с изменением судебной практики. Уровни и вероятность наступления правовых рисков в отношении ОАО «Дзержинский мясокомбинат», в том числе связанных с изменениями валютного регулирования, налогового законодательства, правил таможенного контроля и пошлин, не носят специфический характер и не превышают уровней таких рисков в целом по отрасли. 11. Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых крупными, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом общества распространяется порядок одобрения крупных сделок Крупных сделок в отчетном году не совершалось. 12. Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок с заинтересованностью Сделок с заинтересованностью в отчетном году не совершалось. 13. Сведения о соблюдении обществом Кодекса корпоративного поведения Акционеры общества обеспечены надежными и эффективными способами учета прав собственности на акции. Акционеры имеют право участвовать в управлении обществом путем принятия решений по наиболее важным вопросам деятельности общества на общем собрании акционеров. Акционеры имеют право на регулярное и своевременное получение полной и достоверной информации об обществе. Акционеры не злоупотребляют предоставленными им правами. Принятая в обществе практика корпоративного поведения обеспечивает равное отношение к акционерам, владеющим равным числом акций одного типа (категории). Все акционеры имеют возможность получать эффективную защиту в случае нарушения их прав. Акционеры имеют равные возможности для доступа к одинаковой информации. Информационная политика общества обеспечивает возможность свободного и необременительного доступа к информации об обществе. Акционеры имеют возможность получать полную и достоверную информацию, в том числе о финансовом положении общества, результатах его деятельности, об управлении обществом, о Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 23 из 24 крупных акционерах общества, а также о существенных фактах, затрагивающих финансово – хозяйственную деятельность. В обществе осуществляется контроль использования конфиденциальной и служебной информации. Практика корпоративного поведения общества учитывает предусмотренные законодательством права заинтересованных лиц, в том числе работников общества, и поощряет активное сотрудничество общества и заинтересованных лиц. Для обеспечения эффективной деятельности общества генеральный директор учитывает интересы третьих лиц, в том числе кредиторов общества, государства и муниципальных образований, на территории которых находится общество. Генеральный директор общества действует в соответствии с финансово – хозяйственным планом общества. Органы управления общества содействуют заинтересованности работников общества в эффективной работе общества. В составе Совета директоров общества отсутствуют лица, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг. Избрание Совета директоров общества происходит кумулятивным голосованием. В составе исполнительных органов отсутствуют лица, являющиеся участником, генеральным директором (управляющим), членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом. В обществе имеется специальное должностное лицо (секретарь общества), задачей которого является обеспечение соблюдения органами и должностными лицами общества процедурных требований, гарантирующих реализацию прав и законных интересов акционеров общества. У общества есть сайт в сети Интернет, где регулярно раскрывается информация об акционерном обществе. Практика корпоративного поведения общества обеспечивает эффективный контроль финансово – хозяйственной деятельности общества с целью защиты прав и законных интересов акционеров. Генеральный директор ОАО «Дзержинский мясокомбинат» А.Б.Костюнин Годовой отчёт ОАО «Дзержинский мясокомбинат» за 2009 год Страница 24 из 24
