подготовлен авторской группой в составе: Версия 2.0 09.10.2008
реклама
Стандарт качества организации стратегического управления в кредитной организации подготовлен авторской группой в составе: Лаптырев Дмитрий Анатольевич- заместитель начальника департамента стратегического развития Газпромбанка; Журавлев Андрей Юрьевич- заместитель директора аналитического центра Банка Москвы; Полтавцев Александр Борисович –заместитель директора планово –экономического департамента Россельхозбанка. Замечания и предложения просьба направлять по адресу:[email protected] Версия 2.0 09.10.2008 Термины и определения: SWOT-анализ – метод анализа рыночных позиций банка, позволяющий качественно оценить рыночную ситуацию: угрозы и возможности, которые ожидают Банк на рынке, его слабые и сильные стороны. Аббревиатура SWOT образована из первых букв английских слов – strength, weakness, opportunity, threat (сила, слабость, возможность и угроза). База стратегических знаний – совокупность разнородной информации о деятельности банка и его макроокружении (внешней среде), используемой в процессе стратегического управления, структурированной в соответствии с основными элементами бизнес-модели банка. Бизнес-модель банка – формализованное описание содержания банковского бизнеса, определяющее его основные элементы (объекты) и отношения (взаимосвязи) между ними. Основными элементами бизнес-модели банка выступают: клиенты, продукты, каналы продаж. Бизнес-направление – вид деятельности банка по разработке и реализации банковских продуктов для одного или нескольких групп клиентов (клиентских сегментов). В рамках настоящего Стандарта под бизнес-направлениями понимаются следующие виды деятельности: клиентские – корпоративный бизнес, розничный бизнес, индивидуальное банковское обслуживание состоятельных клиентов (Private Banking), бизнес с банками и собственный бизнес банка, а также продуктовые – коммерческий и инвестиционный бизнес. Бизнес-план банка Бизнес-подразделение (стратегическая бизнес-единица) – структурное подразделение банка, осуществляющее свою деятельность в рамках одного бизнес-направления. Бюджет проекта – документ, определяющий распределение финансовых средств проекта по различным основаниям (статьям затрат, временным периодам, участникам проекта, решаемым задачам) и ожидаемые финансовые результаты его реализации. Бюджет развития банка – документ, разрабатываемый на период действия стратегии банка, определяющий в годовой разбивке основные инвестиционные потребности и ожидаемые финансовые результаты реализации всех утвержденных стратегических проектов банка. Внутренняя бизнес-диагностика - 1 Горизонт стратегического планирования – конечная дата планового периода стратегического документа. Граничные сценарии развития макроокружения – наилучший (оптимистичный) и наихудший (пессимистичный) из рассматриваемых сценариев развития внешней среды банка. Долгосрочный план финансовой деятельности банка – документ, определяющий финансовые целевые показатели (ориентиры), задачи и мероприятия по управлению финансовыми ресурсами для формирования расходной и использования доходной частей бюджета развития банка, обеспечения требуемых уровней достаточности капитала и долгосрочной ликвидности банка, а также формирования заданной стратегией банка структуры активов, пассивов и доходов банковского портфеля. Разрабатывается в годовой разбивке на период действия стратегии банка. Информация для процесса СУ – Исполнительные органы банка – Клиентский сегмент – группа клиентов, обладающих сходными потребностями в банковском обслуживании и признаками, являющимися критериями разграничения сегментов в целях организации бизнеса банка. Контроль реализации стратегии банка (стратегического проекта) – один из процессов стратегического управления, обеспечивающий достижение Банком поставленных целей, который заключается в оценке достигнутых значений целевых показателей, их сопоставлении с плановыми значениями и последующим принятии необходимых управленческих решений в случае выявления значительных отклонений. Мониторинг реализации стратегии банка (стратегического проекта) – процесс систематического сбора и анализа данных о ходе реализации стратегии банка (стратегического проекта), прогнозирования изменения условий внешнего окружения и результатов реализации стратегии банка, не предполагающий обязательного принятия управленческих решений. Оперативное управление (ОУ) – процесс управления текущей деятельностью Основной сценарий развития банка (реализации стратегического проекта) – сценарий развития банка (реализации стратегического проекта) для выбранных в качестве наиболее вероятных прогнозных условий внешнего окружения. Паспорт стратегического проекта – структурированный документ, определяющий назначение стратегического проекта, его цели, задачи, руководителя и подразделения-исполнителей, а также сроки и этапы реализации, сопутствующие риски, возможные затраты, ожидаемые результаты (эффект) от его выполнения. План работы банка – документ, определяющий перечень, последовательность и сроки выполнения мероприятий, относящихся к текущей деятельности подразделений (индивидуальной и совместной) и банка в целом, а также ответственных лиц и критерии оценки полученных результатов (например, в виде контрольной таблицы). Составляется на ежегодной основе. 2 План реализации стратегического проекта (План реализации стратегии развития бизнес-направления) – документ, разрабатываемый на период реализации стратегического проекта (стратегии развития бизнес-направления) и определяющий перечень, последовательность и сроки выполнения необходимых мероприятий, ответственных лиц за их выполнение, критерии оценки достижения результатов, показатели, а также периодичность мониторинга и контроля полученных результатов. План реализации стратегии банка – документ, определяющий перечень, последовательность и сроки выполнения мероприятий, обеспечивающих достижение целевых показателей стратегических проектов, целевых ориентиров бизнес-подразделений, целевых показателей по банку в целом (в годовой разбивке), а также ответственных лиц и критерии оценки полученных результатов (например, в виде контрольной таблицы). Подразделение обеспечения бизнеса (обеспечивающее подразделение) – самостоятельное структурное подразделение банка, напрямую не участвующее в деятельности по реализации банковских продуктов и услуг. Потенциальная клиентура (клиентские сегменты) Проект – комплекс взаимосвязанных мероприятий (работ), осуществляемых вне рамок текущей деятельности подразделений, направленных на достижение определенных целей и решение поставленных задач в течение заданного периода времени и в пределах установленного бюджета, представляющий собой однократное (неповторяющееся) действие, результаты реализации которого выражены соответствующими количественными и качественными показателями. Проект развития – проект совершенствования бизнеса банка, объединяющий в себе однотипные задачи, этапы или отдельные работы из одного или нескольких стратегических проектов. Расходы на проекты развития формируются за счет бюджетов стратегических проектов. Регламент стратегического управления – документ, определяющий общие принципы и задачи стратегического управления, распределение функций и ответственности участников процесса стратегического управления и порядок их взаимодействия, порядок формирования и структуру стратегии, плана ее реализации и бюджета развития банка, а также порядка контроля их реализации. Стратегическая альтернатива – возможное направление развития бизнеса (бизнес-модели) банка (универсальный, розничный, корпоративный, инвестиционный и др. ) Стратегическая инициатива (стратегический вопрос, бизнес-тема,) – новая (не представленная в действующей стратегии) задача, решение которой, с точки зрения разработчиков, необходимо для достижения целей стратегии и установленных целевых показателей, Стратегический документ – документ, формируемый в результате выполнения одного или нескольких этапов стратегического управления. Стратегическими документами являются стратегия банка и стратегии развития бизнес-направлений, планы их реализации и соответствующие бюджеты, а также долгосрочный план финансовой деятельности банка. 3 Стратегический проект – проект, реализация которого обеспечивает усиление конкурентных преимуществ, выполнение поставленных стратегических задач и достижение целевых значений показателей банка в течение заданного периода времени и в пределах установленного бюджета. Стратегическое решение – решение, принятое органами управления Банком относительно стратегии банка или отдельных стратегических проектов. Стратегическое управление (СУ) – последовательность взаимосвязанных этапов управленческой деятельности, направленных на развитие банка и достижение стоящих перед ним стратегических целей через решение стратегических задач на основе координации деятельности подразделений банка и адекватной мотивации персонала всех уровней иерархии. Включает следующие основные этапы: формирование, обоснование, принятие, планирование реализации и контроль выполнения стратегических решений. Стратегия банка (Основные направления развития банка, Программа развития банка) – документ, задающий взаимосвязанные цели бизнеса и соответствующие им задачи на долгосрочную перспективу. . Формируется с учетом позиций основных заинтересованных лиц, наиболее вероятного сценария развития внешней среды и состояния внутреннего потенциала . Включает систему целевых показателей и целевых ориентиров, характеризующих достижение поставленных целей на принятом горизонте стратегического планирования, а также перечень запланированных стратегических проектов. Стратегия развития бизнес-направления – документ, задающий взаимосвязанные цели деятельности бизнес-направления и соответствующие им задачи .на период действия стратегии банка. Формируется с учетом целей и задач банка и наиболее вероятного сценария развития рынка (рынков), на котором оперирует бизнес-направление, а также внутреннего потенциала направления. Включает систему целевых показателей, характеризующих достижение поставленных целей на принятом горизонте стратегического планирования, стратегические задачи и этапы их реализации. Может включать в себя несколько стратегических проектов (клиентских и/или продуктовых). Сценарий развития банка (реализации стратегического проекта) – совокупность значений целевых показателей банка (стратегического проекта), достигаемых при определенных прогнозных параметрах (сценариях развития) внешней среды банка и обеспечиващего это комплекса мероприятий, разработанного с учетом специфики того или иного варианта сценария развития внешней среды . Текущая деятельность подразделений (текущий бизнес-процесс) – привычные, повторяющиеся (воспроизводимые) действия (работы) постоянных организационных структур, зафиксированные в положениях о самостоятельных структурных подразделениях банка и функциональной структуре банка. Условия внешнего окружения (внешней среды) – показатели и факторы экономики, банковской системы и финансового рынка, на которые банк не может прямым образом влиять, но должен их учитывать при планировании своего развития. Финансовый план банка – документ, определяющий финансовую деятельность банка на календарный год, выражаемую через динамику значений финансовых показателей банка (в квартальной разбивке). Формируется с учетом параметров долгосрочного плана финансовой деятельности банка и бюджета развития банка, относящихся к соответствующему году. Включает в себя план доходов и расходов (операционных, неоперационных, капитальных). . 4 Целевая клиентура Целевые ориентиры – количественные и качественные значения ожидаемого (прогнозируемого) результата деятельности банка в процессе реализации стратегии банка (стратегического проекта). По достигнутым значениям целевых ориентиров осуществляется мониторинг. Целевые показатели – количественные и качественные характеристики требуемого результата деятельности по реализации стратегии банка (стратегического проекта). По достигнутым значениям целевых показателей осуществляется контроль. Целевые установки – требования Совета директоров (акционеров) банка к развитию бизнеса банка, которые должны быть учтены при разработке стратегии банка и определении планируемых значений целевых показателей (ориентиров). Уровни качества стратегического управления: Уровень 1 «Предварительный» – эпизодически применяются отдельные элементы СУ; Уровень 2 «Начальный» – регулярно применяются отдельные элементы СУ, порядок применения не регламентирован и не документирован, взаимосвязь между этими элементами отсутствует; Уровень 3 «Повторяемый» – регулярно применяется бóльшая часть элементов СУ, однако его регламентация и документирование проведены формально, практика СУ существенно отходит от установленных правил, единство процесса не обеспечено; Уровень 4 «Управляемый» – на регулярной основе и в полном объеме применяются все элементы СУ, СУ осуществляется в постоянном соответствии с документированным регламентом процесса, его результаты измеряются, контролируются и оцениваются; Уровень 5 «Лидерский» – процесс СУ соответствует лучшей мировой практике, его элементы автоматизированы и интегрированы с процессами ОУ, субъектами СУ выступают как все уровни менеджмента, так и рядовой персонал. Содержание процесса стратегического управления на различных уровнях качества: Уровень 1 «Предварительный» – СУ отождествляется с бюджетированием. Цели банка не определены и произвольно декларируются; Уровень 2 «Начальный» – СУ отождествляется с годовым финансовым и бюджетным планированием, служит для поддержания банком финансовой устойчивости и достижения целевых показателей. Цели банка выражаются финансовыми показателями (активы, капитал, прибыльи т.п.), которые выступают в качестве ориентиров; Уровень 3 «Повторяемый» – СУ понимается как сочетание годового финансового и бюджетного планирования и бизнес-планов. Цели банка выражаются объемными финансовыми и производными от них относительными показателями (рентабельность активов и капитала, эффективность операций и т.п.). Достижение поставленных целей контролируется; Уровень 4 «Управляемый» – СУ представляет собой процесс методичной работы менеджмента по достижению целей банка. Достижение целей контролируется с помощью системы целевых показателей, имеющих нефинансовый характер; 5 Уровень 5 «Лидерский» – процесс СУ осознается и слаженно применяется всем коллективом банка с опорой на передовые менеджерские и информационные технологии как основа устойчивого поступательного продвижения к поставленным целям, выраженным нефинансовыми показателями. 6 № п/п Требования стандарта Уровень 1 «Предварительный» Уровень 2 «Начальный» Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» В процессе СУ (включая инициативы принятия стратегических решений) участвуют только исполнительные органы банка Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: В процессе СУ участвует подразделение финансово-бюджетного планирования В процессе СУ участвуют: Совет директоров (Наблюдательный совет) Комитет (рабочая группа) по стратегии при Правлении банка В процессе СУ участвует Комитет по стратегии при Совете директоров (Наблюдательном совете) Стратегия в виде утвержденного документа отсутствует (существует только «в головах высших менеджеров»). Формируется бюджет текущих расходов Выполняются требования предыдущего уровня плюс: В процессе СУ участвуют: подразделение, ответственное за стратегическое планирование бизнес-подразделения банка Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: 1. Общие требования к организации процесса СУ 1.1. 1.2. Участники процесса СУ Документы СУ Бизнес-планы по отдельным видам бизнеса и/или Бизнес-план банка 1.3. Горизонт стратегического планирования Не определен не менее 1-го года Стратегия банка План реализации стратегии банка Бюджет развития банка 2-3 года Стратегии развития бизнес-направлений – стратегические проекты Планы реализации стратегических проектов Бюджеты стратегических проектов 3-5 лет Долгосрочный план финансовой деятельности банка от 5-ти лет 7 № п/п Требования стандарта 1.4. Основные этапы процесса СУ Уровень 1 «Предварительный» Принятие стратегических решений исполнительными органами банка Уровень 2 «Начальный» Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Проведение стратегического анализа; Формирование стратегии банка; Формирование бюджета развития банка Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Формирование бизнес-плана банка; Формирование бизнес-планов по инициативе подразделений банка Мониторинг и контроль реализации бизнес-планов. Проведение сценарного анализа, сравнительный анализ ожидаемых результатов, выбор основного сценария развития банка; Формирование стратегий развития бизнес-направлений – стратегических проектов, Планирование реализации стратегии банка и стратегических проектов; Мониторинг и контроль реализации требований стратегических документов банка. Выявление перспективных бизнестем, их стратегический анализ и разработка стратегических проектов, обеспечивающих будущие конкурентные преимущества банка (инновационная компонента стратегии); Формирование Долгосрочного плана финансовой деятельности для обеспечения выполнения бюджета развития банка 8 № п/п Требования стандарта 1.5. Регламентная и методическая база СУ 1.6. Организация контроля процесса СУ Уровень 1 «Предварительный» Уровень 2 «Начальный» Процесс СУ не регламентирован Существует документ, регламентирующий структуру и порядок разработки бизнес-плана, мониторинг и контроль его выполнения Контроль процесса СУ не регламентирован Контролируются результаты выполнения бизнес-планов Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Существует документ, регламентирующий процесс стратегического управления (регламент стратегического управления) ; Регламентная и методическая база СУ актуализируется на регулярной основе по результатам оценки эффективности процессов СУ; Обеспечивается согласованность и непротиворечивость указанных документов СУ. Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Разработана и утверждена методика оценки стратегического риска; Методики и регламенты, используемые при ОУ, согласованы с методиками и регламентами, используемыми в процессе СУ Существует и реализуется порядок контроля результатов выполнения и согласованности всех этапов процесса СУ Порядок контроля процесса СУ интегрирован с порядком контроля процессов ОУ; По результатам контроля на регулярной основе формируется отчет, который представляется на утверждение исполнительным органам банка и Совету директоров (Наблюдательному совету) Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Существует порядок контроля выполнения отдельных этапов процесса СУ; Контролируются результаты достижения целевых показателей деятельности банка Выполняются требования предыдущего уровня плюс: 9 № п/п Требования стандарта 1.7. Оценка эффективности процессов СУ 1.8. Мотивация участников процесса СУ Уровень 1 «Предварительный» Уровень 2 «Начальный» Оценка эффективности Оценка эффективности процессов СУ не процессов СУ не предусмотрена предусмотрена Мотивация на достижение стратегических целей не предусмотрена Система премирования связана с достижением целевых финансовых показателей банка Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Оценка эффективности процессов СУ проводится в соответствии с нормативными документами банка России по поручению органов управления банком. Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Оценка эффективности процессов СУ проводится на регулярной основе в соответствии с утвержденным внутренним документом Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Оценка эффективности процессов СУ проводится на предмет соответствия стандартам и «лучшим практикам» Вознаграждение высшего менеджмента зависит от достижения стратегических целей и определяется Советом директоров индивидуально для каждого руководителя Отсутствует Вознаграждение среднего менеджмента и персонала зависит от степени достижения стратегических целей и ключевых показателей эффективности Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Система премировании связана с выполнением бизнес-плана банка 1.9. Связь процессов СУ и ОУ Отсутствует Отсутствует Отсутствует Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Процессы СУ и ОУ в банке интегрированы, предусмотрен механизм корректировки оперативных планов и бюджетов при изменении стратегии банка; Планы реализации стратегических проектов выделены из планов текущей деятельности подразделений; 10 № п/п Требования стандарта 1.10 Информационное обеспечение разработки, мониторинга и контроля реализации стратегии Отсутствует Автоматизация процесса СУ Локальная автоматизация средствами Microsoft Office или иными стандартными средствами в подразделениях банка 1.11 Уровень 1 «Предварительный» Уровень 2 «Начальный» Информация в процессе а СУ готовится и документируется по мере необходимости. Выполняются требования предыдущего уровня. Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Информация для процесса СУ накапливается в различных подразделениях в нестандартном виде и представляется по требованию заинтересованных лиц; Информационное взаимодействие организовано стандартными средствами документооборота (запрос – ответ). Для отдельных процессов СУ определены состав, структура (форматы) и источники получения информации, закреплены подразделения, отвечающие за получение и накопление управленческой информации; Информация в соответствии с установленными сроками и полномочиями представляется по сети Интранет или через автоматизированную систему документооборота банка Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Разработаны и используются при планировании средства математического моделирования сценариев развития банка На базе единого информационного пространства банка создана система сбора, обработки, хранения, анализа информации и обмена ею для целей стратегического управления Уровень 5 «Лидерский» Сформировано единое информационное пространство, имеющее утвержденную структуру информации, определенные источники ее получения, алгоритмы и периодичность подготовки соответствующих управленческих отчетов; Действует регламент, определяющий процесс получения, накопления информации и правила доступа к ней различных должностных лиц Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Разработаны и используются модели оценки стратегических рисков для каждого из возможных сценариев развития банка 11 № п/п Составляющие Уровень 1 требований «Предварительный» стандарта 2. Требования к этапу стратегического анализа 2.1. 2.2. Стратегический анализ Стратегический анализ выполняется эпизодически по поручению исполнительных органов банка Анализ условий Составляющие внешней среды внешней среды, исследуемые в ходе стратегического анализа, определяются в зависимости от решаемой задачи. Уровень 2 «Начальный» Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Анализ проводится при формировании финансовых показателей банка Стратегический анализ проводится на регулярной основе для обоснования бизнес-плана (стратегии) банка Стратегический анализ выполняется в соответствии с требованиями внутренних нормативных документов банка. Составляющие внешней среды, исследуемые в ходе стратегического анализа,определяется задачами формирования очередного бизнес-плана банка Составляющие внешней среды, однозначно определены, порядок стратегического анализа регламентирован Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Для анализа используются основные маркетинговые методики Результаты анализа позволяют прогнозировать состояние внешней среды Организован постоянный сбор и накопление информации для стратегического анализа; Результаты стратегического анализа интегрированы в систему СУ и представляются исполнительным органам банка на регулярной основе Выполняются требования предыдущего уровня плюс: В анализе используются статистические модели 12 № п/п 2.3. 2.4. Составляющие требований стандарта Анализ потенциала клиентской базы Анализ рынка банковских продуктов Уровень 1 «Предварительный» Содержание анализа определяется характером решаемой задачи. Содержание анализа определяется характером решаемой задачи. Уровень 2 «Начальный» Проводится оценка потенциала увеличения объемов продаж существующей клиентуре Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Параметры продуктового ряда определяются содержанием проектов развития отдельных групп продуктов Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Определена целевая клиентура и проводится анализ ее потребностей в банковских продуктах Клиентская база сегментируется; Проводится отраслевой и региональный анализ потенциала клиентских сегментов Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Оценивается структура и состав перспективных клиентских сегментов, объем их бизнеса, текущие и прогнозируемые потребности в банковских продуктах и услугах Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Определяются ценовые параметры спроса и предложения по номенклатуре продуктов для целевой клиентуры банка Проводится оценка полноты и конкурентоспособности продуктового ряда банка Выполняется оценка качества продуктов и их соответствия «лучшим практикам» (стандартам качества) 13 № п/п 2.5. Составляющие требований стандарта Анализ конкурентного окружения банка Уровень 1 «Предварительный» Не проводится Уровень 2 «Начальный» Определен перечень основных банковконкурентов Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Проводится мониторинг текущей деятельности и рыночных позиций основных банковконкурентов Проводится сбор и анализ данных о стратегиях развития банков-конкурентов и проводимых мероприятиях по их реализации Основные банкиконкуренты классифицированы по клиентским сегментам, продуктовым группам и регионам присутствия Оцениваются основные факторы успеха реализации стратегий конкурентов Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Разработана и применяется методология отнесения других банков к числу конкурентов Состав группы конкурентов периодически подвергается анализу и при необходимости пересмотру Проводится сбор и анализ данных о стратегиях развития банковконкурентов и проводимых мероприятиях по их реализации Применяются статистические и математические модели оценки положения банка в конкурентной среде 14 № п/п 2.6. 2.7. Составляющие Уровень 1 требований «Предварительный» стандарта Внутре Оцениваются нняя бизнес- финансовые диагностика возможности банка Учитывается административный ресурс акционеров и руководства банка SWOT-анализ Не проводится Уровень 2 «Начальный» Уровень 3 «Повторяемый» Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Анализируются нефинансовые и неадминистративные аспекты сильных и слабых сторон банка, их выбор носит преимущественно интуитивный характер Объекты и методика внутренней бизнесдиагностики определены и регламентированы Результаты диагностики слабо учитываются в процессе СУ СВОТ-анализ сводится к перечислению сильных и слабых сторон, основных возможностей и угроз, проводится от случая к случаю Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Объекты и методика внутренней бизнес-диагностики определены и регламентированы Результаты диагностики определяют характер стратегических решений Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: СВОТ-анализ формально включен в процесс СУ и регламентирован Результаты СВОТанализа слабо учитываются в СУ Результаты СВОТанализа используются при формировании сценариев развития банка Содержание стратегии и бизнес-планов находится в зависимости от результатов анализа Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Проводится рейтингование факторов, охваченных СВОТанализом Банк использует данный рейтинг при принятии решений о распределении усилий и ресурсов в рамках СУ В анализе используются статистические модели 15 № п/п 2.8. Составляющие требований стандарта Оценка (самооценка) стратегического риска Уровень 1 «Предварительный» Оценка (самооценка) проводится в соответствии с нормативными требованиями Банка России Уровень 2 «Начальный» Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняется количественная оценка величины стратегического риска для каждого сценария развития Проводится постоянный мониторинг и контроль уровня стратегического риска в процессе реализации стратегии банка; Определены пороговые значения величины стратегического риска, требующие корректировки стратегии развития Результаты самооценки – При проведении качество управления стратегического анализа стратегическим риском рассматриваются и не ниже, чем учитываются (на «сомнительное» качественном уровне) основные для банка источники и факторы стратегического риска; Результаты самооценки – качество управления стратегическим риском не ниже, чем «удовлетворительное» Результаты самооценки – качество управления стратегическим риском не ниже, чем «хорошее» 16 № п/п Составляющие Уровень 1 Уровень 2 требований «Предварительный» «Начальный» стандарта 3. Требования к этапу формирования стратегии банка 3.1. 3.2. Принятие стратегии банка (стратегических документов) Не утверждается Структура и состав стратегии (стратегически х документов) Отсутствуют Финансовый план и бюджет банка утверждаются исполнительными органами банка Финансовый план и бюджет включают стандартные общепринятые разделы (планируемые текущие расходы и инвестиционные вложения, ожидаемые доходы и их источники, прогнозные баланс и отчет о прибыли и убытках на конец горизонта планирования) Уровень 3 «Повторяемый» Бизнес-план банка одобряется исполнительными органами банка и утверждается Председателем Правления или Советом директоров (Наблюдательным советом) Бизнес-план определяет основные направления деятельности, задает качественные цели и целевые финансовые показатели на конец горизонта планирования и задачи по их реализации Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Стратегия банка одобряется исполнительными органами банка и утверждается Советом директоров (Наблюдательным советом) Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Стратегия определяет: Приоритетные для банка направления развития бизнеса; Целевую клиентуру (в разрезе отраслей и регионов деятельности); Перспективные продукты для каждого из целевых клиентских сегментов; Задачи банка по обслуживанию целевых клиентских сегментов Основные нефинансовые (рыночные) целевые показатели и ориентиры развития;. Возможные стратегические альтернативы (сценарии) развития банка Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Проводится оценка соответствия оперативных решений утвержденной стратегии Стратегия включает сравнительный анализ основных стратегических альтернатив (включая прогноз рыночных позиций и оценку ожидаемых финансовых результатов; Выполняется анализ чувствительности целевых показателей для стратегических альтернатив сценариев) развития к изменениям внешних и внутренних факторов; 17 № п/п 3.3. 3.4. Составляющие требований стандарта Учет интересов заинтересованных сторон в стратегии банка Формирование целевых показателей банка Уровень 1 «Предварительный» Интересы не формализованы Целевые показатели не сформированы Уровень 2 «Начальный» Учтены интересы акционеров на уровне финансовых Определены целевые финансовые показатели (объемные показатели активов, капитала, прибыли и т.п.) Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Идентифицированы заинтересованные стороны(стейкхолдеры), определены их основные интересы Учтены интересы целевой клиентуры Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Определяются целевые показатели эффективности бизнеса (рентабельность активов и капитала, отношение затрат к доходам и т.п.), а также целевые показатели эффективности по отдельным видам бизнеса Установлены т качественные и количественные цели развития банка ; Определены целевые рыночные показатели и ориентиры; Целевые финансовые показатели являются производными от рыночных показателей Уровень 5 «Лидерский» Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Принятые в стратегии цели, а также и целевые показатели (ориентиры) и задачи развития банка сформированы с учетом интересов всех заинтересованных сторон (стейкхолдеров) Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Определяется целевое значение показателя капитализации банка; Проводятся оценки величины стратегического риска; Внедрена система ключевых показателей эффективности (KPI) персонала, связанных с достижением целевых показателей развития банка 18 № п/п 3.5. Составляющие требований стандарта Разработка сценариев развития банка Уровень 1 «Предварительный» Сценарный анализ развития банка не проводится Уровень 2 «Начальный» Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Рассматриваются различные сценарии развития внешней среды; Бизнес-план банка разрабатывается для наиболее вероятного сценария Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Разрабатываются е стратегические альтернативы развития бизнеса банка; Определяется величина стратегического риска для каждой альтернативы; Сценарии развития банка формируются для каждой стратегической альтернативы. Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Задачи по отдельным видам бизнеса включаются в бизнесплан банка, их решение детализируется в планах подразделений В соответствии с разработанными стратегическими целями и целевыми показателями банка в рамках основного сценария развития определяются стратегические задачи по направлениям бизнеса банка (клиентским сегментам, продуктовым группам) и развитию инфраструктуры Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Сценарный анализ проводится в рамках отдельных направлений бизнеса 3.6. № п/п Определение стратегических задач развития бизнеса банка Порядок формирования стратегических задач развития бизнеса банка отсутствует Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Определяются задачи по выполнению финансового плана и бюджета банка Составляющие Уровень 1 Уровень 2 требований «Предварительный» «Начальный» стандарта 4. Требования к этапу планирования реализации стратегии банка Формируются целевые показатели для различных сценариев; Проводится анализ чувствительности целевых показателей к изменению условий внешней среды; Выбирается основной сценарий развития Формируется перечень стратегических проектов, направленных на реализацию стратегии банка, выделяются основные задачи и этапы их реализации; 19 № п/п 4.1. Составляющие требований стандарта Порядок планирования реализации стратегии банка Уровень 1 «Предварительный» Уровень 2 «Начальный» Уровень 3 «Повторяемый» Отсутствует В финансовый план и бюджет текущего года включены необходимые расходы и ожидаемые доходы от реализации бизнес-планов по отдельным направлениям бизнеса Выполняются требования предыдущего уровня плюс: В финансовый план и бюджет текущего года включены необходимые расходы и ожидаемые доходы от реализации бизнес-плана банка; Сформированы планы деятельности (мероприятий) подразделений по реализации бизнес-плана банка Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Разрабатываются планы реализации стратегических проектов; Формируются планы реализации инфраструктурных проектов – проектов развития; Формируется план реализации стратегии на базе планов реализации стратегических проектов и проектов развития; Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Подразделения обеспечения бизнеса планируют собственную деятельность с учетом требований стратегических планов развития бизнеса 20 № п/п 4.2. 4.3. Составляющие Уровень 1 требований «Предварительный» стандарта Планирование финансового В рамках бюджета обеспечения реализации стратегии банка Планирование мониторинга и контроля реализации стратегии банка В рамках планирования и контроля исполнения бюджета Уровень 2 «Начальный» . Формируется прогноз доходов, расходов и прибыли по отдельным проектам Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Планы мониторинга и контроля выполнения отдельных проектов Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» . Формируется финансовая модель банка в целом, включая прогнозный баланс, отчет о прибыли и убытках Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс Разрабатываются финансовые целевые показатели (ориентиры) по отдельным бизнеснаправлениям. Формируются бюджеты стратегических проектов и на их основе – бюджет развития банка в целом; Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Порядок мониторинга и контроля реализации стратегии банка включен в План реализации стратегии. Формируется долгосрочный план финансовой деятельности банка на период реализации стратегии. банка. Стратегическое е финансовое планирование интегрировано с бюджетированием и оперативным финансовым планированием в рамках единой системы. Выполняются требования предыдущего уровня Формирование отдельных разделов по задачам (мероприятиям) мониторинга и контроля в рамках бизнес-плана банка 21 № п/п 4.4. Составляющие требований стандарта Формирование стратегических проектов Уровень 1 «Предварительный» Не формируются Уровень 2 «Начальный» Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Формируются отдельные проекты развития Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Проекты развития группируются по видам бизнеса; Стратегические Для обеспечения проекты развития бизнеса реализации условий формируются при стратегических проектов планировании реализации развития отдельных стратегии банка и бизнес- направлений увязаны с достижением формируются проекты целевых показателей развития банка; инфраструктуры Порядок Параметры формирования инфраструктурных стратегических проектов проектов увязаны по определен регламентом задачам и параметрам с стратегического показателями управления банком стратегических проектов 22 № п/п Составляющие Уровень 1 Уровень 2 требований «Предварительный» «Начальный» стандарта 5. Требования к этапу мониторинга и контроля реализации стратегии банка Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Выполняются требования Периодический предыдущего уровня мониторинг и контроль плюс: выполнения плана реализации стратегии и бюджета развития банка; Мониторинг и контроль выполнения Периодичность долгосрочного плана контроля – не реже одного раза в год или по финансовой деятельности банка; требованию органов Контроль реализации управления банком, мониторинг – не реже стратегии интегрирован с двух раз в год; контролем результатов Отчеты с результатами финансовой деятельности банка мониторинга и контроля реализации стратегии на регулярной основе рассматриваются и одобряются исполнительными органами банка; Отчет о результатах контроля утверждается Советом директоров (Наблюдательным советом) Требования к проведению мониторинга условий макроэкономики, изменений в клиентских сегментах, рыночного спроса на банковские продукты, конкурентной среды, условий внутренней среды банка, а также оценки стратегического риска совпадают с требованиями п.п. 2.2-2.6, 2.8 этапа стратегического анализа (для соответствующих уровней качества процесса СУ). 5.1. Мониторинг и Контролируется контроль исполнение бюджета реализации текущих расходов стратегии банка 5.2. Мониторинг условий внешней и внутренней среды Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Периодический контроль исполнения оперативного финансового плана и достижения целевых финансовых показателей банка; Контроль выполнения планов мероприятий подразделений банка; Периодичность контроля – не реже одного раза в год или по требованию органов управления банком, мониторинг – не реже двух раз в год Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Мониторинг и контроль исполнения общебанковского плана мероприятий; Регулярный отчет руководителей бизнеснаправлений перед исполнительными органами банка о ходе выполнения бизнес-плана 23 № п/п 5.3. 5.4. Составляющие требований стандарта Мониторинг и контроль реализации стратегических проектов Контроль достижения целей и целевых показателей банка Уровень 1 «Предварительный» Не предусмотрен Контроль исполнения бюджета текущих расходов Уровень 2 «Начальный» Не предусмотрен Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Контроль выполнения финансового плана и достижения целевых финансовых показателей Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Не предусмотрен Проводится ежеквартально Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Ежеквартальный мониторинг и контроль реализации проектов развития инфраструктуры бизнеса Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Контроль выполнения задач и мероприятий, предусмотренных бизнеспланом (стратегией) банка; Оценка и контроль выполнения показателей эффективности бизнеса; Контроль достижения целевых показателей стратегических проектов и выполнения планов мероприятий по их реализации; Контроль достижения целевых показателей стратегии развития банка и плана ее реализации; Контроль исполнения бюджета развития банка. стратегии банка, включающий результаты мониторинга и контроля, а также предлагаемые управленческие решения по корректировке стратегических документов, представляется руководству банка Контроль выполнения долгосрочного плана финансовой деятельности банка; Контроль достижения требуемого уровня капитализации банка 24 № п/п 5.5. Составляющие Уровень 1 требований «Предварительный» стандарта Изменение Не предусмотрено стратегии банка Уровень 2 «Начальный» Периодически пересматриваются целевые финансовые показатели Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Бизнес-план (стратегия) корректируется по мере необходимости по решению органов управления банка Стратегия банка пересматривается по результатам регулярного мониторинга условий внешней среды, контроля достижения запланированных значений целевых показателей и решения поставленных задач;. Порядок внесения изменений в стратегию определяется регламентом стратегического управления. Изменение стратегии влечет внесение корректировок в другие стратегические документы банка. Стратегия банка пересматривается по результатам регулярной оценки текущего уровня стратегического риска. 25 № п/п Составляющие Уровень 1 Уровень 2 Уровень 3 требований «Предварительный» «Начальный» «Повторяемый» стандарта 6. Требования к функциям участников процесса СУ (участники определены в п. 1.1 Стандарта) 6.1. Совет Директоров (Наблюдательный совет) Определение приоритетных направлений деятельности банка. Утверждение бюджета на проведение крупных сделок сделки (в соответствии со ст. 78 Федерального закона «Об акционерных обществах»); Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс Инициация отдельных проектов развития бизнеса Утверждение бизнесплана банка. Утверждение стратегии банка, а также стратегических проектов, предполагающих совершение крупной сделки; Утверждение отчета о реализации стратегии банка и исполнении бюджета развития банка. Не менее одного заседания Совета директоров (Наблюдательного совета) в полгода посвящено вопросам разработки/ реализации стратегии банка. Утверждение отчетов о результатах контроля выполнения бизнесплана банка; По крайней мере одно заседание Совета директоров (Наблюдательного совета) в год посвящено принятию/реализации бизнес-плана (стратегии) банка. Формирование бизнестем для проведения стратегического анализа; Формирование изменений по приоритетам, задачам и целеустановкам на развитие бизнеса банка 26 № п/п 6.2. Составляющие требований стандарта Правление банка Уровень 1 «Предварительный» Утверждает бюджет банка Уровень 2 «Начальный» Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Представляет на утверждение Совету директоров (Наблюдательному совету) бизнес-плана (стратегии) развития банка. Рассматривает результаты мониторинга и контроля выполнения бизнес-плана (стратегии) банка; Представляет на утверждение Совету директоров (Наблюдательному совету на утверждение отчетов о результатах контроля выполнения бизнесплана банка (стратегии) и предложения по необходимым корректировкам Утверждает стратегические проекты, планы и результаты мониторинга/ контроля их реализации; Рассматривает результаты мониторинга и контроля выполнения бюджета развития банка и представляет на утверждение отчет Совету директоров (Наблюдательному совету); Рассматривает результаты формирования, мониторинга и контроля выполнения Долгосрочного плана финансовой деятельности банка и представляет на утверждение отчет Совету директоров (Наблюдательному совету); Утверждает финансовый план и бюджет банка; Утверждает бизнеспланы по проектам развития отдельных направлений бизнеса. Принимает решения о корректировке действующих и разработке новых стратегических проектов; Утверждает стратегические документы бизнес-уровня 27 № п/п 6.3. 6.4. Составляющие требований стандарта Подразделение, ответственное за стратегическое планирование Подразделение финансовобюджетного планирования Уровень 1 «Предварительный» Требования отсутствуют Формирует бюджет текущих расходов Уровень 2 «Начальный» Требования отсутствуют Уровень 3 «Повторяемый» Формирует сводный бизнес-план (стратегию) банка; Проводит мониторинг и контроль выполнения бизнес-плана (стратегии) банка; Формирует отчет о результатах мониторинга и контроля выполнения бизнес-плана (стратегии) банка Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Формирует финансовый план и бюджет банка Формирует план инвестиций по отдельным проектам развития Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Разрабатывает и представляет на рассмотрение Правления стратегию банка и план ее реализации, координирует действия структурных подразделений банка в процессе СУ, проводит мониторинг и контроль реализации стратегии, готовит и представляет на рассмотрение Правления отчет о реализации стратегии банка, поддерживает в актуальном состоянии регламентную базу СУ Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Обеспечивает методологическую поддержку самостоятельных структурных подразделений банка в процессе СУ Разрабатывает целевые финансовые показатели банка, формирует бюджет развития банка, контролирует исполнение бюджета развития банка и бюджетов стратегических проектов Разрабатывает долгосрочный план финансовой деятельности банка, контролирует его выполнение Выполняются требования предыдущего уровня плюс: 28 № п/п 6.5. Составляющие требований стандарта Бизнесподразделения банка Уровень 1 «Предварительный» Требования отсутствуют Уровень 2 «Начальный» Требования отсутствуют Уровень 3 «Повторяемый» Обеспечивают подразделение финансово-бюджетного планирования необходимой информацией для разработки бизнес-плана банка Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Обеспечивают подразделение, ответственное за стратегическое планирование, необходимой информацией для разработки, мониторинга и контроля реализации стратегии банка. Принимают участие в разработке стратегических проектов Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Принимают участие в выявлении перспективных бизнестем, их стратегическом анализе и разработке стратегических проектов, обеспечивающих будущие конкурентные преимущества банка Назначаются руководители каждого стратегического проекта; 29 № п/п Составляющие Уровень 1 Уровень 2 требований «Предварительный» «Начальный» стандарта 7. Требования к раскрытию информации о стратегии банка 7.1. 7.2. 7.3. Уровень 3 «Повторяемый» Уровень 4 «Управляемый» Уровень 5 «Лидерский» Информация о бизнесплане банка доводится до персонала банка в общем виде, без детализации Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Информация о стратегии банка доводится до персонала банка через целевые показатели, установленные для подразделений банка Информация о стратегии банка доводится до персонала банка через целевые показатели эффективности, установленные для каждого сотрудника Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Доступность Требования информации о отсутствуют стратегии банка персоналу банка Требования отсутствуют Доступность Требования информации о отсутствуют стратегии банка собственникам банка Информация о бизнесплане банка раскрывается представителям собственников – членам Совета директоров (Наблюдательного совета) Бизнес-план банка доступен в полном объеме представителям всех мажоритарных собственников банка Стратегия банка доступна в полном объеме представителям всех мажоритарных собственников банка Доступность информации о стратегии банка иным заинтересованным сторонам (стейкхолдерам) Выполняются требования предыдущего уровня Выполняются требования предыдущего уровня Выполняются требования предыдущего уровня плюс: Совет директоров (Наблюдательный совет) определяет дополнительный объем информации о стратегии банка, который может быть раскрыт заинтересованным сторонам Информация о стратегии банка раскрывается в объеме и форме в соответствии с требованиями регуляторов (*) Информация о методике формирования стратегии доступна представителям всех мажоритарных собственников банка Выполняются требования предыдущего уровня (*) Кодекс корпоративного поведения ФКЦБ (распоряжение ФКЦБ от 04.04.2002 № 421/р), Приказ ФСФР от 10.10.2006 № 06-117/пз-н и др. 30 31
