Личные финансы

Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики»
Программа дисциплины «Личные финансы»
для направления 030300.62 "Психология" подготовки бакалавра
Правительство Российской Федерации
Федеральное государственное автономное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
"Национальный исследовательский университет
"Высшая школа экономики"
Факультет психологии
Программа дисциплины
«Личные финансы»
для направления 030300.62 "Психология" подготовки бакалавра
Автор программы: Петрикова И.В., к.п.н. ivpetrikova@mail.ru
Одобрена на заседании кафедры фондового рынка и рынка инвестиций «___»__________ 20 г
Зав. кафедрой Н.И.Берзон
Рекомендована секцией УМС «Конкретная экономика» «___»____________ 20 г
Председатель
Утверждена УС факультета экономики «___»_____________20 г.
Ученый секретарь ________________________
Москва, 2011
Настоящая программа не может быть использована другими подразделениями
университета и другими вузами без разрешения кафедры-разработчика программы.
Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики»
Программа дисциплины «Личные финансы»
для направления 030300.62 "Психология" подготовки бакалавра
1
Область применения и нормативные ссылки
Настоящая программа учебной дисциплины устанавливает минимальные требования к
знаниям и умениям студента и определяет содержание и виды учебных занятий и отчетности.
Программа предназначена для преподавателей, ведущих данную дисциплину, учебных
ассистентов и студентов направления 030300.62 "Психология"
подготовки бакалавра,
изучающих дисциплину «Личные финансы».
Программа разработана в соответствии со стандартом НИУ-ВШЭ и рабочим учебным
планом университета по направлению подготовки 030300.62 "Психология" подготовки
бакалавров, утвержденным в 2011 г.
2
Цели освоения дисциплины
Целями освоения дисциплины «Личные финансы» являются:
- получение студентами знаний об экономической сущности финансов, построения и
функционирования современной финансовой системы, функциях и механизмах действия
финансовых институтов.
- овладение студентами необходимыми навыками анализа собственного финансового
состояния, своих активов, обязательств, доходов и расходов, работы с Налоговым
Кодексом РФ и другими нормативными документами, а также расчётов налогов
уплачиваемых физическими лицами.
3
Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения
дисциплины
В результате освоения дисциплины студент должен:
 иметь навыки анализа собственного финансового состояния, своих активов,
обязательств, доходов и расходов;
 знать современные методы менеджмента в сфере личных финансов, личного
финансового планирования;
 знать роль, функции, участников кредитного, валютного, фондового и страхового
рынков, а также основные операции, проводимые на них;
 иметь представление о пенсионном обеспечении;
 знать основные виды ценных бумаг и операций с ними;
 иметь представление о налогах уплачиваемых физическими лицами;
 знать права и обязанности налогоплательщиков и налоговых органов.
 иметь навыки работы с нормативными актами.
В результате освоения дисциплины студент осваивает следующие компетенции:
Компетенция
Код по
ФГОС/
НИУ
а) общекультурные:
- способен совершенствовать и ОК-1
развивать свой интеллектуальный
и общекультурный уровень;
Дескрипторы – основные
признаки освоения
(показатели достижения
результата)
демонстрирует уровень
интеллектуального и
общекультурного развития
Формы и методы
обучения,
способствующие
формированию и
развитию компетенции
Самостоятельное
освоение научной
литературы и
нормативных актов
Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики»
Программа дисциплины «Личные финансы»
для направления 030300.62 "Психология" подготовки бакалавра
- способен к самостоятельному
освоению новых методов
исследования, к изменению
научного и научнопроизводственного профиля своей
профессиональной деятельности;
ОК-2
- способен самостоятельно
приобретать (в том числе с
помощью информационных
технологий) и использовать в
практической деятельности новые
знания и умения, включая новые
области знаний, непосредственно
не связанных со сферой
деятельности;
- способен принимать
организационно-управленческие
решения и готов нести за них
ответственность, в том числе, в
нестандартных ситуациях;
ОК-3
- владеет навыками публичной и
научной речи;
ОК-6
ОК-4
самостоятельно осваивает
новые методы
исследования;
применяет имеющиеся
знания при изменении
научного и научнопроизводственного
профиля своей
профессиональной
деятельности;
использует в
практической
деятельности новые
знания;
Самостоятельно
принимает
организационноуправленческие решения
и оценивает их
последствия;
Демонстрирует
способность к ведению
публичных дискуссий;
Самостоятельная
подготовка эссе по
учебной дисциплине
Самостоятельный
поиск
соответствующих
законов и
нормативных актов;
Выполнение заданий
по применению
законов и
нормативных актов
Выполнение заданий
по анализу
организационноуправленческих
документов
Изложение
результатов
самостоятельной
работы на
семинарских
занятиях.
б) профессиональные:
научно-исследовательская
деятельность
способен
проводить ПК-3
самостоятельные исследования в
соответствии с разработанной
программой;
- способен представлять
ПК-4
результаты проведенного
исследования научному
сообществу в виде доклада;
аналитическая деятельность
- способен анализировать и ПК-9
использовать
различные
источники
информации
для
проведения
экономических
расчетов.
Владеет современными
информационными
технологиями;
Демонстрирует знание
основных
информационных систем
и умение применять их;
Демонстрирует
способность представлять
результаты проведенного
исследования;
Самостоятельный
поиск
соответствующих
законов и
нормативных актов;
Владеет методами расчета
прямых и косвенных
налогов;
Расчет и обоснование
полученных данных
Подготовка доклада
для выступления на
семинаре
Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики»
Программа дисциплины «Личные финансы»
для направления 030300.62 "Психология" подготовки бакалавра
4
Место дисциплины в структуре образовательной программы
Настоящая дисциплина относится к циклу специальных дисциплин и блоку дисциплин,
обеспечивающих профессиональную подготовку.
Для специализации "Финансы и фондовый рынок" настоящая дисциплина является
обязательной.
Для специализаций "Экономика и финансы фирмы"; "Банки и банковская деятельность";
"Управление рисками и страхование" настоящая дисциплина является дисциплиной по выбору.
Изучение данной дисциплины базируется на следующих дисциплинах:
- «Микроэкономика»
- «Макроэкономика».
Для освоения учебной дисциплины, студенты должны знать механизм
функционирования финансового рынка, его сегментацию, основные виды инструментов
финансового рынка.
Данная дисциплина является одной из завершающих учебный процесс 4-го курса,
поэтому ее основные положения могут быть использованы в дальнейшем при изучении других
дисциплин.
5
Тематический план учебной дисциплины
№
Всего
часов
Название тем
Аудиторные часы
СамостояПрактиче
тельная
Семин
Лекции
ские
работа
ары
занятия
1
10
3
4
16
Введение
Личные финансы в системе финансовых
отношений
Налоги, уплачиваемые физическими
лицами.
12
22
15
2
3
-
10
3
Инвестиции на финансовом рынке
15
3
2
-
10
4
Взаимоотношения человека и банка
(кредитные и депозитные операции)
16
3
3
-
10
5
Страховой рынок
14
2
2
-
10
6
Пенсионное обеспечение
14
2
2
-
10
ИТОГО:
108
16
16
-
76
1
2
6
Формы контроля знаний студентов
Тип
контроля
Текущий
Форма
контроля
Эссе
3 курс
1 2 3 4
*
Параметры
Самостоятельная письменная работа объемом не более
7страниц. Шрифт Arial, размер 12, интервал – 1,5.
Срок сдачи работы – не позднее даты проведения
последней лекции. Работы, сданные после указанного
срока, не принимаются и не оцениваются.
Оценка работ объявляется не позднее чем за 2 дня до
проведения итогового зачета.
Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики»
Программа дисциплины «Личные финансы»
для направления 030300.62 "Психология" подготовки бакалавра
Итоговый Зачет
6.1
*
Тест в письменной форме. Время проведения – 120
минут.
Итоговая оценка по дисциплине объявляется не ранее
чем через 2 дня и не позднее 5-ти дней после
проведения итогового теста.
Критерии оценки знаний, навыков
Оценки по всем формам контроля выставляются по 10-ти балльной шкале.
При участии в семинарских занятиях студент должен продемонстрировать знание
законов и нормативных актов, соответствующих теме семинарского занятия, умение логично,
аргументировано и полно излагать свое понимание разбираемой ситуации. На семинарских
занятиях студент должен показать умение ориентироваться в действующем законодательстве.
Эссе студента должно содержать подробное системное и аргументированное раскрытие
в письменном виде содержания выбранной темы на основе самостоятельного изучения
нескольких литературных источников (учебников, монографий, статей, правовых актов).
Обязательным условием получения положительной оценки является успешное
написание контрольного теста, по которому, как минимум, необходимо набрать 4 балла. Если
по контрольному тесту получено менее 4 баллов, то сводная обобщенная оценка не
вычисляется и студент обязан явиться на повторную пересдачу.
7
Содержание дисциплины
Введение.
Понятия финансов. Виды финансов. Типы финансовых отношений. Система финансов и их
основные функции. Финансовые инструменты. Деньги и денежное обращение. Ценные
бумаги.
Тема 1. Личные финансы в системе финансовых отношений.
Понятие личных финансов, или финансов населения. Особенности доходов и расходов
отдельных групп населения. Личный финансовый план. Планирование доходов и расходов и
достижение поставленных финансовых целей. Бюджет. Составление личного финансового
плана.
Место личных финансов в системе финансовых отношений. Государственные и
корпоративные финансы.
Количество часов аудиторной работы – 4 часа.
Количество часов семинарского занятия – 4 часа.
Общий объем самостоятельной работы и распределение самостоятельной работы для
разных видов подготовки студента – 26 часов. Самостоятельное изучение литературы и
подготовка к семинарскому занятию.
Тема 2. Налоги, уплачиваемые физическими лицами.
Понятия налога и налогообложения. Права и обязанности налогоплательщиков и
налоговых органов. Налог на доходы физических лиц. Стандартные налоговые вычеты.
Социальные налоговые вычеты. Имущественные налоговые вычеты. Профессиональные
налоговые вычеты. Транспортный налог. Налог на имущество физических лиц. Земельный
налог. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение. Налоговая
декларация.
Количество часов аудиторной работы – 2 часа.
Количество часов семинарского занятия – 3 часа.
Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики»
Программа дисциплины «Личные финансы»
для направления 030300.62 "Психология" подготовки бакалавра
Общий объем самостоятельной работы и распределение самостоятельной работы для
разных видов подготовки студента – 10 часов. Самостоятельное изучение литературы и
подготовка к семинарскому занятию.
Тема 3. Инвестиции на финансовом рынке.
Рынок ценных бумаг. Понятие и классификация рынка ценных бумаг. Роль и функции
рынка ценных бумаг. Структура рынка ценных бумаг. Участники рынка ценных бумаг. Виды
ценных бумаг. Операции с ценными бумагами.
Количество часов аудиторной работы – 3 часа.
Количество часов семинарского занятия – 2 часа.
Общий объем самостоятельной работы и распределение самостоятельной работы для
разных видов подготовки студента – 10 часов. Самостоятельное изучение литературы и
подготовка к семинарскому занятию.
Тема 4. Взаимоотношения человека и банка (кредитные и депозитные операции)
Сбережения и вклады. Центральный банк РФ. Коммерческие банки. Банковские счета.
Депозит. Процентная ставка. Простой и сложный процент. Текущая и будущая стоимость денег.
Дебетовые карты. Кредитные карты.
Понятия кредита и кредитного рынка. Участники кредитного рынка. Небанковские
кредитные организации. Виды кредитов. Потребительский кредит. Автокредит. Ипотечный
кредит. Кредитная история. Управление задолженностью.
Количество часов аудиторной работы – 3 часа.
Количество часов семинарского занятия – 3 часа.
Общий объем самостоятельной работы и распределение самостоятельной работы для
разных видов подготовки студента – 10 часов. Самостоятельное изучение литературы и
подготовка к семинарскому занятию.
Тема 5. Страховой рынок.
Понятия страхования и страхового рынка. Функции страхования. Система страхования.
Виды страхования. Страховой рынок.
Количество часов аудиторной работы – 2 часа.
Количество часов семинарского занятия – 2 часа.
Общий объем самостоятельной работы и распределение самостоятельной работы для
разных видов подготовки студента – 10 часов. Самостоятельное изучение литературы и
подготовка к семинарскому занятию.
Тема 6. Пенсионное обеспечение.
Пенсионная система. Трудовая пенсия. Базовая, страховая и накопительная часть.
Пенсионные фонды.
Количество часов аудиторной работы – 2 часа.
Количество часов семинарского занятия – 2 часа.
Общий объем самостоятельной работы и распределение самостоятельной работы для
разных видов подготовки студента – 10 часов. Самостоятельное изучение литературы и
подготовка к семинарскому занятию.
Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики»
Программа дисциплины «Личные финансы»
для направления 030300.62 "Психология" подготовки бакалавра
8
Образовательные технологии
При проведении семинарских занятий проводится разбор и решение практических задач.
При самостоятельной работе предусмотрено применение правовых баз данных «Консультант
Плюс» и «Гарант».
9
Оценочные средства для текущего контроля и аттестации студента
Тематика заданий текущего контроля
Примерные вопросы для подготовки к семинарским занятиям:
1. Виды финансов.
2. Типы финансовых отношений.
3. Личный финансовый план.
4. Бюджет.
5. Бюджетирование личных финансов.
6. Налог на доходы физических лиц.
7. Транспортный налог.
8. Налог на имущество физических лиц.
9. Земельный налог.
10. Инвестиции.
11. Ценные бумаги.
12. Участники рынка ценных бумаг.
13. Операции с ценными бумагами.
14. Сбережения и вклады.
15. Банковские счета.
16. Депозит.
17. Дебетовые карты.
18. Кредитные карты.
19. Овердрафт.
20. Участники кредитного рынка.
21. Небанковские кредитные организации.
22. Потребительский кредит.
23. Автокредит.
24. Ипотечный кредит.
25. Кредитная история.
26. Управление задолженностью.
27. Виды страхования.
28. Участники рынка страхования.
29. Пенсионная реформа.
30. Государственные пенсионные фонды.
31. Негосударственные пенсионные фонды.
32. Валютный рынок.
33. Паритет покупательной способности валют.
Конкретную тему студент согласовывает с преподавателем, ведущим семинарские занятия,
студент может предложить любую другую тему эссе, которая отсутствует в списке, но
посвящена проблемам управления личными финансами.
9.1
9.2 Вопросы для оценки качества освоения дисциплины
Примерный перечень вопросов к зачету по итоговому контролю для самопроверки студентов:
1. Каким образом финансы населения связаны с государственными и корпоративными
финансами.
2. Из каких видов доходов складываются доходы населения.
Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики»
Программа дисциплины «Личные финансы»
для направления 030300.62 "Психология" подготовки бакалавра
3. Каковы основные группы расходов населения.
4. Что представляет собой экономическое содержание страхования.
5. Чем отличается страхование от перестрахования.
6. Какие способы используются для снижения степени финансового риска.
7. Как проходит отбор инвестиционных проектов.
8. Что общего в различных видах кредитования.
9. Чем отличаются виды страхования.
10. Чем обусловлена пенсионная реформа.
Примеры заданий итогового контроля
Из предложенных вариантов ответов к каждому вопросу необходимо выбрать
правильные утверждения.
1.
Большинство людей хранят свои деньги в банке, так как:
а) боятся истратить деньги на ненужные товары;
б) не знают как устроить дома тайник;
в) хотят получать дополнительный доход.
9.3
2. Вклады до востребования предполагают:
а) высокую процентную ставку по вкладу;
б) отсутствие определенного срока хранения денег;
в) определенный срок хранения.
3. Банки занимаются кредитованием потому, что:
а) испытывают переизбыток денежных средств;
б) хотят получить дополнительный доход на разнице между ставками привлечения и
размещения денежных средств;
в) стимулируют потребительский спрос на отдельные виды товаров.
4. Инвестиции представляют собой:
а) направление на потребление дополнительных средств;
б) вкладывание средств целью получения прибыли;
в) акцизы - прямые налоги, прямо включаемые в цену товара
5. В соответствии с государственной системой страхования накоплений, сумма
страховых выплат вкладчикам банков в рамках Системы страхования вкладов (ССВ) в
настоящее время составляет:
а) 100 000 рублей;
б) 400 000 рублей;
в) 700 000 рублей.
6. На финансовых рынках наиболее вероятно:
а) чем ниже риск, тем выше доходность;
б) чем выше риск, тем ниже доходность;
в) чем выше риск, тем выше доходность.
7. Учет доходов и расходов, который позволяет контролировать движение денег:
а) бюджет
б) баланс
в) финансовая самооценка
Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики»
Программа дисциплины «Личные финансы»
для направления 030300.62 "Психология" подготовки бакалавра
10 Порядок формирования оценок по дисциплине
Оценка знаний студентов проводится по бальной системе по результатам работы на
семинарах, текущего и итогового контрольного теста. По каждому виду контроля выставляется
бальная оценка, в том числе:
Работа на семинарских занятиях оценивается по 10-балльной шкале (Осеминары) –
удельный вес в итоговой оценке 0,2.
Оценка проставляется за работу на семинарских занятиях в течение всего курса.
При ее определении учитывается:
- регулярность посещения студентом семинарских занятий;
- активность работы на семинарском занятии;
- качество и полнота ответов на вопросы, задаваемые преподавателем.
Текущий контроль (эссе) оценивается по 10-бальной шкале; удельный вес в итоговой
оценке – 0,2.
Итоговый контрольный тест оценивается по 10-балльной системе; удельный вес в
итоговой оценке – 0,6. Для получения зачета необходимо получить по контрольному тесту не
менее 4 баллов. Если за экзамен получено менее 4 баллов, то сводная обобщенная оценка не
вычисляется и студент обязан явиться на повторную пересдачу.
Итоговая оценка (Оитоговая) определяется как средневзвешенная величина из оценок по
работе на семинарах (Осеминары), эссе (Оэссе) и контрольного зачетного теста (Отест).
Оитоговая = 0,2  Осеминары + 0,2  Оэссе + 0,6  Отест
11 Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины
11.1 Основная литература
1. Управление личными финансами. Под ред. Кочеткова. – М.: ПЕРСЭ, 2008.
2. Макаревич Л.М. Управление личными финансами. - М.: Финпресс, 2007. – 248 с.
11.2 Дополнительная литература
3. Савенок В.С. Как реализовать личный финансовый план, или сколько денег нужно для
счастья. – СПб.: Питер, 2007. – 240 с.
4. Г.Острикова. - Как правильно вести семейный бюджет или кто положил деньги в
тумбочку? - 2006 г.
5. Финансы: Учебник / Под ред. С.И. Лушина, В.А. Слепова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.:
Экономист, 2003.
6. Рынок ценных бумаг: учебник / под ред. Н.И. Берзон - М.: Юрайт, 2011. – 531 с..
7. Гвозденко А.А. Страхование: учебник - М.: изд-во Проспект, 2006. – 464 с.
8. Борисенко Н.Ю. Пенсионное обеспечение. – М.: Дашков и К, 2009. – 573 с.
9. Налоговый Кодекс РФ.,части1,2.
10. Журнал «Деньги и кредит».
11. Журнал «Деньги».
12. Журнал «Финансы».
13. Журнал «Рынок ценных бумаг».
14. Журнал «Эксперт».
11.3 Программные средства
Для успешного освоения дисциплины, студент использует следующие программные
средства:
- правовая база «Консультант Плюс»;
Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики»
Программа дисциплины «Личные финансы»
для направления 030300.62 "Психология" подготовки бакалавра
- правовая база «Гарант»
11.4 Дистанционная поддержка дисциплины
Дистанционная поддержка дисциплины не применяется.
12 Материально-техническое обеспечение дисциплины
Материально-техническое обеспечение дисциплины не требуется.