Внутреннее мошенничество

ОПЕРАЦИОННЫЕ РИСКИ
КЛАССИФИКАЦИЯ ТИПОВ ПОТЕРЬ
(The New Basel Capital Accord, April 2003)
Типы (1)
Определение
Категории (2)
Примеры (3)
Внутреннее мошенничество
(Internal fraud)
Потери в результате
обмана,
незаконного
присвоения
собственности или
нарушения
регулятивных норм,
законодательства
или внутренних
положений банка, в
которые вовлечен
как минимум один
сотрудник банка
(internal party)
Потери в результате
обмана,
незаконного
присвоения
собственности или
нарушения
законодательства
третьей стороной
Неавторизованная
деятельность
Транзакции без отчетов
Тип транзакций не
авторизован (с денежными
потерями)
Кража, растрата
Подделка
Присвоение активов
Выписка чека против
неинкассированной суммы
(check kiting)
Взятки, откаты
Потери в результате
действий
несовместимых с
законодательством
или договорами про
найм, охрану труда
и здоровья, или
выплат в связи с
травмой или
дискриминацией
Потери в результате
непреднамеренного
нарушения или
небрежного
выполнения
профессиональных
обязанностей перед
клиентами или при
создании продуктов
Отношения с
наемными
работниками
Безопасность труда
Внешнее мошенничество
(External fraud)
Управление персоналом и
охрана труда
(Employment Practices and
Workplace Safety)
Профессиональные ошибки с
клиентами, продуктами
(Clients, Products & Business
Practice)
Кража и
мошенничество
Кража и
мошенничество
Безопасность систем
Дискриминация
Доверительное лицо
(fiduciary)
Некорректная бизнес
практика
Ошибки в продуктах
Выбор и позиция
Консультационная
деятельность
Кража, ограбление
Подделка
Выписка чека против
неинкассированной суммы
(check kiting)
Ущерб из-за
компьютерного взлома
Похищение информации (с
денежными потерями)
Оплата труда, премии,
условия окончания
контракта
Общая ответственность
(травмы в результате
падений, и т.п.)
Правила безопасности и
охраны труда
Все виды дискриминации
Злоупотребление
конфиденциальной
информацией
Нарушение
конфиденциальности
Манипулирование рынком
Инсайдерская торговля (на
свой счет)
Отмывание денег
Дефекты в продуктах
(неавтоизированные, и т.д.)
Ошибки в моделях
Нарушения при анализе
клиента с помощью
процедур
Превышение лимита
позиции для клиента
Разногласия по поводу
выполнения
консультационной
деятельности
1
Ущерб материальным
активам
(Damage to Physical Assets)
Системные и программные
сбои
(Business disruption and system
failures)
Сбои в исполнении и
процессах
(Execution, Delivery & Process
Management)
Потери в результате
нанесения ущерба
материальным
активам из-за
стихийных
бедствий или
других событий
Потери в результате
системных или
программных сбоев
Стихийные бедствия и
другие события
Стихийные бедствия
Внешние события,
связанные с людьми
(терроризм, ванадлизм)
Системы
Программное обеспечение
Техническое оборудование
Телекоммуникационное
оборудование
Потери в результате
нарушений
обработки
транзакций или
управлении
процессами, в
результате
отношений с
торговыми
партнерами или
поставщиками
Ввод, выполнение и
поддержка транзакций
Ошибки при вводе,
сохранении, загрузке
данных
Нарушение конечных
сроков или
ответственности
Ошибки в учета
Нарушение обязательств по
отчетности
Неточная внешняя
отчетность (имеют место
потери)
Отсутствие необходимых
разрешений / ограничений
для клиентов
Отсутствие или неполнота
юридических документов
Неавторизированный
доступ к счетам
Ошибочные данные в
файле клиента (имеют
место потери)
Потеря или ущерб активам
клиента как результат
небрежных действий
Разногласия и сбои в
отношениях с торговыми
партнерами – не клиентами
Оутсоурсинг
Разногласия с
поставщиками
Мониторинг и
отчетность
Новые клиенты и
документация
Управление
отношениями с
клиентами
Торговые партнеры
Поставщики
© 2004 Перевод. Картавцев В В, Экстра Консалтинг
2