Оценка - Сайт Администрации Жирятинского района

Финансовый отдел
Администрации Жирятинского района
Оценка и анализ причин отклонений утвержденных на год
доходов и расходов от фактических за 2006-2009 гг.
В 2006 году план доходной части бюджета района составил 73854,9
тыс.руб., фактическое исполнение составило 73225,1 тыс.руб. или – 99,1%, в
т.ч. по собственным доходам запланировано – 4813,0 тыс.руб., фактическое
исполнение составило – 5014,6 тыс.руб. или 104,2%, по безвозмездным
поступлениям плановое назначение составляло 74176,8 тыс.руб.
фактическое исполнение 73736,5 тыс.руб. или 99,4% плана.
Собственные доходные источники в целом перевыполнены на 201,6
тыс.руб. в т.ч. по:
налогу на совокупный доход 54,2 тыс.руб.(109,58% плана),
зарегистрированы новые налогоплательщики;
- государственной пошлине 14,1 тыс.руб.(110,47% плана), инспекцией
«Гостехнадзор» выявлены факты незарегистрированной техники и начислена
государственная пошлина;
- задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным
обязательным платежам 12,4 тыс.руб.(136,22% плана), в конце года
поступила сумма налога на прибыль из реструктуризации;
- доходам от использования имущества, находящегося в
государственной и муниципальной собственности 1,4 тыс.руб.(100,7%
плана), непредвиденные поступления в конце года;
- платежам при пользовании природными ресурсами 10,0
тыс.руб.(152,46% плана), непредвиденные поступления в конце года;
- штрафам, санкциям, возмещение ущерба 53,8 тыс.руб.(133,6% плана),
непредвиденные поступления в конце года.
Расходная часть бюджета Жирятинского района была исполнена в
сумме 71216,6тыс.руб. или 98,71% к уточненному плану 72148408,7 тыс.руб.
По подразделу 0113 «Резервные фонды» исполнение составило 4,0
тыс.руб. или 79,21% к уточненному плану 5,1 тыс.руб. Расходы из резервного
фонда произведены по фактической потребности.
По подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» исполнение
составило 3796,8 тыс.руб.или 91,31% к уточненному плану 4158,3 тыс.руб.
Расходы по социальному обеспечению населения произведены из
фактической потребности.
В 2007 году план доходной части бюджета района составил 82934,5
тыс.руб., фактическое исполнение составило 82867,4 тыс.руб. или – 99,9%, в
т.ч. по собственным доходам запланировано – 6700,0 тыс.руб., фактическое
исполнение составило – 7125,5 тыс.руб. или 106,4%, по безвозмездным
поступлениям плановое назначение составляло 75552,9 тыс.руб.
фактическое исполнение 75060,3 тыс.руб. или 99,3% плана.
Собственные доходные источники в целом перевыполнены на 425,5
тыс.руб. в т.ч. по:
- задолженности и перерасчетам по отмененным налогам, сборам и
иным обязательным платежам 180,4,0 тыс.руб. (в 13,1 раза выше плана),
перевыполнение объясняется непредвиденным поступлением налога в конце
года налога на прибыль организаций -150 тыс.руб., прочих местных налогов
(ЖКХ) -27,7 тыс.руб.;
- платежам при пользовании природными ресурсами 9,2
тыс.руб.(113,7% плана), непредвиденные поступления в конце года;
- штрафам, санкциям, возмещение ущерба 35,1 тыс.руб.(107,4%
плана), непредвиденные поступления в конце года.
Расходная часть бюджета Жирятинского района была исполнена в
сумме 80282,4 тыс.руб. или 98,98% к уточненному плану 81108,1 тыс.руб.
В 2008 году план доходной части бюджета района составил 83551,7
тыс.руб., фактическое исполнение составило 83304,9 тыс.руб. или – 99,7%, в
т.ч. по собственным доходам запланировано – 9020,0 тыс.руб., фактическое
исполнение составило – 9213,5 тыс.руб. или 102,1%, по безвозмездным
поступлениям плановое назначение составляло 74176,8 тыс.руб.
фактическое исполнение 73736,5 тыс.руб. или 99,4% плана.
Собственные доходные источники в целом перевыполнены на 193,5
тыс.руб. в т.ч. по:
- налогу на прибыль 200,0 тыс.руб. (103,52% плана), перевыполнение
объясняется непредвиденным поступлением налога в конце года;
- штрафам, санкциям, возмещение ущерба 16,0 тыс.руб.(102,8% плана),
непредвиденные поступления в конце года.
Расходная часть бюджета Жирятинского района была исполнена в
сумме 83221,4 тыс.руб. или 98,73% к уточненному плану 84290,7 тыс.руб.
По подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» исполнение
составило 342,5 тыс.руб.или 35,47% к уточненному плану 965,7 тыс.руб.
Низкое исполнение объясняется не использованием молодыми семьями в
2008 г. денежных средств по ФЦП «Жилище» на 2002-2010 годы в сумме
291,6 тыс.руб., по ОЦП «Жилище»(подпрограмма «Обеспечение жильем
молодых семей») в сумме 291,6 тыс.руб., по районной целевой программе
«Обеспечение жильем молодых семей на 2007-2010 годы» в сумме 40,0
тыс.руб. Вышеуказанные денежные средства будут использованы в 2009
году.
В 2009 году план доходной части бюджета района составил 87144,7
тыс.руб., фактическое исполнение составило 87518,5 тыс.руб. или – 100,4%, в
т.ч. по собственным доходам запланировано – 12029,5 тыс.руб., фактическое
исполнение составило – 12806,9 тыс.руб. или 106,5%, по безвозмездным
поступлениям плановое назначение составляло 75115,2 тыс.руб.
фактическое исполнение 74711,6 тыс.руб. или 99,5% плана.
Собственные доходные источники в целом перевыполнены на 777,4
тыс.руб. в т.ч. по:
- налогу на прибыль 725,4 тыс.руб. (107,71% плана), перевыполнение
объясняется непредвиденным поступлением налога от ООО «Дружба», ООО
«Мясная корпорация»;
налогу на совокупный доход 16,2 тыс.руб.(101,19% плана),
непредвиденные поступления в конце года;
государственной
пошлине
8,1
тыс.руб.(104,49%
плана)
непредвиденные поступления в конце года;
- доходам от использования имущества, находящегося в
государственной и муниципальной собственности 12,0 тыс.руб.(102,2%
плана), ошибочно арендатором перечислена сумма арендной платы (дважды);
- платежам при пользовании природными ресурсами 3,8
тыс.руб.(103,29% плана), непредвиденные поступления в конце года;
- доходам от продажи материальных и нематериальный активов 0,9
тыс.руб.(100,85% плана), уточнение плановых показателей произведено не в
полном объеме;
- штрафам, санкциям, возмещение ущерба 13,7 тыс.руб.(102,3% плана),
непредвиденные поступления в конце года.
Расходная часть бюджета Жирятинского района была исполнена в
сумме 87101 тыс.руб. или 99,29% к уточненному плану 87728 тыс.руб.
Начальник финансового отдела
администрации Жирятинского района
Л.А.Солодухина