Проект положения - Государственная Служба Регулирования и

Проект
Положение
о порядке выпуска, обращения и погашения золотых сертификатов
Содержание
1. Общие положения
2. Основные понятия, используемые в настоящем Положении
3. Регистрация выпуска золотых сертификатов
4. Условия публичного предложения золотых сертификатов
5. Требования к проспекту эмиссии золотых сертификатов
6. Размещение и обращение золотых сертификатов
7. Погашение золотых сертификатов
8. Погашение золотых сертификатов коммерческим банком
Приложение 1. Заявление на государственную регистрацию условий публичного предложения и
проспекта эмиссии золотых сертификатов
Приложение 2. Условия публичного предложения золотых сертификатов
Приложение 3. Карта регистрации выпуска золотых сертификатов
Приложение 4. Проспект эмиссии золотых сертификатов
Приложение 5. Отчет об итогах выпуска и размещения золотых сертификатов
1. Общие положения
1. Настоящее Положение о порядке выпуска, обращения и погашения золотых
сертификатов (далее-Положение) разработано в соответствии с Гражданским кодексом
Кыргызской Республики, законами Кыргызской Республики "О рынке ценных бумаг", "Об
акционерных обществах" и другими нормативными правовыми актами Кыргызской
Республики.
2. Настоящим Положением регулируются отношения, возникающие при выпуске,
обращении и погашении золотых сертификатов в Кыргызской Республике.
3. Выпуск золотых сертификатов может осуществляться только путем их публичного
предложения.
4. Государственная регистрация выпуска золотых сертификатов, условий публичного
предложения золотых сертификатов и проспекта осуществляется уполномоченным
государственным органом по регулированию рынка ценных бумаг.
5. При государственной регистрации выпуска золотых сертификатов этому выпуску
присваивается государственный регистрационный номер и золотые сертификаты
включаются в Единый государственный реестр ценных бумаг Кыргызской Республики в
соответствии с нормативными правовыми актами Кыргызской Республики.
6. За государственную регистрацию выпуска золотых сертификатов, условий
публичного предложения и проспекта взимается комиссионный сбор, размер которого
устанавливается Правительством Кыргызской Республики.
7. Уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг
несет ответственность только за полноту сведений, содержащихся в документах,
представленных для государственной регистрации выпуска золотых сертификатов, условий
публичного предложения и проспекта, но не за их достоверность.
Ответственность за достоверность сведений, содержащихся в документах,
представленных для государственной регистрации выпуска золотых сертификатов, условий
публичного предложения и проспекта документах, несет эмитент.
8. Не может быть осуществлена государственная регистрация выпуска золотых
сертификатов до признания итогов предыдущего выпуска золотых сертификатов
состоявшимися или несостоявшимися.
9. В случае принятия решения о государственной регистрации выпуска золотых
сертификатов эмитенту выдается решение уполномоченного государственного органа по
регулированию рынка ценных бумаг о государственной регистрации выпуска золотых
сертификатов.
10. При государственной регистрации выпуска золотых сертификатов
уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг
заполняет Карту регистрации выпуска золотых сертификатов согласно приложению 3 к
настоящему Положению для ведения Единого государственного реестра ценных бумаг в
Кыргызской Республике.
2. Основные понятия, используемые в настоящем Положении
11. В настоящем Положении используются следующие понятия:
- владелец золотого сертификата - лицо, которому золотые сертификаты принадлежат
на праве собственности;
- золотые сертификаты - эмиссионные ценные бумаги, удостоверяющие право их
собственников на получение золотых слитков весом, определенным эмитентом золотых
сертификатов при их выпуске, или удостоверяющие право их собственников на получение
стоимости золотых слитков;
- эмитент золотых сертификатов - юридическое лицо, несущее от своего имени
обязательства перед владельцами золотых сертификатов по осуществлению прав,
закрепленных этими ценными бумагами.
- золотой фиксинг - метод ежедневного установления всемирной цены на золото по
международным стандартам на основе соотношения спроса и предложения, в том числе
устанавливаемой LBMA (Лондонская ассоциация участников рынка драгоценных
металлов).
- объём гарантии – совокупность золотых слитков, представляемых эмитентом
золотых сертификатов в качестве обеспечения обязательств перед владельцами золотых
слитков.
3. Регистрация выпуска золотых сертификатов
12. Процедура эмиссии золотых сертификатов включает следующие этапы:
1) принятие эмитентом решения о выпуске золотых сертификатов;
2) регистрация условий публичного предложения и проспекта эмиссии золотых
сертификатов в уполномоченном государственном органе по регулированию рынка ценных
бумаг;
3) раскрытие всей информации об эмиссии золотых сертификатов;
4) для документарной формы выпуска - изготовление золотых сертификатов;
5) размещение золотых сертификатов;
6) регистрация отчета об итогах выпуска и размещения золотых сертификатов.
13. Эмитент имеет право на выпуск золотых сертификатов с момента государственной
регистрации выпуска золотых сертификатов и присвоения номера государственной
регистрации выпуска в уполномоченном государственном органе по регулированию рынка
ценных бумаг. До осуществления государственной регистрации выпуска золотых
сертификатов проведение любых сделок с данными золотыми сертификатами запрещается.
Средства, полученные от размещения золотых сертификатов без государственной
регистрации их выпуска, подлежат изъятию в бюджет Кыргызской Республики в
безакцептном порядке.
14. Документы на государственную регистрацию выпуска золотых сертификатов
должны быть представлены эмитентом в уполномоченный государственный орган по
регулированию рынка ценных бумаг в течение трёх месяца со дня принятия эмитентом
решения о выпуске золотых сертификатов.
15. Золотые сертификаты могут быть выпущены только в случае обеспечения
обязательств эмитента перед их владельцами объёмом гарантии, предусматривающей
поставку объема гарантии для погашения эмитентом золотых сертификатов.
16. Объем выпуска золотых сертификатов не может превышать объема гарантии,
предоставляемого эмитентом в виде золотого слитка или золотых слитков.
17. Номинальная стоимость золотого сертификата должна быть выражена в виде веса
целого слитка, который является обеспечением выпускаемого золотого сертификата.
18. В решении о выпуске золотых сертификатов, в условиях публичного предложения
золотых сертификатов и в проспекте эмиссии золотых сертификатов может быть
предусмотрена выплата их владельцам дополнительного дохода в виде процента от
номинальной стоимости.
19. Форма и порядок удостоверения, уступки и осуществления прав, закрепленных
золотыми сертификатами, определяются настоящим Положением и указываются в
решении о выпуске золотых сертификатов, в условиях публичного предложения золотых
сертификатов и в проспекте эмиссии золотых сертификатов. Форма (документарная или
бездокументарная) золотых сертификатов определяется эмитентом золотых сертификатов.
Золотые сертификаты с одним государственным регистрационным номером выпускаются в
одинаковой форме, на одинаковых условиях и с одинаковым весовым значением.
20. Для государственной регистрации выпуска золотых сертификатов, условий
публичного предложения и проспекта эмиссии, эмитент представляет в уполномоченный
государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг следующие документы:
1) заявление эмитента на государственную регистрацию условий публичного
предложения и проспекта эмиссии золотых сертификатов согласно прилагаемой форме
(приложение 1);
2) копию документа, подтверждающего регистрацию эмитента в качестве
юридического лица в органах государственной регистрации;
3) копии учредительных документов эмитента со всеми дополнениями и изменениями
к ним, скрепленные печатью эмитента и нотариально заверенные;
4) решение о выпуске золотых сертификатов;
5) 3 экземпляра условия публичного предложения золотых сертификатов (приложение
2);
6) 3 экземпляра проспекта эмиссии золотых сертификатов, составленного согласно
прилагаемой форме (приложение 4);
7) экспертное заключение соответствующей лаборатории на соответствие
международным стандартам объема и гарантии качества золота, предоставленного
эмитентом в виде золотого слитка в составе объёма гарантии,
8) нотариально заверенная копия договора эмитента с коммерческим банком,
оказывающим услуги хранения объема и гарантии качества золота, предоставленного
эмитентом в виде золотого слитка;
9) для документарной формы выпуска - 2 экземпляра образца золотых сертификатов,
оформленных в соответствии с требованиями настоящего Положения (в случае выпуска
документарных ценных бумаг);
10) документ, подтверждающий оплату комиссионного сбора за государственную
регистрацию выпуска золотых сертификатов.
16. Должностные лица эмитента, подписавшие все представленные документы для
государственной регистрации выпуска золотых сертификатов, несут установленную
законодательством Кыргызской Республики ответственность за достоверность данных,
содержащихся в этих документах, а также за соблюдение установленного нормативными
правовыми актами Кыргызской Республики и настоящим Положением порядка выпуска,
обращения и погашения золотых сертификатов.
21. Уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг
обязан зарегистрировать выпуск золотых сертификатов или принять мотивированное
решение об отказе в регистрации не позднее чем 15 дней со дня получения документов.
При соответствии представленных эмитентом документов требованиям настоящего
Положения, уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных
бумаг принимает решение о государственной регистрации выпуска золотых сертификатов,
условия публичного предложения золотых сертификатов и проспекта эмиссии золотых
сертификатов с присвоением государственного регистрационного номера выпуску золотых
сертификатов. Данные о государственной регистрации выпуска золотых сертификатов
вносятся в Единый государственный реестр ценных бумаг в Кыргызской Республике.
При этом эмитенту выдаются:
- решение о государственной регистрации выпуска золотых сертификатов,
содержащее дату регистрации, государственный регистрационный номер, срок сдачи
отчета об итогах выпуска и размещения золотых сертификатов;
- условия публичного предложения золотых сертификатов;
- проспект эмиссии золотых сертификатов со штампом «ЗАРЕГИСТРИРОВАН»;
- один экземпляр образца золотого сертификата (при документарной форме выпуска)
со штампом «ЗАРЕГИСТРИРОВАН».
22. Уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг
вправе запросить дополнительные документы, необходимые для проверки достоверности
сведений, содержащихся в документах, представленных для государственной регистрации
выпуска золотых сертификатов.
23. Отказ в регистрации выпуска золотых сертификатов осуществляется
уполномоченным государственным органом по регулированию рынка ценных бумаг в
случаях:
1) если осуществление эмитентом публичного предложения золотых сертификатов
противоречит требованиям нормативных правовых актов Кыргызской Республики и
настоящего Положения;
2) несоответствия сведений, содержащихся в документах, представленных для
регистрации условий публичного предложения и проспекта эмиссии золотых
сертификатов, требованиям нормативных правовых актов Кыргызской Республики и
настоящего Положения;
3) обнаружения в документах недостоверных сведений.
24. В случае отказа в регистрации выпуска золотых сертификатов, уполномоченный
государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг должен уведомить об этом
заявителя в письменной форме не позднее 5 рабочих дней с момента принятия такого
решения с указанием причин отказа.
25. Уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг
вправе приостановить выпуск золотых сертификатов, признать выпуск золотых
сертификатов несостоявшимся в порядке и случаях, предусмотренных нормативными
правовыми актами Кыргызской Республики.
26. Уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг
обязан опубликовать на своем сайте отказы в регистрации выпуска золотых сертификатов и
информацию о золотых сертификатах, публичные предложения которых признаны
несостоявшимися.
4. Условия публичного предложения золотых сертификатов
27. Условия публичного предложения золотых сертификатов являются документом,
содержащим ясное и доступное описание любых условий публичной эмиссии золотых
сертификатов, неисполнение которых влечет за собой прекращение эмиссии золотых
сертификатов.
28. Условия публичного предложения золотых сертификатов по своему содержанию
должны соответствовать приложению 2 к настоящему Положению. Условия публичного
предложения золотых сертификатов постранично нумеруются, сшиваются, подписываются
руководителем и скрепляются печатью эмитента.
29. Условия публичного предложения золотых сертификатов составляются в трех
экземплярах. Один экземпляр хранится в регистрирующем органе, второй - у эмитента, а
третий передается на хранение независимому реестродержателю. В случае расхождений в
тексте экземпляров условий публичного предложения золотых сертификатов, истинным
считается текст документа, хранящегося в регистрирующем органе.
30. Условия публичного предложения золотых сертификатов должны
предусматривать возможность досрочного погашения эмитентом золотых сертификатов
(т.е. погашение путем выдачи собственнику золотого сертификата золотых слитков).
Золотые сертификаты, погашенные эмитентом досрочно, не могут быть вновь
выпущены в обращение и подлежат зачислению на счет погашенных золотых
сертификатов в реестре владельцев ценных бумаг либо на счетах депо в депозитарии, в
которых осуществляется учет прав на золотые сертификаты.
31. В условии публичного размещения золотых сертификатов должен быть
предусмотрен порядок возврата средств, полученных эмитентом в качестве оплаты за
золотые сертификаты, на случай признания выпуска золотых сертификатов
несостоявшимся.
32. Основные положения условий публичного предложения золотых сертификатов
утверждаются общим собранием акционеров (участников) эмитента, принявшим решение о
выпуске золотых сертификатов.
33. Условием выпуска золотых сертификатов может быть предусмотрено их
размещение отдельными частями в разные сроки (траншами) в пределах одного выпуска,
но не позднее 1 года, установленного законодательством Кыргызской Республики.
34. Общее количество траншей золотых сертификатов в пределах одного выпуска, а
также общее количество золотых сертификатов выпуска, размещаемых траншами, должно
быть указано в условии публичного предложения золотых сертификатов, проспекте (при
публичной эмиссии) и решении о выпуске золотых сертификатов. Общее количество
траншей золотых сертификатов в пределах одного выпуска, а также количество золотых
сертификатов в каждом транше может быть обозначено точной их цифрой, либо
установлен порядок их определения.
35. Сроки размещения каждого транша или порядок их определения должны быть
указаны в условиях выпуска золотых сертификатов. Сроки размещения золотых
сертификатов каждого транша в пределах одного выпуска золотых сертификатов могут
быть разными. Также, сроки подлежат указанию эмитентом золотых сертификатов
точными календарными датами начала и окончания размещения золотых сертификатов
каждого транша либо указанием на порядок раскрытия эмитентом информации об этих
датах.
36. Одновременное размещение золотых сертификатов разных траншей в пределах
одного выпуска не допускается.
5. Требования к проспекту эмиссии золотых сертификатов
37. Проспект эмиссии золотых сертификатов оформляется согласно приложению 4 к
настоящему Положению.
38. Проспект эмиссии золотых сертификатов постранично нумеруется, сшивается,
подписывается должностными лицами (руководителем эмитента, главным бухгалтером) и
скрепляется печатью эмитента.
39. В случае если проспект эмиссии, представленный для регистрации в
уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг,
содержит ссылки на заключение или отчет, подготовленные экспертом (экспертной
организацией), он должен также содержать:
- описание квалификации эксперта;
- сведения о том, является ли эксперт (экспертная организация) аффилированным или
связанным лицом эмитента золотых сертификатов.
40. Проспект эмиссии составляется в трех экземплярах. В случае расхождений в
тексте экземпляров проспекта эмиссии истинным считается текст документа, хранящегося
в уполномоченном государственном органе по регулированию рынка ценных бумаг.
41. Эмитент обязан обеспечить доступ к информации, содержащейся в проспекте
эмиссии, и опубликовать уведомление о порядке раскрытия информации, содержащейся в
проспекте эмиссии, в печатных средствах массовой информации.
42. Размещение публично предлагаемых золотых сертификатов может начинаться не
ранее 5 рабочих дней со дня раскрытия информации о публичном предложении.
Раскрытие информации о публичном предложении золотых сертификатов
осуществляется путем опубликования сообщения о публичном предложении золотых
сертификатов с указанием мест, где любое лицо может ознакомиться с условиями
публичного предложения золотых сертификатов и проспектом.
Раскрытие информации о выпуске золотых сертификатов осуществляется путем
опубликования следующих сведений и информации:
- данные об эмитенте (наименование, местонахождение, почтовый адрес,
организационно-правовая форма эмитента);
- информация о регистрации выпуска золотых сертификатов (орган, осуществивший
регистрацию, дата государственной регистрации и государственный регистрационный
номер, присвоенный выпуску);
- основные параметры золотых сертификатов (общий объем и количество
выпущенных золотых сертификатов, цена размещения одного золотого сертификата,
порядок погашения золотых сертификатов);
- дата начала размещения и места, где заинтересованные лица могут ознакомиться с
информацией, содержащейся в проспекте эмиссии.
43. Проспект эмиссии должен быть подписан ответственными за информацию,
отраженную в проспекте эмиссии, должностными и иными лицами эмитента.
Лица, подписавшие проспект эмиссии, несут субсидиарную с эмитентом
ответственность за ущерб, причиненный владельцу золотых сертификатов вследствие
содержащейся в указанном проспекте эмиссии недостоверной, неполной и/или вводящей в
заблуждение инвестора информации.
6. Размещение и обращение золотых сертификатов
44. До начала размещения эмитент обязан обеспечить доступ к проспекту эмиссии
или информации, содержащейся в проспекте эмиссии.
45. Раскрытие информации об эмиссии золотых сертификатов осуществляется в
порядке, предусмотренном нормативными правовыми актами Кыргызской Республики.
46. Размещение золотых сертификатов осуществляется профессиональным
участником рынка ценных бумаг, имеющим лицензию на брокерскую/дилерскую
деятельность, заключившим с эмитентом договор андеррайтинга.
47. При размещении цена, порядок и форма оплаты золотых сертификатов
определяется эмитентом при принятии решения о выпуске золотых сертификатов.
48. Сделки по купле-продаже золотых сертификатов, вне зависимости их совершения
на первичном либо вторичном рынке, осуществляются через фондовую биржу. При
осуществлении сделок с золотым сертификатом его стоимость определяется исходя из его
номинальной стоимости, выраженной в национальной валюте по официальному золотому
фиксингу (котировке), установленному в том числе LBMA (Лондонская ассоциация
участников рынка драгоценных металлов).
49. Средства, полученные эмитентом и профессиональным участником рынка ценных
бумаг от размещения золотых сертификатов, используются строго в соответствии с их
целевым назначением, указанным в решении о выпуске золотых сертификатов, в условиях
публичного предложения и в проспекте эмиссии золотых сертификатов.
50. Срок размещения золотых сертификатов устанавливается эмитентом в проспекте
эмиссии, но не более одного года со дня начала размещения золотых сертификатов.
51. Золотые сертификаты не дают права голоса на общем собрании
акционеров/участников эмитента, права на долю в доходах или общей сумме активов
эмитента (за исключением случая его несостоятельности (банкротства).
52. Переход права собственности на золотые сертификаты осуществляется в
соответствии с Законом Кыргызской Республики "О рынке ценных бумаг".
Регистрация перехода прав на золотые сертификаты осуществляется независимым
реестродержателем золотых сертификатов в соответствии с Законом Кыргызской
Республики "О рынке ценных бумаг".
53. В случае, когда предусмотрено погашение золотых сертификатов путем их выкупа
эмитентом золотых сертификатов, выкуп золотых сертификатов эмитентом осуществляется
по цене золотого слитка исходя из золотого фиксинга, эквивалентного весовому
выражению, указанному в золотом сертификате.
54. Эмитент золотых сертификатов обязан представлять отчетность в
уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг в
порядке, установленном нормативными правовыми актами Кыргызской Республики для
публичных компаний.
55. Эмитент, проводивший публичную эмиссию золотых сертификатов, в течение 30
календарных дней после завершения размещения золотых сертификатов представляет
отчет об итогах публичного предложения в уполномоченный государственный орган по
регулированию рынка ценных бумаг, согласно приложению 5 к настоящему Положению.
56. Уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг
обязан в течение 10 рабочих дней с момента представления отчета об итогах публичного
предложения золотых сертификатов принять решение о регистрации отчета об итогах
публичного предложения золотых сертификатов либо признать данное публичное
предложение золотых сертификатов несостоявшимся и аннулировать государственную
регистрацию условий публичного предложения и проспекта.
53. Эмитент в течение 5 рабочих дней с даты регистрации отчета об итогах
публичного предложения золотых сертификатов уполномоченным государственным
органом по регулированию рынка ценных бумаг обязан раскрыть информацию об итогах
публичного предложения золотых сертификатов посредством:
- опубликования итогов публичного предложения;
- уведомления фондовой биржи.
7. Погашение золотых сертификатов
54. Погашение золотых сертификатов производится эмитентом в соответствии с
условиями, установленными в решении о выпуске золотых сертификатов и проспекте
эмиссии, путем:
- выкупа - по требованию владельца золотых сертификатов в течение не более одного
календарного месяца с момента получения письменного требования владельца золотых
сертификатов о выкупе их эмитентом;
- предоставления владельцу золотых сертификатов в собственность золотых слитков.
55. Не позднее 5 дней после погашения золотых сертификатов (либо даты погашения
золотых сертификатов, если эмитент к окончанию даты погашения не погасил все золотые
сертификаты) эмитент обязан представить в уполномоченный государственный орган по
регулированию рынка ценных бумаг отчет об итогах погашения золотых сертификатов в
соответствии с приложением 5 к настоящему Положению.
56. В случае досрочного погашения части золотых сертификатов, отчет об итогах
погашения представляется по итогам погашения этих золотых сертификатов и по
окончании срока обращения золотых сертификатов.
57. Если золотые сертификаты размещаются траншами, то по каждому траншу
эмитент обязан представить отдельный отчет о погашении золотых сертификатов.
8. Погашение золотых сертификатов коммерческим банком
58. Погашение золотого сертификата может осуществляться путем поставки золотого
слитка его владельцу коммерческим банком, оказывающим услуги хранения объема
гарантии, предоставленного эмитентом в виде золотого слитка.
59. Эмитент золотых сертификатов заключает договор с коммерческим банком на
оказание услуг по хранению золотых слитков, предоставленных эмитентом, а также иные
условия по погашению золотых сертификатов. На основании заключенного договора
коммерческий банк предоставляет сведения эмитенту о промежуточном и о полном
погашении золотых сертификатов.
60. Коммерческий банк несет установленную законодательством Кыргызской
Республики ответственность за невыполнение принятых обязательств перед владельцами
золотых сертификатов, установленных в договоре с эмитентом золотых сертификатов.
Приложение 1
ЗАЯВЛЕНИЕ
на государственную регистрацию выпуска, условий публичного
предложения и проспекта эмиссии золотых сертификатов
_________________________________________________________________________
(полное фирменное наименование эмитента)
просит осуществить государственную регистрацию выпуска золотых сертификатов,
условий публичного предложения золотых сертификатов и проспекта эмиссии
__________________________________________________________________________
(указываются форма, количество золотого сертификата, объем эмиссии, способ размещения золотых
сертификатов)
размещаемых в соответствии с ________________________________________
(указывается соответствующее решение о выпуске золотых сертификатов,
уполномоченный орган эмитента, его утвердивший, дата и номер)
Местонахождение, почтовый адрес эмитента и контактные телефоны ___________
Наименование должности руководителя __________________________________
(Ф. И. О., подпись)
Дата «____» ____________ 201_ г.
М. П.
Приложение 2
(Форма титульного листа)
УСЛОВИЯ
публичного предложения золотых сертификатов
Полное наименование эмитента:
Местонахождение эмитента:
Контактные телефоны:
Наименование должности руководителя эмитента ____________________________
(Ф. И. О., подпись, печать)
Дата «____» ____________ 201_ г.
Информация, включаемая в условия публичного предложения золотых сертификатов:
1. Вид ценных бумаг.
2. Порядок определения цены размещения
3. Количество золотых сертификатов данного выпуска.
4. Общее количество золотых сертификатов, размещенных ранее.
5. Права владельца золотых сертификатов каждого выпуска.
6. Условия и порядок размещения золотых сертификатов выпуска:
а) срок размещения золотых сертификатов;
б) дата начала размещения золотых сертификатов;
в) дата окончания размещения золотых сертификатов.
7. Срок размещения золотых сертификатов определяется указанием на дату раскрытия
какой-либо информации о выпуске золотых сертификатов.
8. Условия и порядок оплаты золотых сертификатов.
9. Доля, при не размещении которой выпуск золотых сертификатов считается
несостоявшимся, а также порядок возврата средств, переданных в оплату золотых
сертификатов выпуска, в случае признания его несостоявшимся.
10. Объёме гарантии и порядок его представления.
11. Иные условия публичного предложения золотых сертификатов.
Приложение 3
КАРТА
регистрации выпуска золотых сертификатов
Наименование эмитента: ___________________________________________
(полное наименование, сокращенное наименование)
Организационно-правовая форма эмитента: __________________________
Адрес: ___________________________________________________________
Основной вид деятельности: _______________________________________
Телефон _____________________ Телетайп ___________________________
Телефакс ____________________ Телекс _____________________________
Регистрационный номер юридического лица __________________________
Дата регистрации (перерегистрации) _______________________________
Орган, осуществивший регистрацию юридического лица _______________
Учредители эмитента
Полное
наименование
Индекс, адрес
Количество
Доля в уставном
капитале, в %
Объем эмиссии золотых сертификатов ________ сомов
Количество золотых сертификатов ________ экз.
Дата начала размещения золотых сертификатов ____________
Дата окончания размещения золотых сертификатов _________
Государственная регистрация выпуска золотых сертификатов произведена ______
_____________________________________________________________________
(наименование регистрирующего органа)
Государственный регистрационный номер KG __________ от "__" _______ 201_ г.
Подписи должностных лиц, зарегистрировавших
сертификатов.
Печать регистрирующего органа.
данный
выпуск
золотых
Приложение 4
(Форма титульного листа)
Зарегистрирован: «____» _____________ 201_ г.
Государственный регистрационный номер: KG______________
______________________________________________________________________
(регистрирующий орган)
____________________________________________________________
(подпись уполномоченного лица регистрирующего органа)
М. П.
ПРОСПЕКТ ЭМИССИИ
____________________________________________________________
(полное фирменное наименование эмитента)
____________________________________________________________
(местонахождение эмитента, контактные телефоны)
«____» ___________ 201__ г.
Информация, содержащаяся в настоящем проспекте эмиссии, подлежит раскрытию в
соответствии с законодательством Кыргызской Республики.
Уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг не
отвечает за достоверность информации, содержащейся в данном проспекте золотых
сертификатов, и фактом его регистрации не выражает своего отношения к размещаемым
золотым сертификатам.
За достоверность всей предоставляемой информации несет ответственность сам
эмитент в порядке, предусмотренном законодательством Кыргызской Республики.
Принимая решение о вложении средств в золотые сертификаты эмитента, Вам следует
полагаться на свое собственное мнение о привлекательности и риске, связанных с
владением данными золотыми сертификатами.
Проспект должен содержать следующие сведения:
1. Дата составления проспекта.
2. Общие сведения об эмитенте.
Полное фирменное наименование эмитента.
Сокращенное наименование эмитента.
Данные об изменениях в наименовании и организационно-правовой форме эмитента.
Если в течение времени существования эмитента его фирменное наименование и
организационно-правовая форма менялись, указываются все его предшествующие полные
и сокращенные фирменные наименования, организационно-правовые формы, а также даты,
когда они были изменены.
Сведения о государственной регистрации (перерегистрации) эмитента.
Указываются регистрационный номер и дата государственной регистрации (иного
документа, подтверждающего государственную регистрацию эмитента), а также
наименование органа, осуществившего его государственную регистрацию.
Местонахождение, почтовый адрес эмитента и контактные телефоны.
Наименования кредитных организаций, в которых открыты расчетные и иные счета
эмитента.
Сведения о собственном капитале и участниках (акционерах) эмитента.
История создания и развития эмитента.
(Дается краткое описание истории образования и деятельности эмитента, указываются
цели создания эмитента).
Основной вид хозяйственной деятельности эмитента.
(Кратко описываются общие тенденции в отрасли деятельности эмитента, в т.ч.
наиболее важные для эмитента. Представляются сравнительные данные, отражающие
деятельность эмитента в отрасли. Дается прогноз в отношении будущего развития событий
в отрасли).
Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах и иных
объединениях.
Сведения о дочерних и зависимых хозяйственных обществах эмитента.
3. Сведения о должностных лицах эмитента
Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента.
Список лиц, входящих в состав органов управления эмитента, информация об
управляющей организации, характер аффилированных связей между лицами, входящими в
органы управления эмитента, владельцами крупных пакетов акций и акционерами владельцами контрольного пакета акций.
Количество принадлежащих должностным лицам акций (долей) эмитента и его
дочерних и зависимых обществ.
Приводится полное описание структуры органов управления эмитента и их
компетенции в соответствии с его уставом (учредительными документами).
4. Сведения об акционерах (участниках) эмитента
Сведения о владельцах крупных пакетов акций и акционерах, владеющих
контрольным пакетом акций.
Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась
заинтересованность его должностных лиц, владельцев крупных пакетов акций, их
аффилированных лиц за 3 последних завершенных финансовых года или за каждый
завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 3 лет,
а также за период до даты составления проспекта ценных бумаг.
5. Финансовая отчетность эмитента
Годовая финансовая отчетность эмитента за последние три завершенных финансовых
года либо за каждый завершенный период с момента образования, если этот срок менее 3
лет, включая финансовую отчетность за последний завершенный квартал, подтвержденную
независимой аудиторской проверкой.
Отчет о финансовых результатах деятельности эмитента, их использовании и об
использовании прибыли за последние три завершенных финансовых года либо за каждый
завершенный период с момента образования, если этот срок менее трех лет,
подтвержденных аудиторской проверкой: общий размер и основные источники
формирования прибыли; структура и размер уплаченных налогов; прочие направления
использования прибыли.
Сумма задолженности по платежам в бюджет и налогам.
Сведения об обязательствах по кредитам банков и иных финансово-кредитных
учреждений:
- полученные краткосрочные кредиты банка (включая просроченные);
- полученные долгосрочные кредиты банка (в том числе просроченные).
Общая сумма обязательств эмитента.
Общая сумма кредиторской задолженности (в т.ч. просроченная задолженность по
данным обслуживающего банка).
Расшифровка обязательств.
Динамика кредиторской задолженности за три последних финансовых года.
Сведения об административных и экономических санкциях, налагавшихся на
эмитента органами государственного управления или судом, государственным арбитражем
или третейским судом в течение трех лет до даты принятия решения о выпуске золотых
сертификатов. Такие сведения должны содержать: дату наложения санкции; наименование
органа, наложившего санкцию; причину наложения санкции; вид санкции и размер
санкции; степень исполнения санкций к моменту принятия решения о выпуске золотых
сертификатов.
Сведения о капитале эмитента:
- размер уставного капитала, объем оплаченной части уставного капитала, в том
числе: денежными средствами; нематериальными активами;
- размер дополнительно оплаченного капитала;
- размер нераспределенной прибыли;
- размер резервного капитала;
- размер добавочного капитала.
Сведения о ранее выпущенных эмитентом ценных бумагах, включающие: вид
выпущенных ценных бумаг и их номинальную стоимость, количество выпущенных ценных
бумаг, объем выпуска, дату начала и окончания размещения ценных бумаг, номер и дату
государственной регистрации, название регистрирующего органа, условия выплаты
доходов, другие права владельцев.
Информация о независимом аудиторе: номер лицензии, срок действия лицензии, кем
и когда выдана лицензия, наименование, юридический адрес, Ф. И. О. руководителя.
6. Данные о коммерческом банке, оказывающем услуги хранения объема
гарантии, предоставленного эмитентом в виде золотого слитка.
1. Организационно-правовая форма.
2. Полное и сокращенное наименование.
3. Дата государственной регистрации.
4. Юридический и почтовый адрес.
5. Сведения о капитале:
1) размер уставного капитала, объем оплаченной части уставного капитала, в том
числе: денежными средствами; нематериальными активами;
2) размер дополнительно оплаченного капитала;
3) размер нераспределенной прибыли;
4) размер добавочного капитала.
7. Данные о предстоящем выпуске золотых сертификатов
1. Данные о золотых сертификатах:
1) количество выпускаемых золотых сертификатов
2) общий объем выпуска золотых сертификатов
3) цена и форма оплаты золотых сертификатов
4) срок обращения золотых сертификатов
2. Данные о порядке выпуска золотых сертификатов:
1) дата принятия решения о выпуске;
2) орган эмитента, принявший решение о выпуске;
3) дата выпуска золотых сертификатов;
4) дата окончания размещения золотых сертификатов;
5) место, где потенциальные покупатели могут приобрести (подписаться на) золотые
сертификаты;
6) наименование и полный адрес реестродержателя владельцев золотых сертификатов.
3. Реквизиты золотого сертификата (при документарном выпуске):
Золотой сертификат должен содержать следующие реквизиты:
Лицевая сторона золотого сертификата:
1) фирменное наименование эмитента и его местонахождение;
2) золотой сертификат (порядковый номер и серия);
3) дата приобретения золотого сертификата;
4) удельный вес золотых слитков (грамм/килограмм)
5) знаки качества золотых слитков (проба/клеймо)
4) срок действия золотого сертификата (действует до погашения последнего
выпущенного золотого сертификата);
5) общий объем эмиссии золотых сертификатов;
6) порядок определения цены золотого сертификата;
7) государственный регистрационный номер выпуска;
8) место выпуска;
9) подписи (факсимиле) уполномоченных лиц эмитента.
Оборотная сторона золотого сертификата:
1) фирменное наименование или имя покупателя;
2) подпись и дата.
4. Порядок оплаты приобретаемых золотых сертификатов (форма расчетов, номера
счетов, оформляемые документы и т. д.).
5. Данные о профессиональных участниках рынка ценных бумаг, которых привлекают
к участию в размещении золотых сертификатов:
1) наименование;
2) юридический и почтовый адрес;
3) номер и дата выдачи лицензии на право занятия профессиональной деятельностью
на рынке ценных бумаг;
4) характер участия их в процессе размещения золотых сертификатов.
6. Данные о банке, в котором эмитент депонирует и хранит средства, привлеченные
по золотым сертификатам, включающие полное наименование, юридический и почтовый
адрес, номер и дату выдачи банковской лицензии.
7. Данные о порядке и условиях погашения эмитентом золотых сертификатов:
1) срок погашения золотых сертификатов эмитентом со дня предъявления владельцем
золотых сертификатов требования о погашении;
2) место, где владельцы золотых сертификатов могут предъявить требования о
погашении золотых сертификатов;
3) форма и условия документа, который выдается собственнику золотых
сертификатов при их погашении, т.е. документа, дающего собственнику золотых
сертификатов право собственности на золотые слитки.
8. Направление использования средств, мобилизуемых путем выпуска золотых
сертификатов.
9. Прочие особенности и условия выпуска и (или) обращения золотых сертификатов.
10. Основные места (место) продажи золотых сертификатов.
Наименование должности руководителя эмитента ____________________________
(Ф. И. О., подпись)
Дата «_____» ____________ 201_ г.
М. П.
Главный бухгалтер эмитента ______________________________________________
(Ф. И. О., подпись)
Приложение 5
(Форма титульного листа отчета об итогах
выпуска и размещения золотых сертификатов)
Зарегистрирован: «____» ___________ 201_ г.
________________________________________________________________________
(наименование регистрирующего органа)
________________________________________________________________________
(подпись уполномоченного лица)
М. П.
ОТЧЕТ
об итогах выпуска и размещения золотых сертификатов
________________________________________________________________________
(полное фирменное наименование эмитента)
Государственный регистрационный номер выпуска ___________________________
Дата государственной регистрации выпуска «___» __________ 201_ г.
Местонахождение, почтовый адрес эмитента и контактные телефоны: ___________
Наименование должности руководителя _____________________________________
(Ф. И. О., подпись)
Главный бухгалтер _______________________________________________________
(Ф. И. О., подпись)
Независимый регистратор _________________________________________________
(Ф. И. О., подпись)
Дата «____» _____________ 201_ г.
М. П.
Содержание отчета об итогах выпуска и размещения золотых сертификатов:
1. Срок обращения золотых сертификатов (до погашения последнего размещенного
золотого сертификата).
2. Отчет представляется по итогам (выпуска, транша).
3. Количество траншей в выпуске и номер транша, по которому представляется отчет.
4. Сведения о реестродержателе данного выпуска золотых сертификатов.
5. Наименование печатного органа и дата публикации информационного сообщения о
выпуске золотых сертификатов.
6. Дата начала размещения золотых сертификатов.
7. Дата окончания размещения золотых сертификатов.
8. Выпуск и размещение золотых сертификатов:
Наименование показателей
Количество золотых
сертификатов (шт.)
Стоимость
(сом)
1. Выпущено золотых сертификатов выпуска (транша)*
2. Границы колебания цены размещения одного золотого
сертификата (от ___ сом до ___ сом)
3. Размещено золотых сертификатов
3.1. Среди юридических лиц
3.2. Среди физических лиц
4. Всего размещено золотых сертификатов среди
иностранных инвесторов, в том числе:
4.1. Стран СНГ
4.2. Стран дальнего зарубежья
5. Не размещено золотых сертификатов выпуска
(транша)*
* - в строках 1 и 6 в зависимости от того, по итогам транша или всего выпуска золотых
сертификатов представлен отчет, необходимо подчеркнуть слова «выпуска» или «транша».
9. Общее количество владельцев золотых сертификатов данного выпуска (транша),
(указать общее количество и раздельно количество юридических и физических лиц).
10. В случае неполного размещения золотых сертификатов, выпущенных в
документарной форме, дополнительно представляется акт о физическом уничтожении
бланков неразмещенных золотых сертификатов.