о порядке обязательной продажи юридическими лицами части

Положение ПРБ от 19 июня 2007 года N 75-П (САЗ 07-31)
Об осуществлении обязательной продажи части валютной выручки
Утверждено решением правления
Приднестровского республиканского банка
Протокол N 20 от 19 июня 2007 года
Зарегистрировано Министерством юстиции
Приднестровской Молдавской Республики 26 июля 2007 года
Регистрационный N 4016
С изменениями и дополнениями, внесенными Указаниями ПРБ от 3 июля 2009 года N 337-У;
от 30 декабря 2010 года N 431-У; от 3 марта 2011 года N 442-У; от 15 июля 2011 года N 471-У;
от 14 марта 2012 года N 521-У; от 10 августа 2012 года N 580-У; от 7 декабря 2012 года N 639-У;
от 5 декабря 2013 года N 736-У*; от 28 февраля 2014 года N 765 – У; от 26 декабря 2014 года N
827-У
Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом Приднестровской
Молдавской Республики от 7 мая 2007 года «О Центральном банке Приднестровской
Молдавской Республики» (газета «Приднестровье» от 1 июня 2007 года N 97 (3120) 2007 год),
Законом Приднестровской Молдавской Республики от 6 июня 1995 года «О валютном
регулировании и валютном контроле» (СЗМР 95-2) с изменениями и дополнениями,
внесенными законами Приднестровской Молдавской Республики от 9 июня 1998 года N 104ЗИД (СЗМР 98-02); от 7 июля 1999 года N 180-ЗИД (СЗМР 99-3); от 15 июля 1999 года N 183-ЗИ
(СЗМР 99-3); от 10 июля 2002 года N 152-ЗИД-III (САЗ 02-28); от 10 июля 2002 года N 154-ЗИДIII (САЗ 02-28); от 18 апреля 2005 года N 556-ЗИД-III (САЗ 05-17); от 26 апреля 2005 года N 558ЗИД-III (САЗ 05-18); от 17 июня 2005 года N 578-ЗИД-III (САЗ 05-25); от 23 марта 2006 года N
14-ЗИ-IV (САЗ 06-13), Указом Президента Приднестровской Молдавской Республики от 30 мая
1997 года N 306 «О создании валютного резерва Приднестровского республиканского банка»
(САМР 97-5) с изменениями и дополнениями, внесенными Указами Президента
Приднестровской Молдавской Республики от 18 февраля 1998 года N 51 (САМР 98-2), от 14
апреля 1998 года N 124 (САМР 98-4), от 15 сентября 1998 года N 336 (САМР 98-9); от 22 января
1999 года N 25 (САМР 99-2); от 30 марта 1999 года N 141 (САМР 99-3); от 27 июля 1999 года N
288 (САМР 99-7); от 18 января 2000 года N 17 (САМР 99-3); от 9 апреля 2001 года N 167; от 29
января 2002 года N 83 (САЗ 02-5); от 19 сентября 2006 года N 519 (САЗ 06-29), от 28 июня 2007
г. N 446 (САЗ 07-27) и устанавливает правила и процедуру осуществления обязательной
продажи части валютной выручки юридическими лицами и физическими лицами,
осуществляющими предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, резидентами Приднестровской Молдавской Республики (далее - юридические лица).
Глава 1. Общие положения
1. Юридические лица осуществляют обязательную продажу части валютной выручки в
размере и порядке, устанавливаемом Президентом Приднестровской Молдавской Республики.
1-1. Поступления в иностранной валюте в пользу юридических лиц, включая выручку
от реализации за иностранную валюту на территории Приднестровской Молдавской Республики
товаров, работ, услуг, подлежат обязательному зачислению на счета в уполномоченных банках
Приднестровской Молдавской Республики. Для этого юридическому лицу на основании
договора банковского счета, заключенного с уполномоченным банком, одновременно
открываются:
а) Транзитный валютный счет для зачисления в полном объеме поступлений в
иностранной валюте, в том числе и не подлежащих обязательной продаже;
б) Текущий валютный счет для учета иных операций в соответствии с валютным
законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
ПУНКТ ДОПОЛНЕН Указанием ПРБ от 30 декабря 2010 года N 431-У
1-2. Обязательная продажа части валютной выручки, полученной от реализации
товаров, работ, услуг на территории Приднестровской Молдавской Республики за наличную
иностранную валюту на основании лицензий, осуществляется в размере в пределах размера,
установленного Указом Президента Приднестровской Молдавской Республики, при этом
конкретный размер процента валютной выручки определяется решением Председателя
Приднестровского республиканского банка. Соотношение наличной и (или) безналичной формы
обязательной продажи части валютной выручки устанавливается Решением Правления
Приднестровского республиканского банка.
ПУНКТ ДОПОЛНЕН Указанием ПРБ от 10 августа 2012 года N 580-У
2. ИСКЛЮЧЕН Указание ПРБ от 30 декабря 2010 года N 431-У.
3. ИСКЛЮЧЕН Указание ПРБ от 30 декабря 2010 года N 431-У.
4. ИСКЛЮЧЕН Указание ПРБ от 30 декабря 2010 года N 431-У.
5. ИСКЛЮЧЕН Указание ПРБ от 30 декабря 2010 года N 431-У
6. ИСКЛЮЧЕН Указание ПРБ от 30 декабря 2010 года N 431-У.
7. ИСКЛЮЧЕН Указание ПРБ от 30 декабря 2010 года N 431-У.
8. ИСКЛЮЧЕН Указание ПРБ от 30 декабря 2010 года N 431-У.
Глава 2. Правила осуществления расчетов по обязательной продаже юридическими
лицами части валютной выручки
9. ИСКЛЮЧЕН Указание ПРБ от 30 декабря 2010 года N 431-У.
10. Обязательная продажа валюты производится по поручению юридических лиц, в
пользу которых поступила валютная выручка, с их транзитных валютных счетов.
11. Денежные средства в рублях Приднестровской Молдавской Республики,
полученные от продажи иностранной валюты с транзитного валютного счета, Приднестровский
республиканский банк зачисляет на счет уполномоченного банка за вычетом комиссионного
вознаграждения, предусмотренного пунктом 15 настоящего Положения. Уполномоченный банк
зачисляет денежные средства, полученные от произведенной обязательной продажи на счет
юридического лица, указанный в его поручении (заявке на продажу). В дальнейшем средства
используются на цели, определенные действующим законодательством.
12. С транзитных валютных счетов юридических лиц без осуществления обязательной
продажи может осуществляться возврат отправителю денежных средств в иностранной валюте в
следующих случаях:
а) ошибочного или излишнего перечисления валютной выручки;
б) отсутствия оснований для зачисления денежных средств на текущий валютный счет;
в) иных случаях, разрешенных Приднестровским республиканским банком.
При возврате валютной выручки, поступившей в пользу юридического лица, в случаях,
указанных в подпунктах а)-б) настоящего пункта, уполномоченный банк направляет в
Приднестровский республиканский банк соответствующее уведомление с приложением
подтверждающих документов.
Для осуществления возврата поступившей валютной выручки в иных случаях
уполномоченный банк направляет в Приднестровский республиканский банк соответствующее
обращение о разрешении списания с транзитного валютного счета юридического лица суммы в
иностранной валюте без осуществления обязательной продажи с приложением
обосновывающих документов.
В случае необходимости Приднестровский республиканский банк вправе запрашивать у
уполномоченного банка дополнительную информацию, касающуюся предполагаемого возврата
с транзитного валютного счета юридического лица валютной выручки без осуществления
обязательной продажи.
Приднестровский республиканский банк в течение 5 рабочих дней с момента
представления всех необходимых документов направляет в адрес уполномоченного банка
уведомление о принятом решении.
13. ИСКЛЮЧЕН Указание ПРБ от 30 декабря 2010 года N 431-У.
14. ИСКЛЮЧЕН Указание ПРБ от 30 декабря 2010 года N 431-У.
15. Размер комиссионного вознаграждения Приднестровскому республиканскому банку
по операциям, связанным с обязательной продажей части валютной выручки, устанавливается
Приднестровским республиканским банком.
16. При зачислении валютной выручки на транзитный валютный счет юридического
лица уполномоченный банк не позднее следующего рабочего дня извещает об этом
юридическое лицо по форме Приложения N 1 к настоящему Положению с приложением
выписки по транзитному валютному счету.
17. При получении указанного извещения юридическое лицо дает поручение
уполномоченному банку на обязательную продажу валюты по форме Приложения N 2 к
настоящему Положению.
17-1. В случае зачисления на транзитный валютный счет юридического лица
подлежащей обязательной продаже иностранной валюты, поступившей в рамках валютных
операций, связанных с движением капитала, обязательная продажа части валютной выручки
осуществляется при зачислении денежных средств на текущий валютный счет после
предоставления юридическим лицом в уполномоченный банк Свидетельства о регистрации
валютной операции, связанной с движением капитала (Дополнения к Свидетельству о
регистрации валютной операции, связанной с движением капитала), оформленного
Приднестровским республиканским банком в соответствии с нормативным актом
Приднестровского республиканского банка, регламентирующим порядок регистрации
валютных операций, связанных с движением капитала. Поручение на обязательную продажу,
предусмотренное пунктом 17 настоящего Положения, предоставляется в уполномоченный банк
одновременно со Свидетельством о регистрации валютной операции, связанной с движением
капитала (Дополнением к Свидетельству о регистрации валютной операции, связанной с
движением капитала).
В случае направления в Приднестровский республиканский банк обращения о возврате
денежных средств с транзитного валютного счета в соответствии с пунктом 12 настоящего
Положения, обязательная продажа осуществляется при получении отказа в осуществлении
возврата в порядке, установленном пунктом 18 настоящего Положения.
ПУНКТ ДОПОЛНЕН Указанием ПРБ от 30 декабря 2010 года N 431-У
18. При получении от юридического лица указанного поручения на продажу валюты
уполномоченный банк не позднее следующего рабочего дня депонирует иностранную валюту,
подлежащую обязательной продаже, с транзитного счета юридического лица на свой отдельный
лицевой счет.
В течение трех рабочих дней от даты зачисления иностранной валюты на указанный в
настоящем пункте лицевой счет (включая день зачисления) уполномоченный банк обязан:
а) до 16 часов рабочего дня, предшествующего дате обязательной продажи части
валютной выручки, направить в Приднестровский республиканский банк заявку на
обязательную продажу иностранной валюты (далее - заявка) по форме Приложения N 4 к
настоящему Положению. В случае, если обязательная продажа иностранной валюты или ее
часть осуществляется в наличной форме, заявка направляется в двух экземплярах.
Заявки направляются курьером с пометкой «для осуществления обязательной продажи
части валютной выручки» и регистрируются сотрудником Приднестровского республиканского
банка. Срок действия заявки ограничивается рабочим днем, следующим за днем ее
предоставления.
б) в рабочий день, предшествующий дате осуществления обязательной продажи,
задепонировать на специальных счетах Приднестровского республиканского банка
иностранную валюту, подлежащую обязательной продаже.
Депонирование иностранной валюты, являющейся частью валютной выручки,
полученной юридическим лицом от реализации товаров, работ, услуг на территории
Приднестровской Молдавской Республики за наличную иностранную валюту на основании
лицензии, осуществляется в наличной форме в банкнотах. Дробная часть суммы иностранной
валюты, подлежащей обязательной продаже, а также часть суммы, которая не может быть
сформирована в наличной форме в связи с отсутствием купюр необходимого номинала,
депонируется в безналичном порядке.
Подлежащая обязательной продаже наличная иностранная валюта депонируется до 12
часов 30 минут, безналичная иностранная валюта – до 16 часов 30 минут рабочего дня,
предшествующего дате осуществления обязательной продажи.
Реквизиты
специальных
счетов
доводятся
до
уполномоченных
банков
Приднестровским республиканским банком. При возникновении необходимости в открытии
дополнительных счетов уполномоченный банк направляет соответствующий запрос в адрес
Приднестровского республиканского банка.
18-1. На следующий рабочий день после подачи заявки и депонирования иностранной
валюты уполномоченный банк направляет в Приднестровский республиканский банк реестр
обязательной продажи части валютной выручки по форме Приложения N 5 к настоящему
Положению в виде форматного электронного документа, заверенного электронной цифровой
подписью уполномоченного банка.
Рубли Приднестровской Молдавской Республики от обязательной продажи части
валютной выручки зачисляются на корреспондентские счета уполномоченных банков, открытые
в Приднестровском республиканском банке, в тот же рабочий день.
ПУНКТ ДОПОЛНЕН Указанием ПРБ от 15 июля 2011 года N 471-У
19. При непредставлении юридическим лицом поручения, указанного в пункте 17
настоящего Положения, по истечении 7 (семи) календарных дней от даты зачисления
поступлений в иностранной валюте на транзитный валютный счет юридического лица
уполномоченный банк как агент валютного контроля на следующий рабочий день депонирует
соответствующую часть валютной выручки, зачисленной на транзитный валютный счет
юридического лица, на своем отдельном лицевом счете и продает указанные средства в порядке,
установленном пунктом 18 настоящего Положения.
20. Юридические лица, имеющие счета в банках за пределами территории
Приднестровской Молдавской Республики, обязаны в течение 7 (семи) календарных дней после
зачисления выручки на счет в иностранном банке перевести часть валютной выручки,
подлежащей обязательной продаже в уполномоченный банк Приднестровской Молдавской
Республики, если иное не разрешено Приднестровским республиканским банком, и направить
уполномоченному банку поручение на обязательную продажу валюты. Разрешается
осуществление обязательной продажи части валютной выручки, поступившей на счет,
открытый юридическому лицу с разрешения Приднестровского республиканского банка в банке
за пределами Приднестровской Молдавской Республики, со счета, открытого в уполномоченном
банке Приднестровской Молдавской Республики в том же размере.
Глава 3. Контроль за обязательной продажей части валютной выручки
21. Юридические лица несут ответственность за несоблюдение порядка зачисления
валютной выручки на свои счета в уполномоченных банках, предусмотренного настоящим
Положением в соответствии с действующим законодательством Приднестровской Молдавской
Республики.
Уплата штрафов не освобождает юридических лиц от обязательного перевода валютной
выручки на счета в уполномоченных банках Приднестровской Молдавской Республики и
обязательной продажи части валютной выручки.
22. Юридические лица несут ответственность за своевременное и полное
осуществление обязательной продажи части валютной выручки на внутреннем валютном рынке,
в установленном действующем законодательством порядке.
23. ИСКЛЮЧЕН Указание ПРБ от 30 декабря 2010 года N 431-У.
24. ИСКЛЮЧЕН Указание ПРБ от 30 декабря 2010 года N 431-У.
25. Уполномоченные банки осуществляют контроль за своевременным и полным
осуществлением юридическими лицами части валютной выручки, подлежащей обязательной
продаже на внутреннем валютном рынке.
26. Уполномоченные банки ежемесячно, не позднее 10 числа месяца, следующего за
отчетным, предоставляют в Приднестровский республиканский банк Отчет о поступлении
иностранной валюты на счета юридических лиц и произведенной обязательной продаже части
валютной выручки по форме Приложения N 3 к настоящему Положению.
27. Приднестровский республиканский банк совместно с органами валютного контроля
проводит проверки уполномоченных банков по обеспечению правильности и своевременности
осуществления расчетов по обязательной продаже части валютной выручки и применяет
санкции в соответствии с действующим законодательством.
28. К уполномоченным банкам, не обеспечивающим правильное и своевременное
осуществление расчетов по обязательной продаже валютной выручки, применяются меры
воздействия в соответствии с действующим законодательством Приднестровской Молдавской
Республики.
Глава 4. Заключительные положения
29. Настоящее Положение вступает в действие по истечении 7 рабочих дней со дня
официального опубликования.
Председатель банка
г. Тирасполь
19 июня 2007 г.
Э.А.Косовский
N 75-П
Приложение N 1
к Положению от 19 июня 2007 года N 75-П
«Об осуществлении обязательной продажи части
валютной выручки»
Типовой образец
Уполномоченный банк
Наименование юридического лица
ИЗВЕЩЕНИЕ
от «___» ________________ _____ г.
«__» __________ ____ г. на Ваш транзитный валютный счет N ________________ в нашем
банке зачислены средства в сумме ____________________________________________
(в валюте: цифрами и прописью)
Просим до истечения 7 (семи) календарных дней с указанной даты зачисления средств
представить в наш банк поручение на осуществление обязательной продажи части валютной
выручки и зачисление оставшейся суммы на Ваш текущий валютный счет.
Обращаем Ваше внимание на то, что обязательная продажа валюты производится от всей
суммы валютной выручки за вычетом поступлений в иностранной валюте, не подлежащих
обязательной продаже в соответствии с Указом Президента Приднестровской Молдавской
Республики от 19 ноября 2010 года N 954 «Об обязательной продаже части валютной
выручки» (САЗ 10-46).
При непредставлении Вами поручения на осуществление обязательной продажи части
иностранной валюты по истечении 7 календарных дней от даты зачисления поступлений в
иностранной валюте на Ваш транзитный валютный счет, наш банк как агент валютного
контроля, осуществит обязательную продажу части валютной выручки в соответствии с
Положением от 19 июня 2007 года N 75-П «Об осуществлении обязательной продажи части
валютной выручки».
Ответственный исполнитель
уполномоченного банка
(Подпись)
Приложение N 2
к Положению от 19 июня 2007 года N 75-П
«Об осуществлении обязательной продажи части
валютной выручки»
Типовой образец
Наименование юридического лица
ПОРУЧЕНИЕ N _______
от «__»_______________ ____ г.
на обязательную продажу валюты
Из общей суммы валютной выручки _________________________________________________ (1)
(Сумма в валюте: цифрами и прописью)
Обязательной продаже подлежит ____________________________________________________ (2)
(Сумма в валюте: цифрами и прописью)
с зачислением на текущий валютный счет N ____________________ *
_________________________________________________________________________________ (3)
(Сумма в валюте: цифрами и прописью)
с перечислением для обязательной продажи ______________________________________ (4)
(Сумма в валюте: цифрами и прописью)
Руководитель
Главный бухгалтер
____________________
____________________
(подпись)
(расшифровка подписи)
____________________
____________________
(подпись)
(расшифровка подписи)
М.П.
__________________________________
* На текущий счет зачисляются поступления, не подлежащие обязательной продаже в
соответствии с Указом Президента Приднестровской Молдавской Республики от 19 ноября
2010 года N 954 «Об обязательной продаже части валютной выручки» (САЗ 10-46), а также
остальная часть валютной выручки, остающаяся после обязательной продажи в распоряжении
юридического лица.
Порядок заполнения поручения
(1) указывается общая сумма поступившей иностранной валюты;
(2) указывается сумма иностранной валюты, подлежащей обязательной продаже;
(3) указывается сумма: иностранная валюта, не подлежащая обязательной продаже в
соответствии с Указом Президента Приднестровской Молдавской Республики от 19 ноября
2010 года N 954 «Об обязательной продаже части валютной выручки» (САЗ 10-46), и
иностранная валюта, оставшаяся после осуществления обязательной продажи;
(4) указывается сумма иностранной валюты, направляемая на обязательную продажу, в
размере, установленном Указом Президента Приднестровской Молдавской Республики от 19
ноября 2010 года N 954 «Об обязательной продаже части валютной выручки» (САЗ 10-46).
Приложение N 3
к Положению от 19 июня 2007 года N 75-П
«Об осуществлении обязательной продажи части валютной выручки»
КУБ
_________________________________
Наименование уполномоченного банка
Наименование
юридического лица
(Ф.И.О.
индивидуального
предпринимателя)
1
код отчета
_______________________________
(адресат предоставления)
ОТЧЕТ
о поступлении иностранной валюты на счета юридических лиц и произведенной обязательной продаже части валютной
выручки
за______________20__г.
Раздел 1. Общая информация о поступлении иностранной валюты на счета юридических лиц и произведенной обязательной продаже части валютной выручки
Поступление денежных средств на
Поступление денежных средств на счета
Осуществленная обязательная
Примечания
Фискальный код
транзитные валютные счета, открытые в
открытые в банках за пределами
продажа части валютной
(для
уполномоченном банке
территории ПМР
Код
выручки
Код
индивидуальных
операции
валюты
подлежит
подлежит
предпринимателей дата
всего
обязательной
дата
всего
обязательной
дата
сумма
9999999999)
продаже
продаже
6
2
3
4
5
7
8
9
10
11
12
13
Наименование валюты
1
Руководитель
(уполномоченное лицо)
Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо)
Исполнитель
Отчет составлен на __ листах.
Всего поступление
иностранной валюты на счета
юридических лиц, за
исключением поступлений с
других собственных счетов и
поступлений от продажи
одной иностранной валюты за
другую
2
Поступление иностранной
валюты на транзитные
валютные счета, открытые в
уполномоченном банке
3
Раздел 2. Итого по видам валют
Поступление иностранной
валюты на счета, открытые в
банках за пределами
территории ПМР
4
Подлежит обязательной
продаже
Осуществленная обязательная продажа
5
6
__________
(подпись)
_________________
(расшифровка подписи)
__________
(подпись)
М.П.
_________________
(расшифровка подписи)
Порядок заполнения «Отчета о поступлении иностранной валюты на счета юридических лиц и
произведенной обязательной продаже части валютной выручки»
1. «Отчет о поступлении иностранной валюты на счета юридических лиц и произведенной
обязательной продаже части валютной выручки» (далее - Отчет) составляется за месяц и
предоставляется не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным, в виде форматного
электронного документа, заверенного электронной цифровой подписью, в соответствии со
структурой форматного электронного документа Отчета. При составлении Отчета учитывается
порядок определения и отражения отчетных данных, изложенных в Порядке заполнения Отчета.
2. Отчет формируется на основании сводных данных по уполномоченному банку, включая
филиалы.
3. Показатели Отчета в денежных единицах указываются с двумя знаками после запятой.
4. В разделе 1 Отчета отражается общая информация о поступлении иностранной валюты
на счета юридических лиц и произведенной обязательной продаже части валютной выручки.
Раздел 1 заполняется в разрезе кодов валют с разбивкой по клиентам с указанием итоговых
сумм по каждому клиенту и итоговой суммы по валюте.
Порядок заполнения раздела 1:
а) в графе 1 указывается наименование юридического лица либо Ф. И. О. физического лица,
осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, на
счета которого поступила иностранная валюта;
б) в графе 2 указывается фискальный код юридического лица (для физического лица,
осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица
указывается числовой код 9999999999);
в) в графе 3 указывается цифровой код валюты в соответствии с утвержденным
Классификатором валют;
г) в графе 4 указывается дата фактического поступления иностранной валюты на
транзитный валютный счет, открытый в уполномоченном банке (дд.мм.гггг);
д) в графе 5 указывается сумма иностранной валюты, поступившей на транзитный
валютный счет, открытый в уполномоченном банке;
е) в графе 6 указывается сумма валюты, подлежащая обязательной продаже;
ж) в графе 7 указывается дата фактического поступления иностранной валюты на счет,
открытый в банке за пределами территории Приднестровской Молдавской Республики (дд.мм.гггг);
з) в графе 8 указывается сумма иностранной валюты, поступившей на счет, открытый в
банке за пределами территории Приднестровской Молдавской Республики, в том числе
поступления от продажи одной иностранной валюты за другую;
и) в графе 9 указывается сумма валюты, подлежащая обязательной продаже;
к) в графе 10 указывается код операции в соответствии с приведенным ниже
классификатором:
Код
Содержание
операции
1
2
3
4
5
6
7
8
поступления по экспортным контрактам
поступления наличной иностранной валюты, полученной по лицензии на право
реализации товаров, работ, услуг за наличную иностранную валюту на территории
Приднестровской Молдавской Республики, выданной Приднестровским республиканским
банком
поступления в рамках валютных операций, связанных с движением капитала
поступления в рамках кредитов (займов), полученных от нерезидентов на срок до 180 дней
поступления в рамках кредитов (займов), полученных от резидентов
поступления на счета юридических лиц с других собственных счетов
иные операции, связанные с поступлением иностранной валюты (в графе 13 указывается
расшифровка операции)
поступления от резидентов в случаях, разрешенных нормативными правовыми актами
Приднестровской Молдавской Республики
поступления от продажи одной иностранной валюты за другую
л) в графе 11 указывается дата фактической продажи уполномоченным банком части
валютной выручки (дд.мм.гггг);
м) в графе 12 указывается сумма проданной части валютной выручки;
н) в графе 13 указываются дополнительные сведения по сумме, поступившей на счет
юридического лица. В случае поступления иностранной валюты на счета, открытые в банках за
пределами территории Приднестровской Молдавской Республики, указывается наименование
банка-нерезидента. В случае заполнения графы 10 кодом операции 7, в графе 13 указывается
расшифровка операции.
В случае поступления иностранной валюты на счета, открытые в банках за пределами
территории Приднестровской Молдавской Республики, заполняются графы 7, 8, 9,10,13 раздела 1,
при этом в графах 5, 6, 12 ставятся нули, а в графах 4, 11 прочерки. При последующем переводе
иностранной валюты на счета, открытые в уполномоченном банке, заполняются графы 4, 5, 6, 10,
11, 12 раздела 1, при этом в графах 8, 9 ставятся нули, в графе 7 прочерки. В случае если на
транзитные валютные счета, открытые в уполномоченном банке, переводится только часть
валютной выручки, предназначенная для обязательной продажи, заполняются графы 4, 5, 6,10, 11,
12, раздела 1, при этом графы 5, 6 будут равны.
В случае если иностранная валюта поступила в конце отчетного периода, а обязательная
продажа части валютной выручки в отчетном периоде не произведена графы 4, 5, 6, либо 7, 8, 9, а
также графа 10 раздела 1 заполняются, в графе 11 ставится прочерк, в графе 12 ставится ноль.
В случае, если в отчетном периоде произведена обязательная продажа части валютной
выручки, поступившей в предыдущем периоде, графы 11 и 12 раздела 1 заполняются, в графах 4, 7
ставятся прочерки, в графах 5, 6, 8, 9 ставятся нули.
В случае если иностранная валюта, поступившая на счета юридических лиц, не подлежит
обязательной продаже, графы 4, 5 либо 7, 8, а также графа 10 раздела 1 заполняются, в графе 11
ставится прочерк, в графах 6, 9, 12 ставятся нули.
5. В разделе 2 Отчёта отражаются итоговые данные по видам валют.
Порядок заполнения раздела 2:
а) в графе 1 указывается наименование валюты;
б) в графе 2 указывается сумма иностранной валюты, поступившей в отчетном периоде в
пользу юридических лиц, рассчитанная как сумма граф 5 и 8 раздела 1, за вычетом иностранной
валюты, указанной в графах 5 и 8 раздела 1 с кодом операции 6, поступившей на счета в
уполномоченных банках либо на счета, открытые в банках за пределами территории
Приднестровской Молдавской Республики, с других собственных счетов, а также за вычетом
иностранной валюты, указанной в графах 5 и 8 раздела 1 с кодом операции 9, поступившей на счета
в уполномоченных банках либо на счета, открытые в банках за пределами территории
Приднестровской Молдавской Республики, от продажи одной иностранной валюты за другую;
в) в графе 3 указывается сумма иностранной валюты, поступившей в отчетном периоде на
транзитные валютные счета, открытые в уполномоченном банке;
г) в графе 4 указывается сумма иностранной валюты, поступившей в отчетном периоде на
счета, открытые в банках за пределами территории Приднестровской Молдавской Республики;
д) в графе 5 указывается общая сумма валюты, подлежащая обязательной продаже,
рассчитанная как сумма граф 6 и 9 раздела 1, за вычетом иностранной валюты, указанной в графе 6
раздела 1 с кодом операции 6, поступившей на счета в уполномоченных банках и предназначенной
для обязательной продажи части валютной выручки со счетов, открытых в банках за пределами
территории Приднестровской Молдавской Республики;
е) в графе 6 указывается общая сумма осуществленной обязательной продажи части
валютной выручки.
9
Структура форматного электронного документа «Отчёта о поступлении иностранной валюты на
счета юридических лиц и произведенной обязательной продажи части валютной выручки».
«Раздел 1. Общая информация о поступлении иностранной валюты на счета юридических лиц и
произведенной обязательной продаже части валютной выручки»
Периодичность отчетности
Формат
Имя файла
Расширение файла
N
п.п.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Ежемесячная
значения, разделенные запятыми
[КУБ][00ММГГ], где ММ – отчётный месяц, ГГ – отчётный год
roi
Наименование поля
Код учреждения банка
Фискальный код (для физического лица, осуществляющего предпринимательскую
деятельность без образования юридического лица указывается числовой код 9999999999)
Наименование юридического лица (Ф. И. О. физического лица, осуществляющего
предпринимательскую деятельность без образования юридического лица)
Код валюты
Дата поступления иностранной валюты на транзитные валютные счета, открытые в
уполномоченном банке, или счета, открытые в банке за пределами территории
Приднестровской Молдавской Республики – в формате дд.мм.гггг
Всего поступления иностранной валюты – сумма в иностранной валюте, поступившая
в уполномоченный банк или банк-нерезидент. Формат: 0.00
Поступление валютной выручки, подлежащей обязательной продаже –
сумма в иностранной валюте, поступившая в уполномоченный банк или банкнерезидент. Формат: 0.00
Дата осуществления обязательной продажи части валютной выручки. Формат
дд.мм.гггг
Сумма осуществленной обязательной продажи валютной выручки сумма в иностранной валюте
Формат: 0.00
Тип обслуживающего банка. Заполняется 0 – в случае уполномоченного банка
Приднестровской Молдавской Республики либо 1 – при поступлении выручки через банк
– нерезидент. Если данное поле равно 1 (банк – нерезидент) то в поле 11 (Примечание)
заполняется наименование банка-нерезидента
Примечания:
1) указывается наименование банка-нерезидента, в случае если поле 10 равно 1;
2) расшифровка операции, в случае если поле 13 равно 7;
3) иные дополнительные сведения
Дата составления отчёта – последний день отчетного месяца – в формате дд.мм.гггг
Код операции. Заполняется в соответствии с таблицей 1.
Таблица 1. Код операции
Код
Содержание
операции
1
поступления по экспортным контрактам
2
поступления наличной иностранной валюты полученной по лицензии на право
реализации товаров, работ, услуг за наличную иностранную валюту на территории
Приднестровской
Молдавской
Республики,
выданной
Приднестровским
республиканским банком
3
поступления в рамках валютных операций, связанных с движением капитала
4
поступления в рамках кредитов (займов), полученных от нерезидентов на срок до
5
6
7
8
9
180 дней
поступления в рамках кредитов (займов), полученных от резидентов
поступления на счета юридических лиц с других собственных счетов
иные операции, связанные с поступлением иностранной валюты (в графе 13 поле 11
указывается расшифровка операции)
поступления от резидентов в случаях, разрешенных нормативными правовыми
актами Приднестровской Молдавской Республики
поступления от продажи одной иностранной валюты за другую
«Раздел 2. Итого по видам валют»
Периодичность отчетности
Формат
Имя файла
Расширение файла
N
п.п.
1
2
3
4
5
6
7
8
Ежемесячная
значения, разделенные запятыми
[КУБ][00ММГГ], где ММ – отчётный месяц, ГГ – отчётный год
roa
Наименование поля
Код учреждения банка
Дата отчета в формате дд.мм.гггг. (Указывать первый день отчетного месяца)
Код валюты
Всего поступление иностранной валюты на счета юридических лиц, за исключением
поступлений с других собственных счетов и поступлений от продажи одной иностранной
валюты за другую.
Формат: 0.00
Поступление иностранной валюты на транзитные валютные счета, открытые в
уполномоченном банке.
Формат: 0.00
Поступление иностранной валюты на счета, открытые в банках за пределами
территории Приднестровской Молдавской Республики.
Формат: 0.00
Подлежит обязательной продаже.
Формат: 0.00
Осуществленная обязательная продажа.
Формат: 0.00
Приложение N 4
к Положению Приднестровского республиканского банка
от 19 июня 2007 года N 75-П
«Об осуществлении обязательной продажи части валютной
выручки»
ЗАЯВКА N ___
на обязательную продажу иностранной валюты
«___»____________20__г.
Наименование уполномоченного банка:________________________________________________
__________________________________________________________________________________
Место нахождения уполномоченного банка: ____________________________________________
Номер телефона, факса:______________________________________________________________
Сумма обязательной продажи:
Код (наименование) валюты
Сумма продажи валюты
В том числе сумма обязательной продажи в наличной форме:
Код (наименование) валюты
Сумма валюты
Рубли Приднестровской Молдавской Республики от обязательной продажи иностранной валюты
просим зачислить на наш счет, открытый в Приднестровском республиканском банке.
Руководитель
Гл. бухгалтер
_________________
_________________
(подпись)
(расшифровка подписи)
_________________
_________________
(подпись)
(расшифровка подписи)
М. П.
Исполнитель
телефон
Приложение N 5
к Положению Приднестровского республиканского банка
от 19 июня 2007 года N 75-П
«Об осуществлении обязательной продажи части валютной
выручки»
РЕЕСТР
обязательной продажи части валютной выручки
от «___»_______ 20__ г.
2
3
Дата
Поступлений
всего
Поступления,
подлежащие
обязательной
продаже
Сумма в рублях
1
Код валюты
Фискальный код
Наименование
юридического лица
(Ф.И.О.
индивидуального
предпринимателя)
Сумма осуществляемой
обязательной продажи
Поступление на транзитные валютные счета
иностранной валюты
Организация
4
5
6
7
8
Итого по видам валют
Наименование
валюты
Код
Поступление валютной
выручки всего
1
2
3
Руководитель
Главный бухгалтер
Исполнитель
М. П
Поступления,
подлежащие
обязательной продаже
4
Осуществляемая
обязательная
продажа
5
Порядок заполнения реестра
1. Реестр формируется на основании сводных данных по банку, включая филиалы.
2. В разделе 1 реестра отражается общая информация о поступлении иностранной валюты и
осуществляемой обязательной продаже части валютной выручки.
Порядок заполнения раздела 1:
а) в графе 1 указывается фискальный код юридического лица (для физического лица,
осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица,
указывается числовой код 9999999999);
б) в графе 2 указывается наименование юридического лица либо Ф.И.О. физического лица,
осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, на
счет которого поступила валютная выручка;
в) в графе 3 указывается код валюты;
г) в графе 4 указывается дата фактического поступления валютной выручки на транзитный
валютный счет;
д) в графе 5 указывается весь объем поступлений на счет;
е) в графе 6 указывается сумма валюты, подлежащая обязательной продаже;
ж) в графе 7 указывается сумма продаваемой в рамках обязательной продажи части валютной
выручки;
з) в графе 8 указывается сумма возмещения в рублях Приднестровской Молдавской
Республики за проданную иностранную валюту.
3. В разделе 2 реестра отражаются итоговые данные по видам валют.
Порядок заполнения раздела 2:
к) в графе 1 указывается наименование валюты;
л) в графе 2 указывается код валюты;
м) в графе 3 указывается весь объем поступлений на счета юридических лиц;
н) в графе 4 указывается общая сумма валюты, подлежащая обязательной продаже;
о) в графе 5 указывается общая сумма продаваемой в рамках обязательной продажи части
валютной выручки.
Структура форматного электронного документа
«Реестр обязательной продажи части валютной выручки от «___»_______ 20__ г.»
Периодичность Ежедневная
Формат значения, разделенные запятыми
Имя файла [КУБ][ДДММГГ], где КУБ – КУБ головного банка, ДД – число месяца, ММ –
отчётный месяц, ГГ – отчётный год
Расширение файла rop
N п.п.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Наименование поля
Код банка (КУБ)
Отчетная дата-ДД.ММ.ГГ,
где ДД- число месяца, ММ – отчётный месяц, ГГ – отчётный год
Фискальный код клиента
для физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без
образования юридического лица, указывается числовой код 9999999999
Наименование клиента
для физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без
образования юридического лица указывается Ф.И.О.
Код валюты – согласно Классификатору валют
Всего поступлений валютной выручки – сумма в иностранной валюте
Формат: 0.00
Поступлений валютной выручки, подлежащих обязательной продаже сумма в иностранной валюте
Формат: 0.00
Сумма осуществляемой обязательной продажи валютной выручки сумма в иностранной валюте
Формат: 0.00
Сумма осуществляемой обязательной продажи валютной выручки сумма в рублях Приднестровской Молдавской Республики
Формат: 0.00
Зарезервированное поле
Заполняется значением: 0
Дата фактического поступления валютной выручки на транзитный счет
Формат: дд.мм.гггг