Тема. Необходимость, сущность, роль и виды страхования

Тема. Необходимость, сущность, роль и виды страхования.
Страховая
защита
и
способы
ее
организации.
В
предпринимательстве и частной жизни могут происходить случайные
события, наносящие материальный ущерб. Возникает задача страховой
защиты. Отсюда необходимость в определении понятия страховой защиты
и управление рискам. Меры, разработанные с целью противодействия
влиянию указанных событий и преодоление их отрицательных последствий,
являются страховой защитой.
То есть страховой защитой является совокупность отношений по
недопущению наступления неблагоприятных событий, носящих случайный
характер, и преодоление
отрицательных последствий с возмещением
наносимых ими потерь.
В последние десятилетия получает распространение такой вид
деятельности как система управления рисками (США 1960 – е годы). Это –
использование в деятельности предприятий и организаций принципов
страховой защиты в современных условиях с целью минимизации убытков от
случайностей.
При этом предполагается осуществление следующих этапов этих видов
деятельности.
1.Определение рисков, угрожающих субъекту. При этом убытки могут
быть нанесены людям, имуществу, финансовому положению субъекта,
нематериальным активам (репутация, деловые связи и др.). Причем риски
подразделяются на внутренние и внешние.
2.Оценка рисков: вероятность наступления, размер убытков, вид
последствий. Используются статистические данные субъекта, его
контрагентов, страны и региона. В результате анализа все опасности
подразделяются на маловероятные, с большей вероятностью, опасности с
невысокой вероятностью, но способные нанести большой ущерб, а также с
высокой вероятностью и большим ущербом.
3.Этот
этап
предполагает
проведение
предупредительных
(превентивных) мероприятий с целью недопущения или снижение
вероятности наступления события или уменьшения убытков при его
наступлении. Это могут быть организационные, технические, медицинские,
финансовые, административные и другие мероприятия.
Однако эти меры не всегда эффективны. Они не гарантируют
отсутствие неблагоприятных событий. Причина – недостаточность научных
данных, особенно по психологии людей и других факторов (прогноз
землетрясений). Другая причина - превышение затрат над эффектом.
4.Меры по сокращению убытков от события, которое уже произошло.
Срочный вызов пожарных, ликвидация возгораний, вынос наиболее ценных
вещей из помещения, эвакуация людей. Для эффективности этих мер
необходима предварительная их подготовка.
5.Поиск средств для возмещения убытков. Это – компенсационный
этап. Суда относятся: доходы от текущей деятельности при небольших
убытках, выручка от реализации имущества, понесшего ущерб, получение
кредита и другие. Вместе с тем необходимо иметь специальный источник
средств. Для этой цели служат страховые (резервные) фонды.
Страховые фонды – это специально формируемые запасы в денежной
или материальной форме, предназначенные для возмещения потерь,
возникших в результате неблагоприятных событий случайного характера.
Они создаются разными способами. Например, централизованный,
который создается государством. Однако он не предназначен, как правило,
для возмещения потерь, понесенных гражданами и или предприятиями.
Другой вид создания фонда – это децентрализованный или так называемое
самострахование. То есть часть доходов предприятие или гражданин
сберегают на возможность наступления страхового случая.
Однако, как правило, такие фонды не гарантирует все возможные
убытки, а также отвлекают средства от их эффективного использования в
качестве оборотных средств или основного капитала, снижая получение
соответствующей прибыли. А в случае домашнего хозяйства снижают
текущее потребление. Этом случае возмещаются лишь небольшие убытки.
Третьим методом, преодолевающим указанные недостатки для
юридических и физических лиц, является страхование, которое предполагает
создание страховых фондов за счет взносов его многочисленных участников.
Страхование как метод формирования страховых фондов.
Страхование связано с образованием страхового фонда за счет взносов его
участников и централизацией его в организациях, проводящих страховые
операции и использующих фонд на покрытие ущерба или выплат
застрахованным лицам.
Основные черты страхования следующие.
- основные источники формирования страхового фонда – взносы всех
его участников;
- собранные средства сосредотачиваются в организациях, проводящих
страховые операции;
- величина взносов определяется по нормативам, зависящим от
вероятности события, в отношение которого проводится страхование, и
суммы выплачиваемой при его наступлении;
- средства фонда используются (кроме тех, которые идут на
содержание компании и ее прибыль) для выплат участникам создания
страхового фонда или лицам, за страхование интересов которых уплачены
взносы;
- средства из фонда выплачиваются только при наступлении событий,
заранее оговоренных при вступлении в страховые отношения, которые носят
вероятностный характер, так как неизвестно ни их наступление, ни какую
сумму оплаты они потребуют;
- право на получение выплаты возникает только, если событие
произойдет в заранее оговоренный промежуток времени.
Отношения в области страхования имеют юридическую и
экономическую стороны.
Юридически эти отношения принимают форму договора страхования,
отчего проистекают следующие выводы. Для участников договора особое
значение имеют его условия, которые не противоречат законодательству и
другим нормативным актам. Дополнительные условия определяются
сторонами, а споры разрешаются только в судебном порядке.
Экономически страхование – это перераспределение денежных
средств, что ставит его в ряд таких категорий как финансы и кредит.
Особенности такого распределения следующие.
- оно возникает в связи с вероятностью наступления страхового случая,
то есть носит рисковый характер;
- перераспределение средств ограничивается лицами, принимающими
участие в страховании (за исключением расходов и прибыли страховщика),
то есть носит замкнутый характер;
- средства лиц, участвующих в страховании, перераспределяются в
пользу тех, у которых произошли страховые события. То есть это происходит
на основе взаимности – аккумулируются риски многих, чтобы оплатить
убытки тех кто их понес. С течением времени вероятность страхового случая
повышается. Плата взноса в страховой фонд освобождает от ответственности
за финансовые последствия страхового события;
- страховые компании, занимающиеся различными видами
страхования, имеют большие возможности маневрировать средствами, что
повышает их надежность;
- через страхование перераспределяются средства по территориям
(страховые события происходят не одновременно – урожай сельхозкультур)
и по времени – взносы, собранные в одном году, используются в
последующие годы.
Роль и функции страхования в современной рыночной экономике.
Страхование играет важную и многоплановую роль. Выделяют следующие
его функции – возмещение убытков, социальную, инвестиционную и
предупредительную.
Через первую функцию возмещается значительная доля убытков от
пожаров, стихийных бедствий, техногенных катастроф и других событий.
Полученные средства направляются на восстановление и модернизацию
материальных ценностей, что способствует экономическому росту.
То есть регулярно уплачивая сравнительно небольшие взносы,
участники страхования получают гарантию, что им не придется внезапно
нести крупные затраты на ликвидацию последствий страховых случаев.
Социальный аспект состоит в том, что оказывается помощь
застрахованным физическим лицам при несчастных случаях и заболеваниях.
Это компенсирует утраченные доходы, сохраняет достигнутый уровень
жизни. При пенсионном страховании за счет граждан снижаются расходы
государства на эти цели и повышается уровень жизни пенсионеров. В
страховом бизнесе занят 1% населения.
Страхование мобилизует накопления и развивает национальную
экономику. В отличие от банков, привлекающих средства на короткий срок,
страховые компании располагают привлеченными средствами (личное
страхование) в течение 10 и более лет. В связи с этим они являются
крупнейшими инвесторами.
Они стали источником «длинных» денег для бизнеса и правительств.
Их значительная часть направляется на расширение производства (США,
1997г., 31,2% активов компаний по страхованию жизни были размещены в
промышленных облигациях). Приобретая государственные ценные бумаги
компании участвуют в развитии инфраструктуры, покрытию бюджетных
дефицитов. Некоторые виды страхования предназначены для защиты
инвесторов от возможных потерь.
Предупредительные функции страхования снижают вероятность
наступления неблагоприятных событий, уменьшают убытки от них. Часть
полученных взносов направляются на создание резервов предупредительного
характера. Это - предупреждение аварий, пожаров, несчастных случаев,
болезней.
Это выгодно и страховщикам, которые несут меньшие затраты на
возмещение убытков, и клиентам, у которых снижается вероятность потерь и
обществу в целом. Эта функция проявляется в требовании к клиентам по
осуществлению мероприятий, снижающих вероятность наступления
страховых событий.
Можно отметить три стадии реализации этих требований. Первая – это
проверка страхуемого имущества, его защита от пожаров, хищений и др.,
обследование лиц, страхующих свою жизнь и здоровье. После заключения
договора страховщик может контролировать рисковость поведения своих
клиентов, чтобы риски не превышали тех, против которых они страхуются.
После наступления страхового случая проводится расследование его
причин и обстоятельств с целью определения размеров возмещения.
Выявляется все ли меры были приняты по предотвращению страхового
случая, снижения размеров ущерба. В случае вины потерпевшего сумма
возмещения может быть уменьшена или вообще может быть отказано в
возмещении убытков.
Классификация страхования. Она – система деления страховых услуг
на сферы применения (бизнеса) на основе определенных критериев. Это
прежде всего деление на сферы гражданско-правового и социального
страхования.
Первое регулируется Гражданским кодексом РФ, Федеральным
законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации»,
нормативными актами по надзору за страховой деятельностью и др.
Операции по этому страхованию проводят страховые организации,
получившие лицензию. Они в основном коммерческие, то есть их целью
является прибыль.
Социальное страхование проводится на основе Федерального закона
«Об основах обязательного социального страхования» и других
законодательных актах. Им занимаются специальные государственные
некоммерческие организации – фонды социального и пенсионного
страхования.
В отличие от первого, предполагающего заключение договора,
социальное страхование, как правило, не предусматривает этого.
Классификация гражданско-правового страхования строится на основе
ряда принципов: форма проведения страховых операций; объект
страхования; методы расчета тарифных ставок и формирования страховых
резервов; характер страховых рисков; группа страхователей; сроки
страхования; число застрахованных лиц; порядок заключения договоров.
По форме проведения это – обязательное и добровольное страхование.
Обязательное осуществляется в силу соответствующих законов, которые
определяют объекты страхования, риски такого страхования, минимальные
размеры страховых сумм. Разновидность обязательного страхования –
обязательное государственное страхование, которое проводится для
государственных служащих за счет средств госбюджета федеральными
органами власти.
Добровольное страхование проводится на основе договора между
страхователем и страховщиком. Общие условия разрабатываются
страховщиком и утверждаются органом госнадзора, а конкретные
определяются при заключении договора.
По объектам страхование подразделяется на две отрасли – личное и
имущественное.
Личное подразделяется на подотрасли - страхование жизни и
страхование здоровья. Страхование жизни предусматривает страховые
выплаты в случае смерти застрахованного, а также дожитие его до окончания
срока страхования или до определенного возраста. Страхование здоровья
предусматривает страховые выплаты при нанесении вреда здоровью
вследствие несчастного случая или болезни.
Имущественное
страхование
подразделяется
на
следующие
подотрасли: страхование имущества, страхование предпринимательского
риска и страхование ответственности.
Объектом страхования имущества являются имущественные интересы,
связанные с владением, пользование и распоряжением имуществом. Может
быть застрахован риск утраты, гибели или повреждения имущества. По
договору страхования предпринимательского риска могут быть застрахованы
риски убытков или недополучение доходов по независящим от
предпринимателя обстоятельствам.
Объект страхования ответственности – имущественные интересы,
связанные с возмещением страхователем или застрахованным причиненного
ими вреда личности или имуществу физического лица или вреда
причиненного юридическому лицу.
Последнее звено классификации – вид страхования. Это страхование
однородных объектов от характерных для них рисков. В настоящее время
число видов страхования насчитывает десятки и имеет тенденцию к росту.
Это, например, среди видов страхования жизни – смешенное страхование
жизни, страхование детей к совершеннолетию и др. Среди видов страхования
здоровья – страхование пассажиров, страхование туристов и др.
К видам страхования имущества относятся – страхование строений,
домашнего имущества, грузов и др. Среди видов страхования
предпринимательских рисков – страхование на случай перерывов в
хозяйственной деятельности, рисков неплатежа и др. К видам страхования
ответственности относятся – страхование ответственности аудиторов,
владельцев недвижимости, автотранспорта и др.
Другие варианты классификации страхования подразделяют его по
характеру страховых рисков, группам страхователей, срокам проведения
страховых операций, числу застрахованных лиц, порядку заключения
договоров страхования, а также видов страхования, требующих
индивидуального подхода.