Главная книга

Главная книга
Система главной книги «Еевы» - это центральная часть финансового
бухгалтерского учёта. В таблицу проводок главной книги отправляют из других
частей программы сформированные проводки.
На основании проводок в свою очередь составляют баланс, отчёт о прибылях и
убытках, отчёты главной книги.
Возможности главной книги
Гланую книгу используют для отсылания бухгалтерских и финансовых
отчётов.
Использование классификаторов позволяет вынести доходы, расходы и в
дополнение к счетам имеется до девяти разных измерений.
На счетах покупателей и поставщиков можно смотреть задолженности или на
уровне предприятия или на уровне счетов.
Счета главной книги могут быть в разных денежных еденицах. «Еевой» можно
создать, исходящие от изменения курсов валют, проводки.
На счетах можно показать бюджет. В отчёте о прибылях и убытках видно
сравнение бюджета и фактических расходов.
«Еева» создаёт автоматически годовые отчёты э-коммерческому регистру, где
имеются все обязательные части годового отчёта и приложения.
Отчёты:












Дневная книга
Главная книга
Оборотные ведомости по датам, клиентам, счетам, по классификаторам.
Отчёт о прибылях и убытках
Баланс
Денежные потоки по косвенному методу
Денежные потоки по прямому методу
Отчёт изменения собственного капитала
Основные финансовые показатели
При денежном потоке и прибыли можно сравнить сразу разные месяцы и
годы
Оборотная декларация
Кассовая-, банковская-, авансовая книга
«Еева» использует при написании проводок метод двойной записи. Каждую
сумму заносят одновременно в дебет одного и в кредит другого счёта.
Главная Книгa - 1
Записи и проводки, номера записей.
Главная книга «Еевы» состоит из записей. Каждая запись идёт в отношении
одного документа или сводного документа. Запись характеризуют следующие
данные.
1. Серия записи. Серия означает тип документа, на основании которого
проводка создана: счёт, платёжное поручениеи т.д.
2. Номер записи. Номер очереди докумета в серии. Присваивают документу
при добавлении этого и переносится на документ при делании записи в
главную книгу. В случае добавленния вручную записей ставит программа
следующий свободный номер.
Запись состоит из проводок. Проводка показывает движение денег между
счетами (дебетируемым и кредитирумым счётом). Проводку характеризуют
следующие параметры:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Дата проводки. Проводки одной записи могут быть с разными датами.
Дебетируемый счёт (дебетовый счёт) и его классификаторы.
Кредитируемый счёт (кредитовый счёт) и классификаторы.
Клиент (поставщик или покупатель) и номер счёта, за сальдом которго
следят. Их рассматривают принадлежащим к дебетовому или кредитовому
счёту, в зависимости от того, что какой из счетов Клиент или Клиент,или
тип счёта.
Сумма денег.
Денежная еденица, в которой имеется денежная сумма.
Объяснение проводки. Свободный текст, который описывает данную
проводку.
Дежный курс.
Тип проводки (закрытие, разница курса).
«Еева» хранит проводки и записи вместе в одной таблице - в таблице проводок.
Классификаторы
Главную книгу можно составить в разрезе до девяти разных классификаторов
(измерений). Классификатор принадлежит к какому- нибудь счёту и его можно
рассматривать, как продолжение номера счёта. У каждого классификатора своё
сальдо, свои обороты, ему находят конечное сальдо. У классификатора
десятизначный знак.
Классификаторы позволяют анализировать в разрезе отделов, договоров.
У классификаторов следующие названия:



Объект
Субъект
Источник
Главная Книгa - 2






Сатья бюджета
Функция
Проект
Партнёр
Денежный поток
Распределение
Каждый классификатор может содержать практически наограниченное
количество необходимых распределений. Обычно используют объекты и
субъекты, другие типы могут быть в программе выключены.
Составляя например, записи расхода, можете обозначит конкретный объект.
Это позволяет выдать отчёты, смотреть и исправлять проводки в разрезе
объектов, чем можете сравнивать разные результаты.
У каждого классификатора свой код. Классификаторы описывают в меню
«Классификатор» в таблицу.
У каждого счёта можно показать классификаторы, У каждого классификатора
отдельные сальдо и по каждому можно получить отдельно обобщённые
результаты. Например, может объектом быть склад и субъектом лицо, кто
продало. Если продавец продаёт разные товары складов, получите обощённые
результаты, как по складам, так и по продавцам.
Учёт по классификаторам происходит только тогда, когда в плане счетов при
счёте показана в соответствующей колонке знак плюса. В противном случае при
нахождении сальдо счёта классификаторов не учитывают и обороты по счетам
классификаторов не видно, хотя при счетах классификаторы имеются.
Обороты валюты и счета
Счёт валюты это счёт, при котором в плане счетов денежная еденица
отличающаяся от основной денежной еденицы. Учёт счетов валюты ведут в
этой денежной еденице. Начальные сальдо валютных счетов в таблице проводок
учитывают в основной единице курсом на прошедшею дату окончания.
«Еева» содержит гибкие возможности для оперирования с валютными счетами,
освобождая вас от расчёта курсов и разницы курсов.
При каждой записи можно показать, в какой денежной единице имеется
соответствующая сумма.
Расчёт курсов происходит в соответствии с курсами центрального банка.
«Еева» позволяет записать например, следующие валютные и записи основных
денежных единиц, обороты между счетами:

С валютного счёта заносят обычно на счёт в расход какую-то сумму в
валюте. Это обусловливает сальдо валютного сальдо изменения на
соответствующую валютную сумму, обычное сальдо изменения по курсу на
основную денежную еденицу.
Главная Книгa - 3

С валютного счёта заносят в прибыль/убыток полученную от изменения
курсов сумму основной денежной единице. Поскольку это в основной
единицы, то тогда валютное сальдо валютного счёта не изменится,
изменится только сальдо счёта прибыли/убытка.
Программа преобразует по необходимости оди деньги в другие, используя эти
курсы в отношении основных денег. Это означает, что всё равно на какой счёт
можно делать записи в любой валюте. Начальное сальдо счёта должно всегда
быть при этом счёте в приведённых деньгах.
Валютные отчёты
На валютные счета можно вводить обороты всё равно в каких деньгах.
Программа расчитывает курс оборота в деньги валютного счёта.
Например, где имеется валютный счёт «расчётный счёт USD», но его оплатили
в EUR, можно ввести на этот счёт запись прямо в EUR. Программа расчитывает
USD прямо в евро, используя эти курсы денег из таблицы денежных курсов.
Действие корректировки разницы курса создаёт проводки валютных счетов,
которые показывают исходящую от изменения. прибыль/убыток.
Отчёты обычных счетов печатают только в основной валюте. В отчётах
показывают все обороты, расчитанные в основную денежную единицу. Отчёты
валютного счёта можно смотреть, или в валюте счёта, или в основной
денежной единице.
Проводка
Таблица проводок - это центральная таблица модуля главной книги «Еевы»
На основании этой таблицы составляют дневную книгу, главную книгу,
оборотные ведомости, баланс, отчёт о прибылях и убытках, оборотная
декларация, кассовая книга, отчёты главной книги.
Главная Книгa - 4
В таблицу проводок идут проводки следующими способами :
Регистрация хозяйственной операции в «Ееве» какой-то подсистемы добавляет.
Данные заносят из другой машины или программы, используя для этого
действие чтения проводок другой машины.
Действия создания проводок, разницы курсов и расчёта начального сальдо
создают.
Проводки добавляют в ручную.
Поля таблицы проводок
В таблице проводок следующие поля.
Серия
Серия записи. Знак документа, из которого эта проводка создана.
Запись
Номер записи в серии. Номер очереди документа или на добавленных в
ручную записях записи номер очереди. На этой основе можно найти
документ, с чего создана запись.
Дата
Дата проводки. Если ввести начальное сальдо проводки, то это должен
быть всегда первый день даты.
Дебет
Номер дебетируемого счёта. Должен быть аналитический счёт или особый
знак 00, если ввести кредитовое сальдо. Показывает, в дебет какого счёта
идёт сумма.
Дб Объект
Дб Субъект
Дб …
Соответствующие классификаторы для дебитируемого счёта. Должно быть
заполнено, если при дебетовом счёте показано в плане счетов, что учёт
происходит по соответствующим классификаторам. Аналогичные поля
имеются и по кредитным счетам.
Сумма
Сумма проводки. Может быть негативной, если введёте запись сторно. Не
может быть 0.
Деньги
Денежная единица. Показывает, в каких деньгах «Сумма».
Клиент
Клиент, о оком эта проводка. Показывает поставщика, покупателя,
клиента из таблицы клиентов.
Это поле должно быть заполнено, как одно из счетов Клиент (или Счёт,
Клиент) типа.
Главная Книгa - 5
Счёт
Номер счёта. По этому счёту следит программа на счету «Счёт, клиент»
типа оплату счёта. Должно быть заполнено, если одно из счетов типа
«Счёт, клиент»
Номер документа
Номер самого документа, на основе которого проводку составили. Номер
платёжного поручения, кассового ордера. Это поле является
дополнительной информацией по документу.
Тип
Тип проводки. Используют в финансовых отчётах и отчётах о прибылях
и убытках для запрещения определённых проводок. В отчёте о прибылях
и убытках запрещают проводки закрытия счетов доходов и расходов
(Закрытие- тип проводок). Это позволяет в отчёте оприбылях и убытках
получить независимый доход и расход от закрытия счетов.
Машина
Знак создания проводки. Это поле показывает, откуда соответствующая
проводка пояаилась. У неё может быть три типа значений.
Пусто- проводка добавлена в ручную.
Знак начинающийся с маленькой буквы, который создан той же программой
какой-.то другой частью.
Знак с большими буквами показывает, что проводка принесена из другого
компьютера или программы.
В нижней части окна расположена отдельная строка для объяснения проводки.
В графу можно попасть также с помощью клавиш [Ctrl+Tab]. Сюда можно ввести
информацию, которую считаете необходимой. При автоматических проводках
добавляет программа туда сама маленькое объяснение.Окно обяснения
проводки можно растянуть также и повыше, если мышкой потянуть за край
поля. Новое положение сохранится, если в меню выбрать Окно/Сохранить.
На счетах типа «Счёт, клиент» учитывают при расчёте сальдо обои поля
«Клиент» и «Счёт». Если одно из них отличается от других, то «Ева»
предпологает, что имеется дело с разными счетами. Соответствующие проводки
не покрывают друг друга и на счёте остаётся конечное сальдо. На счетах типа
«Клиент» учитывают только поле «Клиент». На счетах актива и пассива эти
поля при нахождении сальдо не учитвыают.
В таблице проводок для очерёдности нажми мышкой два раза на заголовок
колонки. Программа устанавливает последовательность таблицы по этой
колонке.
Добавление проводок по налогу с оборота
Проводку налога с оборота можно для ускорения работы дать сделать
программе самой. Для этого пойдите на проводку, из которой нужно создать
Главная Книгa - 6
проводку по налогу с оборота и выберите действие «Действие/Рассчитай (F10)».
Тогда добавит программа налог с оборота к проводке.
Счёт налога с оборота и процентустанавливают в параметрах. Если
расчитанная сумма налога с оборота отличается от находящейся на документе
(различия округления), то нужно исправить сумму на правильную.
Номером записи налога с оборота будет тот же номер, из которого запись по
налогу с оборота добавили.
Добавление проводки с номером записи
Для добавления проводки с тем же номером записи можно использовать
действие «Действие/Создать [F7]». Тогда не увеличивает программа номера
записи.
«Действие/Добавь [Ctrl+N]» действием при добавлении проводки добавляет
программа запись со следующим свободным номером.
Введение начальных сальдо при начале работы с программой
Если начнёте использовать программу на действующем предприятии, нужно
добавить начальные сальдо счетов. Начальные сальдо не нужно вводить снова:
если начальные сальдо ещё не выяснились, можно ввести записи и лишь после
выяснения начальных сальдо ввести их. Важно только, то что, если напечатать
такие отчёты, которые показывают начальные свльдо, чтобы они были.
Начальные сальдо вводят проводками, где одно из счетов 00, независимо от
того что, имем ли мы дело с дебетовым или кредитовым начальным сальдо.
Для ввода начального сальдо:
1.
2.
3.
4.
Выбери Файл/Главная книга/Бухгалтерские проводки
Выбери Действие/Добавь
В графе Серия выбери «Проводки в ручную»
Заполни графы.:
При вводе оборотов при каждом обороте нужно показывать номер дебетового и
кредитового счёта. При вводе начальных сальдо счетов используют особый знак
счёта 00.
Дата начального сальдо проводки должно быть всегда 1. Номера месяца и года
определяют, с каким начальным сальдо иемеется дело. Начальные сальдо, как и
обороты, можете ввести только на аналитические счета. В случае
синтетического или главного счёта следует на каждый подсчёт ввести
начальное сальдо отдельно с проводкой.
Например, счёт кассы 111 для ввода дебетового начального сальдо следует
сделать следующую проводку:
Дебет Кредит
111
00
Введениещ классификаторов начальных сальдо
Если счёт по каким-то классификаторам (в плане счетов в соответствующей
колонке
знак «+»), следует
ввести начальные сальдо по каждому
Главная Книгa - 7
классификатору отдельно. Код классификатора должен быть введён на ту же
половину, где и номер счёта. На стороне начального счёта со знаком 00 должен
классификатор оставаться пустым.
Например, пусть объекты 10 (склад) и 20 (магазин) и хотите ввести на них счёт
542 ( арендные расходы) дебетовые начальные счета. То тогда в таблицу
проводок добавить проводки:
Дебет Дб Объект
542
10
542
20
Кредит
00
00
Введение начальных сальдо счетов клиентов и счетов
На счета типа «Счёт, клиент» нужно ввести начальные сальдо по каждому
клиенту, каждому счёту отдельно, на счетах типа «Клиент» каждому клиенту
отдельно.
Пусть будет на счёте 13111 «Расчёты с покупателями» от покупателя с кодом
01 на основании счёта 10 не поступило 1000.00 и от того же покупателя на
основании счёта 12 непоступило 2000.00. То тогда следует в таблицу проводок
добавить проводки:
Дебет
13111
13111
Кредит
00
00
Клиент
01
02
№ счёта
10
12
Сумма
1000.00
2000.00
Если используете также модуль документов для слежения за неоплаченными
счетами, то было бы правильно дать программе создать проводки при
подтверждении документа. Для этого нужно добавить по каждому
неоплаченному счёту клиента счёт или счёт покупки на дату первого числа
месяца. Чтобы получить при подтверждении запись 00 со счётом, следует
Список/Код продажи в таблице добавить новый код продажи со счётом 00 и
показать это на строке документа в графе код продажи. На счёте покупки можно
ввести в графу счёта 00 и оставить статью пустой.
Введение начальных сальдо валютных счетов
Начальные сальдо валютных счетов нужно вводить в той денежной единице, в
которой имеется счёт.
Начальные сальдо валютных счетов учитывает программа сальдо на месяц
предыдущего месяца последним днём курса.
Оканчание ввода начальных сальдо
Начальные сальдо можно вводить и после оборотов. Важно только, то что, если
в отчётах при действие они нужны, они были бы.
Главная Книгa - 8
Начальные сальдо нужно вводить на все счета, так же на те, для которых в
программе отдельные части (например, склад, основные средства). Главная
книга следит за сальдами по оборотам. Из подчастей переносятся в таблицу
проводок только обороты, не начальные сальдо.
Нулевые начальных сальдо не ныжно вводить. Все счета,на которые начальное
сальдо не вводят, берут автоматически нулём.
В таблице проводок действие «Действие/Проводки [Ctrl+L]» показывает,
какими датами начаольные сальдо имеются. Это используют, чтобы получить
обзор, какие начальные сальдо берёт программа для основы: для нахождения
начального сальдо ищет программа первый месяц начиная с начала периода
вперёд, начальные сальдо которых имеются и гасит это
Введение проводок возобновления расчётов
Для возобновления расчётов нужно сделать между двумя типами счёта Клиент
или Счёт,клиент, запись с разными клиентами и/или счетами.
В таблице проводок имеется только один клиент, которого считают
принадлежащим к обоим счетам. Поэтому для ввода проводки возобновления
расчётов нужно принять промежуточный счёт, например 99.
Тип промежуточного счёта не должен быть Клиент и Счёт,Клиент. Запись
возобновления расчётов делают через этот промежуточный счёт, делая две
проводки.
Пусть например, нужно между клиентами «Клиент1» и «Клиент2» сделать
запись возобновления расчётов:
Дебет 13111
Кредит 21311
«Расчёты с покупателями»
«Расчёты с поставщиками»
Клиент1
Клиент2
1000.00
Это нужно делать двумя записями, используя промежуточный счёт:
Дебет 13111
Кредит 99
«Расчёты с покупателями»
«Вспомогательный счёт» Клиент1
Дебет 99
Кредит 21311
«Вспомогательный счёт»
«Расчёты с поставщиками» Клиент2
1000.00
1000.00
Для наблюдения за оплатой счетов используют обычно ресконтро из
подсистемы продажи-покупки документов. При использовании этой части
создаются проводки возобновления расчётов с прочими поступившими и
прочими выданными документами при контировании.
Ввод сальдо распределения проводок
В середине хозяйственного года может возникнуть необходимость
перераспределить сальдо счетов, клиентов, классификаторов. Например желают
начать вести учёт точнее, чем до сих пор, один объект распределяют на
несколько подобъектов.
Главная Книгa - 9
В случае, если желают получить за целый год совокупные отчёты, следует
такое распределение сделать в таблице проводок проводками. Для этого
подходяще использовать промежуточный счёт, например с номером 99.
На этот счёт записывают с одной стороны распределяемые салдо и с другой
стороны необходимые новые сальдо.
Для уменьшения труда введения можно распределяемые сальдо дать программе
расчитать действием расчёта начального сальдо. Для распределения нужно
тогда исправить со стороны машины расчитанное начального сальдо даты на
прошлый месяц последним днём и начальное сальдо особый знак прооводки 00
счетом 99. Если тогда рассчитать снова начальные сальдо, расчитывает
программа уже желаемые новые.
Для изменения начальных сальдо должна быть
Настройка/Параметр/Администратор/Именение автоматических проводок в
главной книге галочка.
Отчёты главной книги
Отчёты главной книги расположены в меню «Отчёт».
Отчёт рассчитывают в соответствии с текущим сотоянием таблицы проводок.
Регистр бухгалтерского счёта
Действие позволяет выдать регистры счетов и графики.
Главная Книгa - 10
Под этим действием имеются следующие выходы:









Главная книга
Дневная книга
Банковская, кассовая и авансовая книга
Главная книга по месяцам
Отчёт оборота объектов показывает дебетовые и кредитовые обороты
каждого объекта
При получении назад налога с оборота, требуемый список поставщиков, со
стороны налогового департамента
Графические исполнения оборотов счёта.
Обороты валютного счёта в основных деньгах или валюте этого счёта
Отчёт оборота внутри сообщества
На другом листе можно выбратьклассификаторы, о которых желают.
В выборе классификаторов есть смысл только тогда, когда в плане счетов
имеется у соответствующего счёта или у какого-нибудь его подсчёта в
соответствующей графе занак плюса.
У каждого классификатора имеется также дополнительный выбор « Не
показывай», что позволяет запретить показ объекта и субъекта в отчётах. Это
позволяет
уменьшить объём отчёта, поскольку информацию по
классификаторам не печатают.
Для печати отчёта обычно выполняют в диалоге Уточнения Документ.
Например выбирая «Счёт», можно этот отчёт использовать содержанием папки
счетов. Вс случае с главной книгой в диалоге номер счёта и клиента не
заполняют.
Главная Книгa - 11
В случае с главной книгой документа не заполняют. Если желаете главную
книгу одного счёта, можно этот счёт подать вперёд.
[ ] Счёт в деньгах
Если выбран валютный счёт, можно тогда выбрать или показывать отчёт
в основных деньгах или в валюте этого счёта. Если выбран
синтетический счёт, то тогда все подсчета показывают в этих деньгах.
Счёт
Если заполнено, то выдают информацию только с номером этого счёта
по отношению записей. Это используют, если на счёте много счетов,
чтобы получить информацию только по отношению одного счёта. Если
пусто, то выдают по отношению всех счетов.
Кассовая-, банковская-, авансовая книга
Этот отчёт можно исаользовать в трёх случаях:



Кассовая гнига. Используют для печати кассовой книги, чтобы был
документ о движении наличных.
Банковская книга. Используют для сравнения с банковской выпиской.
Авансовая книга. Показывает, сколько отчётное лицо получило денег с
кассовым ордером или платёжным поручением, сколько израсходовала
авансовым отчётом, сколько назад выплатила.
Подотчётное лицо показывают в кассовом ордере и в строках платёжного
поручения, а также в заголовке документа. В обоих случаях нужно
показывать, как счёт подотчётных лиц, но и лицо.
В диалоге отчёта нужно показывать соответственно кассу, расчётный счёт или
счёт подотчётных лиц.
Отчёт оборота внутри сообщества
Следует посмотреть, чтобы в плане счетов был бы оборот внутри сообщества
отдельно на счетах реализации. У этих счетов выбери в плане счетов графу
«Строка оборотной декларации» 031
В таблицу Список/Клиент в строку «номер КМКR» введи к покупателям внутри
сообщества номера обязанных по налогу с оборота. Проверь, чтобы первые два
знака обязанного по налогу с оборота были бы двухзначным признаком члена
Европейского сообщества.
При создании счёта показывайте на строке счёта код продажи оборота.
Выбери Отчёт/Регистр счёт/Отчёт оборота внутри сообщества, заполни эти
параметры. Если счета реализации сообщества начинаются на тот же номер,
можешь это подать вперёд или оставить пустым.
Для проверки сравни, чтобы конечная сумма этого отчёта была бы такой же, как
на оборотной декларации строки 3.1
Главная Книгa - 12
Оборотная ведомость счёта
Отчёты оборотных ведомостей позволяют получить оборотные ведомости
одного или всех счетов в разных разрезах.
Диалог оборотной ведомости состоит из двух листов. На первом листе
показывают период, счёт и клиента, о ком отчёт желают получить. Если счёт
оставить пустым, можно получить отчёт овсех счетах.
Величина оборотной ведомости зависит от, того сколько имеется активных (с
оборотами) счетов. В случае, если отчёт превосходит ширину и длину
страницы, то распределяют его на страницы, чтобы в случае необходимости
можно было получить один общий большой отчёт. Данные устанавливаемое на
лист граф и строк можно подать в настройках.
На счетах типа «Клиент» и «Счёт, клиент» можно видеть так же и долговые
отчёты покупателей и поставщиков в разрезе клиетов и счетов.
Под Настройка/Параметр/Прочее можно подать данные граф и строк, в которой
величине отчёт создают.
[ ] Счёт в деньгах
Если выбран валютный счёт, то можно здесь выбрать, показывать отчёт в
основных деньгах или валюте.
[ ] Внебалансовые также
Если это включено, то показывают в отчёте также внебалансовые счета
(которые в плане счетов обозначены внебалансовыми). В противном
случае можно получить отчёт только по балансовым счетам.
Ширина названия графы
Это поле проверяет, как и на какую длину напечатать названия в отчёты.
Если выбрать отчёт по подсчетам и классификаторам, то выдают всегда
их коды (номера счетов, коды классификаторов).
Если нужно, то и названия, нужно вводить сюда с нуля большую
значение. Введённое значение назначает максимальную длину названия
Главная Книгa - 13
в символах. Если название длиннее, чем здесь приведённое количество,
выдают из этого только начало.
При длинном названии может название стать слишком длинным. То
тогда “Еева” распределяет отчёт для печати на части. Такой отчёт трудно
прочитать. То тогда следует ввести данные поменьше в поле названия. В
таком случае показывает ”Еева” из названий только начала. Отчёт
становится короче и помещается на один лист.
Обычно используют этот параметр при печати отчётов оборотной ведомости на
всех счетах. Если длинные названия счетов и бумага А4, то тогда распределяет
“Еева” оборотную ведомость неудобно на два листа. В этом случае следует
ввеста длину названия 30. То тогда поместится оборотная ведомость счетов на
ширину листа.
При печати отчёта по клиентам следует сюда вводить всегда какое-то число:
если ноль, то имя клиента в отчёте не видно.
Классификаторы оборотной ведомости счёта
Другой лист диалога уточняет отчёт.
Выбор классификаторов возможен только в случае, если сальдо счета по
классификаторам (в плане счетов в соответстующей графе знак плюса).
По умолчанию в программе акционерного общества из классификаторов видны
поля объекта и субъекта. Остальные классификаторы можно включит из
внутренней формы.
При заполнении поля можно выбрать, по каким объектам обороты показывают.
Например, в поле объекта Склад, показывают только обороты «Склада».
Показания объекта
Показания субъекта
Для показа объекта и субъекта имеется три возможности:
Главная Книгa - 14
Не показывет
Соответствующая графа в отчёт не появится.
В графе
Объект показывают в графе отчёта. Позволяет сравнивать данные разных
объектов.
Отдельно
По каждому объекту печатают отдельно оборотную ведомость. Вывод на
печать состоит из многих подотчётов.
У других классификаторов дополнительный знак.
[ ] В графе
Если это включено, появляется в отчёте соответствующая графа.
Графы счёта оборотной ведомости
На листе уточнения расположенные опции позволяют показывать, по каким
желаете обобщить строки оборотов (какие графы появляются в отчёт). Это
позволяет получить в широком спектре различные отчёты.
[ ] Графа даты
Показывают начальное сальдо, оборот и конечное сальдо каждый день.
Нормально эту опцию не используют.
Используют например, для получения по датам состояние расчёного
счёта и кассы, для сравнения с кассовой книгой, в случе с полученными
уведомлениями расчётного счёта.
Опцию “Дата” используют нормально только в случае, если другие
опции не включены. Например, сальдо счёта не посмотреть сразу по
датам и клиентам. Если смотреть по датам расчётный счёт, то видно
только односторонний конечный счёт.
Субсчёт позиции
Показывает, сколько мест номеров показать в отчёте максимально. Если
значение 0, не показывают отчёт вообще по субсчетам. В случае
значения большего, печатают в строки отчёта, до здесь указанной длины
номера счетов.
Если хотите видеть отчёты по всевозможным субсчетам, введите сюда
максимальную длину счёта. Если у вас субсчетов так много, что по всем
уровням субсчетам отчёт был бы слишком длинным, введите сюда
меньшую ценность.
[] Графа клиента
Показывают обороты счёта, которые сгруппированы по клиентам
(каждому клиенту один ряд в отчёте). Используют, чтобы видеть, какой
долг у покупатля/поставщика.
[] Графа счёта
Главная Книгa - 15
Показывают счёт по счетам
[v] Графа клиента
[v] Графа счёта
Обозначение одновременно этих опций показывает сальдо счетов по
клиентам и счетам. Суммы конечных сальдо этого отчёта соответственно
типа
“Клиент, счёт”
в главной книге счёта конечные сальдо.
Используют, чтобы проверить по вводу документа правильность и
получить обзор о задолженностях.
[v] Графа клиента
[] Графа счёта
Если выбраны товары клиентов и “Счёт графа” на выбрана, то тогда
конечные сальдо этого отчёта есть соответствующего типа “Клиент”
конечные сальдо счёта в главной книге.
[] Графа записи
В отчёт добавляют запись и графы номера документа. Используют, если
надо по отчёту надо установить, из какого документа соответствующие
проводки созданы.
Корресп. Места счёта
Показывает, как и по скольким первым номерам печатать в графы
оборотной ведомости обороты корреспондируемых счетов.
Если нужно значение 0, показывают в графах начальные сальдо, обороты
и конечные сальдо, обороты корреспондируемых счетов не показывают.
В случае значения большего нуля показывают обороты с
соответствующим количеством мест с начала номера счёта. Например
если ввели 2 и на счетах 1211, 1212, 1321,1322, появляются графы “12”и
“13”. Если же введёте 4, то появятся графы 1211, 1212, 1321,1322:
субсчета распределяются отдельно в графы.
[] Дебетовое сальдо
[] Кредитовое сальдо
[] Нулевое сальдо
Здесь можно показать, какие конечные сальдо показывают. Использовать
это есть смысл только Клиент и Клиент, в случае типа счёта.
Нормально, здесь должны быть выбраны все сальдо. Не показывание
какого-то сальдо используют при проверке расчётов, чтобы уменьшить
объём отчёта.
Главная Книгa - 16
Прибыль
В опции «прибыль» отчёты о прибылях и убытках типа.






Отчёт о прибылях и убытках
Денежные потоки
Сранение прибыли за периоды
Бюджет и расход по кассе. Позволяет сравнивать бюджет, кассу и
действительные расходы.
Отчёт результатов
Сравнение объектов
Прибыль разных периодов можно сравнивать в том же отчёте рядом в графах.
Под прибылью подразумевают в программе доход и разницу между дебетовым
и кредитовым оборотами. Это корректируют в добавок к изменению запасов,
если соответствующий выбор указан. Отчёт о прибылях и убытках составляют
на основании оборотов доходов и расходов и на основании классов счетов
запасов.
Схема…….
Здесь можно выбрать схему отчёта о прибылях и убытках. В плане счетов
имеются соответствующие схеме графы.
Схема 1 с изменением запасов
Это используют, если изменение запасов находят без использования счетов 57
и 58. Если выбрано, то показывает в отчёте готовую и незаконченную
продукцию (класс счета АК072, АК073) на строке изменения сальдо
(изменение остатков готовой и незаконченной продукции). Одновременно
Главная Книгa - 17
снимают из отчёта о прибылях и убытках с этими счетами коррепондирующие
счета доходов и расходов.
Схема 1
В этом случае изменение запасов не находят. Это предпологает, что
счета доходов и расходов уже делают корректировку с изменением
запасов.
Схема 2
По схеме 2 отчёта о прибылях и убытках закона о бухгалтерском учёте.
Схема 3
Особый внутренний отчёт предприятия.
Точность
Показывает, с какой точностью находят отчёт о прибылях и убытках.
Для использования этих опций нужноиз выбора «Сводный» удалить
галочку или использовать формы, которые показывают периоды в
графах.
( ) Всего
По отношению к каждому счёту/классификатору показывают в отчёте о
прибылях и убытках один ряд.
( ) По месяцам
( ) По годам
В отчёте о прибылях и убытках расчитывают каждому отдельному
месяцу и году графу. Если выбрать форму «Сравнение периодов», то
увидем результат в колонках.
( ) Детальный
В отчёте показывают каждую запись отдельно. Если из опции
«Сводный» удалить галочку», можно увидеть из каких документов та
или эиа строка формируется.
Округление
Здесь можно показать, как округляют в формах отчёта о прибылях и
убытках схема 1 и 2.
На другом листе расположены опции, которые разрешают выбрать
классификаторов, по отношению которых составляется отчёт. В дополнение там
расположены опции [ ] …не показывать.
[ ] Объект не показывать
[ ] Субъект не показывать и т.д.
Если счета доходов или расходов по ним, то тогда в детальном отчёте о
прибылях и убытках виден каждый в отдельности. Эти опции
позволяют запретить показ отдельно, чтобы отчёт был короче.
Для получения отчёта по классификаторам следует в плане счетов в
соответствующую графу поставить знак плюса. Если в плане счетов отмечено,
что счёт по соответствующим классификаторам, то по ним отчётов не получить.
Закрытие счетов доходов и расходов действием сделаные типа –Закрытия
соединяющие проводки не учитывают.
Главная Книгa - 18
В связи с этим могут для отчёта о прибылях и убытках счета доходов и
расходов быть закрытыми или нет. Также может быть на счета доходов и
расходов сделаны исправления с обратным оборотом.
На листе уточнений расположены также опции сравнения, которые показывают,
с чем сравнивают прибыль. Если сравнения не желаете, следует в
соответствующем периоде указать «Не сравниваю».
Период сравнения
Начало сравнения
Конец сравнения
В отчёт о прибылях и убытках появляется дополнительная графа, где
приведены данные периода сравнения. Это позволяет получить
сравнение для годового отчёта требуемую текущего и прошлого
хозяйственного года.
Период бюджета
Начало бюджета
Конец бюджета
В отчёт о прибылях и убытках появляются графы «Бюджет» и «% от
бюджета». Бюджет описан в таблице Главная книга/Бюджет.
Кредитовый счёт подоходного налога
Здесь можно подать счёт (2153), кредитовый оборот которого
показывается в отчёте о прибылях и убытках на строке подоходного
налога. При объявлении дивидендов делают проводку.
Дебет 228 Прибыль за очётный год
Кредит 2153 Обязанность по подоходному налогу с дивидентов.
Отчёт о дежных потоках
Под отчётом о прибылях иубытках расположен отчёт о денежных потоках.
«Еева» составляет отчёт о денежных потоках по прямому и по косвенному
методу.
Подготовка к составлению отчёта о денежных потоках:
1. При необходимости Классификатор/Денежный поток в таблицу добавьте
строки, которые желаете в отчёте. Началом кода поставьте 1,2 или 3 в
зависимости от части отчёта. Этот классификатор по умолчанию заполнен в
годовом отчёте по обязательному требуемому распределению денежного
потока.
2. В таблице Список/План счетов выбери графу «Денежный поток» к тем
счетам, оборот которых идёт всегда на одну строку отчёта о денежных
потоках.
3. К счетам оборот которых идёт в отчёте о денежных потоках на несколько
строк, поставьте в графе «Денежный поток обязательный» знак плюса.
4. На счетах и счетах покупки, в которых используете счета обязательного
денежного потока, вкличите графу «Денежный поток» и заполни это. При
Главная Книгa - 19
заполнение Счетов/Счетов к покупке включите в диалоге оплаты строку
«Заплати строки счёта отдельно»
В отчёте можно показать до шести периодов рядом в графах. Опции диалога
отчёта Точностьустанавливает, какие графы в отчёте показывают:
Точность
По годам
Детальный
По месяцам
Всего
Графа отчёта
Год
Дата, клиент
Месяц
В отчёте одна графа по всему периоду
Если в графе «совокупный» удалить галочку, то видно по каждой строке, из
документов которое состоит.
Финансовый отчёт
В выборе «Финансовый отчёт» объеденены отчёты, которые составляются по
главной книге на основе проводок, и где видны обороты счетов и сальдо.
Здесь расположены следующие отчёты:




Баланс
Финансовые показатели
Декларация по налогу с оборота
Годовые бухгалтерские отчёты и приложения
Баланс
Баланс сотавляют по классам счетов на основе сальдо.
Главная Книгa - 20
«Еева» суммирует сальдо синтетических счетов субсчёта на синтетический
счёт всего и осуществляет тогда распределение сальдо этого счёта по классам
счетов.
В балансе показывают дебетовые сальдо на части имущества, кредитовые
сальдо на части обязательств и собственного капитала. Прямо невозможно
показать дебетового сальдо в пассиве или наоборот. Для этого следует
изменить тип счёта и сальдо счёта, которое идёт тогда с минусом на
соответствующую сторону. У активных счетов должны быть в плане счетов
активные классы счетов ( начинаются в таблице счёта класса на А), в
пассивных счетах класса (начинаются на П). Если на рассчётных или
«Результат» типа счетах обратное сальдо, то показывают это в таблице класса
счёта в противоположной графе на балансовой строке.
Для составления баланса счета дохода и расхода не должны быть закрыты.
Разницу счетов доходов и расходов показывают на балансовом ряду
«Прибыль/убыток за отчётный год».
В этом выборе расположены также отчёты, откуда по приведённым балансу и
отчёту о прибылях и убытках расчитаны основные финансовые показатели.
Декларация по налогу с оборота
При составлении декларации по налогу с оборота используют следующие
настройки Список/План счетов в графе таблицы «Строка декларации по налогу
с оборота» находятся номера строки декларации по налогу с оборота, куда идёт
оборот соответствующего счёта.
Обозначение
строки
Содержание строки
01
20% ставкой облагаемые действия и
сделки
20% ставкой облагаемый товар или
услуга спроса
9% ставкой продажа
20% ставкой облагаемый товар или
услуга спроса
Прочий оборот 0%
0% оборот товара внутри сообщества
Оборот оказанный обязанному /
ограниченного по налогу с оборота
другого государства сообщства
Экспорт товара 0%
Экспорт товара 0%: продажа пассажиру
с возвратом налога с оборота.
Налог с оборота подлежащий выплате с
импорта при оплате
20% налог с оборота покупки и продажи
011
02
021
03
03.1.1
03.1
032
0321
041
05018
Главная Книгa - 21
Номер счёта в
плане счетов
«Еевы»
311, 411, 413, 901,
902
316
314
313
315
21510
05018М
05018Y
0505
0505Y
051
052
052Y
05018M
0505M
0602Y
08
09
10
11
99
Прочий 20 % налог с оборота
приобретения товара и предложения
услуги
20% ставкой налог с оборота
приобретения товара внутри
сообщества
9% налог с оборота продажи и покупки
9% ставкой налог с оборота
приобретения товара внутри
сообщества
В таможне с импорта заплаченный
налог с оборота
Налог с оборота заплаченный с
приобретния имущества
Налог с оборота заплаченный при
приобретении имущества с сообщества
Прочий 20% налог с оборота
приобретения товара и оказания услуги
Прочий 9% налог с оборота
приобретения товара и оказания услуги
20% ставкой налог с оборота
приобретения услуги внутри
сообщества
Необлагаема налогом с оборота
продажа
В другом государстве члена собираемое
или устанавлимаемое облагаемая
стоимость товара
Уточнения (добавленный налог с
оборота)
Уточнения (снятый налог с оборота)
Трёхугольная сделка посредник
21518
21515
21519
21511
21517
2151A
312, 412
21513
21514
362
Список/Сумма. На счёте покупки для показания оборачиваемого налога
соборота используют сумму
Код ЕК
Название Оборачиваемый налог с оборота
Классы Е
Выражение в нижней части окна налог с оборота ()
Список/План счетов
Для составления налоговой декларации следует в плане счетов показать на
счетах на какую строку декларации пойдёт оборот.
Добавьте в план счетов следующие счета (выбери те, оборот которых у вас
есть):
Главная Книгa - 22
Счёт
313
21518
21519
21517
2151A
362
Содержание счёта
Оборот внутри сообщества 0%
Строка налоговой декларации
031 Оборот товара внутри
сообщества
20% ставкой оборачиваемый налог 05018Y 20% ставкой налог с
с оборота приобретения товара
оборота приобретения товара
внутри сообщества.
внутри сообщества
9% ставкой оборачиваемый налог 0505Y 9% ставкой налог с
с оборота приобретения товара
оборота приобретения товара
внутри сообщества
внутри сообщества
В Эстонии при приобретении
052 В Эстонии при приобретении
основного имущества
основного имущества
заплаченный налог с оборота
заплаченный налог с оборота
Прочий 20% налог с оборота
05018M Прочий 20% налог с
приобретения товара и получения оборота приоретения товара и
услуги
получения услуги
Трёхуголная сделка посредник
99 Трёхугольная сделка
посредник.
Внебалансовые счета:
Счёт Содержание счёта
901
902
904
Компенсация за использование собственного
автомобиля сверх предела
Предоплаты (нетто) по
налогу с оборота
Использование машины,
имущества работодателя
бесплатно или со скидкой
Строка декларации по налогу 1.Класс счёта
с оборота
2. Класс счёта
011 20% ставкой облагаемый Актив
товар и услуга спроса
01 20% ставкой облагаемые
действия и сделки
011 20% ставкой ставкой
облагаемые товара и услуги
спроса
Актив
Ввод оборачиваемого налога с оборота
Настройка оборачиваемого налога с оборота
Настройте проводки Документа. К счёту покупки в нижнюю таблицу добавьте
строку.
Сумма ЕК
Дебетовый счёт Со строки Документа (знак СТРОКА)
Кредитовый счёт Со строки Дкумента (знак СТРОКА)
Ввод счёта покупки
При вводе счёта покупки проверь, чтобы в строках были бы подходящие коды
продажи и в таблице кода продаж был бы заполнен счёт оборачиваемого налога
с оборота. Нажмите на кнопку находящуюся в заголовке «Добавление налога с
оборота».
Главная Книгa - 23
Учёт оказанных услуг налогообязанного другого государства члена
Добавьте счёт плана счетов
318 Услуги оказанные налогообязанному другого государства члена.
При этом счёте в строку « Строка декларации по налогу с оборота» выберите
03.1 Оказанный оборот услуг другому налогообязанному/ограниченному
налогоообязанному другого государства члена.
Учёт приобретения услуги внутри сообщества с 20% ставкой
Добавьте счёт плана счетов
215D 20% ставкой оборачиваемый налог с оборота приобретения услуги внутри
сообщества
У этого счёта в строку « строка Налога с оборота» выбери 06 20% ставкой налог
с оборота приобретения услуги внутри сообщества
Две формы декларации по налогу с оборота
В «Ееве» для декларации по налогу с оборота имеются две формы:
*Декларация
по налогу с оборота по обороту
*Декларация по налогу с оборота по НСО
Формы соответствуют двум возможным методикам учёта налога с оборота с
предоплат.
Сравнение форм приведено в следующей таблице.
Декларация по налогу с Декларация по налогу с
оборота по обороту
оборота по НСО
При какой методике
расчёта предоплаты
используют
Нахождение оборота
Нахождение налога с
оборота
Проверь возможность
Используют,если при
поступлении предоплаты
делают парлельную запись
НСО (Дебет предоплата
налога с оборота 1443
Кредит НСО 21510).
Используют в случае, если
счёта налога с оборота
кредитовый оборот равен
выплачиваемому налогу с
оборота.
Складывают реализацию
(311) счетов оборотов
оборотом облагаемым
налогом с оборота.
Облагаемый оборот НСО
умножают на ставку налога с
оборота
Используют, если предоплат
много и предоплата по
отношению к налогу с
оборота отдельно
паралельной записи не
делают.
Автоматическая проверка
Автоматическая проверка не
Главная Книгa - 24
Счёт НСО из кредитового
оборота (21510)
рассчитывают по налоговой
ставке назад
Берут счёт НСО (21510)
кредитовый оборот
декларации. Счёт оборота и
налога с оборота кредитовый
оборот должны быть связаны.
возможна. Предоплаты
необходимо по клиентам счёт
долгов покупателя (13111) в
ведомости оборота
перепроверить.
Уточнения по налогу с оборота
21513
21514
Уточнения (начисленный налог с оборота)
Уточнения (снятый налог с оборота)
При этом заполните в плане счетов графу декларации налога соборота строку 10
или 11.
Показывание автокомпенсации, особой льготы в декларации по НСО
Для показа оборота автокомпенсации добавь счета плана счетов:
901 Возмещение за использование личной машины сверх ограничения
904 Использование машины, имущества работодателя бесплатно или по
льготной цене.
Группой покажите внебалансовый
В классе счетов 011 20% ставкой оплачиваемые операции и сделки
Например, в декларации показано в случае 4000 крон:
Добавьте в главную книгу проводку
Дебет 904
Кредит 904
Сумма 3389.83 EUR
Добавьте также проводку налога с оборота нажав на F10
Дебет Расход
Кредит 21510
Сумма … ЕUR
Использование формы оборота товара внутри сообщества
1. Посмотрите, чтобы в плане счетов был бы оборот внутри сообщества
отдельно на счетах реализации. У этих счетов поставьте в строку «Знак
строки в плане счетов» номер 013. Для декларации по налогу с оборота
необходимо сделать это так.
Главная Книгa - 25
2. Список/Клиент в таблицу в графу «Номер КМКR» введи к покупателям
внутри сообщества их номера обязанных по налогу с оборота. Проверте.
Чтобы первые два знака номера обязанного по налогу с оборота были бы
признаком государства члена Европейского сообщества двухзначным.
Если в таблице Клиента в строке «Номер КМКR» (управляющего поля
vatpayno) нет, то тогда включите это Натройк/структура,
НастройкаКонвертируй и используя действия внутренних форм.
3. При создании счёта на строке счёта код продажи внутри сообщества.
4. Выбери Отчёт/Счёт регистр/Отчёт оборота внутри сообщества, заполни
эти параметры. Если счета реализации сообщества начинаются теми же
номерами, можете это подать и остальное оставить пустым.
Для проверки сравни, чтобы конечная сумма этого отчёта была бы той же,
как и на строке декларации по налогу с оборота 3.1
Отражение треугольной сделки
Грузоотправитель в треугольной сделке и получатель отражают отправку товара
и прибытие как обычную сделку.
Посредник отражает оборот на строке
99 Треуголный посредник
Такой оборот в декларации по налогу с оборота не показывают, показывают
только в VD форме в строке треугольной сделки.
Расчёт разницы курсов
Действие создаёт в таблицу проводок проводки, которые корректируют
исходящие от изменения различия валютного курса. Корректируют валютные
счета. Валютные счета это счета, при которых в таблице счетов от личная от
основной денежной единицы денежная еденица.
Действие создаёт двойственные проводки:
 Коммерческий доход/расход разницы курсов (Курсовая разница оплаты).
Возникают при обнуливании сальдо счетов расчётов, если используют
валютный счёт. Их делают с классами счетов АК031 и на счета РКL12.
 Финансовый доход/расход разницы курсов (Конечный счёт разницы
курсов). Создают для корректировки конечных счетов периода валютных
счетов. Их делают на другие счета.
При запуске действия появляется диалог
Главная Книгa - 26
На какой месяц привести в порядок курсовые разницы
На месяц, на который делают корректировку предыдущего периода.
Проводки разницы курсов конечного сальдо создают на этот месяц
последней датой месяца.
Какого месяца начальные сальдо взять за основу
Месяц, начальные сальдо которых берут за основу при вычислении
сальдо счетов.
[] Также разница курсов не нулевых сальдо
Если не выбрано, расчитывают только разницу курсов тех счетов, где
сальдо валюты ноль. Если выбрано, то расчитывают разницу всех счетов.
Счёт прибыли оплаты разницы курсов.
Счёт убытка оплаты разницы курсов
Счета, где учитывают коммерческую деятельность возникают доход и
расход от курсовой разницы. Это отражают в отчёте о прибылях и
убытках под коммерческими доходами, в части прочие доходы и
расходы.
Разница курсов оплаты возникает между двумя схемы 1 класса счетов
при движении денег:
AK031 Счета не поступившие от покупателей
PKL131
Счета не заплаченные поставщика
В случае, если на этих счетах деньги не движутся, устанавливают также
и на эти счета финансовые доходы и расходы.
Счёт финансовых доходов
Счёт финансовых расходов
Счета, где расчитывают «на бумаге» получаемый от изменения курса
доход и расход (без того, что произошло бы движение денег). Это
отражают в отчёте о прибылях и убытках под финансовыми доходами и
расходами. Ими являются все счета, по которым нет в схеме 1 класса
счатов « Не поступившие от покупателей счета» или «Счета не
оплаченные поставщикам». Также финансовый доход и расход разницы
Главная Книгa - 27
курсов счетов
оплатой счёта.
покупателей/поставщиков, которе не обусловлено
Какие счета корректирутся
Если выполнено, то тогда находят разницу курсов только с приведённым
началом по отношению к счетам. Обычно, это всегда пустое.
( ) Создай документы оплаты
Создаёт в нажнюю часть документа прочие поступившие и прочие
выданные документы. Используют, если надо видеть разницу курсов и
состояние расчётов, в отчёте документов. Созданные документы надо
корректировать.
( ) Создай проводки
Создаёт в таблицу проводок поводки. Используют для введения
напрямую записей, без использования подсистемы документов.
При составлении баланса целесообразно учитывать конечное сальдо разницы
курсов различия только по состоянию на конец года. В противном случае может
возникнуть большое конечное сальдо прибыль или убыток от разницы курсов.
Для промежуточных балансов следует проводки разницы курсов также
создавать. Для избежания этого можно занести разницу курсов конечного
сальдо на один счёт и в конце года сальдо этого счёта в доход или расход.
Например, если расчётном счёте 1121USD получили в связи с падением курса
прибыль 100 крон, делают проводку
Дебет 1121 USD
Кредит 631
EUR
“Расчётный счёт USD”
“Убыток от изменеия валютных курсов” 100.00
Если на счёте К 231USD получено в связи с оплатой в валюте фиксированного
счёта А1 клиенту КL1 на дату убыток 50EUR, делают проводку
Дебет 631
Кредит231USD
“Убыток от изменения валютных курсов“
“Поставщики USD” счёт А1 клиент КL1
50.00 EUR
Сложная проводка
При распределении расходов на производство, при закрытии счетов расходов и
доходов в конце периода, при расчёте себестоимости, в таких случаях возникает
необходимость перенести с какого-то счёта по каким-то причинам (с субсчетов
или классификаторов) какое-то количество денег на другой счёт.
В случае, если подобные распределения на счёте много, введение таких
проводок вручную занимает время, поскльку должны на каждое распределение
делать отдельно проводку и расчитать сумму.
В таком случае эти распределения описать в таблице проводок. Распределяемые
счета следует подать и распредяляемую сумму программа расчитывает.
В заголовке таблицы сложной проводки следующие поля:
Главная Книгa - 28
Проводка
Порядковый номер сложной проводки. По ней в таблице проводок видно, что
соответствующие проводки созданы.
Название
Название сложной проводки. Сюда введите короткое описание по этой
проводке. Это только в качестве информации для вас.
Тип
Тип сложной проводки.
Тип-закрытия сложной проводки используют для закрытия счетов доходов. В
отчёте о прибылях и убытках от такой сложной проводки созданных
проводок не показывают, поскольку их показ показал бы в доходы – расходы
ноль.
При добавлении новой записи делают из текущей сложной проводки копию.
Копируют также и строки таблицы. Если делаете каждый месяц разные
сложные проводки, то тогда можете в копии сделать на новый месяц
соответствующие исправления. Данные за прошлый месяц также останутся.
При стирании сложной проводки
также строки из таблицы.
спрашивают подтверждение и стирается
Строки сложной проводки
В таблице строк сложной проводки расположено описание заголовка таблицы
имеющейся проводки. При создании проводки создают в атблицу проводок на
этой основе проводки. В таблице строк имеются для текущей записи заголовка
таблицы соответствующие строки.
Целевой счёт
Главная Книгa - 29
Целевой счёт. Номер счёта, на который создаются проводки. Должен быть из
аналитического плана счетов.
Целевой объект
Целевой субъект
Классификаторы, которые ставятся к целевому счёту. Могут быть пустые,
если у целевого счёта останется код пустым.
Счёт распределяемый
Номер счёта, сальдо которого распределить. Может быть, как
аналитическим, так и синтетическим счётом. При синтетеическом счёте
делают проводки по всем сальдо этого счёта или обороты имеющие
аналитические счета отдельно.
Объект распределения
Субъект распределния
………. Распределния
Классификаторы принадлежащие к счёту распределения, сальдо которого
распределяют.
Если пусто, учитывают все обороты счёта распределения или
классификаторы имеющие сальдо. Если ввести код, учитывают только этот
код. Если введёте первую часть кода объекта, учитывают всех их, начало
кода которого совпадает с введённым кодом.
Параметр строки
Параметр строки проводки. Параметр характеризующий дополнителное
распределение. Значение поля зависит от выражения распределения.
Например, это может быть процент, насколько сальдо распределяемого счёта
уменьшить или же количество дней, если распределите расходы по
сравнению с днями.
Целевой Клиент
Целевой Счёт
Номер клиента и документа, который устанавливается на созданную
проводку. Обычно эти поля не заполнены. Тогда выполняет программа их
распределяемыми значениями. Это надо использовать если нужно К или I
типа салдо счёта уменьшить.
Создание сложной проводки
Для создания сложной проводки следует двигатся на нужную сложную
проводку задать действие «Действие / Создать F7».
Этим действием создают по таблице сложной проводки в таблицу проводок
проводке соответствующие проводки.
При запуске действия появляется диалог, где покажете, по какому периоду
желаете создать сложную проводку. Проводки создают на дату конца периода.
Главная Книгa - 30
Действие можно запустить по тому же периоду также несколько раз, поскольку
он удаляет со своей стороны ранее составленные проводки.
Распределение расхода
Номер строки. Ставят при создании в таблицу проводок знаком машины.
Распределяемый счёт
Распределяемый объект
Распределяемый субъект
Счёт и объекты, обороты которых распределить. Если счёт синтетический,
распределяют все его обороты субсчетов.
Сумма оборотов распределяемого счёта объекта становится в результате
распределения нулём. Если объекты не введены, распределяют целый счёт. В
противном случае распределяют объекты, начало кодов которых совпадает с
о здесь введёнными кодами.
Целевой счёт
Куда занести распределённые обороты.
Объектами ставят объекты счёта сравнения. Счёт должен быть
аналитическим.
Счёт сравнения
Объект сравнения
Счёт и объект, оборотами которых сравнительно распределить.
Если объект заполнен, распределяют только с началом этого объекта объекты
и субъекты.
Обороты этого объекта используют при распределении весами, на целевой
счёт возникают обороты этих объектов. Может быть счётом как
аналитическим, так и синтетическим.
Действие/Создать действие добавляет в главную книгу проводки:
Кредит Распределяемый счёт
Дебет
Целевой счёт
Объекты из оборотов счёта сравнения
Целевые объекты должны в таблице сложных проводок быть константными.
Распределение расхода используют типично для заненесения общих расходов
на объекты сравнительно с оборотами объекта. В отличии от сложной проводки
не нужно здесь подавать целевые объекты, а программа берёт целевые объекты
по оборотам целевого счёта.
Действия таблицы
Действие/Создать F7
Спрашивает период и создаёт по текущей строке таблицы проводки. Если проводки уже на это
действие уже созданы, можно выбрать, создать новые или только погасить старые.
Действие/Проводки [Ctrl+L]
Показывает из текущей строки созданные проводки.
Главная Книгa - 31
Класс счёта
На основании расположенной в таблице информации составляет «Еева» баланс,
отчёт о прибылях и убытках, и внутри предприятия результат/отчёт о прибылях
и убытках.
В «Ееве» имеется три схемы счетов класса.
Баланс, прибыль
Составляют баланс и отчёт о прибылях и убытках схема 1
Отчёт о прибылях и убытках схема 2
Составляют отчёт о прибылях и убытках схема 2
Внутренний отчёт о прибылях и убытках
Отчёт о прибылях и убытках внутри предприятия. Используют в случае,
если надо получить отлиающийся от установленного законом отчёт по
данным различных набросков.
Баланс, при схеме отчёта о прибылях и убытках в таблице классов счетов
следующие поля:
Класс счетов
Класс счетов, куда обычно принадлежит счёт. Первая буква класса
счетовустанавливает тип счёта и должна быть одной из следующих.
А - Имущество
Р - Долги
Т - Доходы
К – Расходы
Промежуточная сумма
Если в этом поле «+», то имеется дело с промежуточной суммой класса
счетов, которая собирает разные строки баланса. Такие классы счетов
используют при напечатывании балансового отчёта, чтобы показать
суммы балансовых групп.
Противоположный класс
Противоположный класс счёта. Код класса счёта отсюда из таблицы. В
случае, если имеется сальдо счёта на другой стороне, показывают это
сальдо в графе противоположного класса приведённой строке баланса.
Противоположный класс используют, если счёт находится на «на
неправильной» стороне. Сальдо счёта находится на «правильной»
стороне, если:
Счёт класса счетов в плане счетов начинается на букву А и на счёте
дебетовое сальдо.
2. Счёт в классе счетов начинается на букву Р и на счёте кредитовое
сальдо
3. Класс счёта начинается на Т или К букву.
1.
Главная Книгa - 32
В этих случаях идёт сальдо счёта «Класс счёта» под данный класс. В
прочих случаях идёт сальдо «Противоположный класс» под
приведённый класс счёта.
Это поле должно быть заполнено только этими А и Р классами счетов, на
счетах которых возникает «неправилное» сальдо. Если поле незаполнено,
но на счёте «неправильное сальдо», тогда появится при составлении
баланса соответствующее сообщение и можете следуя этому заполнить
противоположный класс.
«Еева» не проверяет при вводе, а позже, чтобы этот код имелся бы.
Использование класса счетов обеспечивает независимость отчётов от
используемого плана счетов. То, к какому классу счёт принадлежит,
показывают у счёта в плане счетов.
XBRL обозначение
XBRL название
XBRL объяснение
Устанавливает, куда идёт эта строка коммерческому регистру в
составляемом балансе и отчёте о прибылях и убытках.
Собственного капитала…..
Показывает, как показывают строку изменения собственного капитала в
отчёте
Бюджет
Таблица «Бюджет» позволяет установить на счета и классификаторы бюджет по
месяцам.
Поля таблицы:
Месяц
Главная Книгa - 33
Месяц, по концу которого бюджет имеется. В отчёт о прибылях и
убытках берут отсюда бюджет на период окончания даты.
Счёт
Объект
Субъект
На который установлен бюджет
Сумма
Оборот в этом месяце. Если составляют только бюджет целого года,
можно ввести бюджет целого года под последний месяц.
Весы
Весы используемые при создании нового бюджета. Обычно оборот
предыдущего периода. Действие/Создать использует это при создании
следующего бюджета с прошлого.
Образование бюджета
В таблице бюджета можно использовать Действие/Создать действие на весы
бюджета для создания и составления бюджета.
В действие два выбора:: загрузка весов и расчёт бюджета.
Нахождение весов бюджета
Бюджет можно составить по оборотам прошлого периода счетов доходов и расходов. Для этого
можно выбрать «Найди весы» и выполнить параметры.
Дата
Период, основанием оборотов которых взять
Счёт
Счёт, бюджет которого составить. Если не заполнено, то составляют по
отношению всех счетов доходов и расходов.
Объект
Главная Книгa - 34
Если заполнено, то составляют бюджет только по этому объекту.
Схема
Какой класс счетов используют при назначении
доходов.
счетов расходов и
Месяцев вперёд
На сколько месяцев составляется будущий отчёт.
Действие добавляет в таблицу бюджета период Дата+Месяцев вперёд бюджет
по месяцам. Весами устанавливают обороты периода. Если имеется бюджет
этого месяца с этими объектами, это погашают. Созданные весы можно
исправить.
Расчёт бюджета
Дата
Объект
Устанавливает период и объект, бюджет которого составляют. Изменяют
только те строки таблицы бюджета.
Счёт
Показывает, какой бюджет подают для составления. Если пусто,
подают прибыль.
то
Бюджет
Здесь следует указать показанный выше период, бюджет объекта и счёта.
Пример.
Предположим, что планируем реализацией следующего года 4 миллонов. То
тогда введём периодом следующий год, счёт 311 и в строку «бюджет» 4
миллионов. Действие составляет тогда бюджет счёта всех доходов и расходов
пропорционально так, что реализацией было бы 4 миллионов.
Расчёт начального сальдо
Нормально, если программе нужен какое-то начальное сальдо, ищет она
требуемое начальное сальдо каким-то предыдущим днём и использует это
принахождении сальдо.
Это действие расчитывает начальное сальдо месяца, чтобы ускорить работу,
если в таблице проводок много данных. Нормально, используют это действие
раз в год – для расчёта начального сальдо года.
При запуске действия спрашивают месяц, начальные сальдо которых рассчитать
и месяцы, которые использовать при расчёте начальных сальдо. Новые
начальные сальдо находят из введённых начальных сальдо месяца и введённого
оборота между месяцами.
Главная Книгa - 35
При наличии валютного счёта следует после расчёта начальных сальдо
провести действие добавления разницы курсов проводок.
При расчёте стирают ранее расчитанные начальные сальдо, которые остаются в
диапазоне расчёта. Добавленные вручную начальные сальдо остаются целыми,
их расчёт не меняет. В таблице проводок могут быть введены также уже
проводки следующего месяца.
NB! Если начальные сальдо расчитаны и изменяете проводки, которые
использовали при расчёте начальных сальдо, то тогда становятся расчитанные
начальные сальдо направильными. В этом случае следует расчитать снова
начальные сальдо. О имеющихся начальных сальдо можно получить быстрый
обзор, если в таблице проводок выбрать действие Действие/Проводки [Ctrl+L].
Окончание года
Если данные года проверены, то для окончания года советуем сделать
следующие действия:
1. Файл / Гланая книга / Расчёт разницы курсов, если это по месяцам не
сделано.
2. Создание сложной проводки действием закрывают счета дохода и расхода
на счёт «Прибыль отчётного года/убыток». Периодом показывают целый
хозяйственный год.
3. Создание сложной проводки действием закрывают счета налога с оборота на
счёт «Засчитанный налог с оборота», чтобы потерять негативно идущую
оплату налога. Для этого в таблице сложных проводок имеется
соответствующая сложная проводка.
4. Настройка / Параметр / Администроатор / Изменение данных разрешено
начиная вводят дату, которой закрывают прошлый год.
4. Распечатывают:
a) Код оборотной ведомости счетов: Отчёт / Оборотная ведомость счёта, 10значный субсчёт, 0 значный корреспондируемый счёт: убрав галочки перед
клиентом, счётом, проводкой.
b) Отчёт/Регистр счёта/Главная книга. Номер счёта оставь пустым, в графу
Документ ввести тип каждого документа отдельно.
c) Отчёт/Регистр счёта/Главная книга. Номер счёта следует оставить пустым
или напечатать отдельно по каждому счёту. Документ, графы оставте
пустыми, периодом целый хозяйственный год.
d) Баланс, Отчёт о прибылях и убытках, отчёт о денежных потоках.
5. Расчитывают начальные сальдо следующего года Главная книга/Начальное
сальдодействием:
a) Запустить
Файл/Главная книга/Проводки
Действие/Проводки
Главная Книгa - 36
Посмотрите, какое последнее имеющееся начальное сальдо.
b) Запусти Файл/Главная книга/Расчёт начального сальдо
Какие начальные сальдо какого месяца взять за основу: введите последний
месяц, который имеется действие Действие/Приводки. Если начального сальдо
нет, введите 01.1990
Составление годового отчёта
Для предъявления годового отчёта коммерческому регистру через интернет
действуй следующим образом:
1. Список/План счетов
Пересмотрите графы:
Строка Баланса, отчёта о прибылях и убытках
Графу следует всегда заполнять случае находящихся в
использовании счетов.
Отчёт о прибылях и убытках строка 2
Строку следует заполнить, если используют схему 2. отчёта о
прибылях и убытках.
Денежный поток
Графу следует заполнить счетами с деньгами в случае
корреспондирующих счетов. Если не заполнено, то тогда
появляется таблица, где видно на каких счетах требуют
заполнения и по ним заполнять.
2. Файл/Главная книга/Сложные проводки. Создайте сложные проводки
Создание нераспределённой прибыли (убытка) за прошлые периоды на дату
января.
3. Наберите Отчёт/Прибыль/Представление годового отчёта
Нажмите на кнопку «Изменение годового отчёта». Появляется предварительно
заполненый отчёт по принципам учёта, части текста. По необходимости
исправте его, так как нужно предприятию
4. Выберите Отчёт/Прибыль/Представление годового отчёта
Периодом введите хозяйственный год, периодом сравнения прошлый год.
Выберите схему отчёта о прибылях и убытках (схему 1 или 2).
Нажмите на кнопку просмотра. Запишите файл годового отчёта.
5. Появится лист коммерческого регистра. Войдите и загрузите созданный
отчёт. Выберите в коммерческом регистре снова схему 1 или 2, метод отчёта о
денежном потоке и отчёт распределения прибыли или покрытия убытка.
Главная Книгa - 37
6. Выберите поодиночке все отчёты и пересчитай их. Откорректируй различие
округления.
7. Продолжайте предявление отчёта по инструкции коммерческого регистра.
Консолидация
Часть «Еевы» консолидации главной книги позволяет составлять
консолидированные отчёты концерна. Проводки дочерних предприятий
консолидируются проводками материнского предприятия по начальному
проценту, элиминируя оборот внутри концерна.
Для консолидации используют версию «Еевы» для нескольких предприятий.
Консолидацию можно осуществить по двум признакам.


Счёт. Внутриконцерновые вещи хранят на отдельных счетах. Используют
для отображения обязательств. Если в балансе надо показать обязательства
дочернего и материнского предприятия на строках отдельно.
Партнёр. В таблице клиента показывают у предприятия концерна признак
партнёра. Обороты принадлежащих к концерну предприятий элиминируют.
Используют в случае со счетами расходов и доходов, если создание
отдельных счетов потребовало бы добавления слишком большого
количества счетов.
Подготовка к консолидации в каждом дочернем предприятии:





В таблице Список План счетов заполните при каждом счёте в графе
«Консолидируемый счёт» номер счёта концерна. Если счёт не
консолидируют, можно счёт оставить пустым или показать специальный
счёт элиминирования. Внутренние счета материнского предприятия
попадают при консолидации на этот счёт всего и обнуливают друг друга
взаимно.
В таблицу Классификатор Партнёр введите какой-то партнёр.
В таблице Список Клиент включите из внутренней формы графу «Партнёр».
Заполните при внутриконцерновых предприятих графу Партнёр.
При создании проводки посмотрите, чтобы у предприятия концерна был бы
клиент заполнен соответствующим предприятием.
Если желаете в балансе дочернего предприятия увидеть требования в
отношении предприятий концерна, добавьте для них отдельно счета и
сделайте внутриконцерновые записи на эти счета.
Настройка консолидации в материнском предприятии:

Для консолидации должно быть в «Ееве» отдельно предприятие
(материнское предприятие), куда возникают проводки. Выберите
Файл/Открой предприятие действием и изменить план счетов планом
счетов консолидированной группы.
Главная Книгa - 38
В таблице Главная книга/Консолидироаванная группа введите номера
консолидируемых предприятий В «Ееве» (их увидите действием Файл Открой)
и заполни проценты участия.
Консолидируй
Это действие используют для сведения вместе различных таблиц проводок
предприятий.
Выберите
консолидированное
предприятие
действием
Файл/Открой
предприятие. Выберите Главная книга/Консолидируй. Это действие спрашивает
период и преобразует проводки консолидируемой группы сводными
проводками концерна. В таблицу Главная книга/Проводки возникают
соответствующие сводные проводки, по каждой группе предприятий отдельно.
В материнское предприятие можно при необходимости добавить
дополнительные проводки элиминирующие и регулирующие
Консолидированная группа
В таблице консолидируемой группы расположены данные консолидированных
предприятий.
Номер фирмы
Номер консолидируемого предприятия. Этот номер видно в таблице
предприятия Файл/Открой.
Участие %
В каком размере консолидировать. Если дочернее предприятие
принадлежит полностью материнскому предприятию, введите сюда
100%.
Замечания
Название предприятия, информация.
Главная Книгa - 39
ГЛАВНАЯ КНИГА ............................................................................ 1
Возможности главной книги......................................................................................................... 1
Записи и проводки, номера записей. ........................................................................................ 2
Классификаторы......................................................................................................................... 2
Обороты валюты и счета ........................................................................................................... 3
Валютные отчёты ........................................................................................................................... 4
Проводка ......................................................................................................................................... 4
Добавление проводок по налогу с оборота ............................................................................. 6
Добавление проводки с номером записи ................................................................................. 7
Введение начальных сальдо при начале работы с программой ................................................ 7
Введениещ классификаторов начальных сальдо .................................................................... 7
Введение начальных сальдо валютных счетов ....................................................................... 8
Оканчание ввода начальных сальдо......................................................................................... 8
Введение проводок возобновления расчётов .......................................................................... 9
Ввод сальдо распределения проводок ..................................................................................... 9
Отчёты главной книги ................................................................................................................. 10
Регистр бухгалтерского счёта ..................................................................................................... 10
Кассовая-, банковская-, авансовая книга .................................................................................. 12
Оборотная ведомость счёта ........................................................................................................ 13
Классификаторы оборотной ведомости счёта ..................................................................................... 14
Графы счёта оборотной ведомости ........................................................................................ 15
Прибыль ........................................................................................................................................ 17
Отчёт о дежных потоках ............................................................................................................. 19
Финансовый отчёт ....................................................................................................................... 20
Баланс ............................................................................................................................................ 20
Декларация по налогу с оборота ................................................................................................ 21
Две формы декларации по налогу с оборота ......................................................................... 24
Уточнения по налогу с оборота .............................................................................................. 25
Показывание автокомпенсации, особой льготы в декларации по НСО ............................. 25
Использование формы оборота товара внутри сообщества ................................................ 25
Сложная проводка........................................................................................................................ 28
Строки сложной проводки ...................................................................................................... 29
Создание сложной проводки .................................................................................................. 30
Класс счёта ................................................................................................................................... 32
Бюджет .......................................................................................................................................... 33
Образование бюджета ............................................................................................................. 34
Нахождение весов бюджета .................................................................................................... 34
Расчёт бюджета ........................................................................................................................ 35
Расчёт начального сальдо ........................................................................................................... 35
Окончание года ............................................................................................................................ 36
Составление годового отчёта...................................................................................................... 37
Консолидация ............................................................................................................................... 38
Консолидированная группа ........................................................................................................ 39
Главная Книгa - 40
Главная Книгa - 41