this publication

М. Қанатұлы, С.Н. Нұрланова
Семипалатинский государственный университет имени Шакарима, г.Семей.
Научный руководитель: Есенгельдинова С.Ж.
Старший преподаватель кафедры «Финансы»
УПРАВЛЕНИЕ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ
Современный банковский рынок немыслим без риска. Риск
присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов и
по-разному «смягчаться», компенсироваться. Банковская Деятельность по
своей природе предполагает возникновение системы рисков, виды которых
увеличиваются по мере усложнения банковских продуктов. В последнее
время казахстанская банковская система на протяжении последних лет
развивается очень динамично, характеризуясь огромным количеством новых
продуктов, услуг, ростом объемов активов и географической
диверсификацией
По основным факторам возникновения банковские риски бывают
экономическими и политическими.
Политические риски - это риски, обусловленные изменением
политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты
деятельности предприятий (закрытие границ, запрет на вывоз товаров в
другие страны, военные действия на территории страны и др.).
Экономические риски - это риски, обусловленные неблагоприятными
изменениями в экономики самого банка или в экономике страны. Наиболее
распространенным
видом
экономического
риска,
в
котором
сконцентрированы частные рынки, является риск несбалансированной
ликвидности (невозможность своевременно выполнить платежные
обязательства). По мнению специалистов, наиболее актуальными для
казахстанских коммерческих банков являются следующие риски:
- кредитный риск (риск возможности потерь из-за неспособности
контрагента выполнить свои обязательства);
- риск потери ликвидности (риск потери платежеспособности из-за
невозможности обеспечить наличными средствами неликвидные активы);
- политический риск (слабая прозрачность структуры собственности и
акционеров банка, негативное влияние государственных органов и отдельных
чиновников на деятельность банка и т.д.).
Следующими по степени влияния на банковскую деятельность
признаются:
- операционный риск (риск потерь из-за ошибок операционного
персонала);
- экономический риск (ограниченная диверсификация деятельности,
относительно нереструктированный корпоративный сектор, высокая степень
концентрации кредитов по отраслям и отдельным заемщикам, значительная
доля кредитования в иностранной валюте и др.);
Международная
практика
свидетельствует,
что
отсутствие
надлежащего корпоративного управления в банках, проблемы внутреннего
контроля и управления рисками значительно приводят к возникновению
кризисов, как отдельных банков, так и к угрозе финансовой стабильности
банковского сектора.
По мнению специалистов, для казахстанских банков в первую очередь
угрозу представляет кредитный риск, который, по некоторым данным,
составляет более 60% от общего объема рисков в банковской деятельности.
Второе место специалистами отдается операционному риску (около 25%),
что объясняется становлением банковской системы, ее переходом на
электронные коммуникации и т.д. На третьем месте находится рыночный
риск, что обусловлено высокой зависимостью российских банковских
операций от базовых рыночных переменных - уровней процентных ставок,
курсов валют.
Чтобы обезопасить себя от возможных последствий рисков и в
соответствии с требованиями Национального Банка Республики Казахстан
банки активно разрабатывают и начинают внедрять системы управления
рисками.
Система управления рисками - это целый комплекс действий по
снижению издержек банка и возможных потерь, связанных с рисками. Его
цель сведение до минимума возможных потерь банка в случаях реализации
рисков.
На первом этапе необходимо определиться с понятием рынка в
отношении портфеля банка - набора риск-факторов, которые будут влиять на
результаты деятельности банка.
На втором этапе на основе набора риск-факторов разрабатываются
алгоритмы оценки показа гелей банковских рисков.
На третьем этапе необходимо провести тестирование методологии,
разработать формы отчетности и процедуры по управлению банковскими
рисками.
Управление кредитным риском представляет собой организованную
определенным образом последовательность действий, о которой уже
говорилось выше. При идентификации риска конкретного банковского
актива - обязательства отдельного участника, выделяются два подхода:
- актив (напр. кредит) рассматривается изолированно от других активов
(кредитов);
- актив считается неотъемлемой частью банковского портфеля.
Управление рисками может осуществляться различными методами.
В современных условиях интенсивного развития банковского бизнеса
проблемы управления рисками оказываются одними из наиболее серьезных
факторов, способных оказать негативное влияние и на состояние
казахстанской банковской системы. Конечные итоги развития во многом
будут зависеть от оценки надзорным органом качества управления банками и
от осознания собственниками банков и органами управления банков, что
такая оценка необходима не только для надзорного органа с целью
обеспечения устойчивости банковской системы, но и для самого банковского
сообщества.
Многие сегодняшние проблемы банковского риска связаны с угрозами
экономического спада в США. Наибольшее опасение вызывает доллар США.
В целом, кризис поставил под сомнение эффективность управления
рисками в банковских учреждениях.
В период экономических реформ и экономического кризиса в
казахстанской экономике приобретает особую актуальность вопрос о
становлении системы по минимизации воздействия па банковские риски.
Для отечественных банков актуальна проблема качества кредитного
портфеля. Необходима диверсификация портфеля по срокам. Следует
отдавать предпочтение «коротким» кредитам за счет собственных «длинных»
средств. Повышение оборачиваемости финансовых ресурсов увеличит
рентабельность и прибыльность коммерческих банков. Вместе с тем, следует
несколько ограничить практику внешнего заимствования, так как чрезмерное
увлечение зарубежными займами может привести к ситуации, когда
правительство будет вынуждено погашать данные обязательства, что
отрицательно скажется на отечественной экономики.
Особое внимание следует обратить на первоначальную оценку
кредитоспособности заемщика и максимально снизить возможность выдачи
сомнительных кредитов и не допускать появления безнадежных кредитов.
Основные мероприятия по повышению качества кредита должны быть
направлены на: снижение кредитного риска по каждой конкретной ссуде;
снижение потерь по ссуде на уровне кредитного портфеля банка в целом.
Необходимо создание публичных источников информации. В
зарубежной практике банк может обратиться к специализированным
кредитным агентствам и получить у них отчет о финансовом положении
предприятия или физического лица. Отчет должен содержать в себе сведения
об истории компании, ее операциях, рынках продукции, филиалах,
регулярности оплаты счетов, размерах задолженности и т.д.
Информационные службы должны печатать большое количество
справочников и аналитических отчетов, которые могут быть использованы в
кредитной работе.
Необходимо использовать следующий зарубежный опыт, в котором
западные банки рассматривают свои кредиты как ссудные портфели, и
вырабатывают разнообразные финансовые инструменты, позволяющие
минимизировать свои потери путем купли-продажи отдельных «пакетов
рисков».
В нашей стране пока данный финансовый инструмент минимизации
кредитных рисков развит слабо.
Коммерческие банки не могут просто удалить рисковые ссуды из своих
портфелей, чтобы уменьшить совокупный кредитный риск, так как такие
ссуды имеют ограниченный вторичный рынок.
Банкам необходимо больше уделять внимания внедрению систем
управления рисками. И в частности:
- разрабатывать стратегии деятельности банка, кредитные стратегии;
- организовать отдельные подразделения управления рисками или
ответственное лицо, занимающееся исключительно независимыми
проверками и анализом рисков, имеющихся у банка;
- утвердить политики по внутреннему контролю, определяющие все
риски, которым подвержен банк, масштаб и частоту проведения внутреннего
контроля;
- активизировать работу по мониторингу станового риска,
операционного риска, рыночного риска; В связи с этим, казахстанским
банкам необходимо постоянно совершенствовать свою деятельность
в области минимизации банковских рисков. Так как именно от этого
зависит их успешная деятельность на финансовом казахстанском и
международном рынках.
Подводя итог работе, следует сказать следующее. Современный банк
не боится риска, он рассматривает его как один из элементов своей
деятельности, с которым необходимо методично работать и которым можно
и нужно управлять.