Документа. - jurdefinans.com
реклама
Название компании Подлежит обязательному утверждению государственным реестром компаний. Обычно, название компании должно соответствовать следующим требованиям. Запрещается использовать название, уже имеющееся в реестре или похожее. Нельзя использовать названия, в которых предполагается патронаж королевской семьи (Royal, Imperial) или связь с правительством юрисдикции инкорпорирования (government), а также любой другой страны. Для использования в названии таких слов, как Международный (International), Европейский (European), Национальный (National), Холдинг (Holdings), Группа Компаний (Group) и т.п. может потребоваться выполнение дополнительных условий. Названия, указывающие на связь с банковской, страховой или инвестиционной сферой деятельности (bank, insurance, reinsurance, fund, investments, securities и т.д.) требуют получения соответствующих лицензий. Также, реестр может отказать в регистрации компании, если сочтёт её название вводящим в заблуждение, сомнительным или нежелательным. Название компании является её наиболее существенным идентификатором, и фактически основным признаком, по которому данную компанию будут опознавать её бизнес-партнеры и другие лица. Название регистрируемой компании может быть выбрано свободно, однако при этом следует руководствоваться теми нормативами, которые установлены в конкретной стране регистрации компании. Подобные нормативы являются в большинстве стран по смыслу похожими, и отличаются только в деталях. Ниже приводим краткое описание этих нормативов: Норматив 1. Название регистрируемой компании не может быть одинаковым или очень похожим с названием компании, уже существующей в регистре предприятий данной страны. Настоящее правило разные страны трактуют по-разному. К примеру, США относится к вопросу похожих названий достаточно либерально - в частности, если в регистре конкретного штата существует компания с названием, к примеру, Alpha Ltd., то заявка на регистрацию названий Alpha 1 Ltd., Alpha 2 Ltd. и т.д., в США будет успешно принята. В Великобритании, наоборот, данные названия будут сочтены слишком похожими друг на друга, и к регистрации могут быть не приняты. К примеру, если в регистре предприятий Англии и Уэльса уже зарегистрирована компания "Rando Ltd.", то не будут приняты к регистрации названия "R and O Ltd.", а также "R & O Ltd.". Следует учесть, что корпоративная аббревиатура (т.е. - Inc., Corp., Ltd.), а также слова Incorporated, Limited и т.д. не воспринимаются регистром как признак различия в названии компании. В частности, даже в США не удастся зарегистрировать компанию "Alpha Limited", если в том же штате уже зарегистрирована компания "Alpha LLC". С другой стороны, если название компании не доступно в одном конкретном штате США, то нет никаких ограничений, чтобы зарегистрировать это название в другом штате, в котором оно не занято. Ведь выбор достаточно солидный: к Вашим услугам – регистрация в 50 штатах, а также в административном округе Колумбия. Норматив 2. Название компании не должно наводить на мысль о связи компании с государственными структурами или указывать на род деятельности, для которого требуется получение специальных лицензий, или иным образом быть способным ввести в заблуждение. В частности, практически любая страна без получения соответствующих лицензий не разрешит использовать в названии регистрируемой компании такие слова как Bank, Insurance, Assurance, Trust, University, Academy, и др. В Великобритании, в свою очередь, наложено значительно больше ограничений по использованию конкретных слов в названии компании - в этой стране специальные разрешения требуются также для регистрации названий, содержащих слова "British", "English", "European", "National", "Fund", "Sheffield", и т.д. Даже такие общепринятые слова как "Holding", "International" или "Group" требуют получения соответствующих разрешений. В то же время, использование вышеперечисленных слов в наименовании компании в США, в отличие от Великобритании, будет разрешено без каких-либо ограничений. Комментируя вопрос о том, что же означает понятие "...иным способом вводить в заблуждение", следует пояснить, что владелец, в частности, должен быть готовым к тому, что при подаче заявки на регистрацию в США компании с названием, к примеру, "AO ZVEZDA VOSTOKA", секретариат соответствующего штата вправе потребовать добавления на регистрационном свидетельстве компании английский перевод этого названия, чтобы убедиться в том, что данное словосочетание на иностранном языке не является названием какой-либо ведомственной или государственной организации. Норматив 3. В случае регистрации компании с ограниченной ответственностью её название должно заканчиваться словом или аббревиатурой, указывающей на ограниченную ответственность компании, т.е.: Limited, Corporation, Ltd., Corp., LLC и др.; в некоторых странах допускается также использование аббревиатур GmbH, AG, SA и др. . Цель данного правила состоит в том, чтобы возможные кредиторы при осуществлении коммерческих сделок с данной компанией сразу понимали, что в случае её банкротства они не смогут рассчитывать на средства её учредителей, а только на средства самой компании. Норматив 4. Название компании не должно конфликтовать с зарегистрированными в этой стране торговыми знаками. Данное правило, пожалуй, создает следующие ассоциации: нельзя регистрировать свою компанию под названием, к примеру, "Ford", "Xerox", "Coca Cola". И это правда. Но мы добавим также, что кроме вышеназванных, ещё огромное количество слов во всем мире защищены торговой маркой. При попытке регистрации компании с названием VIACOM или VIRGIN, даже в том случае, если эти названия конкретной страной будут приняты на регистрацию, можно с гарантией сказать, что уже через две или три недели после регистрации на адрес компании поступит письмо от юридического департамента вышеназванных фирм с предложением сменить название зарегистрированной компании в добровольном порядке. Регистрационный номер В предпринимательской практике является обычным, что большинство бизнес-партнеров и других лиц идентифицируют конкретную компанию по наиболее видному и характерному её признаку названию компании. В то же время, следует подчеркнуть, что на самом деле основным идентификатором компании является её регистрационный номер. Ведь название одной и той же компании в период её существования может меняться даже несколько раз, однако регистрационный номер при этом будет оставаться тем же самым, изначально присвоенным конкретной компании в момент её регистрации. Регистрационный номер в большинстве юрисдикций отражается непосредственно на регистрационном свидетельстве компании. При этом в разных юрисдикциях существуют совершенно разные принципы нумерации. К примеру, в одной стране все типы компаний могут подлежать общей нумерации в едином порядке. А, например, в Великобритании, наоборот, регистрационный номер сразу дает возможность судить о типе компании – в частности, английские компании LLP имеют принципиально другой подход построения регистрационного номера, нежели обычные английские компании Ltd. Вопрос о регистрационном номере является важным и потому, что большинство всех банков требуют указать этот номер на документах для открытия счета. В результате бывают ситуации, когда полноценно зарегистрированная компания не может сразу открыть счет в банке только потому, что страна регистрации, хоть и присуждает регистрационный номер любой компании, но хранит его только в своей базе данных и не размещает этот номер на учредительных документах компании. В этих случаях единственный выход – заказывать на данную компанию специальную справку из страны регистрации, показывающую её регистрационный номер Учредительные документы компании Комплект регистрационных документов, как правило, является "лицом" нерезидентной компании, поэтому от их корректного и оптимального составления в полной мере зависят дальнейшие успехи и деловая репутация компании. Рассматривая вопрос об учредительных документах, для начала следует отметить, что внешний вид и статус документов значительно отличаются между юрисдикциями – документ, который в одной стране называется по-одному, в другой именуется иначе, а в третьей его может и вовсе не существовать. Ниже рассмотрим основные, наиболее важные учредительные документы нерезидентных компаний и их роль в дальнейшей деятельности коммерческого предприятия. 1. Учредительный договор Для того чтобы зарегистрировать новую компанию, её учредители (или, в зависимости от конкретной юрисдикции и типа компании, акционеры, директора или просто регистрированный агент) должны подписать учредительный договор – первичный документ, определяющий название создаваемой компании, внутренние правила её управления, возможности увеличения или уменьшения уставного капитала, а также детали, устанавливающие порядок проведения общих собраний акционеров или особые положения о роспуске (ликвидации) компании. Данный документ обычно (к примеру, в Ирландии, на Багамских о-вах и др.) существует наряду с Уставом и подчиняется ему, а в некоторых юрисдикциях (в частности, в США для компаний LLC) является основным документом, регулирующим деятельность компании, и таким образом полностью заменяет Устав. 2. Регистрационное свидетельство Регистрационное свидетельство является основным документом, подтверждающим существование компании и её принадлежность к конкретной юрисдикции. В регистрационном свидетельстве отражены название компании, дата её регистрации, обычно также (но не во всех юрисдикциях) – юридический адрес, название регистрированного агента компании и основные виды её деятельности. Форма и название документа, под которым подразумевается регистрационное свидетельство, также отличаются между юрисдикциями. В большинстве стран этот документ именуется "Certificate of Incorporation". Однако даже в одной и той же стране США, в зависимости от конкретного штата, для его названия используются разные термины. Так, в штате Делавер регистрационное свидетельство для корпорации именуется "Certificate of Incorporation", в большинстве других штатов – "Articles of Incorporation". В свою очередь, для компаний LLC этот же документ именуется "Certificate of Formation" (в штате Делавер) или "Articles of Organization" (в большинстве других штатов). Необходимо также отметить, что в США оригинал регистрационного свидетельства навсегда остается в базе данных Секретариата конкретного штата. Его копия по запросу, в том числе при регистрации компании, может быть распечатана и заверена Секретариатом штата, а дополнительно к этому – апостилем, приобретая таким образом силу оригинала. 3. Устав Устав компании в большинстве случаев является типовым документом для конкретной юрисдикции и составляется в согласии с юридическими и законодательными нормативами этого государства. В уставе, как правило, отражаются следующие пункты: название компании; указание юридического адреса (регистрированного офиса) компании; цели, установленные компанией. Этот пункт может быть выражен также как "разнообразные цели", например, "любая деятельность согласно действующему законодательству", как в США; положение, фиксирующее ограниченную ответственность акционеров; определение величины уставного капитала, его разделение на акции и указание номинальной стоимости этих акций. Устав является основным документом, а учредительный договор компании должен быть составлен так, чтобы не вступить в противоречии с Уставом. Акционеры имеют право корректировать учредительный договор, но только в тех пределах, которые предусмотрены Уставом и общими законами страны регистрации компании. В некоторых случаях (например, для компаний LLC в США), Устава как такового не существует, и все положения о деятельности компании определяются именно её учредительным договором (Operating Agreement). 4. Генеральная доверенность В большинстве случаев реальный владелец (бенефициар) управляет компанией на основании выданной на его имя генеральной доверенности. Имея генеральную доверенность, владелец может эффективно контролировать и руководить текущими делами компании, так как она даёт право на ведение переговоров, подписание контрактов, управление банковскими счетами и на другие необходимые действия от имени данной компании. Генеральная доверенность, как правило, заверяется подписями директоров (обычно – номинальных) и печатью компании. 5. Сертификаты акций Сертификат акций удостоверяет права акционера на соответствующее количество акций в данной компании. Сертификат подписывается директорами компании и (или) её секретарем. В сертификате отражено число принадлежащих акционеру акций, их номинальная стоимость, дата выписывания сертификата и др. Имя владельца акций может быть указано на сертификате, но в некоторых юрисдикциях может быть оставлено и неуказанным. Владелец акций нерезидентной компании в случае продажи или дарения своих акций (или их части) другим лицам должен сделать об этом соответствующую отметку на оборотной стороне своего сертификата (так называемый "индоссамент") и внести соответствующую запись в регистр акционеров компании. В США сертификаты акций предусмотрены только в корпорациях. В компаниях LLC их заменяют сертификаты о владении определённым процентом интересов ("membership units"), показывающие распределение общей прибыли между учредителями или количество голосов, принадлежащее каждому учредителю в процентном выражении по отношению к общему числу голосов в компании LLC. Должностные лица нерезидентных компаний Выбор оптимальной структуры управления и лиц, отвечающих за деятельность компании, является важным фактором для успешной работы предпринимателя и соблюдения его конфиденциальности. В настоящем разделе рассмотрим статус и функции основных должностных лиц, назначаемых в нерезидентной компании. Акционеры компании. Акционеры – это законные владельцы компании. Ими могут быть как физические, так и юридические лица. Минимальное количество акционеров варьируется в зависимости от юрисдикции. Практически всегда, реальные владельцы офшорной компании назначают номинальных акционеров. Это обусловлено следующими причинами. Желанием обеспечить конфиденциальность своей коммерческой деятельности и своих капиталовложений. Информация о зарегистрированных акционерах офшорной компании, практически во всех юрисдикциях является открытой. Часто, назначение номинальных акционеров является вынужденной мерой. Например, если у офшорной компании один учредитель, а по законодательству юрисдикции требуется не менее двух акционеров. Как известно, в большинстве случаев нерезидентная компания имеет форму акционерного общества. Таким образом, владельцами компании являются её акционеры – лица, имена которых внесены в официальный регистр компании, обычно содержащий следующие сведения: имя (название) и адрес конкретного акционера; число принадлежащих данному лицу акций; вид принадлежащих акций (обыкновенные, привилегированные и др.); номинальная стоимость одной акции; общая номинальная стоимость акций, принадлежащих конкретному лицу; дата, когда имущественные права данного акционера вступили в силу. Акционерный капитал компании, как правило, разделён на акции с фиксированным номиналом или на акции без номинальной стоимости. Для регистрации нового юридического лица в каждой стране обычно установлен минимальный декларированный уставной капитал. В то же время, корпоративные законы страны регистрации во многих случаях не требуют фактической оплаты полной стоимости акций. Происходит либо формальная подписка на акции (как в большинстве Карибских и Тихоокеанских юрисдикций) либо оплачивается символическая часть от общей номинальной стоимости акций (в таких странах как Ирландия, Кипр и др.). И наоборот, уставной капитал должен быть оплачен полностью для получения юридического статуса компании в такой стране как Швейцария. Основная часть декларированного уставного капитала должна быть немедленно оплачена также в других странах континентальной Европы. Обычно разрешенный к выпуску уставной капитал не имеет ограничений по величине. Тем не менее, большинство юрисдикций при увеличении уставного капитала соответственно увеличивают взымаемую в пользу государства пошлину. Такая пошлина может быть выражена как фиксированная сумма. Например, на Багамских островах при уставном капитале, не превышающем 50.000 USD, фиксированная пошлина составляет 350 USD/год. Если же уставной капитал превышает 50.000 USD, пошлина составляет 1000 USD/год. В других странах пошлина может быть выражена как процент от оплаченного уставного капитала, к примеру: Ирландия (Ltd.) – 1% от оплаченного капитала, Швейцария – 3% от капитала. Поэтому компании при регистрации обычно объявляют тот наиболее высокий уставной капитал, при котором ещё предусмотрен минимальный размер регистрационных и ежегодных пошлин. Номинальные акционеры. Для соблюдения конфиденциальности в вопросах владения компанией и распоряжения её собственностью очень часто в качестве акционеров нерезидентных компаний действуют номинальные лица, имена которых остаются в регистре предприятий страны и в других официальных инстанциях, в то время как на практике эти лица отказываются от всех своих прав в пользу реальных владельцев компании (бенефициаров), подписав для этого соответствующие соглашения и другие юридические документы. Использование номинальных акционеров решает следующие проблемы, учитываемые при регистрации компании и фиксировании прав её владельцев: наличие номинальных лиц в качестве местных подписчиков намного упрощает процедуру оформления учредительных документов компании и гарантирует более быструю их передачу в регистр, т. к. владельцу компании в таком случае не требуется самому прибывать в страну регистрации или лично подписывать учредительные документы. номинальные лица надежно защищают конфиденциальность реального владельца и таким образом оберегают его от повышенного интереса со стороны официальных и других структур, способных получить сведения о владении акциями зарубежной компании конкретным предпринимателем. Директора компании. Директора отвечают за всю деятельность компании, как перед акционерами, так и перед государственными регулирующими органами. Минимальное количество директоров варьируется в зависимости от юрисдикции. В некоторых юрисдикциях допускаются корпоративные директора, то есть одна компания может действовать в качестве директора другой компании. Как и в случае с акционерами, реальные владельцы офшорной компании очень часто назначают номинальных директоров. Это обусловлено следующими причинами: Желанием обеспечить конфиденциальность своей коммерческой деятельности и своих капиталовложений. Информация о зарегистрированных директорах офшорной компании, практически во всех юрисдикциях является открытой. Если по законодательству юрисдикции требуется не менее двух директоров, а у офшорной компании один учредитель. Если по законодательству юрисдикции требуется, чтобы директорами компаний являлись местные жители. Если планируется использовать соглашения об избежании двойного налогообложения между странами. Очень часто, в таких соглашениях, «резидентность» компаний определяется местонахождением её руководящих органов. То есть, чтобы воспользоваться соглашением об избежании двойного налогообложения между странами, необходимо чтобы директора проживали в стране регистрации компании Обычно, в соответствии с учредительными документами, ответственность за управление компанией возлагается на её директоров. Процедура назначения и смещения директоров компании определена уставом и учредительным договором предприятия. Требования к количественному составу и статусу директоров также различаются между юрисдикциями. Менее требовательные юрисдикции (Карибские, Тихоокеанские и др.) обычно не накладывают никаких ограничений в этих вопросах. В свою очередь, минимальное количество директоров для компании, регистрируемой в Гонконге или в Ирландии - 2; в Панаме - 3. Определённые юрисдикции (Ирландия, Дания, Швейцария и др.) выдвигают требование, чтобы директорами компании были только физические лица. В большинстве юрисдикций обязательным условием для получения статуса освобожденной от налогов компании является условие, при котором её директора не были бы резидентами данной страны. Тем не менее, некоторые юрисдикции (Кипр, Ирландия, Швейцария) выставляют обратные условия, т.е. директорами (хотя бы формальными) здесь частично или полностью должны быть резиденты страны регистрации. Таким способом данные страны оставляют за собой возможность незамедлительно привлечь к ответственности "местного" директора за какие-либо проступки компании. В этих, как и в большинстве других случаев, самым оптимальным вариантом является использование услуг номинальных директоров. Номинальные директора. Институт номинальных директоров предусматривает наличие лиц, имена которых фиксируются в официальном регистре страны в качестве директоров конкретной компании. В то же время, путём подписания соответствующих соглашений, данные лица доверяют управление компанией её реальным владельцам (бенефициарам) и сами отказываются от каких-либо действий или материального интереса, связанных с этой компанией. В отношении номинальных директоров следует отметить также другой аспект. К примеру, заключенный между правительствами России и Кипра договор об исключении двойного налогообложения является одним из наиболее выгодных с точки зрения использования Кипрских компаний, действующих на территории РФ. Однако этот договор предусматривает принимать во внимание местонахождение руководящего органа компании. Поэтому наличие резидентов Кипра в качестве директоров такой компании является условием, чтобы получить льготы, предусмотренные международным соглашением. Разумеется, номинальные директора надёжно защищают конфиденциальность и безопасность реального владельца в любой ситуации. Поэтому, в подавляющем большинстве случаев, нерезидентные компании регистрируются именно на номинальных лиц в качестве директоров. Как правило, услуги номинальных акционеров и директоров предлагают юридические консалтинговые фирмы, на протяжении многих лет профессионально обслуживающие клиентов и соблюдающие конфиденциальность бенефициарных владельцев компании. Секретарь компании. Этот термин не имеет ничего общего со словом «секретарь» в его обычном значении. Секретарь компании несёт ответственность за надлежащее состояние документов компании в Реестре компаний и других государственных органов юрисдикции. Секретарь хранит учредительные документы компании, печать, подготавливает извещения, отчёты и любые другие документы, которые должны быть представлены в Реестр компаний в соответствии с требованиями юрисдикции. Кроме того, заверяет своей подписью решения собраний акционеров, резолюции совета директоров и т.п. Секретарём компании может быть, как физическое, так и юридическое лицо. Требования к обязательному наличию секретаря компании предъявляются не всеми юрисдикциями. Наличие должности секретаря далеко не во всех юрисдикциях является обязательным. Тем не менее, например, такие страны как Ирландия, Великобритания и др., требуют наличия в компании лица, выступающего в статусе секретаря, назначаемого на общем собрании директоров. Кроме поддержания связи с официальными институциями в стране регистрации, а также исполнения своих уставных обязанностей, возлагаемых на него во время изменения структуры управления или ликвидации компании, секретарь следит и контролирует выпуск сертификатов акций, а также обеспечивает предоставление государственным институциям ежегодного отчета компании, если это требуется законодательством конкретной страны регистрации. – Кто может стать владельцем нерезидентной компании? Владельцем нерезидентной, в том числе безналоговой компании, может стать совершенно любой человек, независимо от его национальности, гражданства, занимаемой должности, и других факторов. – Нужно ли выезжать в страну регистрации компании для её создания? При желании владельца - это возможно, но, разумеется, личный выезд не является самым рациональным путем использования своего времени и денег. В данном случае выезд означал бы примерно то же самое, что личная поездка за видеомагнитофоном SONY в Японию. Сегодня все регистрационные услуги качественно и профессионально обеспечивают опытные регистрационные агенты. Другой вопрос - в том, если законодательство Вашей страны проживания недостаточно либерально, и Вы принципиально желаете решать все вопросы, связанные с регистрацией Вашей компании, только за пределами Вашей страны. Несомненно, это важный фактор, и тогда остается выбрать того регистратора в другой стране, с которым у Вас складывается наилучшее взаимопонимание. Немалую роль в этом играет как отсутствие языкового барьера, так и понимание агентом требований и приоритетов конкретного предпринимателя. – Необходимо ли владельцу самому подписывать учредительные документы для регистрации нерезидентной компании? В случае, если предприниматель регистрирует компанию самостоятельно, в стране регистрации, тогда в регистр предприятий подаются составленные надлежащим образом учредительный договор и устав компании. Если же осуществлять регистрацию своей компании через нашу компанию, то все учредительные документы будут профессионально составлены нашими юристами, затем надлежащим образом внесены в государственный регистр и переданы Вам уже в полностью готовом к использованию состоянии. Существует также вариант - приобретение готовой, уже заранее зарегистрированной ("ready-made") компании из нашего списка , в котором каждодневно выбор из не менее 150 готовых к моментальной передаче клиенту компаний. – Как осуществляется ежегодное продление компании? Это зависит от той юрисдикции, в которой компания зарегистрирована. В большинстве классических безналоговых государств, продление компании осуществляется просто путем оплаты фиксированного ежегодного государственного сбора, а также проведением оплаты местному регистрированному агенту за его услуги и за предоставление юридического адреса в стране регистрации. Иная ситуация - в тех случаях, если компания зарегистрирована в качестве налогоплатящей (т.е. - в большинстве европейских юрисдикций, в Австралии и др.). Тогда, кроме вышеперечисленных процедур, осуществляется также составление и сдача требуемых финансовых и налоговых отчетностей, а в казну государства уплачивается начисленный налог. – Что необходимо для сдачи аудиторской отчетности? В первую очередь - подчеркнем, что данный вопрос актуален только по отношению к тем юрисдикциям, где сдача аудиторской отчетности по закону обязательна (в частности Ирландия, Кипр и др.). В любом случае, составление аудиторской отчетности начинается с предоставления клиентом банковской выписки о проведенных его компанией финансовых операциях за год. После ознакомления с банковской выпиской, аудитор сообщает о дополнительно предоставляемой документации, среди которой обычно копии контрактов, сопроводительные или поясняющие письма и др. Если аудиторская отчетность не является стандартной (то есть - такой же как в большинстве других случаев по этой юрисдикции; к примеру - типовой аудит о коммиссионных операциях), то полную стоимость составления отчета, аудитор также определяет после ознакомления со всей предоставленной документацией. – Какие обязанности выполняет номинальный директор? Необходимо ли с ним согласовывать вопросы каждодневного управления компанией? В абсолютном большинстве случаев, функция номинального директора - просто значиться в регистре предприятий в стране создания компании, и таким образом защищать конфиденциальность реального владельца. По отдельному запросу владельца компании, номинальный директор может осуществить конкретные, востребованные владельцем действия - подписать контракт, составить доверенность со специальным текстом, и др. В свою очередь, реальное управление компанией единолично осуществляет владелец компании, или его доверенное лицо, на основании выписанной на необходимое имя генеральной доверенности. Номинальный директор, соответственно, обычно принимает участие в делах компании в тот момент, когда необходимо выписать новую доверенность или иной документ. – У меня закончилась доверенность. Как её продлить? Продление доверенности осуществляется одновременно с общим ежегодным продлением компании, в момент оплаты за продление ее юридического адреса, за услуги регистрированного агента, номинальных директоров и внесением государственной пошлины. Таким образом, доверенность является определенным сертификатом, подтверждающим факт продления компании, и не может быть выдана без оплаты соответствующих платежей за продление. В свою очередь, в рамках того срока, на который компания продлена, необходимое количество доверенностей (одна или две, в зависимости от конкретной юрисдикции и конкретных требований клиента) выдается без какой-либо дополнительной платы, и является просто подтверждением факта продления деятельности компании. – Что требуется от клиента при покупке компании? Если клиент сам желает стать официально регистрированным директором и/или акционером компании, то в этом случае требуется сообщить имя, фамилию и адрес данного физического лица (либо - название и адрес, в случае юридического лица), а также предоставить иные сведения, в зависимости от требований конкретной юрисдикции. В обратном же случае, т.е. - если клиент приобретает компанию с номинальным сервисом, тогда большинство юрисдикций не требуют предоставления каких-либо данных об окончательном владельце компании. В этих случаях необходимо только указать обратный телефон, факс или e-mail, по которому владельцу можно будет сообщить о поступивших на адрес компании письмах, или о наступлении очередного срока продления. В случае же покупки компании из налогоплатящих юрисдикций (т.е. - Великобритания, Ирландия и др.), наоборот, потребуется заполнение стандартной информативной формы о владельце компании. С уважением, ООО «ЮрДефинанс Центр» www.jurdefinans.com
