Ежеквартальный отчет за II квартал 2015 года

ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ
Открытое акционерное общество "Транспортно-экспедиционная фирма
"КАМАтранссервис"
Код эмитента: 57075-D
за 2 квартал 2015 г
Адрес эмитента: 423800 Россия, Республик Татарстан г. Набережные Челны,
Промышленно-коммунальная зона, Индустриальный проезд , Индустриальный
проезд 62/21
Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит
раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных
бумагах
Директор
Дата: 14 августа 2015 г.
____________ С.А.Хаюзкин
подпись
Главный бухгалтер
Дата: 14 августа 2015 г.
____________ О.А.Токаренко
подпись
Контактное лицо Асафьева Евгения Юрьевна -начальник юридического отдела
Телефон: (8552) 20-22-85
Факс: (8552) 20-22-55
Адрес электронной почты: [email protected]
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в
настоящем ежеквартальном отчете: www.kamats.ru
http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=11755
1
Оглавление
I. Краткие сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о
финансовом консультанте эмитента, а также о лицах, подписавших ежеквартальный
отчет
1.1. Сведения о банковских счетах эмитента
1.2. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента
1.3. Сведения об оценщике (оценщиках) эмитента
1.4. Сведения о консультантах эмитента
1.5. Сведения о лицах, подписавших ежеквартальный отчет
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента
2.2. Рыночная капитализация эмитента
2.3. Обязательства эмитента
2.3.1. Заемные средства и кредиторская задолженность
2.3.2. Кредитная история эмитента
2.3.3. Обязательства эмитента из предоставленного им обеспечения
2.3.4. Прочие обязательства эмитента
2.4.Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных
ценных бумаг
III. Подробная информация об эмитенте
3.1. История создания и развитие эмитента
3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента
3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента
3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента
3.1.4. Контактная информация
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика
3.1.6. Филиалы и представительства эмитента
3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
3.2.1. Основные виды экономической деятельности эмитента
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента
3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента
3.2.5. Сведения о наличии у эмитента разрешений (лицензий) или допусков к
отдельным видам работ
3.3. Планы будущей деятельности эмитента
3.4. Участие эмитента в банковских группах, банковских холдингах, холдингах и
ассоциациях
3.5. Подконтрольные эмитенту организации, имеющие для него существенное
значение
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о
планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах
обременения основных средств эмитента
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
4.3. Финансовые вложения эмитента
4.4. Нематериальные активы эмитента
4.5. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического
развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
4.6. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента
4.7. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента
4.8. Конкуренты эмитента
2
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления
эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной
деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента
5.3. Сведения о размере вознаграждения и (или) компенсации расходов по каждому
органу управления эмитента
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за
финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за
финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
5.6. Сведения о размере вознаграждения и (или) компенсации расходов по органу
контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
5.7. Данные о численности и обобщенные данные о составе сотрудников
(работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников)
эмитента
5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками),
касающихся возможности их участия в уставном капитале эмитента
VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных
эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента
6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5
процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5
процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких
лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого
фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций
6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в
уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права
('золотой акции')
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) эмитента
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников)
эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала
(паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась
заинтересованность
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности
Раздел VII. Бухгалтерская (финансовая) отчетность эмитента и иная
финансовая информация
7.1. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность эмитента
7.2. Промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность эмитента
7.3. Консолидированная финансовая отчетность эмитента
7.4. Сведения об учетной политике эмитента
7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт
в общем объеме продаж
7.6. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества
эмитента после даты окончания последнего завершенного отчетного года
7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах, в случае если такое
участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности
эмитента
3
VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных
ценных бумагах
8.1. Дополнительные сведения об эмитенте
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала эмитента
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала эмитента
8.1.3. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа
управления эмитента
8.1.4. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее
чем пятью процентами уставного капитала либо не менее чем пятью процентами
обыкновенных акций
8.1.5. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом
8.1.6. Сведения о кредитных рейтингах эмитента
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за
исключением акций эмитента
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены
8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых не являются погашенными
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по
облигациям эмитента с обеспечением, а также об обеспечении, предоставленном по
облигациям эмитента с обеспечением
8.5. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные
бумаги эмитента
8.6. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта
капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей
нерезидентам
8.7. Сведения об объявленных (начисленных) и (или) о выплаченных дивидендах по
акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента
8.7.1. Сведения об объявленных и выплаченных дивидендах по акциям эмитента
8.7.2. Сведения о начисленных и выплаченных доходах по облигациям эмитента
8.8. Иные сведения
8.9. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых
ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими
депозитарными расписками
4
Введение
Основания возникновения у эмитента обязанности осуществлять раскрытие
информации в форме ежеквартального отчета
В отношении ценных бумаг эмитента осуществлена регистрация проспекта ценных
бумаг
8 ноября 2007 года Региональным отделением Федеральной службы по финансовым
рынкам в Волго-Камском регионе осуществлена регистрация проспекта ценных бумаг
ОАО «ТЭФ «КТС».
В соответствии с главой 10 "Положения о раскрытии информации эмитентами
эмиссионных ценных бумаг" (утв. Банком России 30.12.2014 N 454-П), эмитент, в
отношении ценных бумаг которого осуществлена регистрация проспекта ценных бумаг,
обязан осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета.
Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных
органов управления эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив
развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, и
результатов деятельности эмитента, в том числе планов эмитента, вероятности наступления
определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны
полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления эмитента, так как
фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от
прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента
связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете.
5
I. Краткие сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом
консультанте эмитента, а также о лицах, подписавших ежеквартальный отчет
1.1. Сведения о банковских счетах эмитента
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
1.2. Сведения об аудиторе (аудиторской организации) эмитента
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
1.3. Сведения об оценщике (оценщиках) эмитента
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
1.4. Сведения о консультантах эмитента
Финансовые консультанты эмитентом не привлекались
1.5. Сведения о лицах, подписавших ежеквартальный отчет
ФИО: Хаюзкин Сергей Анатольевич
Год рождения: 1973, главный инженер – директора ОАО "ТЭФ "КТС"
ФИО: Токаренко Ольга Александровна
Год рождения: 1972, главный бухгалтер ОАО "ТЭФ "КТС"
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента
Единица измерения: руб.
Наименование показателя
За 6 месяцев
2014г.
За 6 месяцев
2015г.
579 201
539 063
Отношение размера задолженности к собственному
капиталу
2,45
2,41
Отношение размера долгосрочной задолженности к сумме
долгосрочной задолженности и собственного капитала
0,04
0,04
Степень покрытия долгов текущими доходами (прибылью)
11,68
14,25
Уровень просроченной задолженности, %
18,54
19,68
Производительность труда, руб./чел.
2.2. Рыночная капитализация эмитента
Не указывается эмитентами, обыкновенные именные акции которых не допущены к
обращению организатором торговли
2.3. Обязательства эмитента
2.3.1.Заемные средства и кредиторская задолженность
6
Структура заемных средств
Наименование показателя
На 30.06.2015г., руб.
Долгосрочные заемные средства
---
в том числе:
---
кредиты
---
займы, за исключением облигационных
---
облигационные займы
---
Краткосрочные заемные средства
80 203 288
в том числе:
---
кредиты
80 203 288
займы, за исключением облигационных
---
облигационные займы
---
Общий размер просроченной задолженности по заемным средствам
---
в том числе:
---
по кредитам
---
по займам, за исключением облигационных
---
по облигационным займам
---
Структура кредиторской задолженности
Наименование показателя
Общий размер кредиторской задолженности
из нее просроченная
в том числе
перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами
из нее просроченная
перед поставщиками и подрядчиками
из нее просроченная
перед персоналом организации
из нее просроченная
прочая
из нее просроченная
На 30.06.2015г., руб.
262 045 618
69 064 063
--61 685 379
--169 525 740
69 064 063
29 743 008
--1 091 491
---
Причиной возникновения просроченной кредиторской задолженности является
задержки в сроках оплаты заказчиками и, как следствие временный недостаток оборотных
средств. Погашение просроченной задолженности осуществляется в кратчайшие сроки, по
мере поступления денежных средств от заказчиков. Поскольку с поставщиками
установлены многолетние партнерские отношения, со стороны поставщиков
неблагоприятных последствий в виде налагаемых санкций не ожидается.
7
Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10% от общей суммы
кредиторской задолженности
Сведения
На 30.06.2015г.
ООО «Автодорстрой» ИНН 1639028805 Юридический адрес:423887,РТ, Тукаевский р-н, д.Малая Шильна,
ул.Центральная, д,4а
Сумма задолженности, руб.
138 002 377
Размер просроченной задолженности, руб.
64 154 247
Условия просроченной задолженности (процентная
ставка, штрафные санкции, пени)
отсутствуют
2.3.2.Кредитная история эмитента
Вид и идентификационные признаки обязательства
Возобновляемая кредитная линия по договору № 44141168 от 19.09.2014
Условия обязательства и сведения о его исполнении
Наименование и место нахождения или фамилия, имя,
отчество кредитора (займодавца)
ОАО «Сбербанк России» Набережночелнинское
отделение № 8610
Сумма основного долга на момент возникновения
обязательства, руб.
60 000 000
Сумма основного долга на 31.03.2015, руб.
100 000 000
Срок кредита (займа)
18 месяцев
Средний размер процентов по кредиту (займу), %
годовых
13,85
Количество процентных (купонных) периодов
6
Наличие просрочек при выплате процентов по кредиту
(займу), а в случае их наличия – общее число указанных
просрочек и их размер в днях
Нет
Плановый срок (дата) погашения кредита (займа)
14.03.2016
Фактический срок (дата) погашения кредита (займа)
действующий
Вид и идентификационные признаки обязательства
Возобновляемая кредитная линия по договору № 44131150 от 18.06.2013
Условия обязательства и сведения о его исполнении
Наименование и место нахождения или фамилия, имя,
отчество кредитора (займодавца)
ОАО «Сбербанк России» Набережночелнинское
отделение № 8219
Сумма основного долга на момент возникновения
обязательства, руб.
40 000 000
Сумма основного долга на 31.03.2015, руб.
Срок кредита (займа)
Средний размер процентов по кредиту (займу), %
годовых
Количество процентных (купонных) периодов
Наличие просрочек при выплате процентов по кредиту
(займу), а в случае их наличия – общее число указанных
--18 месяцев
8,8
6
Нет
8
просрочек и их размер в днях
Плановый срок (дата) погашения кредита (займа)
17.12.2014
Фактический срок (дата) погашения кредита (займа)
11.12.2014
Вид и идентификационные признаки обязательства
Соглашение о новации обязательства займом № 15 адс от 31.12.2013
Условия обязательства и сведения о его исполнении
Наименование и место нахождения или фамилия, имя,
отчество кредитора (займодавца)
ООО «Автодорстрой» г.Набережные Челны
Сумма основного долга на момент возникновения
обязательства, руб.
65 000 000
Сумма основного долга на 31.03.2015, руб.
---
Срок кредита (займа)
3 месяца
Средний размер процентов по кредиту (займу), %
годовых
11,5
Количество процентных (купонных) периодов
3
Наличие просрочек при выплате процентов по кредиту
(займу), а в случае их наличия – общее число указанных
просрочек и их размер в днях
Нет
Плановый срок (дата) погашения кредита (займа)
01.04.2013
Фактический срок (дата) погашения кредита (займа)
25.02.2015
2.3.3. Обязательства эмитента из предоставленного им обеспечения
Указанные обязательства отсутствуют
2.3.4. Прочие обязательства эмитента
Прочих обязательств, не отраженных в бухгалтерском балансе, которые могут
существенно отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках
финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходов, не
имеется
2.4. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных)
эмиссионных ценных бумаг
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
III. Подробная информация об эмитенте
3.1. История создания и развитие эмитента
3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента
Полное фирменное наименование эмитента: Открытое акционерное общество
"Транспортно-экспедиционная фирма "КАМАтранссервис"
Сокращенное фирменное наименование эмитента: ОАО "ТЭФ "КТС"
Все предшествующие наименования эмитента в течение времени его существования
Наименование эмитента не изменялось
3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента
Основной государственный регистрационный номер
юридического
лица:
9
1071650025853
Дата регистрации: 26.09.2007
Наименование регистрирующего органа: Инспекция Федеральной налоговой
службы по г. Набережные Челны РТ
3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
3.1.4. Контактная информация
Место нахождения: 423800 Россия, Республик Татарстан г. Набережные Челны,
Промышленно-коммунальная зона, Индустриальный проезд 62/21
Адрес для направления корреспонденции
423819 Россия, РТ, г. Набережные Челны, а/я 188
Телефон: (8552) 20-22-05, Факс: (8552) 20-22-55
Адрес электронной почты: [email protected]
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна
информация об эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах:
www.kamats.ru
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика
1650164262
3.1.6. Филиалы и представительства эмитента
Эмитент не имеет филиалов и представительств
3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
3.2.1. Основные виды экономической деятельности эмитента
Код основного отраслевого направления деятельности эмитента согласно ОКВЭД:
60.2
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
Основные виды хозяйственной деятельности, обеспечившие не менее чем 10 %
выручки от продаж.
Вид хозяйственной
деятельности
Транспортные услуги
За 6 месяцев 2014 г., руб.
За 6 месяцев 2015г., руб.
Объем
выручки от
продаж, руб.
Доля выручки от
продаж в общем
объеме выручки от
продаж, %
Объем выручки от
продаж, руб.
Доля выручки от
продаж в общем
объеме выручки от
продаж, %
690 134 527
82
844 420 980
97
Общая структура себестоимости
Наименование
статьи затрат
За 6 месяцев 2014 г., руб.
За 6 месяцев 2015г., руб.
Сумма, руб.
Доля в общей
себестоимости, %
Сумма, руб.
Доля в общей
себестоимости, %
Сырье и материалы
36 170 505
4,28
34 341 669
3,93
Работы и услуги
производственного
характера,
выполненные
сторонними
87 450 645
10,35
105 034 861
12,03
10
организациями
Топливо
119 249 798
14,11
179 423 049
20,55
2 132 785
0,25
2 443 014
0,28
Затраты на оплату
труда
225 182 570
26,65
251 246 616
28,78
Отчисления на
социальные нужды
69 349 768
8,21
77 871 626
8,92
Арендная плата,
лизинговые платежи
156 897 535
18,57
145 716 845
16,69
Амортизация
основных средств
23 364 106
2,77
23 669 334
2,71
Налоги, включаемые в
себестоимость
9 546 937
1,13
9 715 847
1,11
115 506 329
13,67
43 660 279
5,00
Электроэнергия
Прочие затраты,
В том числе:
Амортизация
нематериальных
активов
Обязательные
страховые платежи
Командировочные
расходы
2 570
2 570
6 398 531
0,76
6 260 675
0,72
6 412 981
0,76
9 443 335
1,08
1,07
9,54
9 362 331
22 058 030
2,61
18 591 368
2,13
Итого: затраты на
производство и
продажу продукции
(работ, услуг)
844 850 978
100
873 123 140
100
Выручка от продажи
продукции (работ,
услуг), % от
себестоимости
842 154 518
99,68
872 203 765
99,89
Себестоимость
проданных товаров
80 634 217
Иное (тех.осмотры,
мойка а/м, расходы на
рекламу, прочие
услуги сторонних
организаций, оплата
больничных за счет
работодателя)
Бухгалтерская (финансовая) отчетность ОАО «ТЭФ «КАМАтранссервис»
подготовлена в соответствие с действующими на территории РФ положениями по
бухгалтерскому учету (ПБУ).
3.2.3.Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента
Поставщики, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок
материалов и товаров (сырья)
Наименование
ООО «Автодорстрой»
Место нахождения
Г.Набережные Челны, РТ
ИНН
Доля в общем объеме
поставок, %
1639028805
38
Изменение цен, более чем на 10 процентов, на основные материалы и товары (сырье)
в течение I полугодия 2015 года по сравнению с I полугодием 2014 года, отсутствовало.
3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента
11
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
3.2.5. Сведения о наличии у эмитента разрешений (лицензий) или допусков к
отдельным видам работ
У эмитента имеются следующие лицензии и допуски к отдельным видам работ:
Наименование органа, выдавшего лицензию: Министерство транспорта РФ
Федеральная служба по надзору в сфере транспорта
Номер: АСС-16-187970
Наименование вида (видов) деятельности: Пассажирские перевозки
Дата выдачи: 01.03.2011
Дата окончания действия: 01.03.2016
Наименование органа, выдавшего лицензию: Министерство здравоохранения РТ
Номер: ЛО-16-01-001769
Наименование вида (видов) деятельности: осуществление доврачебной
медицинской помощи по: медицинским осмотрам (предрейсовым, послерейсовым),
лечебному делу.
Дата выдачи: 15.12.2011
Дата окончания действия: бессрочная
Наименование органа, выдавшего лицензию: Министерство образования и науки
РТ
Номер: 12
Наименование вида (видов) деятельности: Право ведения образовательной
деятельности
Дата выдачи:08.02.2011г.
Дата окончания действия: бессрочная
Наименование органа, выдавшего лицензию: Федеральная служба по
экологическом, технологическому и атомному надзору
Номер: ВП-43-004932 (ЖСК)
Наименование вида (видов) деятельности: эксплуатация взрывопожарных
производственных объектов .
Дата выдачи: 17.11.2011
Дата окончания действия: 17.11.2016
Наименование органа, выдавшего удостоверение допуска: Министерство
транспорта РФ, Федеральная служба по надзору в сфере транспорта
Номер: МКГ-16-000021
Наименование вида (видов) деятельности: осуществление коммерческих
международных перевозок грузов автомобильным транспортом
Дата выдачи: 21.02.2013
Дата окончания действия: 20.02.2018
3.3. Планы будущей деятельности эмитента
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
3.4. Участие эмитента в банковских группах, банковских холдингах, холдингах и
ассоциациях
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
12
3.5. Подконтрольные эмитенту организации, имеющие для него существенное
значение
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о
планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех
фактах обременения основных средств эмитента
Наименование группы объектов
основных средств
Первоначальная
(восстановительная)
стоимость, руб.
Сумма начисленной
амортизации, руб.
Здания
88 280 195
31 404 887
Сооружения
13 970 661
4 630 730
Машины и оборудование (кроме офисного)
27 783 170
19 279 918
Офисное оборудование
1 870 316
1 616 520
Транспортные средства
237 648 284
149 919 800
Производственный и хозяйственный
инвентарь
765 070
608 705
Многолетние насаждения
70 000
19 754
Отчетная дата: 30 июня 2015 года
Земельные участки
23 249 037
Другие виды основных средств
Итого:
106 281
106 281
393 743 014
207 586 595
Начисление амортизационных начислений по всем объектам основных средств
(кроме земельных участков) начисляется линейным способом. Земельные участки не
являются амортизируемым имуществом.
Переоценка основных средств в течение 2015 года не производилась.
Сведения об обременении основных средств
Наименование группы объектов
основных средств
- нежилое здание административно-бытовой корпус,
назначение: нежилое, 3-этажный, общая
площадь 10 916,1 кв.м, инв. № 2350;
кадастровый номер 16:52: 09 01 05:252,
Залоговая
стоимость,
руб.
73 341 950,00
- нежилое здание - производственный
корпус №2, назначение: нежилое,
1-этажный, общая площадь 20 845,9 кв.
м., инв. №2350, кадастровый номер
16:52:09 01 05:313,
90 777 500,00
- земельный участок, категория земель:
земли населенных пунктов, общая
площадь 47 592,0 кв.м, кадастровый
номер 16:52: 09 01 05: 169,
8 973 800,00
-земельный участок, категория земель:
1 203 950,00
Характер
обременения
Срок действия
обременения
Договор ипотеки №
44141168/11 от
13.05.2015, в
обеспечение
исполнения
обязательств по
договору об открытии
возобновляемой
кредитной линии №
44141168 от
19.09.2014,
заключенному между
ОАО «ТЭФ
«КАМАтранссервис и
ОАО «Сбербанк
России»
До полного
выполнения
обязательств,
взятых по
кредитному
договору
13
земли населенных пунктов, общая
площадь 1 235,0 кв.м, кадастровый
номер 16:52: 09 01 05: 167,
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
Наименование показателя
За 1 полугодие 2014г.
За 1 полугодие 2015г.
0
0
1,76
1,76
Рентабельность активов, %
0
0
Рентабельность собственного капитала, %
0
0
Сумма непокрытого убытка на отчетную
дату, руб.
-4 666
-603
0,98
0,01
Норма чистой прибыли, %
Коэффициент оборачиваемости активов,
раз
Соотношение непокрытого убытка на
отчетную дату и балансовой стоимости
активов,%
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Наименование показателя
За 1 полугодие 2014г.
За 1 полугодие 2015г.
0
0
Коэффициент текущей ликвидности
0,92
0,86
Коэффициент быстрой ликвидности
0,87
0,84
Чистый оборотный капитал, руб.
4.3. Финансовые вложения эмитента
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
4.4. Нематериальные активы эмитента
Наименование группы объектов
нематериальных активов
Первоначальная стоимость,
руб.
Сумма начисленной
амортизации, руб.
Отчетная дата: 30 июня 2015 года
Товарный знак
45 400
21 843
Итого:
45 400
21 843
Информация о нематериальных активах ОАО «ТЭФ «КАМАтранссервис»
представлена в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет
нематериальных активов» ПБУ 14/2007, утвержденному приказом Минфина РФ от 27
декабря 2007 г. № 153н.
4.5. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического
развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
14
4.6. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
4.7. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
4.8. Конкуренты эмитента
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления
эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной
деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента
Информация о единоличном исполнительном органе эмитента
ФИО: Хаюзкин Сергей Анатольевич
Год рождения: 1973
Образование: высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за
последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
по
19.07.2010
18.04.2013
Наименование организации
Должность
ОАО «ТЭФ «КАМАтранссервис»
Главный инженер
22.04.2013
31.05.2014
ООО «ИСТОК»
Региональный директор
01.06.2014
01.09.2014
ООО «ИСТОК»
Исполнительный директор
02.09.2014
29.07.2015
ОАО «ТЭФ «КАМАтранссервис»
Главный инженер
30.07.2015
Настоящее
время
ОАО «ТЭФ «КАМАтранссервис»
Директор
Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет.
Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть
приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам
эмитента: эмитент не выпускал опционов.
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и
зависимых обществ эмитента: лицо указанных долей не имеет.
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в
состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента: указанных родственных связей нет.
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за
правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или
уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или
за преступления против государственной власти: лицо к указанным видам ответственности
не привлекалось.
15
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих
организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о
банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных
законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): лицо
указанных должностей не занимало
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по
каждому органу управления эмитента
Размер вознаграждения и компенсаций расходов в отчетном периоде не
устанавливался, вознаграждение не выплачивалось, компенсации расходов не
осуществлялись.
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за
финансово-хозяйственной деятельностью эмитента, а также об организации системы
управления рисками и внутреннего контроля
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за
финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
Наименование органа контроля за финансово-хозяйственной
эмитента:
ФИО: Гильманова Альфинур Гумеровна
Год рождения: 1947
Образование: среднее специальное
деятельностью
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за
последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
2009
по
2010
2011
2015
Наименование организации
Должность
ОАО Генерирующая компания
ведущий специалист
специалист ревизор службы
экономической безопасности
ТЭА Ресурс Холдинг
Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет
Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть
приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам
эмитента: эмитент не выпускал опционов.
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и
зависимых обществ эмитента: лицо указанных долей не имеет.
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в
состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента: указанных родственных связей нет.
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за
правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или
уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или
за преступления против государственной власти: лицо к указанным видам ответственности
не привлекалось.
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих
организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о
банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных
законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): лицо
указанных должностей не занимало.
16
ФИО: Салихова Зиля Габдулловна
Год рождения: 1981
Образование: высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за
последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству
Период
Наименование организации
Должность
25.01.2015
ТЭА "Ресурс-Холдинг"
Ведущий эксперт по
внутреннему аудиту
Настоящее
время
ТЭА "Ресурс-Холдинг"
Главный специалист - ревизор
с
по
15.10.2007
26.01.2015
Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет.
Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть
приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам
эмитента: эмитент не выпускал опционов.
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и
зависимых обществ эмитента: лицо указанных долей не имеет.
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в
состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента: указанных родственных связей нет.
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за
правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или
уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или
за преступления против государственной власти: лицо к указанным видам ответственности
не привлекалось.
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих
организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о
банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных
законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): лицо
указанных должностей не занимало.
ФИО: Маликов Айдар Азатович
Год рождения: 1963
Образование: высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за
последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
1995
10.11.2008
по
2008
Настоящее
время
Наименование организации
Должность
Служба в ОВД
ТЭА "Ресурс-Холдинг"
02.02.2009
09.10.2014
ООО "Автодорстрой"
10.10.2014
по настоящее
время
ЧОП Контур
Ведущий специалист по
экономической безопасности
Специалист по экономической
безопасности
директор
Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет.
Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть
приобретены лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам
эмитента: эмитент не выпускал опционов.
17
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и
зависимых обществ эмитента: лицо указанных долей не имеет.
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в
состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента: указанных родственных связей нет.
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за
правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или
уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или
за преступления против государственной власти: лицо к указанным видам ответственности
не привлекалось.
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих
организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о
банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных
законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): лицо
указанных должностей не занимало.
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по
органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
Вознаграждение не выплачивалось.
5.7. Данные о численности и обобщенные данные о составе сотрудников
(работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников)
эмитента
Наименование показателя
Среднесписочная численность работников, чел.
2 квартал 2015г
1 617
Фонд начисленной заработной платы работников за отчетный период, руб..
253 045 600
Выплаты социального характера работников за отчетный период, руб..
632 924,86
Протоколом отчетно-выборной конференции от 23.03 2009г., работниками Эмитента
принято решение войти в состав общественной организации "Всероссийский
электропрофсоюз".
5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками
(работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном)
капитале (паевом фонде) эмитента
Эмитент не имеет обязательств перед сотрудниками (работниками), касающихся
возможности их участия в уставном (складочном) капитале эмитента
VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом
сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента
Общее количество лиц, зарегистрированных в реестре акционеров эмитента на дату
окончания последнего отчетного квартала: 1
Общее количество номинальных держателей акций эмитента: 1
6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5
процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5
процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах)
таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала
(паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций
Участники (акционеры) эмитента, владеющие не менее чем 5 процентами его
уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его
18
обыкновенных акций
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью
«Автотранспортное предприятие-2»
Сокращенное
фирменное
наименование:
ООО
«Автотранспортное
предприятие-2»
Место нахождения: 423800, РТ, г. Наб. Челны, проезд Индустриальный, 62/21, оф. 307
ИНН: 1650290316 ОГРН: 1141674002326
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 99
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 99
6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в
уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального
права ('золотой акции')
Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента,
находящейся в федеральной собственности – указанной доли нет
Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента,
находящейся в собственности субъектов Российской Федерации) – указанной доли нет
Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента,
находящейся в муниципальной собственности-указанной доли нет
Наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов
Российской Федерации, муниципальных образований в управлении эмитентом акционерным обществом ('золотой акции'), срок действия специального права ('золотой
акции') – указанное право не предусмотрено
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) эмитента
Ограничений на участие в уставном (складочном) капитале эмитента нет
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров
(участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного
(складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его
обыкновенных акций
Состав акционеров (участников) эмитента, владевших не менее чем пятью
процентами уставного капитала эмитента, а для эмитентов, являющихся акционерными
обществами, - также не менее чем пятью процентами обыкновенных акций эмитента,
определенные на дату списка лиц, имевших право на участие в каждом общем собрании
акционеров (участников) эмитента, проведенном за последний завершенный отчетный год,
предшествующий дате окончания отчетного квартала, а также за период с даты начала
текущего года и до даты окончания отчетного квартала по данным списка лиц, имевших
право на участие в каждом из таких собраний.
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью
«Автотранспортное предприятие-2»
Сокращенное
фирменное
наименование:
ООО
«Автотранспортное
предприятие-2»
Место нахождения: 423800, РТ, г. Наб. Челны, проезд Индустриальный, 62/21, оф. 307
ИНН: 1650290316 ОГРН: 1141674002326
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 99
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 99
6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых
имелась заинтересованность
Указанных сделок не совершалось
19
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности
Наименование показателя
На 30.06.2015 г., руб.
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, руб.
213 156 353
в том числе просроченная, руб.
64 109 384
Дебиторская задолженность по векселям к получению, руб.
0
в том числе просроченная, руб.
0
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный
капитал, руб.
0
в том числе просроченная, руб.
0
Прочая дебиторская задолженность, руб.
60 685 332
в том числе просроченная, руб.
0
Общий размер дебиторской задолженности, руб.
273 841 685
в том числе общий размер простроченной дебиторской задолженности, руб.
64 109 384
Информация о дебиторах, на долю которых приходится не менее 10% от общей
суммы дебиторской задолженности
Наименование
ИНН.
ООО
«КАМАтранссервис-Логистика»
1650195366
Место нахождения
Сумма дебиторской
задолженности на
31.12.2014 г., руб.
г. Набережные Челны
28 825 838
ООО «КАМАтранссервис-Логистика» является аффилированным лицом. Доля
участия
ОАО
«ТЭФ
«КАМАтранссервис»
в
уставном
капитале
ООО
«КАМАтранссервис-Логистика» составляет 60%.
Раздел VII. Бухгалтерская (финансовая) отчетность
финансовая информация
эмитента и
иная
7.1. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность эмитента
Не указывается в данном отчетном квартале.
7.2. Промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность эмитента
Бухгалтерский баланс
на 30.06.2015
Коды
Форма по ОКУД
Организация: Открытое акционерное общество
"Транспортно-экспедиционная фирма "КАМАтранссервис"
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: деятельность прочего сухопутного транспорта
Организационно-правовая форма / форма собственности:
Открытые акционерные общества / частная собственность
0710001
Дата
30.06.2015
по ОКПО
82340352
ИНН
по ОКВЭД
по ОКОПФ /
ОКФС
1650164262
60.2
47 / 16
20
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКЕИ
384
Местонахождение (адрес): 423800, Татарстан Респ, Набережные
Челны г, Промышленно-коммунальная зона, Индустриальный
проезд, дом № 62/21
Поясн
ения
АКТИВ
Код
строк
и
1
2
3
На
На
30.06.2015 г. 31.12.2014 г.
4
5
На 31.12.2013
г.
6
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
1110
24
27
32
Результаты исследований и разработок
1120
-
-
-
Нематериальные поисковые активы
1130
-
-
-
Материальные поисковые активы
1140
-
-
-
Основные средства
1150
187 092
196 565
171 401
Доходные вложения в материальные
ценности
1160
-
-
-
Финансовые вложения
1170
40
40
30
Отложенные налоговые активы
1180
5 726
6 469
3 126
Прочие внеоборотные активы
1190
-
-
-
ИТОГО по разделу I
1100
192 882
203 101
174 589
Запасы
1210
8 520
12 262
9 057
Налог на добавленную стоимость по
приобретенным ценностям
1220
153
108
928
Дебиторская задолженность
1230
273 842
309 519
260 551
Финансовые вложения (за исключением
денежных эквивалентов)
1240
-
20
5 327
Денежные средства и денежные
эквиваленты
1250
20 023
14 573
6 535
Прочие оборотные активы
1260
1 138
1 155
912
ИТОГО по разделу II
1200
303 676
337 637
283 310
БАЛАНС (актив)
1600
496 557
540 738
457 899
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Поясн
ения
ПАССИВ
Код
строк
и
1
2
3
На
На
30.06.2015 г. 31.12.2014 г.
4
5
На 31.12.2013
г.
6
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (складочный капитал,
уставный фонд, вклады товарищей)
1310
125 000
125 000
125 000
Собственные акции, выкупленные у
акционеров
1320
-
-
-
Переоценка внеоборотных активов
1340
-
-
-
Добавочный капитал (без переоценки)
1350
4 257
4 257
4 257
Резервный капитал
1360
1 805
1 655
1 593
Нераспределенная прибыль
(непокрытый убыток)
1370
14 577
15 330
12 400
ИТОГО по разделу III
1300
145 639
146 242
143 250
1410
-
100 000
-
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Заемные средства
21
Отложенные налоговые обязательства
1420
6 757
6 417
5 790
Оценочные обязательства
1430
-
-
-
Прочие обязательства
1450
-
-
-
ИТОГО по разделу IV
1400
6 757
106 417
5 790
Заемные средства
1510
80 203
5 282
150 359
Кредиторская задолженность
1520
262 046
278 646
151 850
Доходы будущих периодов
1530
-
-
-
Оценочные обязательства
1540
1 912
4 152
6 649
Прочие обязательства
1550
-
-
-
ИТОГО по разделу V
1500
344 161
288 079
308 858
БАЛАНС (пассив)
1700
496 557
540 738
457 899
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Отчет о финансовых результатах
за 6 месяцев 2015 г.
Коды
Форма по ОКУД
Организация: Открытое акционерное общество
"Транспортно-экспедиционная фирма "КАМАтранссервис"
Идентификационный номер налогоплательщика
Дата
30.06.2015
по ОКПО
82340352
ИНН
Вид деятельности: деятельность прочего сухопутного транспорта
Организационно-правовая форма / форма собственности:
Открытые акционерные общества / частная собственность
по ОКВЭД
по ОКОПФ /
ОКФС
Единица измерения: тыс. руб.
0710002
по ОКЕИ
1650164262
60.2
47 / 16
384
Местонахождение (адрес): 423800, Татарстан Респ, Набережные
Челны г, Промышленно-коммунальная зона, Индустриальный
проезд, дом № 62/21
Наименование показателя
По
ясн
ен
ия
1
2
Код
строк
и
За 6
мес.2015 г.
За 6 мес.2014
г.
3
4
5
Выручка
2110
872 204
842 155
Себестоимость продаж
2120
(828 162)
(806 979)
Валовая прибыль (убыток)
2100
44 042
35 176
Коммерческие расходы
2210
(192)
(259)
Управленческие расходы
2220
(44 769)
(37 613)
Прибыль (убыток) от продаж
2200
(919)
(2 696)
Доходы от участия в других организациях
2310
-
-
Проценты к получению
2320
521
696
Проценты к уплате
2330
(6 220)
(3 393)
Прочие доходы
2340
24 282
11 165
Прочие расходы
2350
(17 182)
(10 219)
Прибыль (убыток) до налогообложения
2300
482
(4 447)
Текущий налог на прибыль
2410
-
(956)
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)
2421
(987)
(1 684)
Изменение отложенных налоговых обязательств
2430
(341)
(197)
Изменение отложенных налоговых активов
2450
(743)
359
22
Прочее
2460
(1)
-
Чистая прибыль (убыток)
2400
(603)
(5 241)
7.3. Консолидированная финансовая отчетность эмитента
Консолидированная финансовая отчетность эмитентом не составляется
7.4. Сведения об учетной политике
Основные положения учетной политики ОАО «ТЭФ «КАМАтранссервис»
Инвентаризация имущества и обязательств проводится в соответствии с
Федеральным законом "О бухгалтерском учете" и Методическими указаниями по
инвентаризации имущества и финансовых обязательств.
Сроки проведения инвентаризации имущества и обязательств перед составлением
годовой бухгалтерской отчетности устанавливаются Приказом руководителя.
Учет основных средств осуществляется в соответствии с Положением по
бухгалтерскому учету "Учет основных средств" (ПБУ 6/01) и Методическими указаниями
по учету основных средств .
Стоимость объектов основных средств погашается посредством начисления
амортизации линейным способом.
Учет нематериальных активов осуществляется в соответствии с Положением по
бухгалтерскому учету "Учет нематериальных активов" (ПБУ 14/2007).
Стоимость нематериальных активов ежемесячно погашается посредством
амортизации, исчисленной линейным способом.
Учет материально-производственных запасов осуществляется в соответствии с
Положением по бухгалтерскому учету "Учет материально-производственных запасов"
(ПБУ 5/01).
Материальные ресурсы, приобретенные ОАО ТЭФ «КАМАтранссервис»,
учитываются по фактической себестоимости.
Определение стоимости материальных ресурсов, списываемых на производство,
осуществляется по методу средней себестоимости.
Спецодежда, спецобувь используемая в течение операционного цикла,
превышающего 12 месяцев, учитывается в составе материально-производственных
запасов.
Стоимость спецодежды, спецобувь срок эксплуатации которой превышает 12
месяцев, списывается на расходы равными долями в течение срока эксплуатации,
предусмотренного Типовыми отраслевыми нормами бесплатной выдачи специальной
одежды, а также Правилами обеспечения работников специальной одеждой.
Учет товаров осуществляется по покупной стоимости без применением счета 42
«Торговая наценка».
Оценка товаров при их выбытии осуществляется по средней себестоимости.
Учет финансовых вложений осуществляется в соответствии с Положением по
бухгалтерскому учету«Учет финансовых вложений» (ПБУ 19/02).
Финансовые вложения принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной
стоимости. При приобретении финансовых вложений за плату первоначальная стоимость
складывается из фактических затрат на их приобретение.
Учет ценных бумаг ведется по стоимости каждой единицы.
Бухгалтерский учет займов и кредитов осуществляется в соответствии с Положением
по бухгалтерскому учету«Учет расходов по займам и кредитам» (ПБУ 15/2008).
Перевод долгосрочной задолженности (срок погашения превышает 12 месяцев) по
полученным займам и кредитам в краткосрочную (срок погашения не превышает 12
месяцев) производится в момент, когда по условиям договора займа или кредита до
возврата основной суммы долга остается 365 дней, с отражением по дебету счета 67
23
«Расчеты по долгосрочным кредитам и займам» с кредита 66 «Расчеты по краткосрочным
кредитам и займам».
Распределение расходов основного производства продукции (работ, услуг)
производится по выручке.
В целях бухгалтерского учета общехозяйственные расходы, учитываемые на счете 26
«Общехозяйственные расходы», коммерческие расходы на счете 44 «Расходы на продажу»
и в конце отчетного месяца списываются на счет 90 «Продажи». Используется метод
«директ-костинг».
Общепроизводственные расходы распределяются между видами деятельности
пропорционально выручке, полученной от каждого вида деятельности в общей сумме
выручки.
Резервы и фонды:
Сомнительным долгом признается любая дебиторская задолженность, вне
зависимости от того, на каком счете учета она числится, если организация располагает
сведениями о том, что она не будет погашена должником в добровольном порядке.
Сомнительная задолженность включается в резерв по сомнительным долгам по итогам
годовой инвентаризации расчетов с контрагентами на последнюю дату отчетного года.
Создается оценочное обязательство в по оплате отпусков.
Резерв на ремонт основных средств не создается.
Резерв
под
снижение
стоимости
МПЗ
создается
при
выявлении
материально-производственных запасов, которые в течении отчетного года полностью или
частично утеряли свои первоначальные свойства.
Резерв под обесценение финансовых вложений создается при наличии признаков
обесценения финансовых вложений.
Доходы (расходы) от сдачи активов, имущественных прав в аренду, лизинг, являются
предметом деятельности организации и относятся к доходам (расходам) от обычных видов
деятельности.
В целях формирования объективной информации ведется забалансовый учет
поступления, движения и расходования ценностей, не принадлежащих организации, а
также для контроля за отдельными хозяйственными операциями и т.д.
7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет
экспорт в общем объеме продаж
Эмитент не осуществляет экспорт продукции (товаров, работ, услуг)
7.6. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества
эмитента, после даты окончания завершенного отчетного года.
Существенной признается сделка, совершенная эмитентом, размер обязательств по
которой составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов.
За указанный период существенных сделок, связанных с приобретением либо
выбытием имущества не было.
7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое
участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности
эмитента
Эмитент не участвовал/не участвует в судебных процессах, которые
отразились/могут отразиться на финансово-хозяйственной деятельности, в течение трех
лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала
VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных
ценных бумагах
8.1. Дополнительные сведения об эмитенте
24
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого
фонда) эмитента
Размер уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента на дату
окончания последнего отчетного квартала, руб.: 125 000 000
Обыкновенные акции
Общая номинальная стоимость: 125 000 000
Размер доли в УК, %: 100
Привилегированные
Общая номинальная стоимость:
Размер доли в УК, %:
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала
(паевого фонда) эмитента
Изменений размера УК за данный период не было
8.1.3. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего
органа управления эмитента
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
8.1.4. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не
менее чем пятью процентами уставного капитала либо не менее чем пятью
процентами обыкновенных акций
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
8.1.5. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом
Существенные сделки (группа взаимосвязанных сделок), размер обязательств, по
которой составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента за
отчетный период Эмитентом не заключались.
8.1.6. Сведения о кредитных рейтингах эмитента
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за
исключением акций эмитента
Указанных выпусков нет
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых не являются погашенными
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по
облигациям эмитента с обеспечением, а также об обеспечении, предоставленном по
25
облигациям эмитента с обеспечением
Эмитент не размещал облигации с обеспечением, обязательства по которым еще не
исполнены
8.5. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные
ценные бумаги эмитента
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
8.6. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и
экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и
других платежей нерезидентам
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
8.7. Сведения об объявленных (начисленных) и (или) о выплаченных дивидендах
по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента
8.7.1. Сведения об объявленных и выплаченных дивидендах по акциям
эмитента.
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
8.7.2. Сведения о начисленных и выплаченных доходах по облигациям эмитента
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили
8.8. Иные сведения
Иные сведения отсутствуют
8.9. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых
ценных бумаг, право собственности, на которые удостоверяется российскими
депозитарными расписками
Эмитент не является эмитентом представляемых ценных бумаг, право собственности
на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками.
26