С 2007 г.
advertisement
Пояснительная записка Акционерный Коммерческий Банк «АК БАРС» (Открытое Акционерное Общество) ОАО «АК БАРС» БАНК создан в 1993 году, лицензия № 2590 от 29.11.2003 г. На 01.01.2012 года ОАО «АК БАРС» БАНК имеет 362 территориальных подразделения, количество клиентов физических лиц достигло более 2 248 тысяч человек, клиентов юридических лиц – более 49 тысяч. Оплаченный Уставный капитал составил 28 215,4 млн. руб. Информация о наличии обособленных (в том числе на территории иностранного государства) и внутренних структурных подразделений кредитной организации: География деятельности Банка осуществлялась через региональную сеть, которая насчитывала на 01.01.12 г.: 43 филиала ( 20 филиалов в Республике Татарстан и 23 филиала в Российской Федерации), 9 операционных офисов, 162 дополнительных офиса (87 доп.офисов в Республике Татарстан и 75 в Российской Федерации), 147 операционных касс (136 - в Республике Татарстан, 11- в Российской Федерации ), 1 передвижной пункт кассовых операций. Также банк имеет 1 дочерний банк ООО КБ «Наратбанк» (г. Саратов). Информация о внутренних структурных подразделениях Головного Банка представлена в виде схемы организационной структуры: 1 Структура органов управления ОАО "АК БАРС" БАНК (1 января 2012 г.) Совет Директоров Председатель Совета Директоров ПРАВЛЕНИЕ БАНКА Председатель Правления Служба внутреннего контроля Управление внутреннего и комплаенс контроля Директор по персоналу Департамент инвестиционного бизнеса Департамент клиентского обслуживания Подразделения по работе с персоналом Управление кассовых операций и денежного обращения Управление расчетных операций Отдел обслуживания стратегических клиентов Департамент безопасности Юридический департамент Управление корпоративных финансов Управление контроля правового обеспечения региональной сети и судебной защиты Управление торговых операций Управление правового обеспечения корпоративного развития Управление продаж Отдел хозяйственных и трудовых отношений Управление кредитных рисков Управление контроля за перевозками ценностей Отдел правового сопровождения розничного бизнеса Отдел анализа операционной деятельности Отдел правового сопровождения корпоративной бизнеса Первый Заместитель Председателя Правления Департамент информационных технологии Управление технологического развитя Управление сопровождения ИТ Управление процессингового центра Управление инфраструктуры ИТ Диспетчерский центр мониторинга ИТинфраструктуры и управления систем Отдел поддержки пользователей Отдел системной архитектуры Управление по работе с дочерними структурами Управление рекламы и связей с общественностью Первый Заместитель Председателя Правления Главный бухгалтер Управление бухгалтерского учёта Управление налогового учёта Депозитарий Управление экспертизы залогов Управление внешнеэкономических операций Управление банковских технологий Заместитель Председателя Правления Управление анализа рисков Управление кредитования Департамент проектного финансирования Управление анализа и планирования Управление развития корпоративного бизнеса Управление проектов недвижимости Управление продаж корпоративным клиентам Управление анализа и исследований Управление аналитических проектов Центральный БЭКОФИС Казначейство Управление по работе с драгоценными металлами Управление индустриальных проектов Отдел инновационновенчурной деятельности Отдел агробизнеса Дополнительный офис№7 Управление экономической безопасности Управление режима и контроля Управление информационной безопасности и корректности персонала Служба внутренней безопасности Управление по работе с задолженностью Управление безопасности в филиалах Заместитель Председателя Правления Заместитель Председателя Правления Департамент розничного бизнеса Департамент регионального бизнеса Административное управление Управление розничного маркетинга Управление регионального имущества Информационнометодический отдел Управление развития розничного продуктового ряда Управление организации регионального бизнеса Управление развития платёжных систем Группа региональных менеджеров Управление аналитической поддержки, кредитных и бизнес технологий Филиалы Управление капитального строительства Управление делами Управление обслуживания инфраструктуры и сопровождения операций по банковским картам Заместитель Председателя Правления Заместитель Председателя Правления Отдел развития новых международных проектов Отдел исполнения и контроля бюджета и снабжения 2 3 Информация о наличии банковской (консолидированной) группы, возглавляемой кредитной организацией, и о составе данной группы или информация о банковской группе (банковском холдинге), участником которой (которого) является кредитная организация: ОАО «АК БАРС» БАНК является управляющим и расчетным центром одноименной финансово-промышленной группы, в состав которой входят различные сельскохозяйственные, перерабатывающие, строительные и торговые структуры, а также финансовый блок, состоящий из инвестиционных, ипотечных, лизинговых, страховых, расчетных и других структур. Состав участников банковской (консолидированной) группы: Наименование Акционерный коммерческий банк "АК БАРС" (открытое акционерное общество) Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "Наратбанк" Открытое акционерное общество "Лизинговая компания АК БАРС БАНКА "Финансовая экономическая группа" Степень участия Банка, % Вид деятельности по ОКВЭД 98.88 ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Денежное посредничество 100.00 ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Финансовый лизинг Общество с ограниченной ответственностью "Ак Барс Ипотека" 100.00 ОПЕРАЦИИ С НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ, АРЕНДА И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ УСЛУГ Покупка и продажа собственного жилого недвижимого имущества Закрытое акционерное общество Инвестиционная компания "Ак Барс Финанс" 100.00 ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Брокерская деятельность Открытое акционерное общество "Транспортная карта" 51.00 Общество с ограниченной ответственностью "Ак Барс Галерея" 100.00 Общество с ограниченной ответственностью "Страховая компания "АК БАРС-Мед" 100.00 Общество с ограниченной ответственностью "АК БАРС - Медсервис" 100.00 AK Bars Investments Corporation 100.00 Общество с ограниченной ответственностью "АК БАРС МЕДИЦИНА" 90.00 AKBF Investments Limited 100.00 Открытое акционерное общество "Социальная карта" 100.00 ОПЕРАЦИИ С НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ, АРЕНДА И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ УСЛУГ Разработка программного обеспечения и консультирование в этой области ОПЕРАЦИИ С НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ, АРЕНДА И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ УСЛУГ Предоставление прочих услуг ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Прочие виды страхования ОПЕРАЦИИ С НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ, АРЕНДА И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ УСЛУГ Разработка программного обеспечения и консультирование в этой области ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ПРОЧИХ КОММУНАЛЬНЫХ, СОЦИАЛЬНЫХ И ПЕРСОНАЛЬНЫХ УСЛУГ Деятельность коммерческих и предпринимательских организаций ОПЕРАЦИИ С НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ, АРЕНДА И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ УСЛУГ Разработка программного обеспечения и консультирование в этой области ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ПРОЧИХ КОММУНАЛЬНЫХ, СОЦИАЛЬНЫХ И ПЕРСОНАЛЬНЫХ УСЛУГ Деятельность коммерческих и предпринимательских организаций ОБРАБАТЫВАЮЩИЕ ПРОИЗВОДСТВА ПРОИЗВОДСТВО ЭЛЕКТРООБОРУДОВАНИЯ, ЭЛЕКТРОННОГО И ОПТИЧЕСКОГО ОБОРУДОВАНИЯ Производство приборов и аппаратуры для автоматического регулирования или управления 4 Наименование Общество с ограниченной ответственностью «Универсальная электронная карта Ленинградской области» Общество с ограниченной ответственностью «Парковочные системы» Степень участия Банка, % 90.00 99.99 Вид деятельности по ОКВЭД ОПЕРАЦИИ С НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ, АРЕНДА И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ УСЛУГ Обработка данных ОПЕРАЦИИ С НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ, АРЕНДА И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ УСЛУГ Сдача внаем собственного недвижимого имущества СТРОИТЕЛЬСТВО Производство общестроительных работ по возведению зданий Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛАР" 50.00 Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "АК БАРС КАПИТАЛ" 25.00 ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Капиталовложения в ценные бумаги Открытое акционерное общество "Центр развития земельных отношений РТ" 50.00 ОПЕРАЦИИ С НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ, АРЕНДА И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ УСЛУГ Покупка и продажа земельных участков Открытое акционерное общество "Национальная страховая компания Татарстан" 25.00 ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Прочие виды страхования Открытое акционерное общество "Инновационно-производственный технопарк "Восток" 25.00 ОПЕРАЦИИ С НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ, АРЕНДА И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ УСЛУГ Сдача внаем собственного нежилого недвижимого имущества Общество с ограниченной ответственностью «Мобильные Платежи Регион» 49.00 ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Прочее денежное посредничество Информация о направлениях деятельности (предлагаемых кредитной организацией банковских продуктах юридическим и физическим лицам), в том числе информация о направлениях, для осуществления которых требуются лицензии Банка России: ОАО «АК БАРС» БАНК является универсальным банком и развивает такие направления деятельности, как корпоративный, розничный и инвестиционный бизнес. Корпоративный бизнес является для Банка основным, как наиболее развитый из всех направлений и включает в себя кредитование предприятий, расчетное обслуживание, обслуживание внешнеэкономической деятельности, осуществление проектного финансирования и др. В числе корпоративных клиентов – крупные компании нефтегазового и нефтехимического комплекса, машиностроительные, телекоммуникационные, строительные, судостроительные, химические, автотранспортные компании, предприятия торговли и агропромышленного комплекса, а также предприятия малого и среднего бизнеса. В настоящее время Банк обслуживает более 49 тысяч корпоративных клиентов. Другим важнейшим направлением деятельности Банка является розничный бизнес. Деятельность Банка на рынке ритейловых услуг представлена такими продуктами, как срочные депозиты населения, кредиты частным лицам, банковские пластиковые карты, услуги инвестиционного банкинга, проведение платежей, операции с драгметаллами, дистанционное банковское обслуживание и другие. Сегодня Банк обсуживает более 2 млн. частных лиц Инвестиционный бизнес представляет собой вложения банка в ценные бумаги, следуя установленной стратегии оптимального соотношения риска и доходности. Кроме того, одним из основных направлений инвестиционного бизнеса является финансирование деятельности банка за счет привлечения 5 ресурсов на денежном рынке и рынке ценных бумаг. Наиболее перспективными направлениями инвестиционного бизнеса Банка являются собственные операции на фондовом рынке, клиентские и брокерские операции, доверительное управление активами, а также корпоративные финансы, в том числе организация и андеррайтинг выпусков ценных бумаг российских и татарстанских предприятий. «АК БАРС» Банк обладает всеми необходимыми лицензиями для осуществления банковской деятельности: Генеральная лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и в иностранной валюте Выдавший орган: ЦБ РФ Номер: 2590 Дата выдачи (замены): 02.09.2002 Лицензия на осуществление банковских операций с предоставлением права на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов и иных операций с драгоценными металлами в соответствии с законодательством РФ Выдавший орган: ЦБ РФ Номер: 2590 Дата выдачи (замены): 02.09.2002 Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности Выдавший орган: ФКЦБ Номер:116-03460-100000 Дата выдачи (замены): 07.12.2000 Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности Выдавший орган: ФКЦБ Номер:116-03564-010000 Дата выдачи (замены): 07.12.2000 Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами Выдавший орган: ФКЦБ Номер:116-03666-001000 Дата выдачи (замены): 07.12.2000 Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности Выдавший орган: ФКЦБ Номер:116-04175-000100 Дата выдачи (замены): 20.12.2000 Лицензия биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле Выдавший орган: Федеральная служба по финансовым рынкам Номер: 1116 Дата выдачи (замены): 20.12.2007 6 Информация об участии (неучастии) кредитной организации в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: ОАО «АК БАРС» БАНК является членом государственной обязательной системы страхования вкладов. Вклады в ОАО «АК БАРС» БАНК застрахованы государством. Информация об экономической среде, в которой осуществляется деятельность кредитной организации: В 2011 году банковская система продолжила свое посткризисное восстановление. Укрупнение банков за счет процесса объединений и поглощений и сокращение их количества были характерными тенденциями прошедшего года. Эти процессы привели к тому, что банковская система трансформировалась, выделились три группы банков: государственные банки, коммерческие банки, банки с иностранным участием. Несмотря на то, что госбанки заявляют о приватизации, сложная конъюнктура на финансовых рынках может воспрепятствовать реализации планов по приватизации госбанков в 2012 году. Основные тенденции 2011 года: активы выросли в связи с активным ростом кредитования, наибольший вклад в рост кредитного портфеля в 2011 году внесли кредиты физическим лицам. В 2011 году наблюдалась смена тенденции в области фондирования: прирост объема вкладов заметно замедлился, вместе с тем более заметную роль в качестве источников фондирования для банков в 2011 году стали играть депозиты юридических лиц и средства ЦБ. Если в конце 2010 года и начале 2011 года банки фактически купались в деньгах, и большой проблемой было найти им применение, то буквально за два месяца (июль-август), избыток ликвидности превратился в ее дефицит. Результатом стали рост межбанковских ставок, а также процентных ставок для реального сектора, и значительное усиление конкуренции за вкладчиков и других клиентов с деньгами. Информация о рейтинге международного и (или) российского рейтингового агентства (если присвоен) По состоянию на 01.01.2012 г. Банку присвоены следующие международные кредитные рейтинги: Дата Рейтинговое агентство Значение рейтинга присвоения Fitch Ratings Долгосрочный – BВ 08.06.2011 Краткосрочный – B Прогноз – Стабильный Индивидуальный – D/E* Рейтинг устойчивости – b+ 20.07.2011 Рейтинг поддержки – 3 08.06.2011 Долгосрочный рейтинг по 08.06.2011 национальной шкале – АА- (rus) Дата Рейтинговое агентство Значение рейтинга присвоения Moody’s Investor Service Долгосрочный – B1 06.12.2011 Рейтинг финансовой силы – E+ Прогноз – Негативный Долгосрочный рейтинг по национальной шкале – А2.ru 7 * Индивидуальный рейтинг был отозван 25 января 2012г. в связи с изменениями в методологии оценки рейтингов. Данное рейтинговое действие последовало за введением агентством Fitch Ratings 20 июля 2011г. рейтинга устойчивости, который представляет собой оценку агентством самостоятельной кредитоспособности финансовой организации. Информация о перспективах развития кредитной организации Основной стратегической целью Банка, установленной акционерами, является рост его стоимости и повышение эффективности деятельности. Стратегия развития «АК БАРС» Банка направлена на сохранение доли рынка в Республике Татарстан и активное развитие в ключевых регионах присутствия с целью завоевания в них существенных долей рынка. Достижение целевых долей рынка предполагается за счет дальнейшего развития розничного и корпоративного бизнеса, совершенствования технологий. Стратегия развития розничного бизнеса предполагает динамичный рост кредитного портфеля темпами выше рыночных и увеличение доли рынка в наиболее перспективных регионах, что предполагается достичь за счет совершенствования продуктового ряда, развития технологий продаж, повышения эффективности бизнес – процессов. Стратегия развития корпоративного бизнеса предполагает внедрение активных продаж банковских продуктов, при этом приоритетным направлением является средний бизнес. Стратегией развития предполагается диверсификация кредитного портфеля, в т.ч. путем активного расширения бизнеса за пределы РТ. При этом одной из основных целей деятельности «АК БАРС» Банка в качестве субъекта экономики Татарстана является всемерное содействие процессу экономического развития республики как части единого экономического пространства Российской Федерации. В ближайшие годы ОАО «АК БАРС» БАНК продолжит свое развитие как крупный универсальный банк федерального масштаба, в задачи которого входит дальнейшее развитие и укрепление позиций на российском банковском рынке. Перечень основных операций кредитной организации, оказывающих наибольшее влияние на изменение финансового результата Анализ совместной динамики различных показателей в банковском секторе РФ показывает, что система сама по себе на данный момент находится в довольно устойчивом положении. Большинство показателей, характеризующих развитие российской банковской системы за отчетный год показали существенный рост. Активы выросли на 23,1%, причем темпы роста активов, показанные в 2011 году были намного выше, чем за предыдущие два года (за 2010г. +15%, за 2009г. +5%). Фактором роста активов банковской системы явился рост портфелей кредитов юридическим и физическим лицам, который происходил на фоне сокращения доли ценных бумаг. За 2011 год собственный капитал банков вырос на 10,8%( за 2010 год собственный капитал банков вырос на 2,4%). В отчетном году средства юридических лиц выросли на 25,8%, средства физических лиц на 20,9%. Прибыль, полученная банковской системой за 2011 год в 1,5 раза превысила финансовый результат деятельности сектора за 2010 год. Финансовым итогом деятельности Банка, как субъекта банковского сектора РФ, в данных условиях за 2011 год стало получение прибыли (до 8 налогообложения) в сумме 2 029 265 тыс. руб. Чистая прибыль по итогам отчетного года составила 1 837 159 тыс. руб. При этом рентабельность капитала, т.е. соотношение финансового результата к собственному капиталу составила по состоянию на 01.01.2012г. 6,4%. Рентабельность активов, т.е. отношение финансового результата к среднехронологическим активам составила на конец года 0,8%. Показатели рентабельности Банка приведены в нижеследующей таблице: № п/п Показатели 1 Рентабельность активов 2 Рентабельность капитала на 01.01.2011г. 0,4% 2,4% на 01.01.2012г. 0,8% 6,4% Преобладающая доля активных операций банка приходится на кредитование клиентов банка, по которому были получены доходы в сумме 17 476,6 млн.руб. или 57,7% от доходов банка. В отчетном году ОАО «АК БАРС» БАНК также осуществлял деятельность по развитию инвестиционного-банковского направления. Прибыль от активных операций на рынке ценных бумаг за год составила 1 885 ,7 млн.руб., что составляет 6,2% от всех доходов. Структура вложений в ценные бумаги к концу 2011 года в основном была представлена корпоративными облигациями, федеральными и муниципальными ценными бумагами, акциями, векселями. Размещение средств в кредитных организациях позволило получить 211,8 млн. руб. доходов. В структуре пассивных операций банка существенную роль играют операции по привлечению средств юридических и физических лиц, расходы по которым насчитывают 12 189,9 млн. руб. (43,5% расходов банка). Расходы по привлечению средств посредством выпуска собственных ценных бумаг за 2011 год составили 4 024,7 млн. руб. (14,4 % от расходов банка). Структура полученных доходов и произведенных расходов по операциям Банка за 2011г. приведена в таблице: в тыс.руб. Номе р п/п Наименование статьи За 2011г. Доля в доходах/ расходах за 2011г.,% 1 2 3 4 5 6 20 345 415 67.2% 20 066 056 77.9% 1 1.1 1.2 1.3 1.4 2 2.1 2.2 2.3 3 Процентные доходы, всего, в том числе: За 2010г. Доля в доходах/ расходах за 2010 г., % От размещения средств в кредитных организациях От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями От оказания услуг по финансовой аренде От вложений в ценные бумаги 211 845 0.7% 296 165 1.2% 17 476 645 57.7% 18 198 589 70.7% 0 2 656 925 0.0% 8.8% 0 1 571 302 0.0% 6.1% Процентные расходы, всего, в том числе: 16 755 987 59.8% 15 513 748 62.3% По привлеченным средствам кредитных организаций По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями По выпущенным долговым обязательствам 541 339 1.9% 562 383 2.3% 12 189 904 43.5% 10 871 922 43.7% 4 024 744 14.4% 4 079 443 16.4% Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) 3 589 428 11.8% 4 552 308 17.7% 9 За 2011г. Доля в доходах/ расходах за 2011г.,% За 2010г. Доля в доходах/ расходах за 2010 г., % 4 Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе 2 918 057 9.6% -2 160 373 8.7% 4.1 Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам 2 294 0.1% 79 212 3.7% 6 507 485 21.5% 2 391 935 9.3% -833 606 3.0% 254 760 1.0% 62 350 0.2% -26 951 0.1% 0 0.0% 0 0.0% -503 045 1.8% 107 578 0.4% 806 191 2.7% -229 929 0.9% 190 709 0.6% 17 800 0.1% 1 597 505 188 355 5.3% 0.7% 1 425 999 119 948 5.5% 0.5% -450 216 1.6% 458 706 1.8% 0 0.0% 0 0.0% -182 015 0.6% -522 899 2.1% 4 376 132 11 383 135 9 125 139 14.4% 37.6% 32.5% 3 415 224 7 172 275 6 308 812 13.3% 27.9% 25.4% Номер п/п Наименование статьи 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения Чистые доходы от операций с иностранной валютой Чистые доходы от переоценки иностранной валюты Доходы от участия в капитале других юридических лиц Комиссионные доходы Комиссионные расходы Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения Изменение резерва по прочим потерям Прочие операционные доходы Чистые доходы (расходы) Операционные расходы Прибыль (убыток) до налогообложения Начисленные (уплаченные) налоги Прибыль (убыток) после налогообложения 2 257 996 863 463 420 837 295 082 1 837 159 568 381 10 Информация относительно различных операций, проводимых кредитной организацией в различных географических регионах География деятельности Банка осуществлялась через региональную сеть, которая насчитывала на 01.01.12 г. 43 филиала: 20 филиалов в Республике Татарстан и 23 филиала в Российской Федерации, 9 операционных офисов, 162 дополнительных офиса , из них в Татарстане – 87 дополнительных офисов и в Российской Федерации – 75, 147 операционных касс (в РТ – 136 и в РФ – 11), 1 передвижной пункт кассовых операций, дочерний банк «Наратбанк» (г. Саратов). «АК БАРС» Банк присутствует в 31 регионе Российской Федерации, среди которых: Республика Татарстан, г.Москва, г.Санкт-Петербург, Нижегородская область, Ульяновская область, Республика Марий Эл, Чувашская Республика, Удмуртская Республика, Самарская область, Свердловская область, Челябинская область, Омская область, Красноярский край, Саратовская область, Волгоградская область, Алтайский край, Кировская область, Тюменская область, Пермский край, Республика Мордовия, Новосибирская область, Новгородская область, Пензенская область, Рязанская область, Ярославская область, Республика Башкортостан, Псковская область, Оренбургская область, Краснодарский край, Ростовская область, Ставропольский край. Приоритетным направлением в деятельности территориальных подразделений ОАО «АК БАРС» БАНК в 2011 году было увеличение собственной ресурсной базы за счет привлечения денежных средств населения и корпоративных клиентов и направление привлеченных средств на кредитные операции. В целом, за 2011 год объем привлеченных территориальными подразделениями средств населения увеличился на 17,2%. Значительные объемы вкладов населения за прошедший год были привлечены территориальными подразделениями Банка в следующих регионах: Республика Татарстан, г. Москва, Нижегородская область, Краснодарский край. Средства корпоративных клиентов за 2011 год также увеличились, прирост за год составил 35%. Существенный прирост средств юридических лиц по абсолютной величине показал Красноярский филиал – объем средств вырос на 3 079,9 тыс. руб. или увеличился в 30 раз, значительные суммы средств привлечены и такими филиалами как Московский – 2 489,3 тыс. руб., Северо-Западный – 2 431,4 тыс. руб., Набережночелнинский филиал – 901,9 тыс. руб. В части кредитования подразделениями в 2011 году успешно проводилась работа по наращиванию кредитного портфеля и улучшению качества действующих кредитов. За отчетный год объем кредитного портфеля по юридическим лицам увеличился на 26,7%, причем просроченная задолженность сократилась в 2 раза; по физическим лицам увеличение портфеля составило 48,5%, просроченная задолженность хотя и увеличилась, но незначительно (на 1,6%). В доходной части бюджетов подразделений за 2011 год, основную долю доходов по-прежнему составили проценты, полученные за предоставленные кредиты. Наибольшие объемы кредитного портфеля среди подразделений имеют подразделения Банка в следующих регионах: по корпоративным клиентам: - в Республике Татарстан, в г.г. Москва, Санкт-Петербург, Удмуртской Республике, Чувашской Республике, Республике Марий Эл, Нижегородской, Новосибирской, Новгородской, Омской, Челябинской областях, Красноярском крае; по потребительскому кредитованию: 11 - в Республике Татарстан, в г. Санкт-Петербург, Удмуртской Республике, в Нижегородской, Омской, Челябинской областях, Красноярском крае, Республике Марий Эл. Значимую долю в формировании доходной части отдельных филиалов составляют доходы от комиссионных операций, т.е. доходы от предоставления клиентам Банка расчетно-кассовых услуг. К таким филиалам относятся Набережночелнинский, Казанский, Нижнекамский, Елабужский, Чистопольский, Бугульминский, Альметьевский филиалы (Республика Татарстан), Московский филиал (г.Москва), Нижегородский филиал (г.Н.Новгород), Северо-Западный филиал (г. Санкт-Петербург), Ульяновский филиал (г. Ульяновск), Марийский филиал (г. Йошкар-Ола). Действующая корреспондентская сеть Банка предоставляет возможности для максимально эффективного проведения операций с ведущими зарубежными и российскими финансовыми институтами (более 60 банков) по всему миру. Счета в иностранных валютах, среди которых доллары США, евро, английские фунты стерлингов, шведские кроны, швейцарские франки, японские йены, китайские юани открыты в 12 ведущих банках мира: - Citibank N.A. (США) - Wells Fargo Bank N.A. (США) - Standard Chartered Bank (США) - Deutsche Bank AG (Германия) - Commerzbank AG (Германия) - UniCredit Bank AG (HypoVereinsbank) (Германия) - UBS AG (Швейцария) - The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd (Япония) - VTB Bank (France) S.A. (Франция) - Nordea Bank Finland Plc (Финляндия) - Scandinaviska Enskilda Banken AB (Publ) (Швеция) - Komercni Banka as (Чехия) Краткий обзор существенных изменений, произошедших в деятельности кредитной организации, а также событий, оказавших или способных оказать влияние на финансовую устойчивость кредитной организации, ее политику (стратегию) за отчетный год: За отчетный период ОАО «АК БАРС» БАНК развивался стабильно, целенаправленно работая над качеством активов, как в корпоративном, розничном, так и в инвестиционном бизнесе. Такой подход был осуществлен в каждом территориальном подразделении Банка. Наряду с этим была проведена большая работа по внедрению новых банковских продуктов. Таким образом, в рамках вышеперечисленных направлений произошли следующие знаковые события: 19 января 2011 года ОАО «АК БАРС» БАНК выпустил миллионную банковскую карту. Количество банкоматов по России составило 726. 2 февраля 2011 ОАО «АК БАРС» БАНК предлагает льготные кредиты клиентам негосударственных пенсионных фондов (НПФ), чьи пенсионные средства находятся в доверительном управлении ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ». 4 февраля 2011 12 ОАО «АК БАРС» Банк открыл новую программу ипотечного кредитования физических лиц – «АК БАРС - КОМФОРТ». 16 февраля 2011 В «АК БАРС» Банке прошла презентация инновационного проекта – образовательной программы «Открытый университет», реализуемой совместно с Казанским (Приволжским) федеральным университетом. 3 марта 2011 Банк осуществил снижение процентных ставок по ряду собственных ипотечных программ. 22 марта 2011 Журнал Forbes опубликовал топ-100 самых надежных банков России по итогам 2010 года. За основу были взяты финансовые рейтинги международных агентств Fitch, Moody's, Standard&Poor's. «АК БАРС» Банк занял 19-ю строчку с активами в 235,7 млрд. рублей и средствами физических лиц в 47,1 млрд. рублей. 29 марта 2011 ОАО «АК БАРС» БАНК снизил процентные ставки по всем программам кредитования физических лиц на приобретение транспортных средств. 27 мая 2011 В рамках повестки дня акционеры Банка утвердили годовой отчет, годовую бухгалтерскую отчетность по результатам 2010 года и рекомендованное Советом директоров Банка распределение прибыли по итогам финансового 2010 года. 9 июня 2011 ОАО «АК БАРС» БАНК одним из первых в России успешно завершил сертификационный аудит на соответствие международному стандарту безопасности платежных карт PCI DSS. Стандарт PCI DSS принят крупнейшими международными платежными системами Visa., MasterCard, American Express, Discover Card и JCB и действует для компаний, которые хранят, передают и обрабатывают данные платежных карт. 8 июня 2011 Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings подтвердило долгосрочный рейтинг дефолта эмитента («РДЭ») «АК БАРС» Банка на уровне «BB» со «Стабильным» прогнозом. Краткосрочный РДЭ подтверждён на уровне «В». Согласно национальному рейтингу – уровень «АА-(rus)», прогноз «Стабильный». Подтверждение агентством Фитч международных рейтингов Банка отражает сохранение его стабильных финансовых позиций текущей деятельности с сохранением положительного тренда на перспективу несмотря на негативное влияние мирового финансового кризиса на российский банковский сектор. 16 июня 2011 На Санкт-Петербургском международном экономическом форуме между ОАО «АК БАРС» БАНК и Правительством Ленинградской области подписано соглашение о взаимодействии и сотрудничестве по внедрению проекта «Универсальная электронная карта» на территории Ленинградской области 21 июня 2011 ОАО «АК БАРС» БАНК 20 июня 2011 года осуществил погашение собственных еврооблигаций, а также осуществил выплату последнего купона по данному займу. 29 июня 2011 В ОАО «АК БАРС» БАНК введена в действие новая программа ипотечного кредитования физических лиц «АК БАРС - Материнский капитал». 18 июля 2011 13 В ОАО «АК БАРС» БАНК введена в действие новая программа ипотечного кредитования физических лиц «Программа на приобретение строящегося жилья с государственной поддержкой». 5 августа 2011 Между PEAK Systems, ОАО «АК БАРС» БАНК и ОАО «Социальная карта» было подписано партнерское соглашение. Согласно соглашению компании намерены совместно и согласованно осуществлять внедрение автоматизированных систем оплаты проезда на городском пассажирском транспорте в городах РФ. 29 августа 2011г. «АК БАРС» Банк и немецкий банк Landesbank Berlin AG подписали Индивидуальное кредитное соглашение о предоставлении «АК БАРС» Банку долгосрочного финансирования с участием экспортного кредитного агентства Германии Еuler Hermes по контракту клиента Банка ООО «Домостроительный комбинат».За счёт привлекаемого финансирования «АК БАРС» Банк предоставит ООО «Домостроительный комбинат» кредит для строительства завода по производству бетонных блоков в городе Набережные Челны на сумму 9 600 тысяч евро по ставке EURIBOR6m+3,00 % годовых. 12 сентября 2011 ОАО «АК БАРС» БАНК успешно закрыл дебютную в СНГ сделку Мурабаха по привлечению синдицированного финансирования на сумму 60 млн долларов США. Финансирование предоставляется на срок 1 год и погашается единой суммой. Подписанное «АК БАРС» Банком соглашение Мурабаха, стало первой публичной международной сделкой для российской финансовой организации, заключенной с соблюдением требований Шариата, что является одной из инициатив развития исламского финансирования, объявленных Правительством Республики Татарстан в начале текущего года. 14 сентября 2011 «АК БАРС» Банк внедрил новые продукты для малого и среднего бизнеса. Новая линейка по кредитам малого бизнеса состоит их шести продуктов. 27 сентября 2011 ОАО «АК БАРС» БАНК действует новая программа кредитования «АК БАРС – Автокредит ГАЗ» на приобретение новых автомобилей марки «ГАЗ». 6 октября 2011 АНО «Исполнительная дирекция XVIIВсемирной летней универсиады 2013 года в г. Казань» и ОАО «АК БАРС» БАНК подписали Договор о партнерстве. После подписания соглашения банк получил статус Генерального партнера соревнований. Он также стал Официальным банком Универсиады 2013 и Официальным поставщиком банковских услуг. Вкладом банка в подготовку и проведение Универсиады 2013 является, прежде всего, создание платежной инфраструктуры на объектах Универсиады 2013 (банкоматы и инфокиоски), выпуск ценных монет, содействие в реализации аккредитационной программы Универсиады 2013. 26 октября 2011 ОАО «АК БАРС» БАНК 25 октября 2011 г. погасил облигационный займ на сумму 3 000 000 000 рублей. Информация о составе совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, в том числе об изменениях в составе совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, имевших место в отчетном году, и сведения о владении членами совета директоров 14 (наблюдательного совета) акциями (долями) кредитной организации в течение отчетного года: В 2011 году изменений в составе Совета директоров ОАО «АК БАРС» БАНК не было. Члены Совета директоров акциями (долями) Банка в течение отчетного года не владели. Состав Совета директоров ОАО «АК БАРС» БАНК 1. Аванесян Игорь Григорьевич Родился в 1953 г. В 1975 г. окончил Московский институт нефтехимической и газовой промышленности им. Губкина, в 2000г. - Высшую школу финансового менеджмента при Академии народного хозяйства при Правительстве РФ; С 1991 г. - Директор ОАО «ПЕТРОКАМ», член Совета директоров; С 2003 г. - член Совета Национального негосударственного пенсионного фонда; С 2004 г. - член Совета директоров ОАО «ТЕХНОФОРМ»; С 2007 г. - Президент ЗАО «Объединенная лизинговая компания «ЦЕНТР-КАПИТАЛ»; С 2010 г. - Председатель Совета директоров ЗАО «Объединенная лизинговая компания «ЦЕНТРКАПИТАЛ»; С 2004 г. по 2007 г. - Генеральный директор ЗАО «УК Евроойл Менеджмент», член Совета директоров; С 2003 г. по 2010 г. - член Совета директоров ОАО «Татойлгаз»; С 2004 г. по 2010 г. - член Совета директоров Банка ЗЕНИТ (ОАО). Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 2. Верников Андрей Владимирович Родился в 1960 г. В 1981 г. окончил Московский государственный институт международных отношений МИД СССР, доктор экономических наук. С 2006 г. - Профессор Национального исследовательского университета - Высшая школа экономики (г.Москва); С 2007 г. - член Совета директоров ЗАО «МИЭЛЬ» (г.Москва); С 2011 г. - член Наблюдательного совета ПАО «Кредитпромбанк» (г.Киев); С 2007 г. по 2009 г. - член Наблюдательного совета Банка «Снорас» (ОАО) (г.Вильнюс, Литовская Республика); С 2007 г. по 2009 г. - член Наблюдательного совета АКБ «Инвестбанк» (ОАО) (г.Калининград); Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 3. Волкова Фарида Рахимовна Родилась в 1957 г. В 1983 г. окончила Казанский Государственный Университет им. В.И. Ульянова-Ленина. С 2010 г. - Начальник Государственно-правового управления Президента РТ; С 2011 г. - член Совета директоров ОАО «Связьинвестнефтехим»; С 2006 г. по 2009 г. - прокурор отдела Прокуратуры РТ; С 2009 г. по 2010 г. - судья Кировского районного суда г.Казани. Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 4. Ильясов Руслан Маратович Родился в 1962 г. В 1984 г. окончил Военный Краснознаменный Институт, в 1992 г. - Международный центр менеджмента (Венгрия), в 1998 г. - Школу бизнеса Weatherhead, Case Western Reserve University (США). С 2005 г. по 2008 г. - Директор по персоналу компании «Алкоа Россия»; С 2005 г. по 2008 г. - член Совета директоров ОАО «Алкоа Металлург»; С 2008 г. по 2011 г. - Вице-президент по персоналу ООО «Эльдорадо». Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 15 5. Левин Юрий Львович Родился в 1953 г. В 1975 г. окончил Московский Финансовый Институт (ныне Финансовая академия при Правительстве РФ), факультет международных экономических отношений, в 1979 г. - аспирантуру в Институте мировой экономики и международных отношений Академии Наук СССР (ныне Российской Академии Наук). Кандидат экономических наук, Ph.D.In Economics SRI (Stanford University). С 1997 г. - Управляющий директор, член Правления компании «B.V. Murray & Co., Inc.»; С 1997 г. - Советник Правления «Bank Winter & Go., AG», Вена; С 2001 г. - Управляющий партнер компании «BVM Capital Partners Ltd». Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 6. Миннегалиев Роберт Хамитович Родился в 1972 г. В 1993 г. окончил Казанский финансово-экономический институт, в 2007 г. - Чикагский университет (США), кандидат экономических наук. Заслуженный экономист РФ. С 2003 г. - Председатель Правления ОАО «АК БАРС» БАНК; С 2004 г. - член Попечительского Совета ГНО «Инвестиционно-венчурный фонд РТ»; С 2006 г. - Председатель Совета директоров ООО «Ак Барс Галерея»; С 2006 г. - Председатель Совета директоров ЗАО «Инвестиционная компания «АК БАРС Финанс»; С 2006 г. - Председатель Совета директоров ООО «АК БАРС ИПОТЕКА»; С 2007 г. - Председатель Совета директоров ООО «Страховая компания «АК БАРС-Мед»; С 2008 г. - Председатель Совета директоров ООО «АК БАРС Страхование»; С 2009 г. - член Совета директоров ОАО «Татнефтехиминвест-холдинг»; С 2008 г. по 2009 г. - Председатель Совета директоров ОАО «СафПэт»; С 2006 г. по 2010 г. - Председатель Совета директоров ОАО «Транспортная карта». Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 7. Мусин Роберт Ренатович Родился в 1964 г. В 1985г. окончил Казанский финансово-экономический институт. Заслуженный экономист РТ. В 2009 г. награжден медалью ордена «За заслуги перед Отечеством» II степени. С 2002 г. - Председатель Совета директоров ОАО «АК БАРС» БАНК; С 2006 г. - член Попечительского Совета Государственной некоммерческой организации «Стабилизационный залогово-страховой фонд Республики Татарстан»; С 2006 г. - Председатель Совета директоров ОАО «Казанский мясокомбинат»; С 2007 г. - Председатель Совета директоров ОАО «Хитон»; С 2007 г. - член Правления Попечительского Совета Казанского государственного финансовоэкономического института; С 2007 г. - Председатель Совета директоров ОАО «КМК-Инвестор»; С 2010 г. - Председатель Правления ОАО «АИКБ «Татфондбанк»; С 2011 г. - член Попечительского Совета ФГАОУ ВПО «Казанский (Приволжский) федеральный университет»; С 2011 г. - Президент ООО «АК БАРС» Девелопмент»; С 2011 г. - член Совета директоров ОАО «Татспиртпром»; С 2006 г. по 2008 г. - Председатель Совета директоров ОАО «Шеморданский мясокомбинат»; С 2004 г. по 2009 г. - член Совета директоров ОАО «Татнефтехиминвест-холдинг»; С 2008 г. по 2009 г. - член Совета директоров ОАО «КЗГА-Веста»; С 2006 г. по 2011 г. - Председатель Совета директоров ОАО «Елабужский мясоконсервный комбинат»; С 2008 г. по 2011 г. - Директор ООО «АК БАРС» Девелопмент»; С 2007 г. по 2011 г. - Председатель Совета директоров ОАО «Лизинговая компания АК БАРС БАНКА «Финансовая Экономическая Группа». Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 16 8. Сорокин Валерий Юрьевич Родился в 1964 г. В 1986 г. окончил Казанский Государственный Университет им. В.И. Ульянова-Ленина. С 2003 г. - Генеральный директор ОАО «Связьинвестнефтехим»; С 2005 г. - член Совета директоров ОАО «Связьинвестнефтехим»; С 2005 г. - член Совета директоров ОАО «Татнефть»; С 2006 г. - член Попечительского Совета НКО «Фонд содействия развития особой экономической зоны «Алабуга»; С 2006 г. - член Попечительского Совета НКО «Региональный фонд социально-экономического развития «Туган Иль»; С 2006 г. - член Попечительского Совета НКО «Региональный фонд экономического развития»; С 2006 г. - Директор ООО «Инвестнефтехим»; С 2006 г. - член Совета директоров ОАО «Татэнерго»; С 2007 г. - член Совета директоров ОАО «Татнефтехиминвест- холдинг»; С 2007 г. - Председатель Совета директоров ОАО «Таттелеком»; С 2007 г. - член Совета директоров ООО «Первое Строительное Управление»; С 2008 г. - член Попечительского Совета Государственной некоммерческой организации «Стабилизационный залогово-страховой фонд Республики Татарстан»; С 2008 г. - Директор Компании «SINEK INVESTMENT & DEVELOPMENT LIMITED»; С 2008 г. - Директор Компании «SINEK INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED»; С 2009 г. - член Попечительского Совета ГНО «Инвестиционно-венчурный фонд РТ»; С 2010 г. - член Попечительского Совета ФГАОУ ВПО «Казанский (Приволжский) федеральный университет»; С 2004 г. по 2009 г. - член Совета директоров ОАО «Холдинговая компания «Ак Барс». Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 9. Тихтуров Евгений Александрович Родился в 1960 г. В 1982 г. окончил Московский институт управления им. С. Орджоникидзе. Заслуженный экономист РТ. С 1999 г. - Начальник управления финансов, член Правления ОАО «Татнефть» им. В.Д.Шашина; С 2001 г. - член Совета директоров ОАО Банк «Девон - Кредит»; С 2004 г. - член Совета директоров Банка ЗЕНИТ (ОАО); С 2005 г. - член Совета директоров ОАО АИКБ «Татфондбанк»; С 2005 г. - член Совета директоров ЗАО «Мебельная фабрика «Ольховская»; С 2006 г. - Председатель Совета директоров ОАО «ЛДС-1000»; С 2008 г. - член Совета директоров ЗАО СК «Чулпан»; С 2008 г. - член Совета директоров ЗАО «Севергазнефтепром»; С 2008 г. - член Совета директоров ЗАО «Севергеология»; С 2010 г. - член Совета директоров ОАО «Татойлгаз»; С 2010 г. - член Совета директоров СП «Аль Бу Камаль Петролиум АВЛРС» (Сирийская арабская республика); С 2011 г. - член Совета директоров ОАО «Танеко»; С 2011 г. - член Совета директоров ОАО «Татех»; С 2006 г. по 2011 г. - член Совета директоров Международного нефтехимического инвестиционного фонда (открытое инвестиционное общество) INTERNATIONAL PETROCHEMICAL GROWTH FUND LIMITED. Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 10. Шагиахметов Мидхат Рафкатович Родился в 1969 г. В 1991 г. окончил Казанский финансово-экономический институт. Доктор экономических наук. С июля 2010 г. - Министр экономики Республики Татарстан; С 2010 г. - член Совета директоров ОАО «Казаньоргсинтез»; С 2010 г. - член Попечительского Совета ГНО «Инвестиционно-венчурный фонд РТ»; С 2011 г. - член Совета директоров ОАО «Татнефтехиминвест- холдинг»; С 1998 г. по 2007 г. - Заместитель руководителя Управления ФНС России по Республике Татарстан; С 2007 г. по 2009 г. - Руководитель Управления ФНС России по Республике Татарстан; 17 С 2009 г. по 2010 г. - Помощник Премьер-министра Республики Татарстан; С апреля 2010 г. по июль 2010 г. - Помощник Президента Республики Татарстан. Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 11. Шибаев Сергей Викторович Родился в 1959 г. В 1981 г. окончил Московский государственный институт международных отношений МИД СССР, в 1995 г. - Association of Chartered Certified Accountants (ACCA), дипломированный бухгалтер (Великобритания), в 1997 г. – The Henley Management College (MBA). Кандидат экономических наук. С 2007 г. - Директор компании "Kafa Finance Inc.", Канада; С 2008 г. - член Совета директоров ОАО «РЕСО-Гарантия»; С 2009 г. - член Совета директоров ОАО «Казкоммерцбанк»; С 2010 г. - член Совета директоров компании «Centravis Ltd.» (Кипр); С 2004 г. по 2007 г. - Партнер «Roland Berger Strategy Consultants» (Россия - Германия); С 2007 г. по 2008 г. - член Совета директоров ОАО «Peoplework»; С 2007 г. по 2009 г. - член Совета директоров ОАО «ЭМАльянс»; С 2008 г. по 2009 г. - член Совета директоров ОАО «Собинбанк»; С 2008 г. по 2010 г. - член Совета директоров ОАО «Соцгорбанк»; С июня 2011 г. по сентябрь 2011 г. – член Совета директоров ОАО «Группа компаний ПИК». Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа (управляющем, управляющей организации) кредитной организации, о составе коллегиального исполнительного органа кредитной организации, о владении единоличным исполнительным органом и членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации акциями (долями) кредитной организации в течение отчетного года: Коллегиальный исполнительный орган – Правление ОАО «АК БАРС» БАНК (по состоянию на 1 января 2012 г.): 1.Миннегалиев Роберт Хамитович Родился в 1972 г. В 1993 г. окончил Казанский финансово-экономический институт по специальности «Бухгалтерский учет, контроль и анализ хозяйственной деятельности». Кандидат экономических наук, Заслуженный экономист Российской Федерации и Республики Татарстан. Трудовую деятельность начал в 1987 г. С 1993 г. — заместитель главного бухгалтера, в последующем — заместитель генерального директора — начальник финансово-расчетного центра Казанского молочного комбината. В 1996 г. был назначен начальником отдела по работе с банками и внебюджетными фондами Министерства финансов РТ. С сентября 1997 г. возглавил Департамент по управлению целевыми фондами Министерства финансов РТ. С июля 1998 г. назначен Первым заместителем Министра финансов РТ. В 1999 - 2003 гг. - директор Департамента казначейства министерства финансов РТ. С апреля 2003 г. — Председатель Правления ОАО «АК БАРС» БАНК. Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 2.Гараев Зуфар Фанилович Родился в 1972 г. В 1994 г. окончил Казанский государственный университет им. В. И. Ульянова-Ленина по специальности «Юриспруденция», в 1996 г. — Международную академию маркетинга и менеджмента по специальности «Финансы и кредит». Заслуженный экономист Российской Федерации и Республики Татарстан. Трудовую деятельность начал в 1992 г. юрисконсультом Республиканского центра экстренной медицинской помощи. 18 Работал юрисконсультом, в последующем — заместителем начальника отдела валютных операций и международных расчетов Казанского филиала Межкомбанка, заместителем Председателя Правления — Управляющим Казанским филиалом ООО «Камский коммерческий банк». С июля 2003 г. — Первый заместитель Председателя Правления ОАО «АК БАРС» БАНК. Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 3.Шагитов Марат Фаатович Родился в 1968 г. В 1993 г. окончил Казанский финансово-экономический институт по специальности «Экономика и социология труда». Трудовую деятельность начал в 1993 г. главным бухгалтером в ТОО «Руммад». Работал начальником фондового отдела, финансовым директором АО «Группа Лайт». С 1998 г. — начальник отдела, Директор Департамента казначейства — Первый заместитель Министра финансов Республики Татарстан. С мая 2007 г. — Первый заместитель Председателя Правления ОАО «АК БАРС» БАНК. Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 4.Саляхутдинов Радик Ильдусович Родился в 1971 г. В 1993 г. окончил Казанский государственный университет им. Ульянова-Ленина по специальности «Прикладная математика», в 2002 г. — Казанский социально-юридический институт по специальности «Юрист». Заслуженный экономист Республики Татарстан. Трудовую деятельность начал в 1993 г. техником-лаборантом Академии наук Татарстана. С 1994 г. - специалист отдела межбанковских отношений Банка, позже работал начальником отдела межбанковских расчетов и кредитования. В 1998 г. назначен на должность Председателя Правления Открытого акционерного общества «Волжско-Камский акционерный банк». В Банк вернулся в январе 2000 г. Директором казначейства. С октября 2000 г. — заместитель Председателя Правления ОАО «АК БАРС» БАНК. Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 5.Губайдуллин Ильфан Экзамович Родился в 1975 г. В 1998 г. окончил Казанский государственный университет им. В. И. Ульянова-Ленина по специальности «Юриспруденция», в 2001 г. — Казанский финансово-экономический институт по специальности «Менеджмент». Трудовую деятельность начал в декабре 1997 г. в ОАО «АК БАРС» БАНК специалистом отдела иностранных связей и операций юридического управления. В 1999 г. назначен на должность начальника Управления по работе с корпоративными клиентами. С февраля 2004 г. — заместитель Председателя Правления ОАО «АК БАРС» БАНК. Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 6.Давлетшин Булат Сагидович Родился в 1974 г. В 1996 г. окончил Московский государственный университет коммерции по специальности «Менеджмент», в 2010 г. - Высшую школу корпоративного управления Академии народного хозяйства при Правительстве РФ по специальности «Евро-менеджмент – мастер делового администрирования для руководителей». Трудовую деятельность начал в 1996 году в ОАО «Татнефть» инженером-программистом службы обработки информации Нефтегазодобывающего управления «Альметьевнефть». С 1997 г. региональный представитель, а с 1999 г. директор Альметьевского филиала ЗАО «Финансовая Лизинговая Компания». С 2003 года - начальник Управления проектного финансирования в Банке. С октября 2006 года возглавил Департамент проектного финансирования. С августа 2009 г. – заместитель Председателя Правления ОАО «АК БАРС» БАНК. Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 19 7.Баязитов Айрат Кеазымович Родился в 1971 г. В 1992 г. окончил Казанский финансово-экономический институт по специальности «Бухгалтерский учет, контроль и анализ хозяйственной деятельности». Трудовую деятельность начал в 1992 г. в коммерческом банке «Сельские дороги» заместителем главного бухгалтера. С ноября 1993 г. — главный бухгалтер ОАО «АК БАРС» БАНК. Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 8.Галиакберова Гульнара Ильсуровна Родилась в 1966 г. В 1987 г. окончила Казанский финансово-экономический институт по специальности «Бухгалтерский учет и анализ хозяйственной деятельности», в 2009 г. - Академию народного хозяйства при Правительстве РФ, по программе MBA «Банки», по специальности «Банковский менеджмент». Заслуженный экономист Республики Татарстан. Трудовую деятельность начала в 1987 г. инженером в Государственном институте прикладной оптики. С 1994 г. работает в ОАО «АК БАРС» БАНК. Начала свой путь специалистом отдела Департамента бухгалтерского учета. Работала начальником отдела Управления бухгалтерского учета. В дальнейшем возглавила Операционное управление. С июня 2007 г. назначена на должность Директора Департамента клиентского обслуживания. Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. 9.Кудерметова Ляля Ринатовна Родилась в 1965 г. В 1986 г. окончила Казанский финансово-экономический институт по специальности «Бухгалтерский учет и анализ хозяйственной деятельности», в 2010г. - по программе «Евроменеджмент – мастер делового администрирования для руководителей». Заслуженный экономист Республики Татарстан. Трудовую деятельность начала в 1986 г. бухгалтером Татарской республиканской конторы Стройбанка. Работала экономистом в Татарском республиканском управлении Промстройбанка, начальником внешнеэкономического управления Коммерческого инвестиционно-трастового банка «Казанский», руководителем группы международных расчетов и валютного контроля, в последующем — начальником клиентского отдела Банка внешней торговли. С июня 2004 г. — Директор Казанского филиала ОАО «АК БАРС» БАНК. С октября 2008 г. — заместитель Председателя Правления ОАО «АК БАРС» БАНК, Директор Казанского филиала ОАО «АК БАРС» БАНК. Доля в уставном капитале Банка на 31.12.2011 г. отсутствует. Краткий обзор направлений концентрации рисков, связанных с различными банковскими операциями, характерными для ОАО «АК БАРС» БАНК Основная цель создания в Банке системы управления рисками – достижение максимально эффективных результатов при приемлемых уровнях сопутствующих рисков и сохранение финансовой устойчивости Банка в целом. Управление рисками сконцентрировано на построении системы риск-менеджмента, в рамках которой все риски, присущие деятельности Банка, отслеживаются на постоянной основе, находятся в пределах утвержденных лимитов и покрываются соответствующими резервами. Концепция системы управления рисками базируется на предложениях Базельского комитета по контролю за банковской деятельностью и рекомендациях Центрального Банка России. В процессе управления рисками в той или иной мере задействованы все структурные единицы Банка от кредитных инспекторов до Правления и Совета директоров. 20 Для эффективного управления рисками в Банке создана система рискменеджмента, которая включает управление следующими видами риска: Кредитный риск Управление кредитным риском включает оценку и контроль кредитного риска, присущего как отдельным заемщикам банка, так и группам взаимосвязанных заемщиков. Эффективность управления кредитным риском достигается с помощью четкой регламентации процесса оценки риска, принятия решений об осуществлении вложений (выдаче кредита), создания адекватного резерва под возможные потери и дальнейшего мониторинга кредитного риска по каждой сделке. В Банке созданы и эффективно функционируют коллегиальные органы (Лимитный и Кредитный комитеты), в задачи которых входит установление лимитов на контрагентов и принятие решений о выдаче кредита или осуществлении иных вложений. Оценка и регулярный мониторинг кредитного риска осуществляется с применением разработанного в Банке методического материала, базирующегося на рейтинговой оценке контрагентов. Методики оценки кредитных рисков подвергаются постоянному мониторингу и тестированию с целью их совершенствования исходя из накопленного опыта и с учетом изменений законодательства и требований регулирующих органов и международных финансовых институтов. Также функционирует система формирования мотивированного суждения об уровне кредитного риска по каждому контрагенту с целью создания адекватных резервов. Важным аспектом системы управления кредитным риском для Банка, имеющего обширную территориальную сеть, является баланс централизации процесса управления риском и разумной доли ответственности на местах. Данную задачу решает система лимитирования территориальных подразделений, установление персональных лимитов ответственности с разделением полномочий по принципу соответствия сумм принимаемых рисков статусу должностного лица. Кредитные риски Банка в отчетном периоде поддерживались на достаточном уровне, и при принятии решения о выдаче кредита крупному заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков учитываются лимиты кредитования с тем, чтобы предотвратить возникновение максимального кредитного риска. Так, показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) составил 24,6% по состоянию на 1 января 2012 года. Показатель максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) достиг значения 339,7%. Максимальные значения этих нормативов превышены не были. Страновой риск Основная деятельность Банка сосредоточена на территории Российской Федерации и Республики Татарстан. Стабильность политико-экономического положения как России в целом, так и Республики Татарстан значительно снижают влияние данного вида риска на деятельность Банка. Поддержка со стороны Правительства Республики Татарстан делает позиции Банка в данном регионе наиболее устойчивыми. Крупнейшие филиалы Банка размещены в благополучных регионах, большинство из которых являются регионами-донорами федеральной бюджетной системы. Каких-либо серьезных социальных, политических конфликтов, способных принести материальный и иной ущерб Банку не предвидится. Деятельность Банка ориентирована в основном на проведение активных операций с контрагентами - резидентами РФ. ОАО «АК БАРС» БАНК проводит активные операции с банками-нерезидентами стран, имеющими высокие инвестиционные кредитные рейтинги и входящих в 21 группу «развитых стран». Финансовое состояние этих контрагентов и стран признано стабильным ведущими рейтинговыми агентствами. Рыночный риск Для управления рыночным риском в Банке принята система лимитов, ограничивающих возможные потери от неблагоприятного изменения рыночной конъюнктуры. Лимиты устанавливаются и корректируются с учетом совокупной Var оценки ценового риска по составляющим портфеля ценных бумаг, валютного риска и процентного риска. Система лимитов включает в себя лимиты на объемы вложений, величины открытых позиций, размер максимально допустимых убытков и пр. Возможные рыночные риски не должны превышать плановой квартальной прибыли. Осуществление расчета уровня рыночного риска осуществляется на ежемесячной основе. Расчеты также могут осуществляться в другие моменты времени, например в случае резкого изменения конъюнктуры рынка. Фондовый риск Управление фондовым риском осуществляется также с помощью активного управления торговым портфелем ценных бумаг, в том числе через регулярный пересмотр всего портфеля в соответствии с наблюдающимися тенденциями изменения их справедливой стоимости. Валютный риск Управление валютным риском осуществляется с использованием методологии VaR. Банк управляет валютным риском с помощью общих способов управления, а также поддержания знака и объемов открытых валютных позиций, соответствующих наблюдаемой и прогнозируемой динамике изменения валютных курсов и лимитов на открытые валютные позиции. Процентный риск Управление процентным риском производится путем лимитирования разности в объемах (“ГЭПа”) между объемом активов и пассивов банка, чувствительных к изменению базовых процентных ставок с учетом взаимной корреляции данных ставок. Лимитируется общий “ГЭП ”, а также “ГЭПы” по активам и пассивам, чувствительным к изменению одних и тех же базовых процентных ставок. Риск ликвидности Риск ликвидности ограничивается в Банке рядом внутренних нормативов и ежедневно регулируется Комитетом по управлению ликвидностью на основе имеющейся оперативной информации о соотношении активов и пассивов Банка по срокам до погашения и платежным календарем. Доля ликвидных активов поддерживается на уровне, достаточном для удовлетворения обязательств перед клиентами при любых изменениях внешней среды. Ликвидность Банка поддерживается на достаточном уровне, и в случае чрезвычайных обстоятельств, влекущих за собой снижение ликвидности, Банк располагает планом чрезвычайных мероприятий, который в сравнительно короткий период способен вернуть показатели ликвидности на безопасный для Банка уровень. ОАО «АК БАРС» БАНК стабильно выполняет требования ЦБ РФ о выполнении обязательных экономических нормативов. Показатели экономических нормативов являются достаточными для нормального функционирования в условиях текущей финансовой ситуации. В течение отчетного года осуществлялся постоянный мониторинг нормативов мгновенной ликвидности Н2, текущей ликвидности Н3, долгосрочной ликвидности Н4. Значения этих показателей находились в пределах нормативных значений и 22 имели достаточный резерв безопасности. Так, динамика значений этих нормативов приведена в таблице. Показатели Норматив мгновенной ликвидности (Н2) Норматив текущей ликвидности (Н3) Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) на 01-01-11г. на 01-01-12г. 46,7% 37,07% 86,6% 66,02% 88,2% 101,95% Операционный риск В качестве основных источников операционного риска Банк выделяет риск персонала, риск технологий и АБС и риск физического воздействия. Выявление и оценка уровня операционных рисков производится на постоянной основе. Управление событиями и индикаторами операционного риска производится в режиме он-лайн с помощью разработанной оригинальной базы данных операционного риска, позволяющей своевременно отслеживать события и принимать меры по устранению последствий событий операционного риска и недопущению возникновения новых. Кроме того, в Банке действуют четко регламентированные внутренние правила и процедуры, сводящие к минимуму операционные риски, связанные с риском персонала и АБС. Управление рисками физического воздействия осуществляется через систему страхования, что также сводит к минимуму возможные для Банка негативные последствия от форсмажорных ситуаций. Правовые риски Управление правовым риском является неотъемлемой частью Системы управления рисками в Банке. В целях мониторинга и поддержания правового риска на приемлемом для Банка уровне применяется сочетание таких методов управления риском, как система полномочий и принятия решений, информационная система, система мониторинга законодательства. Принятые в Банке регламенты совершения операций и процедур, а также эффективная система мониторинга законодательства позволяют свести к минимуму правовые риски, связанные с несоблюдением законодательства, внутренних нормативных документов и иных правовых норм. Вся претензионно-исковая работа Банка ведется в рабочем порядке. Никаких правовых рисков чрезвычайного для Банка характера не предвидится. Структурные бизнес-подразделения работают в рамках действующей лимитной структуры на контрагентов, позиции, инструменты, подразделения, ограничения прибыли и убытков, персональных лимитов ответственности. Риск потери деловой репутации (репутационный риск). Управление риском потери деловой репутации является неотъемлемой частью Системы управления банковскими рисками. В целях мониторинга и поддержания репутационного риска на приемлемом для Банка уровне применяется сочетание таких методов управления риском, как система полномочий и принятий решений, информационная система, система мониторинга деловой репутации Банка, его акционеров и аффилированных лиц. Банк в своей деятельности соблюдает принципы «Знай своего служащего» и «Знай своего клиента», рекомендованные ЦБ РФ. Одним из индикаторов уровня репутационного риска Банка является публикация той или иной информации о Банке, его акционерах и аффилированных лицах в средствах массовой информации. Следует отметить, что большинство публикуемой 23 о Банке в СМИ информации традиционно носит позитивный характер. Таким образом, уровень риска потери деловой репутации Банка оценивается как низкий. Стратегический риск Управление данным видом риска обеспечивается адекватным планированием экономических операций банка. Адекватность системы планирования достигается многовариантностью и непрерывностью планирования, централизацией методологических и контрольных функций в области планирования, определенностью поставленных целей и установлением персональной ответственности за их достижение, постоянством контроля исполнения. Действующая в Банке система риск-менеджмента доказала свою состоятельность как в условиях кризиса 2008-2009 годов, так и в посткризисный период. Банк продолжает эффективно минимизировать потери от реализации тех или иных видов риска, а действующие в Банке процедуры управления рисками и применяемые методологии оценки периодически подвергаются актуализации и верификации. Страновая концентрация активов и обязательств кредитной организации в разрезе статей формы отчетности 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)", установленной приложением 1 к Указанию Банка России N 2332-У. Информация приводится отдельно по Российской Федерации, по странам СНГ, по странам группы развитых стран, по другим странам, а также по отдельным странам, в которых концентрация активов и (или) обязательств кредитной организации составляет 5 процентов и выше от общей величины активов и (или) обязательств соответственно: тыс.руб. на 1 января 2012 года № Всего Российская Федерация Стран ы СНГ на 1 января 2011 года Развитые страны Другие страны Всего Российская Федерация Страны СНГ Развитые страны Другие страны I. АКТИВЫ 1 Денежные средства 6 761 719 6 761 719 - - - 4 736 701 4 736 701 - - - 2 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 12 240 653 12 240 653 - - - 9 160 177 9 160 177 - - - 2.1 Обязательные резервы 2 736 515 2 736 515 - - - 1 383 642 1 383 642 - - - 3 Средства в кредитных организациях 1 391 982 587 372 - 802 775 1 836 2 781 541 434 222 - 2 335 997 11 323 4 Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 12 950 325 12 945 316 - 5 009 - 8 170 167 8 161 644 - 8 524 - 5 Чистая ссудная задолженность 185 020 378 181 111 746 3 906 632 2 000 150 164 838 146 286 828 3 878 010 24 на 1 января 2012 года № 6 6.1 7 8 Чистые вложения в ценные бумаги и др финанс. активы, для продажи Инвестиции в дочерние и зависимые организации Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения Основные средства, нематериальн ые активы и материальные запасы на 1 января 2011 года Всего Российская Федерация Стран ы СНГ Развитые страны 42 094 628 40 972 341 1 555 205 1 555 205 - - - - - 3 594 185 3 594 185 Другие страны Всего Российская Федерация 33 597 933 33 255 489 - 1 603 445 1 588 206 - 15 238 - - - - - - - - - - - 3 382 886 3 382 886 - - - 1 122 287 Страны СНГ Развитые страны Другие страны 342 444 9 Прочие активы 36 173 364 35 783 931 - 386 299 3 134 28 748 054 28 259 927 - 487 635 492 10 Всего активов 300 227 234 293 997 262 0 6 223 002 6 970 240 742 297 233 677 874 0 7 052 610 11 815 11 Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБР - - - II. ПАССИВЫ 12 13 Средства кредитных организаций Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями 13.1 Вклады физическ. лиц 14 Финансовые обязательства, оцениваемые по справед. стоимости через пр./уб. 15 16 17 18 Выпущенные долговые обязательства Прочие обязательства Резервы на возможные потери по условным обязат. кредит. характера, пр..возмож. потерям и операциям с резидентами офшорных зон Всего обязательств 10 146 068 10 146 068 - - - - - 30 108 304 22 978 207 - 7 130 097 - 9 114 338 5 101 430 175 512 254 165 985 927 32 577 9 282 335 211 415 149 587 996 131 080 125 1 569 18 453 171 53 131 56 037 999 55 945 286 32 502 27 498 32 713 47 146 768 47 066 817 1 569 46 008 32 374 864 507 864 507 - - - 189 445 - - 189 445 - 42 366 780 42 366 780 - - - 42 868 273 42 483 046 - 385 227 - 3 393 657 3 257 360 - 136 297 - 2 723 912 2 577 541 522 079 457 770 - 64 309 - 725 101 717 888 - 7 213 - 262 913 649 246 056 619 32 577 16 613 038 211 415 205 209 065 181 960 031 1 569 23 194 335 53 131 26 460 874 19 306 867 - 7 154 007 - 12 720 072 12 720 072 - - - 4 012 908 146 371 IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 28 29 Безотзывные обязательства Выданные гарантии и поручит-ва 48 264 479 39 737 762 20 136 632 20 136 632 8 526 717 По состоянию на 1 января 2011г. в развитых странах средства клиентов составили 18 453 171 т.р.(9% от обязательств), основные суммы приходятся на Люксембург (17 676 602т.р.), Кипр ( 686 318т.р.). 25 Концентрация предоставленных кредитов заемщикам (юридическим и физическим лицам) - резидентам Российской Федерации. Информация раскрывается по видам деятельности заемщиков - юридических лиц, по кредитам субъектам малого и среднего бизнеса, в том числе индивидуальным предпринимателям, и по кредитам физическим лицам в разрезе жилищных, ипотечных ссуд, автокредитов и иных потребительских ссуд. Информация представляется на основе форм отчетности 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах" и 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации", установленных приложением 1 к Указанию Банка России N 2332-У Концентрация предоставленных кредитов заемщикам (юридическим и физическим лицам) N п/п Наименование показателя 1 2 Кредиты юр.лицам всего (включая инд. предпринимателей), в т.ч. по видам деятельности: 1 на 01.01.12 абсолютное удельный вес в значение, общей сумме к тыс. руб. редитов, % 3 4 тыс.руб. на 01.01.11 абсолютное удельный вес в значение, общей сумме к тыс. руб. редитов, % 5 6 137 913 944 100 120 444 811 100 1.1 добыча полезных ископаемых 342 948 0,2% 2 653 069 2,2% 1.2 обрабатывающие производства 14 745 487 10,7% 10 480 831 8,7% 1 035 616 0,8% 325 722 0,3% 10 998 319 8,0% 13 174 980 10,9% 1.3 1.4 производство и распределение электроэнергии, газа и воды сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство 1.5 строительство 12 184 979 8,8% 14 511 501 12,0% 1.6 транспорт и связь 3 190 918 2,3% 2 045 197 1,7% 1.7 оптовая и розничная торговля, ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования 26 801 374 19,4% 21 106 272 17,5% 1.8 операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг 33 626 228 24,4% 23 208 344 19,3% 1.9 прочие виды деятельности 33 465 371 24,3% 32 127 980 26,7% 1.10 на завершении расчетов 1 522 704 1,1% 810 915 0,7% 60 146 907 43,6% 44 819 206 37,2% 2 758 243 2,0% 2 505 257 2,1% 2 2.1 Из общей величины кредитов, предоставленных юр.лицам и индивидуальным предпринимателям, кредиты субъектам малого и среднего предпринимательства, из них: индивидуальным предпринимателям 26 N п/п Наименование показателя на 01.01.12 абсолютное удельный вес в значение, общей сумме к тыс. руб. редитов, % на 01.01.11 абсолютное удельный вес в значение, общей сумме к тыс. руб. редитов, % 3 Кредиты физ.лицам всего, в т.ч. по видам: 28 712 499 100 19 865 401 100 223 085 0,8% 791 330 4,0% 3.1 жилищные ссуды (кроме ипотечных ссуд): 3.2 ипотечные ссуды 11 182 870 38,9% 9 148 817 46,1% 3.3 автокредиты 3 625 092 12,6% 2 663 990 13,4% 3.4 иные потребительские ссуды 13 681 452 47,6% 6 999 006 35,2% 3.5 прочие требования - - 262 258 1,3% Информация об активах с просроченными сроками погашения, о величине сформированных резервов на возможные потери Ситуация с просроченной задолженностью находится на постоянном контроле. Работа по снижению просроченной задолженности проводилась на основании разработанного в Банке Плана мероприятий по уменьшению просроченной задолженности. В рамках данного Плана мероприятий осуществлены такие меры, как: - мониторинг кредитов крупнейших заемщиков по филиальной сети; -реализована методология установления лимитов кредитования корпоративным заемщикам с учетом риска. Кроме того, в 2011 году с целью оптимизации работы с просроченной задолженностью в масштабах Банка внедрена автоматизированная система по работе с просроченной задолженностью – FIS Collection, позволяющая в режиме реального времени осуществлять взаимодействие между структурными подразделениями, участвующими в процессе взыскания. В части кредитования физических лиц среди наиболее крупных реализованных в течение года мероприятий можно выделить организацию тендера на покупку проблемной задолженности физических лиц, в рамках которого проведена уступка прав проблемных кредитов, задолженность списана. 27 Активы с просроченными сроками погашения тыс.руб. N п/п Наименование актива На 01.01.2012, тыс. руб. сумма в т.ч. с просроченными сроками погашения всего 1 1.1 2 Требования к кредитным организациям, всего, в том числе: межбанковские кредиты и депозиты 3 4 4 450 580 резерв на возможные потери расчетный фактический в т.ч. по срокам просрочки до 30 дней 1 На 01.01.2011, тыс. руб. 31 - 90 дней 5 0 в т.ч. с просроченными сроками погашения всего 7 до 30 дней 8 9 10 11 резерв на возможные потери расчетный фактическ ий в т.ч. по срокам просрочки свыше 180 дней 91 - 180 дней 6 сумма 12 31 - 90 дней 17 18 0 0 0 0 18 330 18 330 1 719 876 0 0 0 0 0 0 0 25 0 0 0 0 5 5 0 0 0 0 18 459 18 115 4 452 941 3 348 651 0 0 0 0 1 500 1 156 0 0 0 0 0 0 13 свыше 180 дней 91 - 180 дней 0 14 15 16 1.2 учтенные векселя 1.3 вложения в ценные бумаги 876 032 0 0 0 0 16 959 16 959 1 422 623 0 0 0 0 18 325 18 325 1.4 требования по возврату денежных средств, предоставленных по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг 0 0 0 0 0 0 0 203 361 0 0 0 0 0 0 1.5 прочие требования 225 897 0 0 0 0 0 0 1 107 056 0 0 0 0 0 0 2 2.1 Требования к юридическим лицам (кроме кредитных организаций), всего, в том числе: предоставленные кредиты (займы), размещенные депозиты 216 905 617 4 832 512 1 492 501 128 076 42 127 3 169 808 11 174 930 9 227 775 182 240 821 6 437 541 97 888 275 066 65 251 5 999 336 13 636 378 11 303 452 79 063 521 2 475 020 1 209 259 0 0 1 265 761 3 197 541 2 940 963 77 005 639 2 432 310 6 930 77 445 990 2 346 945 5 509 801 4 542 439 761 717 0 0 0 0 87 961 87 961 2 227 201 0 0 0 0 265 080 265 080 2.2 учтенные векселя 2.3 требования по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) кредитной организацией финансовых активов с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых активов) 4 195 149 0 0 0 0 36 951 36 951 460 000 0 0 0 0 10 600 10 600 2.4 вложения в ценные бумаги 40 456 994 0 0 0 0 1 146 157 1 146 157 31 040 164 0 0 0 0 694 576 694 576 2.5 требования по возврату денежных средств, предоставленных по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг 6 547 437 0 0 0 0 222 640 95 636 5 080 268 0 0 0 0 75 251 15 101 28 N п/п Наименование актива На 01.01.2012, тыс. руб. сумма всего всего в т.ч. по срокам просрочки свыше 180 дней 91 - 180 дней 8 9 10 11 12 31 - 90 дней 13 14 свыше 180 дней 91 - 180 дней 4 5 50 209 1 444 192 213 48 360 2 244 230 2 169 503 22 205 797 180 632 574 120 431 559 59 068 2 311 941 2 237 215 2.7 задолженность по ссудам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, из общего объема требований к юридическим лицам Предоставленные физическим лицам ссуды (займы) и прочие требования к физическим лицам, всего, в том числе: жилищные ссуды (кроме ипотечных ссуд) 60 730 636 2 307 283 281 798 127 884 41 914 1 855 687 4 239 450 2 750 604 44 221 752 3 824 599 90 384 77 190 63 702 3 593 323 4 769 129 3 538 441 29 279 343 3 877 229 209 364 246 835 155 447 3 265 583 511 933 3 038 368 20 056 319 4 342 413 372 254 207 487 213 723 3 548 949 404 793 3 153 824 223 085 17 156 5 500 5 167 4 343 2 146 508 7 177 791 330 41 299 9 377 10 029 15 090 6 803 1 037 24 177 3.2 ипотечные ссуды 11 716 147 1 667 194 10 738 78 812 51 939 1 525 705 161 203 1 324 308 9 331 554 2 014 945 243 500 99 264 81 170 1 591 011 132 420 1 379 060 3.3 автокредиты 3 625 092 535 362 34 912 30 980 17 840 451 630 66 152 384 192 2 663 990 636 979 35 290 32 496 30 081 539 112 60 491 453 362 3.4 иные потребительские ссуды 13 681 452 1 632 565 158 142 131 866 81 233 1 261 324 250 504 1 289 125 6 999 006 1 647 965 84 087 65 609 87 288 1 410 981 201 973 1 288 353 3.5 прочие требования 33 567 24 952 72 10 92 24 778 33 566 33 566 270 439 1 225 0 89 94 1 042 8 872 8 872 250 635 540 8 709 741 1 701 865 374 911 197 574 6 435 391 11 705 322 12 284 258 206 750 081 10 779 954 470 142 482 553 278 974 9 548 285 14 059 501 14 475 606 Итого: 7 до 30 дней 15 16 резерв на возможные потери расчетный фактическ ий 25 150 163 4 6 в т.ч. с просроченными сроками погашения прочие требования 3.1 3 31 - 90 дней сумма 2.6 3. 2 резерв на возможные потери расчетный фактический в т.ч. по срокам просрочки до 30 дней 1 На 01.01.2011, тыс. руб. в т.ч. с просроченными сроками погашения 17 18 29 Информация о результатах классификации по категориям качества активов, в том числе ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности (далее - ссуды), требований по получению процентных доходов по ним, с выделением кредитов, предоставленных акционерам (участникам), кредитов, предоставленных на льготных условиях, в том числе акционерам (участникам): Сведения о качестве активов, в том числе ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности, требований по получению процентных доходов по ним На 01.01.12, тыс.руб. На 01.01.11, тыс.руб. требования по требования по № п/п Наименование показателя требования получению требования получению по активам процентных по активам процентных доходов доходов 1 Активы, оцениваемые в целях создания резервов на возможные потери 256 915 722 5 109 532 213 347 914 3 613 436 2 Задолженность по ссудам акционерам (участникам) кредитной организации и процентам по данным ссудам 2 405 770 560 097 1 957 457 318 987 3 169 084 130 500 6 743 215 179 602 0 0 0 0 - - - - 56 400 313 154 058 187 10 800 324 3 715 536 3 943 631 618 333 3 318 513 250 747 29 974 158 155 62 107 723 105 047 002 16 634 185 5 194 316 5 149 116 387 123 2 497 557 58 428 70 002 238 916 3 3.1 4 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 Задолженность по ссудам, предоставленным на льготных условиях, всего, в том числе: акционерам (участникам) Категории качества: I II III IV V Информация по сгруппированным в портфели однородным требованиям и ссудам, предоставленным физическим лицам Номер строки Наименование статьи На 01.01.12, тыс.руб. На 01.01.11, тыс.руб. Сумма требований 1 2 Задолженность по ссудам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего, в том числе: Задолженность по ссудам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, распределенная по категориям качества: 27 902 268 19 203 732 Х Х 30 Номер строки Наименование статьи На 01.01.12, тыс.руб. На 01.01.11, тыс.руб. Сумма требований 2.1 2.2 2.3 2.4 3 3.1 портфели ссуд II категории качества портфели ссуд III категории качества портфели ссуд IV категории качества 24 590 107 15 335 357 202 562 213 453 163 559 183 972 портфели ссуд V категории качества 2 946 040 3 470 950 Требования по получению процентных доходов, всего, в том числе: 733 810 361 410 423 329 223 686 требования по получению процентных доходов по однородным требованиям и ссудам с величиной резерва свыше 20% Информация по сгруппированным в портфели однородным требованиям и ссудам, предоставленным юридическим лицам Номер строки Наименование статьи Сумма требований На 01.01.12, На 01.01.11, тыс.руб. тыс.руб. 1 Задолженность по однородным требованиям, сгруппированным в портфели, всего, из них: 95 463 11 840 1.1 портфели требований I категории качества 28 616 11 840 1.2 портфели требований III категории качества 66 847 0 Информация об объемах просроченной и реструктурированной задолженности, о размерах расчетного и фактически сформированного резервов: тыс.руб. Просроченная задолженность Реструктурированная задолженность Расчетный резерв Фактически сформированный резерв Данные на 01.01.2012г. 8 805 734 33 534 569 11 708 238 12 553 351 Данные на 01.01.2011г. 10 943 861 33 921 389 14 062 378 14 909 812 По состоянию на 01.01.2012, объем реструктурированной задолженности составил 33 534 569 тыс.руб., при этом удельный вес этих активов в совокупном кредитном портфеле юридических лиц и физических лиц составил 18% (на 01.01.2011г. - 22%). 31 Информация о реструктуризации по видам: тыс.руб. Реструктурированная Реструктурированная ссудная ссудная задолженность на задолженность на 01.01.2012г. 01.01.2011г 13 329 464 21 948 328 Вид реструктуризации Пролонгация Рефинансирование кредитной задолженности 7 087 474 6 855 382 Снижение процентной ставки 6 343 950 2 917 666 Изменение графика уплаты процентов 3 883 945 Увеличение суммы лимита 1 203 907 1 871 Изменение графика уплаты основного долга 1 142 320 1 291 514 Изменение порядка расчета процентной 281 017 208 400 ставки Другие 262 493 698 229 Общий итог 33 534 569 33 921 389 Реструктуризация кредитов была проведена в виде пролонгаций, снижений процентных ставок, изменений графиков уплаты процентов, увеличения суммы лимита, изменения графика уплаты основного долга, изменение порядка расчета процентной ставки, рефинансирование кредитной задолженности. Проведенные мероприятия позволят ослабить долговую нагрузку на клиентов, у которых имелись трудности с погашением кредитов Банка. В перспективе данные мероприятия будут способствовать погашению ссудной задолженности, подверженной реструктуризации. Информация об операциях (о сделках) со связанными с кредитной организацией сторонами. Раскрытия требуют сведения об операциях (о сделках), размер которых превышает пять процентов балансовой стоимости соответствующих статей активов или обязательств кредитной организации, отраженных в форме отчетности 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)", установленной приложением 1 к Указанию Банка России N 2332-У. БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС на 1 января 2012 года Номер строки Наименование статьи Всего Дочерние организации Зависимые компании Акционеры Банка Другие связанные стороны I. АКТИВЫ 1 Денежные средства 6 761 719 2 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 12 240 653 Обязательные резервы 2 736 515 3 Средства в кредитных организациях 1 391 982 4 Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 12 950 325 5 Чистая ссудная задолженность 185 020 378 6 Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 42 094 628 2.1 15 398 909 32 Номер строки 7 8 Наименование статьи Всего Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы Дочерние организации Зависимые компании Акционеры Банка Другие связанные стороны - - 3 594 185 9 Прочие активы 36 173 364 22 723 698 2 565 990 10 Всего активов 300 227 234 22 723 698 17 964 898 Одобрена общим собранием акционеров II. ПАССИВЫ 11 Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 10 146 068 12 Средства кредитных организаций 30 108 304 13 Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями 175 512 254 Вклады физических лиц 56 037 999 13.1 14 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 15 Выпущенные долговые обязательства 42 366 780 16 Прочие обязательства 3 393 657 17 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон 18 Всего обязательств 13 265 000 864 507 522 079 262 913 649 - - 13 265 000 - Одобрена общим собранием акционеров IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 28 Безотзывные обязательства кредитной организации 48 264 479 29 Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства 20 136 632 ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ Номер строки 1 Наименование статьи Процентные доходы, всего,в том числе: за 2011 год От размещения средств в кредитных организациях 1.2 От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями 17 476 645 2 Процентные расходы, всего,в том числе: 16 755 987 2.2 По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями 12 189 904 4 5 6 7 Чистые процентные доходы(отрицательная процентная маржа) Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создание резерва на возможные потери Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи Зависимые компании Акционеры Банка Другие связанные стороны 20 345 415 1.1 3 Дочерние организации 211 845 37 113 1 056 765 3 589 428 2 918 057 6 507 485 -833 606 62 350 33 Номер строки за 2011 год Наименование статьи Дочерние организации Зависимые компании 8 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения 9 Чистые доходы от операций с иностранной валютой -503 045 10 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты 806 191 710 230 11 Доходы от участия в капитале других юридических лиц 190 709 6 668 12 Комиссионные доходы 1 597 505 13 Комиссионные расходы 188 355 14 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи -450 216 15 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения 16 Изменение резерва по прочим потерям -182 015 -134 918 17 Прочие операционные доходы 4 376 132 1 058 847 431 161 18 Чистые доходы (расходы) 11 383 135 19 Операционные расходы 9 125 139 477 840 657 846 20 Прибыль (убыток) до налогообложения 2 257 996 21 Начисленные (уплаченные) налоги 22 Прибыль (убыток) после налогообложения Акционеры Банка Другие связанные стороны Акционеры Банка Другие связанные стороны - - 0 -185 210 0 420 837 1 837 159 БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС на 1 января 2011 года Номер строки Наименование статьи Всего Дочерние организации Зависимые компании I. АКТИВЫ 1 Денежные средства 4 736 701 2 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 9 160 177 Обязательные резервы 1 383 642 3 Средства в кредитных организациях 2 781 541 4 Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 8 170 167 5 Чистая ссудная задолженность 150 164 838 6 Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 33 597 933 Инвестиции в дочерние и зависимые организации 1 603 445 2.1 6.1 7 8 Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 16 869 821 3 382 886 9 Прочие активы 28 748 054 10 Всего активов 240 742 297 18 026 148 - 18 026 148 16 869 821 Одобрена общим собранием акционеров II. ПАССИВЫ 11 Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 12 Средства кредитных организаций 13 Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями 9 114 338 149 587 996 13 015 000 34 Номер строки 13.1 Наименование статьи Всего Вклады физических лиц Дочерние организации Зависимые компании - - Акционеры Банка Другие связанные стороны 13 015 000 - 47 146 768 14 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 15 Выпущенные долговые обязательства 42 868 273 16 Прочие обязательства 2 723 912 17 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон 18 Всего обязательств 189 445 725 101 205 209 065 Одобрена общим собранием акционеров IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 28 Безотзывные обязательства кредитной организации 26 460 874 29 Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства 12 720 072 ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ Номер строки Наименование статьи за 2010 год Процентные доходы, всего,в том числе: 20 066 056 1.2 От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями 18 198 589 2 Процентные расходы, всего,в том числе: 15 513 748 2.2 По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями 10 871 922 3 Чистые процентные доходы(отрицательная процентная маржа) 4 552 308 1 4 5 Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создание резерва на возможные потери Дочерние организации Зависимые компании Акционеры Банка Другие связанные стороны 43 264 909 336 -2 160 373 2 391 935 6 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток 254 760 7 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи -26 951 8 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения 0 9 Чистые доходы от операций с иностранной валютой 107 578 10 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты -229 929 -2 261 11 Доходы от участия в капитале других юридических лиц 17 800 5 170 12 Комиссионные доходы 1 425 999 13 Комиссионные расходы 119 948 14 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи 458 706 15 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения 16 Изменение резерва по прочим потерям -522 899 35 108 17 Прочие операционные доходы 3 415 224 1 573 774 6 413 0 63 847 35 Номер строки за 2010 год Наименование статьи 18 Чистые доходы (расходы) 7 172 275 19 Операционные расходы 6 308 812 20 Прибыль (убыток) до налогообложения 863 463 21 Начисленные (уплаченные) налоги 295 082 22 Прибыль (убыток) после налогообложения 568 381 Дочерние организации Зависимые компании 295 144 39 237 Другие связанные стороны Акционеры Банка Сведения о внебалансовых обязательствах кредитной организации, о срочных сделках (поставочных и беспоставочных) и о фактически сформированных по ним резервах на возможные потери, а также информация о судебных разбирательствах кредитной организации и о резервах на возможные потери, созданных по результатам носящих существенный характер судебных разбирательств: Номер строки 1 1.1 2 2.1 3 3.1 4 5 6 тыс.руб. Резерв на возможные потери фактически сформированный на 01.01.2011г. Сумма условных обязательств на 01.01.2012г. Резерв на возможные потери фактически сформированный на 01.01.2012г. Сумма условных обязательств на 01.01.2011г. Неиспользованные кредитные линии, всего, в том числе: 26 670 411 206 761 16 396 583 474 071 со сроком более 1 года 21 558 135 151 522 9 216 582 95 814 281 701 0 100 473 0 Наименование инструмента Аккредитивы, всего, в том числе: со сроком более 1 года 6 761 0 0 0 Выданные гарантии и поручительства, всего,в том числе: 19 902 577 246 917 12 720 071 241 270 со сроком более 1 года 10 412 927 179 243 6 882 875 103 373 0 0 0 0 0 0 0 0 46 854 689 453 678 29 217 127 715 341 Выпущенные авали и акцепты, всего, в том числе: Прочие инструменты, всего, в том числе: Условные обязательства кредитного характера, всего (стр.1+стр. 2+стр. 3+стр. 4+стр. 5), в том числе: 6.1 со сроком более 1 года (стр.1.1+ стр.2.1+ стр.3.1+ стр.4.1+ стр.5.1) 31 977 823 330 765 16 099 457 199 187 7 Условные обязательства кредитного характера, сгруппированные в портфели однородных элементов, всего, в том числе: 462 707 4 808 248 642 2 547 7.1 Портфель неиспользованных кредитных линий 462 707 4 808 248 642 2 547 в тыс.руб. Нереализованные Нереализованные Сумма Сумма курсовые курсовые Номер Наименование инструмента требований на обязательств на разницы разницы строки 01.01.2012г. 01.01.2012г. (положительные) (отрицательные) на 01.01.2012г. на 01.01.2012 Срочные сделки, предусматривающие поставку базисного актива Форвард, всего, в том числе с 1 7 632 170 8 130 386 330 252 1 828 306 базисным активом: 1.1 1.2 иностранная валюта драгоценные металлы 5 247 925 152 078 5 312 357 170 644 325 865 4 387 Резерв на возможные потери на 01.01.2012г. 0 1 078 320 0 0 0 36 Номер строки 1.3 2 3 Нереализованные Нереализованные Сумма Сумма курсовые курсовые требований на обязательств на разницы разницы 01.01.2012г. 01.01.2012г. (положительные) (отрицательные) на 01.01.2012г. на 01.01.2012 Наименование инструмента ценные бумаги Опцион, всего, в том числе с базисным активом: Своп, всего, в том числе с базисным активом: Резерв на возможные потери на 01.01.2012г. 2 232 167 2 647 385 0 749 986 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Срочные расчетные (беспоставочные) сделки 1 2 3 Форвард, всего, в том числе с базисным активом: Опцион, всего, в том числе с базисным активом: Своп, всего, в том числе с базисным активом: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 в тыс.руб. Нереализованные Нереализованные курсовые курсовые Сумма Сумма разницы разницы Номер требований на обязательств на (положительные) (отрицательные) строки Наименование инструмента 01.01.2011г. 01.01.2011г. на 01.01.2011г. на 01.01.2011г. Срочные сделки, предусматривающие поставку базисного актива Форвард, всего, в том числе с 1 2 484 807 2 489 030 2 415 718 базисным активом: 1 963 655 1.1 1.2 1.3 2 3 иностранная валюта драгоценные металлы ценные бумаги Опцион, всего, в том числе с базисным активом: Своп, всего, в том числе с базисным активом: Резерв на возможные потери на 01.01.2011г. 7 213 0 0 1 963 655 0 0 2 484 807 0 0 2 489 030 0 0 2 415 718 0 0 7 213 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Срочные расчетные (беспоставочные) сделки 1 2 3 Форвард, всего, в том числе с базисным активом: Опцион, всего, в том числе с базисным активом: Своп, всего, в том числе с базисным активом: В отчетном периоде отсутствовали судебные разбирательства, носящие существенный характер, в том числе по искам, превышающим 10% от балансовой стоимости Банка, требующих создание существенных резервов на возможные потери. Информация о выплатах (вознаграждениях) основному управленческому персоналу: Порядок и условия выплаты вознаграждений членам Правления ОАО «АК БАРС» БАНК определяются трудовым договором с членом Правления и Положением о премировании (мотивации) членов Правления ОАО «АК БАРС» БАНК». Положение разработано в 2010 году Комитетом по кадрам и вознаграждениям совместно с Правлением Банка и утверждено Советом директоров ОАО «АК БАРС» Банк. Положением регламентирована оценка деятельности членов Правления и Правления, как коллегиального органа управления, по ключевым показателям эффективности. Перечень ключевых показателей эффективности утверждается Советом директоров ежегодно в увязке с показателями бюджета на год. Одним из условий системы премирования является установление основного ключевого показателя эффективности Банка, при 37 исполнении которого менее чем на 50%, премия членам Правления не выплачивается, что обеспечивает соразмерность выплачиваемого Правлению вознаграждения финансовым результатам Банка. Вознаграждения членам Совета директоров выплачиваются в следующем порядке: 1. четыре раза в год - фиксированное вознаграждение; 2. один раз в год (в случае успешного выполнения финансовых показателей и стратегических целей) не позднее одного месяца с момента принятия соответствующего решения Годовым общим собранием акционеров Банка в сумме, утвержденной указанным решением Годового общего собрания акционеров – дополнительная часть вознаграждения (бонус). Изменений в порядке вознаграждения членов Совета директоров в 2011 году не было. Информация о планируемых по итогам отчетного года выплатах дивидендов по акциям (распределении чистой прибыли) кредитной организации и сведения о выплате объявленных (начисленных) дивидендов (распределении чистой прибыли) за предыдущие годы: В соответствии с утвержденным в 2007 году Положением «О дивидендной политике ОАО «АК БАРС» БАНК», которое устанавливает базовые принципы дивидендной политики Банка, рекомендуемая сумма дивидендных выплат определяется Советом директоров на основе финансовых результатов деятельности Банка, а решение о выплате дивидендов принимает Годовое общее собрание акционеров на основе рекомендаций Совета директоров. В 2011 году Годовым общим собранием акционеров Банка было принято решение выплатить дивиденды по обыкновенным акциям ОАО «АК БАРС» БАНК по результатам 2010 года в денежной форме в размере 0,2014% от номинальной стоимости акции Банка. По итогам отчетного года вопрос о выплатах дивидендов по акциям Банка будет рассматриваться на заседании Совета директоров Банка, которое состоится 19.04.2012г. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям Банка за последние пять лет: За 2006 год: - размер объявленных(начисленных) дивидендов по акциям Банка - 612 181 тыс.руб. - размер дивидендов, выплаченных по всем акциям Банка - 611 966,799 тыс. руб. За 2007 год: - размер объявленных(начисленных) дивидендов по акциям Банка - 560 667 тыс.руб. - размер дивидендов, выплаченных по всем акциям Банка - 560 468, 85923 тыс. руб. За 2008 год: Годовым общим собрания акционеров ОАО «АК БАРС» БАНК принято решение не выплачивать дивиденды по обыкновенным акциям ОАО «АК БАРС» БАНК по результатам финансового 2008 года (Протокол № 5/27-05-09 от 08.06.2009). За 2009 год: Годовым общим собрания акционеров ОАО «АК БАРС» БАНК принято решение не выплачивать дивиденды по обыкновенным акциям ОАО «АК БАРС» БАНК по результатам финансового 2009 года (Протокол Годового общего собрания акционеров ОАО «АК БАРС» БАНК № 8/27-05-10 от 01.06.2010 г.). За 2010 год: - размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям Банка - 56 838 тыс.руб. - размер дивидендов, выплаченных по всем акциям Банка - 55 857, 3938 тыс. руб. 38 Сведения о прекращенной деятельности В 2011 году деятельность Банка и его подразделений была непрерывной. Раскрытие информации о прибыли (убытке) на акцию, которая должна отражать возможное снижение уровня базовой прибыли (увеличение убытка) на акцию в последующем отчетном периоде По итогам 2011 года показатель – прибыль на акцию ОАО «АК БАРС» БАНК составил – 0,07 руб. Расчет базовой прибыли Чистая прибыль, рублей Средневзвешенное количество акций, штук Базовая прибыль на 1 акцию на 31.12.10 г. 568 381 314 28 215 396 326 на 31.12.11 г. 1 837 158 576 28 215 396 326 0,02 0,07 В связи с отсутствием конвертируемых ценных бумаг ОАО «АК БАРС» БАНК и договора купли-продажи обыкновенных акций у эмитента по цене ниже их рыночной стоимости, разводненная прибыль (убыток) на акцию не рассчитывается (согласно «Методическим рекомендациям по раскрытию информации о прибыли, приходящейся на одну акцию», утвержденными Приказом МФ РФ от 21 марта 2000 г. № 29Н). Принципы и методы оценки и учета отдельных статей баланса. Принципы и методы оценки и учета отдельных статей баланса отражены в Учетной политике Банка в соответствии с основными задачами бухгалтерского учета и Федеральным законом от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете»: • Формирование достоверной информации о деятельности Банка и его имущественном положении • Ведение достоверного бухгалтерского учета всех банковских операций, наличия и движения требований и обязательств, использования Банком материальных и финансовых ресурсов • Учет имущества других юридических лиц, находящегося у Банка, осуществляется обособленно от материальных ценностей, принадлежащих Банку на праве собственности • Бухгалтерский учет ведется Банком непрерывно с момента регистрации; • Банк ведет учет имущества, банковских, хозяйственных и других операций путем двойной записи на счетах бухгалтерского учета путем ведения регистров бухгалтерского учета • В бухгалтерском учете внутрибанковские операции и операции по учету затрат капитального характера учитываются раздельно • Активы и пассивы учитываются по их первоначальной стоимости на момент приобретения или возникновения до момента их списания, реализации или выбытия, если иное не предусмотрено законодательством РФ и нормативными актами Банка России. Активы и обязательства, выраженные в иностранной валюте, драгоценных металлах переоцениваются по мере изменения валютного курса и цены металла в соответствии с нормативными актами Банка России • Ценности и документы, отраженные в бухгалтерском учете по балансовым счетам, по внебалансовым счетам не отражаются кроме случаев, предусмотренных правилами и нормативными актами Банка России • ОАО «АК БАРС» БАНК в отношении НДС работает по п.5 ст.170 НК РФ. 39 • К основным средствам относятся объекты, стоимость которых превышает 40 000 рублей • Начисление амортизации по основным средствам и нематериальным активам ведется линейным методом • Списание с баланса стоимости ценных бумаг производится по методу ФИФО. • Учет операций с ценными бумагами ОАО «АК БАРС» БАНК ведет в соответствии с Приложением 11 Положения ЦБ РФ 302-П • Материальные запасы списываются с баланса по стоимости единицы. Таким образом, Банком соблюдаются следующие принципы бухгалтерского учета: Непрерывность деятельности – то есть Банк будет непрерывно осуществлять свою деятельность в будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации, существенного сокращения деятельности или осуществления операций на невыгодных условиях Постоянство правил бухгалтерского учета - Банк постоянно руководствуется одними и теми же правилами бухгалтерского учета, кроме случаев существенных перемен в своей деятельности или законодательстве Российской Федерации, касающихся деятельности Банка. В противном случае должна быть обеспечена сопоставимость данных за отчетный и предшествующий ему период Осторожность - активы и пассивы, доходы и расходы оцениваются и отражаются в учете разумно, с достаточной степенью осторожности, чтобы не переносить уже существующие, потенциально угрожающие финансовому положению Банка риски на следующие периоды Отражение доходов и расходов по методу начисления – то есть финансовые результаты операций (доходы и расходы) отражаются в бухгалтерском учете по факту их совершения, а не по факту получения или уплаты денежных средств (их эквивалентов). Доходы и расходы отражаются в бухгалтерском учете в том периоде, к которому они относятся Своевременность отражения операций - операции отражаются в бухгалтерском учете в день их совершения (поступления документов), если иное не предусмотрено нормативными актами Банка России Раздельное отражение активов и пассивов - счета активов и пассивов оцениваются отдельно и отражаются в развернутом виде Преемственность входящего баланса - остатки на балансовых и внебалансовых счетах на начало текущего отчетного периода должны соответствовать остаткам на конец предшествующего периода Приоритет содержания над формой - операции отражаются в соответствии с их экономической сущностью, а не с их юридической формой. Перечень существенных изменений, внесенных кредитной организацией в ее учетную политику, влияющих на сопоставимость отдельных показателей деятельности кредитной организации. В 2011 году существенных изменений, влияющих на сопоставимость отдельных показателей деятельности Банка, в Учетную политику не вносилось. Краткие сведения о результатах инвентаризации статей баланса. По состоянию на 1.11.2011г. согласно приказа № 809 от 31.10.2011г. была проведена инвентаризация следующего имущества: нематериальные активы, материальные запасы, имущество на внесистемном учете. В результате инвентаризации излишков и недостачи не выявлено. 40 Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности. По состоянию на 1.01.2012г. согласно приказа №898 от 30.11.2011г. была проведена инвентаризация расчетов с дебиторами и кредиторами. Поставщикам и подрядчикам высланы акты сверки по задолженности для подтверждения. На момент подписания актов инвентаризации по дебиторской задолженности по ОУХО подтверждено 86,02% дебиторской задолженности. Сведения о корректирующих событиях после отчетной даты Корректирующие события после отчетной даты: Сумма Сумма Расходы СПОД Доходы СПОД (тыс.руб.) Комиссии,налоги,связь, аренда,реклама,охрана,ремонт 43 059,8 Коммунальные расходы Перерасчет процентов по вкладам Резервы -10 339,9 Всего расходов 38 308,3 5 159,6 (тыс.руб.) Перерасчет процентов по вкладам Комиссии Прочие 627,2 3 199,0 282,3 428,8 Всего доходов 4 108,5 Описание характера некорректирующего события после отчетной даты, существенно влияющего на финансовое состояние, состояние активов и обязательств Банка, и оценку его последствий в денежном выражении. К таким событиям относятся: - Принятие решения о реорганизации кредитной организации. Решение о реорганизации кредитной организации не принималось. - Приобретение или выбытие дочерней, зависимой организации. Приобретений или выбытий не было. - Принятие решения об эмиссии акций и иных ценных бумаг. Общее собрание акционеров и Совет директоров Банка решений об эмиссии акций и иных ценных бумаг в период с 01.01.2012г. по текущий момент, не принимали. - Существенное снижение рыночной стоимости инвестиций в ценные бумаги. Существенного снижения рыночной стоимости инвестиций в ценные бумаги за период с 01.01.2012 г. по текущий момент не происходило. - Крупные сделки, связанные с приобретением и выбытием основных средств и финансовых активов. Крупных сделок не было. - Существенное снижение стоимости основных средств, если это имело место после отчетной даты и не отражено при переоценке основных средств на отчетную дату. Снижение стоимости основных средств не происходило. - Прекращение существенной части основной деятельности кредитной организации, если это нельзя было предвидеть по состоянию на отчетную дату. Прекращения существенной части основной деятельности кредитной организации, если это нельзя было предвидеть по состоянию на отчетную дату, не было. - Принятие решения о выплате дивидендов В соответствии с утвержденным в 2007 году Положением «О дивидендной политике ОАО «АК БАРС» БАНК», которое устанавливает базовые принципы дивидендной политики Банка, рекомендуемая сумма дивидендных выплат определяется Советом директоров на основе финансовых результатов деятельности 41 Банка, а решение о выплате дивидендов принимает Годовое общее собрание акционеров на основе рекомендаций Совета директоров. По итогам отчетного года вопрос о выплатах дивидендов по акциям Банка будет рассматриваться на заседании Совета директоров Банка, которое состоится 19.04.2012г. - Существенные сделки с собственными обыкновенными акциями. Существенные сделки с собственными обыкновенными акциями за период с 01.01.2012г. по текущий момент не заключались. - Изменения в законодательстве РФ о налогах и сборах, вступающие в силу после отчетной даты С 1 января 2012 года вступают в силу следующие изменения законодательства о налогах и сборах, которые окажут влияние на изменение налоговой нагрузки Банка: Признание лиц взаимозависимыми. Принципы трансфертного ценообразования Уменьшены ставки страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ, обязательное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством в ФСС РФ, на обязательное медицинское страхование в ФФОМС. Принятие существенных договорных или условных обязательств, например при предоставлении крупных гарантий. Принятия существенных договорных или условных обязательств за период с 01.01.2012г. по текущий момент не было. Начало судебного разбирательства, проистекающего исключительно из событий, произошедших после отчетной даты. На текущую дату Банк не участвует в судебных разбирательствах, которые существенно влияют на финансовое состояние, состояние активов и обязательств Банка. - Чрезвычайные ситуации, в результате которых уничтожена значительная часть активов Банка. Чрезвычайных ситуаций не было. - Непрогнозируемое изменение курсов иностранных валют и рыночных котировок финансовых активов после отчетной даты. В настоящее время продолжается плавное укрепление рубля. На 6 марта 2012 года стоимость бивалютной «корзины» составила 33,5 рублей. Укрепление рубля (в номинальном выражении) к доллару США с 1 января 2012 года по 6 марта 2012 года составило 9%. Укрепление (в номинальном выражении) рубля к евро в тот же период составило 7,24%, общее укрепление рубля к бивалютной корзине – 8,11%. По расчетам ЦБ, сложившийся в настоящее время курс рубля при текущих ценах на нефть и другие значимые товары российского экспорта обеспечит сбалансированность текущего счета платежного баланса РФ. Добавим, что 27 декабря 2011 года Банк России сообщил о расширении операционного интервала допустимых значений рублевой стоимости бивалютной корзины с 5 до 6 руб., а также о снижении величины накопленных интервенций, приводящих к изменению операционного интервала на 5 коп., с 600 млн. до 500 млн долл. США. Границы коридора бивалютной корзины (0,45 евро и 0,55 доллара) находятся на отметках 32,20-38,20 рубля. В целом действия Банка России свидетельствуют о постепенном отказе от управления курсом в рамках перехода к инфляционному таргетированию. Такая политика позволяет снизить объем спекуляций на валютном рынке, так как она снижает предсказуемость динамики обменного курса. 42 Однако необходимо отметить, что по-настоящему готовность ЦБ РФ придерживаться данной политики можно будет проверить в условиях достаточно быстрого снижения курса и наличия политического давления на Банк России по предотвращению ослабления рубля. Деятельность банка в период после отчетной даты, как и в предыдущие периоды, строится на принципах управления рыночными рисками, исключающими неблагоприятное непрогнозируемое влияние изменения курсов иностранных валют и рыночных цен на финансовые активы. Для управления рыночными рисками в банке используется система лимитов на объемы вложений, величины открытых позиций, размер максимально допустимых убытков и прочее, которые утверждаются лимитным комитетом, и выполнение которых контролируется на постоянной основе. - Действия органов государственной власти. В конце декабря 2011 года Банк России снизил ставку рефинансирования с 8,25% до 8%, по итогам января-февраля 2012 года она оставалась неизменной. Решение снизить ставку рефинансирования, как пояснили в ЦБ, «принято с учетом оценки инфляционных рисков и рисков для устойчивости экономического роста, в том числе обусловленных сохранением неопределенности развития внешнеэкономической ситуации». В регуляторе отметили, что темпы роста потребительских цен сохранили тенденцию к снижению. Вместе со ставкой рефинансирования Центробанк понизил на ту же величину процентные ставки по отдельным операциям предоставления ликвидности кредитам overnight, валютным свопам и ломбардным кредитам. При этом ставки по некоторым депозитным операциям, напротив, были повышены на те же 0,25 процентного пункта. Как отмечается в сообщении ЦБ РФ, сближение процентных ставок по отдельным операциям предоставления и абсорбирования ликвидности Банка России должно способствовать ограничению волатильности ставок денежного рынка и усилению действенности монетарной политики по отношению к конечной цели - ограничению инфляции. Факты неприменения правил бухгалтерского учета в случаях, когда они не позволяют достоверно отразить имущественное состояние и финансовые результаты деятельности организации, с соответствующим обоснованием. Таких фактов не было. Изменения в Учетной политике на следующий отчетный год, в том числе о прекращении применения основополагающего допущения (принципа) «непрерывности деятельности» Изменения в Учетную политику о прекращении применения основополагающего допущения (принципа) «непрерывности деятельности» не вносились. Внесенные, на следующий отчетный год, изменения в Учетную политику затрагивают вопросы методологии бухгалтерского учета: Сделок с производными финансовыми инструментами – Методика раскрывает следующие вопросы: что представляет собой ПФИ, как определяется справедливая стоимость ПФИ, виды контрактов с ПФИ, бухгалтерское оформление операций с ПФИ Систем денежных переводов – Новая редакция Методики связана с изменением аналитического учета по счетам 40905, 40909, 40910, 40911, 40912, 40913 в части отражения операций по системам денежных переводов в связи с вступлением в силу Указания ЦБР от 01.12.2011 № 2736-У 43 Недвижимости, временно неиспользуемой в основной деятельности – Новый раздел бухгалтерских контировок основан на требованиях Указания ЦБР от 29.12.2010 № 2553-У, определившего порядок учета имущества, временно неиспользуемого в основной деятельности Банка Операций оказания платежных услуг и приема платежей физических лиц, осуществляемых платежными агентами – Формирование новой методики бухгалтерского учета связано с реализацией требований Федеральных законов от 27.06.2010 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» и от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» Причина и дата возникновения остатков средств на счетах до выяснения при наличии таких остатков на конец отчетного периода На 01.01.2012 г. на счете 47416 (суммы, поступившие на корреспондентские счета, до выяснения) числился остаток на сумму 10 030 тыс.рублей. Основная сумма денежных средств поступила на счета 30.12.2011 г. Председатель Правдения ОАО «АК БАРС» Банк Главный бухгалтер Р.Х.Миннегалиев А.К. Баязитов 44